Chuyên đề thực tập quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện bảo thắng tỉnh lào cai

MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG tr ị 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng uả n 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Q 1.1.2.1 Nguyên nhân xuất phát từ khách hàng p 1.1.2.2 Nguyên nhân từ thân ngân hàng .2 tậ 1.1.2.3 Ngun nhân từ phía mơi trường kinh doanh .3 ực 1.1.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng th 1.1.3.1 Các tiêu phản ánh nợ hạn đề 1.1.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu .5 ên 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng uy 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ch 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Bước 1: Nhận dạng rủi ro tín dụng 1.2.2.2 Bước 2: Đo lường rủi ro tín dụng .12 1.2.2.3 Bước 3: Kiểm sốt rủi ro tín dụng 14 1.2.2.4 Bước 4: Xử lý rủi ro tín dụng .19 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RRTD 20 1.3.1 Nhân tố chủ quan 20 1.3.2 Nhân tố khách quan .23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẢO THẮNG – LÀO CAI 25 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK BẢO THẮNG – LC .25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .25 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 27 2.1.3 Mơ hình tổ chức Agribank Bảo Thắng – Lào Cai .27 tr ị 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Bảo Thắng - Lào uả n Cai năm (2011-2013) 30 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn .30 Q 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn .35 tậ p 2.1.4.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ tài 40 ực 2.1.4.3.1 Hoạt động toán 40 th 2.1.4.3.2 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ 41 2.1.4.3.3 Hoạt động chuyển tiền toán khác 41 đề 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ VIỆC QUẢN TRỊ RỦI ên RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẢO THẮNG – LÀO CAI 41 uy 2.2.1 Thực trạng rủi to tín dụng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 41 Ch 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 44 2.2.2.1 Kiểm soát rủi ro tín dụng 44 2.2.2.2 Xử lý rủi ro tín dụng 47 2.3 ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẢO THẮNG – LÀO CAI 50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Những mặt hạn chế .52 2.3.3 Nguyên nhân .52 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan .52 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẢO THẮNG – LÀO CAI .55 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHẤN ĐẤU CỦA AGRIBANK BẢO THẮNG – LÀO CAI ĐẾN NĂM 2020 .55 3.1.1 Định hướng phấn đấu 55 tr ị 3.1.2 Các mục tiêu cụ thể .57 uả n 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẢO THẮNG – LÀO CAI .57 Q 3.2.1 Tn thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng .57 tậ p 3.2.2 Giải pháp tổ chức điều hành quản trị rủi ro tín dụng 62 ực 3.2.2.1 Tổ chức phân công trách nhiệm cán quản trị th rủi ro 62 đề 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro 62 3.2.2.3 Áp dụng kỹ thuật hạn chế rủi ro 63 ên 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 67 uy 3.3 KIẾN NGHỊ 71 Ch 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 71 3.3.2 Kiến nghị với Agribank Việt Nam 72 3.3.3 Kiến nghị với Agribank tỉnh Lào Cai 72 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 30 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn phân theo thành phần kinh tế Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 32 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn phân theo loại tiền tệ Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 34 tr ị Bảng 2.4: Tình hình dư nợ phân theo kỳ hạn Agribank Bảo Thắng – uả n Lào Cai 36 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế Agribank Q Bảo Thắng – Lào Cai 38 tậ p Bảng 2.6: Tình hình dư nợ phân theo loại tiền tệ Agribank Bảo ực Thắng – Lào Cai 39 