Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh bình định,

1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHÂU XUÂN CƯỜNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2012 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHÂU XUÂN CƯỜNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH Chun ngành : Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS TÔ NGỌC HƯNG HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Luận văn Châu Xuân Cường MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Trang DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC MƠ HÌNH, CÁC HÌNH PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 NỘI DUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 44 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 44 1.3.2 Bài học ngân hàng thương mại Việt Nam 48 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 51 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 51 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định 51 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định 53 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định 58 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 68 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 68 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định 76 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 91 2.3.1 Những kết đạt 91 2.3.2 Những vấn đề tồn 93 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 100 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 100 3.1.1 Mục tiêu chung 100 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng thời gian tới100 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BÌNH ĐỊNH 101 3.2.1 Nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro tín dụng 101 3.2.2 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro hồn thiện 103 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định đo lường rủi ro tín dụng 104 3.2.4 Xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng thông tin liên quan đến khách hàng 107 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát khoản vay 109 3.2.6 Đánh giá mức độ rủi ro sản phẩm cho vay ngân hàng để đưa biện pháp quản lý phù hợp với sản phẩm 114 3.2.7 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro 114 3.2.8 Thực biện pháp phân tán rủi ro 116 3.3 KIẾN NGHỊ 117 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 117 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước120 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 122 KẾT LUẬN 127 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam RRTD: Rủi ro tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước DN: Doanh nghiệp CN: Chi nhánh PGD: Phòng giao dịch TNHH: Trách nhiệm hữu hạn EVN: Tập đoàn điện lực Việt Nam Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BIDV: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam VCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VietinBank: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn tỉnh Bình Định Agribank chi nhánh Bình Định: chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bình Định DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 1.1: Mơ hình phân loại khách hàng Ngân hàng INDOSUEZ .21 Bảng 1.2: Ma trận chuyển hạng khoản vay 24 Bảng 1.3: Hệ thống xếp hạng chất lượng tài sản bảo đảm 42 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2009-2011 58 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ phân theo thời hạn, theo loại tiền tệ chi nhánh giai đoạn 2009-2011 61 Bảng 2.3: Doanh số cho vay, thu nợ chi nhánh giai đoạn 2009-2011 62 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ phân theo thành phần kinh tế ngành kinh tế chi nhánh giai đoạn 2009-2011 .63 Bảng 2.5: Tình hình hoạt động dịch vụ chủ yếu chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 66 Bảng 2.6: Tình hình tài chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 .67 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 69 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu phân theo thời hạn vay chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 .70 Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu phân theo thành phần kinh tế chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 72 Bảng 2.10: Tình hình khách hàng vay vốn chi nhánh năm 2011 73 Bảng 2.11: Tình hình nợ xấu phân theo ngành kinh tế chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 .74 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phòng xử lý rủi ro chi nhánh giai đoạn 2009 -2011 75 Bảng 2.13: Bộ tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp 82 Bảng 2.14: Bộ tiêu chấm điểm hộ gia đình, hộ kinh doanh, cá nhân .83 Bảng 2.15: Bảng điểm xếp hạng phân nhóm nợ khách hàng vay 84 DANH MỤC CÁC MƠ HÌNH VÀ CÁC HÌNH Trang Mơ hình 1.1: Mơ hình biểu rủi ro tín dụng Mơ hình 1.2: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 16 Mơ hình 1.3: Các loại rủi ro tín dụng 19 Mơ hình 2.1: Mơ hình tổ chức màng lưới Agribank chi nhánh Bình Định 57 Hình 2.1: Quy mơ tín dụng NHTM lớn địa bàn 2011 65 Hình 2.2: Thị phần cho vay chi nhánh 2009 – 2011 65 Hình 2.3: Tình hình nợ xấu chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 70 10 PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Ngân hàng thương mại đời, giữ vị trí trung gian tài có vai trị quan trọng việc cung ứng vốn cho kinh tế Cũng doanh nghiệp khác, mục tiêu hoạt động ngân hàng đạt hiệu kinh tế cao nhất, với mức rủi ro hạn chế đến mức thấp Thực tiễn hoạt động NHTM Việt Nam suốt thời gian qua cho thấy rủi ro ngân hàng chủ yếu xuất phát từ hoạt động tín dụng mà chiếm phần lớn hoạt động cho vay Đây hoạt động đặc trưng