th Bảng 2.7: Cơ cấu dịch vụ toán Agribank Bảo Thắng – Lào cai đề 40 Bảng 2.8: Hệ số an toàn vốn nợ xấu Agribank Bảo Thắng – Lào ên Cai 42 uy Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 43 Ch Bảng 2.10: Tình hình dự phịng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 49 Hình 1.1: Sơ đồ chế hoạt động rủi ro tín dụng .16 Hình 1.2: Sơ đồ chế hoạt động rủi ro tín dụng .17 Hình 1.3: Sơ đồ chế hoạt động rủi ro tín dụng .17 Hình 2.1: Mơ hình tổ chức Agribank Bảo Thắng- Lào Cai 29 DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên nghĩa NHNN Ngân hàng nhà nước Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm USD Tiền đô la Mĩ 10 VNĐ Việt Nam đồng 11 XHTD Xếp hạng tín dụng Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị STT LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng có vai trị vô quan trọng ngân hàng thương mại, thường đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Thực tế cho thấy ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động tín dụng mang lại 80% - 90% thu nhập Ngồi tín dụng ngân hàng cịn cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối tr ị ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước uả n Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng ln ln kèm rủi ro tiềm tàng Rủi to tín dụng cao mức ảnh hưởng đến hoạt động Q kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng khơng tác động tậ p đến thân ngân hàng mà tác động tiêu cực đến kinh tế Đứng trước ực thời thách thức tiến trình hội nhập quốc tế, vấn đề nâng cao th khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân đề hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Chính mà vấn đề quản trị hạn chế rủi ro ên hoạt động tín dụng có ý nghĩa vai trị vơ to lớn uy Cũng tất ngân hàng thương mại khác, ngân hàng Nông Ch nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bảo Thắng – Lào Cai quan tâm đến vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thực nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng (Cụ thể từ khâu xây dựng đội ngũ kiểm tra giám sát chế độ báo cáo đến việc xây dựng quy trình quản trị thẩm định rủi ro tín dụng nhiều khâu công việc khác) Không thế, Ngân hàng cịn khơng ngừng đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, nâng cao chất lượng hệ thống thông tin Tuy biện pháp mà Ngân hàng thực góp phần lớn việc quản trị rủi ro tín dụng, hiệu khơng thể triệt để loại bỏ hồn tồn nợ xấu Xuất phát từ vấn đề đặt tính cấp thiết vấn đề, em định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bảo Thắng – tỉnh Lào Cai” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài hệ thống lại kiến thức quản trị rủi ro, vận dụng lĩnh vực tín dụng ngân hàng Trên sở tiến hành xem xét thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bảo tr ị Thắng – Lào Cai Từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm giúp ngân Đối tượng phạm vi nghiên cứu uả n hàng hồn thiện hoạt động Q Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói tậ p chung ngân hàng thương mại thực trạng hoạt động Agribank ực Bảo Thắng – Lào Cai th Phạm vi nghiên cứu đề tài thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai qua năm 2011-2013 đề Kết cấu chuyên đề thực tập ên Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo nội uy dung chun đề thực tập trình bày chương: Ch - Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agriank Bảo Thắng – Lào Cai - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai 1CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay mà cịn xảy hoạt động tín dụng khác hoạt động bảo lãnh, tài trợ tr ị thương mại, cho thuê tài Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng vốn có uả n tạo Ngân hàng cấp tín dụng Rủi ro tín dụng nguy mà người vay đối tác ngân hàng khơng thực khơng có khả Q thực nghĩa vụ theo điều khoản cam kết tậ p Theo qui định Điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNNVN ngày ực 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “Rủi ro tín th dụng hoạt động ngân hàng khả xảy tổn thất hoạt động đề tín dụng ngân hàng khách hàng khơng thực khơng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết” ên 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng uy 1.1.2.1 Nguyên nhân xuất phát từ khách hàng Ch Đây nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng Khách hàng đem lại rủi ro cho NHTM khi: - Khách hàng gặp rủi ro kinh doanh Người vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ không trả nợ cho Ngân hàng Điều đồng nghĩa với việc hầu hết gánh nặng rủi ro dồn vào vai NHTM (là chủ sở hữu nguồn vốn cho vay) + Công nghệ sản xuất không đủ khả tạo sản phẩm có tính cạnh tranh cao, khơng trang bị máy móc đại, khơng tiến quy trình cơng nghệ…dẫn tới sản phẩm sản xuất thiếu cạnh tranh, bị ứ đọng thị trường khiến doanh nghiệp khơng có khả thu hồi vốn trả nợ cho ngân hàng + Trình độ kinh doanh yếu kém, lực quản trị điều hành máy lãnh đạo doanh nghiệp bị hạn chế, thiếu thông tin thị trường đối tác, bạn hàng, làm ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh Các NHTM đối mặt với nguy rủi ro cao cho vay khách hàng tr ị - Vì nhiều lý khác mà khách hàng tỏ thiếu thiện chí trả nợ uả n ngân hàng cố tình lừa đảo chiếm đoạt Đây rủi ro xuất phát từ đạo đức người vay Q Các nguyên nhân xác định thơng qua thẩm định, tìm hiểu tậ p tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng trước, sau th xuất kinh doanh họ ực cho vay, tìm hiểu mục đích sử dụng tiền vay hiệu phương án sản 1.1.2.2 Nguyên nhân từ thân ngân hàng ên ngun nhân: đề Rủi ro tín dụng xuất phát từ thân NHTM, uy - Khơng chấp hành nghiêm túc ngun tắc tín dụng Chính sách tín dụng Ch quy trình cho vay chưa chặt chẽ, công tác quản trị rủi ro chưa hữu hiệu, chưa trọng phân tích khách hàng, xếp loại RRTD để tính tốn điều kiện cho vay khả trả nợ Chiến lược kinh doanh chạy theo doanh số, lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuận cao khoản vay lành mạnh - Cơng nghệ NHTM cịn hạn chế Cấp tín dụng không phù hợp, chưa đa dạng, việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng cịn q đơn giản, thời hạn chưa phù hợp, chủ yếu cấp tín dụng trực tiếp, sản phẩm tín dụng chưa phong phú Thiếu thơng tin phân loại, khơng có khả kiểm sốt quan trị rủi ro tín dụng - Trình độ chun mơn, nghiệp vụ cán tín dụng cịn bất cập so với u cầu cơng việc, thể chỗ cán ngân hàng thiếu kỹ nắm bắt, phân tích thơng tin thị trường, thiếu khả dự báo chiều hướng biến động thị trường, thị trường kinh doanh khách hàng chiến lược Sự yếu tư cách đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cán tín uả n nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tr ị dụng, thiếu quan tâm kiểm tra giám sát cấp lãnh đạo 1.1.2.3 Ngun nhân từ phía mơi trường kinh doanh Q - Chính sách kinh tế Nhà nước thay đổi Các sách tài chính, tiền tậ p tệ… thay đổi ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động kinh doanh NHTM ực Sự biến động trị - xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh th nghiệp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng - Kinh tế vĩ mô không ổn định ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động đề NHTM Nếu Chính phủ theo đuổi mục tiêu tăng trưởng kinh tế cao ên nguy lạm phát tiềm ẩn; lạm phát tăng cao làm tăng chi phí đầu uy vào khách hàng, gây khó khăn khâu tiêu thụ sản phẩm Hậu Ch lực trả nợ khách hàng Ngân hàng bị suy giảm - Các nguyên nhân bất khả kháng (đại dịch, thiên tai, thay đổi nhu cầu người tiêu dùng kỹ thuật cơng nghệ ngành đó) làm phá sản hãng kinh doanh đặt người vay làm ăn có hiệu vào thua lỗ, khả trả nợ Điều đặt NHTM phải đối mặt với rủi ro vốn 1.1.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Để đánh giá rủi ro tín dụng người ta sử dụng nhiều tiêu khác nhau, cụ thể: 3.2.2 Giải pháp tổ chức điều hành quản trị rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Tổ chức phân công trách nhiệm cán quản trị rủi ro Vấn đề tồn lớn hoạt động quản trị rủi ro Agribank Bảo Thắng chưa có cán chuyên trách quản trị rủi ro chưa thành lập phòng ban hay phận chuyên trách rủi ro Quản trị rủi ro khái niệm mẻ với cán ngân hàng Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị Để quy trình quản trị rủi ro tín dụng vào hoạt động mang lại hiệu thực đòi hỏi phải giải nhiều nhân tố có liên quan cách đồng trước hết ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng sở thiết lập cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng đào tạo cán vận hành; đặc biệt phải có chuyên gia giỏi quản trị rủi ro, việc xếp loại tín dụng phải thực song song máy tính phương pháp chuyên gia để đưa kết luận cuối chuẩn xác Với điều kiện Agribank Bảo Thắng việc đào tạo cán quản trị rủi ro cần thiết Trước mắt ngân hàng nên cử cán tín dụng học mời chuyên gia đào tạo cho cán tín dụng ngân hàng – người trực tiếp tham gia quản lý hồ sơ vay vốn quản lý rủi ro hồ sơ phụ trách Trong tương lai xa ngân hàng cần thiết phải xây dựng phận chuyên trách xử lý vấn đề rủi ro tồn ngân hàng khơng thể tiếp tục quản lý cách rời rạc, nhỏ lẻ phận, quản trị theo kiểu “đối phó” thụ động với rủi ro phát sinh nghiệp vụ tình trạng 3.2.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro Quản trị rủi ro khơng thể thực khơng có thơng tin lẽ rủi ro nằm “thì tương lai” Do Agribank Bảo Thắng cần hồn thiện hệ thống thơng tin cách đại hóa quy trình nghiệp vụ ngân hàng Khi hệ thống ngân hàng đại hóa phận, phịng ban kết nối với nhau, thơng tin cho tình hình khách hàng nhanh chóng xác Mở rộng ngân hàng đại hóa cịn giao 61 tiếp thông tin với ngân hàng tổ chức khác kinh tế Mọi hoạt động ngân hàng có hoạt động tín dụng thực thuận lợi rủi ro Như ngân hàng phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu nội để tự thu thập thông tin nối mạng với hệ thống thơng tin tín dụng chung nhằm cung cấp loại thơng tin sau cho guồng máy quản trị rủi ro tín dụng hoạt động: tậ p Q uả n tr ị Một là, thông tin phục vụ cho việc phân tích, đánh giá xếp loại khách hàng khoản vay Ví dụ, phải có lượng thông tin thống kê đủ lớn, theo kinh nghiệm phải có 5.000 báo cáo tài năm liên tục doanh nghiệp thuộc ngành kinh tế đưa tiêu trung bình ngành Đây tiêu khơng thể thiếu việc phân tích, xếp loại khách hàng vay Nhưng Việt Nam chưa có quan đưa tiêu này, hệ thống thơng tin tín dụng ngành phải phối hợp thu thập, lưu trữ để tự phục vụ cho ên đề th ực Hai là, thơng tin có liên quan khách hàng vay (hoặc khoản vay) Ngồi nguồn thơng tin từ tổ chức cho vay phải thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi Nguồn thơng tin từ bên ngồi có vai trị quan trọng việc đánh giá người vay cách toàn diện Đây thơng tin từ quan thơng tin tín dụng ngồi nước Ch uy Một giải pháp hữu hiệu để giải vấn đề tham gia vào CIC (trung tâm thơng tin tín dụng) Hiện CIC nơi tập trung liệu tổ chức tín dụng thơng tin tín dụng Doanh nghiệp 3.2.2.3 Áp dụng kỹ thuật hạn chế rủi ro a) Bảo hiểm rủi ro Kinh doanh ngân hàng thực “đi vay vay” ngân hàng phải chịu rủi ro từ hai phía “đi vay” lẫn “cho vay”, muốn giảm bớt gánh nặng rủi ro ngân hàng thực san sẻ bớt cho người khác cách mua bảo hiểm Ngân hàng thực việc cách hy sinh phần lợi nhuận từ khoản cấp tín dụng để mua bảo hiểm cho khoản 62 tín dụng Bằng cách ngân hàng khoản phí lại chuyển rủi ro sang cho công ty bảo hiểm Hiện nhiều ngân hàng tiến hành thiết lập quan hệ với công ty bảo hiểm để chia sẻ bớt gánh nặng rủi ro Chấp nhận giảm phần lợi nhuận bù lại độ an toàn cao đặc biệt rủi ro xảy ngân hàng nhẹ nhàng việc xử lý b) Đa dạng hóa danh mục đầu tư Mỗi ngân hàng có đặc điểm kinh doanh riêng nên ngân hàng tr ị phải tiến hành phân đoạn thị trường lựa chọn cho đoạn thị uả n trường mục tiêu phù hợp Để thu nhiều lợi nhuận từ khách hàng vay vốn ngân hàng phải xác định đâu 20% khách hàng đem Q lại 80% doanh thu cho Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng tậ p chứa đựng nhiều rủi ro nên ngân hàng tập trung vào khách ực hàng mục tiêu tì khách hàng gặp rủi ro ngân hàng bị rủi ro th theo Vậy nên ngân hàng phải cân nhắc việc ý đến khách hàng mục tiêu không quên nhiệm vụ phải phân tán rủi ro Cách đề thức phân tán rủi ro tốt đa dạng hóa danh mục tín dụng tức ên khơng để “tất trứng vào giỏ” uy Tại Agribank Bảo Thắng nhóm khách hàng chủ yếu hai nhóm ngành Ch sản xuất nơng nghiệp thương nghiệp dịch vụ Hai nhóm khách hàng phải chịu tác động yếu tố tự nhiên nhiều tác động từ môi trường kinh tế, từ yếu tố cạnh tranh thị trường Do Agribank Bảo Thắng song song với việc trì phát triển quan hệ tín dụng với hai nhóm khách hàng tiếp tục tìm kiếm thị trường tiềm khác nhằm xác định cho danh mục đầu tư hiệu cao rủi ro Trong điều kiện môi trường kinh tế luật pháp diễn biến phức tạp việc đánh giá dự báo xu phát triển ngành nghề khơng 63 đơn giản Chính ngân hàng cần thận trọng lựa chọn dự án, lĩnh vực để định cấp tín dụng a) Cho vay theo hợp đồng tài trợ Hợp đồng tài trợ hiểu nhiều tổ chức tín dụng góp vốn cho vay dự án thường dự án lớn Các ngân hàng thường có xu hướng thích cho vay dự án lớn lẽ lợ nhuận thu cao (cho dù rủi ro xảy thiệt hại lớn) Tuy nhiên ngân hàng gặp phải tr ị trở ngại theo quy định ngân hàng khơng phép cho vay dự uả n án 15% vốn kinh doanh Trong trường hợp việc cho vay đồng tài trợ có lợi cho nhà đầu tư lẫn ngân hàng Nhiều ngân hàng Q hợp tác cho vay dự án họ có hội học hỏi lẫn nhau, phát huy tậ p điểm mạnh, hạn chế điểm yếu Đứng góc độ quản ực trị rủi ro việc có ý nghĩa quan trọng phân tán, chia sẻ rủi ro th dự án (có mức độ rủi ro cao mà ngân hàng có lẽ khơng chịu được) Các ngân hàng tham gia đồng tài trợ phải phân định rõ trách nhiệm đề quyền lợi, thực theo định 286/2002/QĐ – NHNN “quy ên chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng” uy d) Tăng cường công tác dự báo rủi ro Ch Quản trị rủi ro không đơn giản lên kế hoạch đối phó rủi ro xảy mà điều quan trọng cúng khó nhà quản trị phải tìm cách thức dự báo trước rủi ro xảy nhằm chủ động chuẩn bị đối phó từ trước, tránh trường hợp bị động rủi ro xảy lúng túng tìm cách xử lý Kinh nghiệm từ ngân hàng đại giới cho thấy muốn nâng cao chất lượng cơng tác quản trị phải áp dụng kỹ thuật cảnh báo sớm Làm việc trước hết phải thu thập thơng tin thường xuyên xác Việc cảnh báo rủi ro tín dụng nói cho dự báo khả xảy rủi ro khách hàng vay vốn, 64 rủi ro tình hình tài gặp khó khăn, hoạt động kinh doanh thất bại, dự án đầu tư (do ngân hàng cho vay vốn) gặp trục trặc Vậy để dự báo rủi ro ngân hàng sử dụng tổng hợp biện pháp sau: Một là, thu thập thơng tin tài kỳ: việc thường xun cập nhật thơng tin tình hình tài khách hàng giúp ngân hàng đánh giá khách hàng hoạt động nào, có gặp tr ị vấn đề bất thường hay không Các số báo cáo có ý nghĩa hết uả n sức quan trọng nhằm dự báo khả khả sinh lời, khả toán, dự báo thu nhập, chi phí khách hàng tương lai, cho ngân Q hàng biết hoạt động kinh doanh khách hàng an toàn hay mạo hiểm tậ p Hai là, cán tín dụng nhà quản trị nên giữ bên ực bảng phân tích hồi quy số tài khách hàng Có th nghĩa là, từ lúc thẩm định tài khách hàng, cán ngân hàng nên sử dụng thơng số tài để đưa vào bảng tính phân tích hồi quy đề ví dụ hồi quy biến sản lượng hay thu nhập dự án theo giá nguyên ên vật liệu Ngân hàng quan tâm đến tiêu tài khách hàng uy chi phí, thu nhập, khả tốn,v.v mà tiêu lại phụ Ch thuộc nhiều vào diễn biến hoạt động kinh doanh thị trường với nhiều biến số khó dự đốn lãi suất, lạm phát, giá cả,v.v Vậy nên có tay bảng tính tốn (sử dụng hàm Excel) cần thơng số thị trường có biến động, nhà quản trị thay đổi số bảng tính tiêu tài khách hàng điều chỉnh theo liệu Nhà quản trị nhanh chóng xác định biến động thị trường tác động trực tiếp đến khách hàng tiêu thức nào, tích cực hay tiêu cực, từ dự đốn rủi ro có xảy với khách hàng 65 Ba là, sử dụng mơ hình ma trận SWOT: cơng cụ hữu ích giúp ngân hàng đánh giá tiềm lực, vị nguy đe dọa khách hàng Để làm việc ngân hàng phải có thông tin môi trường kinh tế trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động khách hàng, tính chất cạnh tranh thị trường, yếu tố nội khách hàng… từ xây dựng bảng đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, hội, nguy khách hàng, thay đổi yếu tố tác động tích cực hay tiêu cực tr ị đến hoạt động khách hàng Như mơi trường kinh tế có biến động, uả n nhà quản trị cần nhìn vào bảng tổng hợp có xác định nguy xảy khách hàng Q 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tậ p Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, kỹ nghề nhiệp ực Hoạt động tín dụng ngân hàng với mục tiêu, nhiệm vụ phân bổ th nguồn vốn có hiệu quả, bảo đảm cung cấp vốn tới dự án khả thi, phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, hạn chế đề đến mức thấp rủi ro xảy Vì vậy, để bảo đảm thực ên mục tiêu, nhiệm vụ cơng tác tín dụng u cầu người cán tín dụng uy phải có kiến thức sâu rộng Bộ luật, luật, quy định Ngân Ch hàng nhà nước, quy trình, quy chế cấp tín dụng Agribank, nghiệp vụ cấp tín dụng, hiểu rõ sản phẩm tín dụng Agribank như: Quy trình cho vay hộ kinh doanh cá thể, quy trình cho vay xây, sửa nhà, mua nhà trả góp, quy trình cho vay mua tơ, Quy trình cho vay dự án đầu tư Trình độ ngoại ngữ tin học: Nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu lại từ nguồn tài nguyên tri thức bên ngồi Do đó, ngoại ngữ trở thành cơng cụ thiết yếu Tại nhiều ngân hàng giới, tiếng Anh kỹ bắt buộc với cán ngân hàng 66 đường tiếp cận với kiến thức đại toàn cầu, cán ngân hàng cập nhật nâng cao kỹ chuyên môn Kỹ nghề nghiệp yếu tố trực tiếp tác động đến chất lượng công tác cán Do đó, cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu kỹ nghề nghiệp, chẳng hạn như: Phân tích cơng việc xây dựng mô tả công việc Việc cán không đáp ứng yêu cầu dẫn đến tr ị sai lầm cấp khoản tín dụng, sai sót quản lý, uả n giám sát rủi ro tín dụng, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, khả thu hồi vốn khơng cao, gây thua lỗ hoạt động tín dụng Q Hoạt động lĩnh vực nhạy cảm, ngân hàng Việt Nam chịu sức tậ p ép lớn phát triển nhanh chóng khu vực tài Sức ép cạnh ực tranh ngày gia tăng, đặc biệt bối cảnh hội nhập quốc tế hoạt th động kinh tế ngân hàng Nhu cầu khách hàng ngày đa dạng, phong phú loại hình tín dụng Bên cạnh ngày có nhiều đề yếu tố tác động đến chất lượng hoạt đơng tín dụng Những thay đổi liên ên tục, thường xun địi hỏi cán tín dụng phải có lực uy trình độ cao so với lực vốn có Hoạt động tín dụng Ch nước bị tác động phát triển theo xu hội nhập hoạt đơng ngân hàng Do đó, cán tín dụng phải định hướng chuẩn hóa theo kinh nghiệm quốc tế, tránh tình trạng tụt hậu trình độ khả xử lý cơng việc u cầu trình độ quản lý Xu hướng cho vay cho thấy hội cho vay ngân hàng khách hàng vay có rủi ro thấp giảm Giấy tờ thương mại, chứng khoán cạnh tranh phi ngân hàng đẩy ngân hàng sang loại khách hàng có rủi ro cao thay khách hàng truyền 67 thống Vì người vay doanh nghiệp lớn ổn định có quan hệ danh mục cho vay ngân hàng chuyển sang nguồn thị trường mở thị trường giấy tờ thương mại trái phiếu nhằm giảm chi phí giao dịch họ Các ngân hàng phải thay đối tượng khách hàng khách hàng vay nhỏ ổn định Hoạt động tín dụng ngày phức tạp, đa dạng đặt yêu cầu ngày cao trình độ quản lý cán tín dụng tr ị Do đó, cán tín dụng phải có khả quản lý khâu hoạt uả n động tín dụng, từ việc hình thành sách cho vay, trình xét duyệt cho vay, kiểm tra theo dõi khoản vay, bao gồm việc sử dụng hệ p tậ Hoàn thiện kỹ xã hội Q thống xếp hạng rủi ro ực Kỹ cá nhân (hoặc kỹ xã hội) nhóm kỹ quan th trọng tạo nên lực tổng thể cán bộ, giúp cán hồn thành hiệu cơng việc giao Kỹ cá nhân bao gồm nhiều khía cạnh, tựu đề chung lại bao gồm bình diện chính: tổ chức thực công việc, quản lý ên mối quan hệ khả quản lý thái độ công việc Kỹ giao tiếp uy giải vấn đề kỹ xuyên xuốt bình diện Ch Đào tạo, giáo dục nâng cao đạo đức, phẩm chất cán Rủi ro tín dụng, thiệt hại cho vay tránh khỏi Nhưng cán bộ, đặc biệt cán tín dụng nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm góp phần quan trọng hạn chế rủi ro Thực tế cho thấy, số vay lớn chất lượng, tồn đọng khơng có khả thu hồi có nguy bị trắng nhiều tỷ đồng xuất phát từ số cán Vì vụ lợi, nhiều cán nhận quà, nhận tiền khách hàng mà buông lỏng quản lý, nên trình thẩm tra, xét duyệt cho vay, 68 quản lý vốn vay không tuân thủ quy định hành mà dễ dãi, tạo kẽ hở cho khách hàng lợi dụng Chính u cầu cán làm cơng tác tín dụng Ngân hàng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro rín dụng hoạt động ngân tr ị hàng Có khơng giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức uả n trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trơng chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Q Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng cần làm tốt tậ p từ khâu tuyển dụng cán Trong công tác ngân hàng cần đặt ực tiêu chuẩn phù hợp chặt chẽ Ngân hàng nên có sách tạo điều th kiện cho đội ngũ nhân trẻ có hội học tập, nâng cao khả phân tích, khả điều tra đàm phán với khách hàng Ngoài cần thiết đề phải xếp vị trí cơng việc phân cơng rõ trách nhiệm phù hợp lực ên họ Ngân hàng nên phân loại cán tín dụng để giao cho họ phụ uy trách đối tượng khách hàng phù hợp trình độ quản lý họ nhằm đạt Ch hiệu cao Do hoạt động tín dụng gồm nhiều loại nên cán chuyên mơn hóa với nhóm đối tượng khách hàng riêng làm chất lượng công việc tăng lên rõ rệt Ví dụ cán có kinh nghiệm xử lý hồ sơ vay vốn để xây dựng công trình để họ chun mơn phụ trách dự án vay vốn với mục đích xây dựng Tương tự có cán chuyên phụ trách cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay tiêu dùng… Một cơng việc cần quan tâm sách đãi ngộ cán Các sách lương, thưởng, phạt phải xây dựng thống nhất, hợp lý tạo động lực cho cán phấn đấu làm việc, kích thích sáng tạo 69 trách nhiệm cơng việc bên cạnh phải ngăn ngừa hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp cán 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng nhà nước cần nắm thơng tin, kiểm sốt chặt chẽ tổng phương tiện tốn, dư nợ tín dụng tồn kinh tế, việc cho vay kinh doanh bất động sản, kinh doanh chứng khoán ngân hàng tr ị thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ khác Điều chỉnh linh hoạt uả n sách tiền tệ, bảo đảm tốc độ tăng trưởng hợp lý dư nợ tín dụng, khả khoản cho tổ chức tín dụng kiềm chế lạm phát Tăng cường công Q tác giám sát tổ chức tín dụng, bổ sung cơng cụ giám sát theo chế tậ p thị trường, thông lệ quốc tế để chủ động cảnh báo xử lý tốt biến ực động thị trường tín dụng, tiền tệ th - Ngân hàng cần sớm có đạo cụ thể cho ngân hàng thương mại thức tổ chức tiến hành hoạt động quản trị rủi ro, ban hành văn đề quy định quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế ên - Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hoạt động trung tâm thơng tin uy tín dụng (Credit information Center _ CIC) nhằm giúp ngân hàng khai Ch thác thông tin cách hiệu trung tâm Để quản trị rủi ro ngân hàng cần nhiều thơng tin phải đảm bảo tính xác từ đưa phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng nhiên điều kiện ngân hàng khó khăn thực cơng việc Do khai thác hiệu thông tin từ CIC chất lượng hoạt động tín dụng nâng lên rõ rệt 70 3.3.2 Kiến nghị với Agribank Việt Nam - Cần xây dựng kế hoạch đào tạo cán quản trị rủi ro triển khai mô hình quản trị rủi ro hội sở sau tổ chức hội thảo để truyền tải kinh nghiệm hướng dẫn chi nhánh nước thực - Thường xuyên có kiểm tra hỗ trợ tất chi nhánh công tác quản trị rủi ro, cử cán chun mơn xuống chi nhánh trực tiếp giúp đỡ, tư vấn cung cấp kinh phí điều kiện khác hỗ trợ chi tr ị nhánh uả n - Xây dựng hệ thống thông tin nội thực hiệu để chi nhánh chi nhánh với hội sở trao đổi thơng tin, kinh Q nghiệm quản trị rủi ro nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro mạng tậ p lưới ực 3.3.3 Kiến nghị với Agribank tỉnh Lào Cai th - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống nhằm chấn chỉnh kịp thời hoạt động chi nhánh đội ngũ nhân đề viên ên - Quan tâm đến công tác đào tạo, đào tạo lại chun mơn nghiệp uy vụ cho tồn cán bộ, nhân viên chi nhánh Qua nhằm trang bị thêm Ch kiến thức mới, trang bị lại kiến thức cũ cho cán thẩm định Mặt khác, cần tăng cường tổ chức buổi hội thảo, thảo luận hay tổ chức thi cán tín dụng giỏi chi nhánh với nhau, nhằm khích lệ tinh thần tự học chi nhánh, qua chi nhánh học hỏi thêm kinh nghiệm - Ngoài đầu tư trang thiết bị, phương tiện nâng cao chất lượng công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng tin thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến đổi kinh tế nước để cập nhật thông 71 báo kịp thời cho chi nhánh nắm bắt định cho vay đối tượng tín dụng có liên quan - Cần bổ sung đổi chế tín dụng, có biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành thể lệ, quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực cơng tác kiểm sốt kiểm tra nội Hơn đội ngũ cán chi nhánh có nhiều trình độ khác nhau, nên ngân hàng tỉnh cần mở lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại cán để nâng cao lực công Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị tác thực tế xu hướng hội nhập quốc tế 72 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động đời sống cịn người, tình xảy mà người không mong đợi, lường trước Và hoạt động tín dụng, rủi ro yếu tố khách quan, nguy không thu hồi nợ, khách hàng trả trả gốc lãi khơng hạn ln sẵn có hợp đồng tín dụng Rủi ro khơng thể tránh khỏi, khơng thể xóa bỏ hồn tồn, Ngân hàng cần tr ị phải không ngừng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro để lường trước uả n được, đánh giá trước được, chấp nhận mức độ rủi ro định giảm Q thiểu tổn thất rủi ro xảy tới mức thấp Trong giai đoạn 2011-2013, p với diễn biến bất lợi tình hình kinh tế giới tậ nước, chất lượng tín dụng Agribank tỉnh Lào Cai nói chung, Agribank th ực Bảo Thắng nói riêng chịu ảnh hưởng khơng nhỏ đề Qua thời gian tìm hiểu hoạt động tín dụng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai, em nhận thấy năm qua Agribank Bảo Thắng – Lào Cai ên trọng vào công tác quản trị rủi ro tín dụng nhiên khơng tránh uy khỏi thiếu sót hạn chế Vì vậy, chun đề này, em đưa Ch đánh giá chung tình hình rủi ro tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2011-2013, phân tích kết đạt mặt hạn chế việc quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh, nhận định nguyên nhân, đồng thời đưa số giải pháp kiến nghị cần thiết để nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bảo Thắng – Lào Cai Việc nghiên cứu cịn nhiều hạn hẹp khơng gian, thời gian cịn nhiều hạn chế, thiếu sót, em mong nhận góp ý thầy bạn bè 73 Cuối em xin chân thành cảm ơn TS Đặng Ngọc Đức tận tình hướng dẫn em hồn thành chun đề này, chú, anh chị Agribank Bảo Thắng – Lào Cai bảo giúp đỡ em trình thực tập Ch uy ên đề th ực tậ p Q uả n tr ị Em xin chân thành cảm ơn! 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại- Giáo trình trường Đại học Kinh tế Quốc dân- NXB Thống kê- Năm 2007- TS Phan Thị Thu Hà Lý thuyết tài tiền tệ- Giáo trình trường đại học Kinh tế Quốc dân- NXB Đại học Kinh tế Quốc dân – 2007- PGS.TS Nguyễn Hữu Tài3 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội uả n tr ị 2005- Nguyễn Văn Tiến Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt p Q Nam tậ Luật tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 ngày 01/01/2011 th ực Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 đề Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 ên Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 uy Các trang web Ch http/www/vnexpress.com.vn http/www/agribank.com.vn 75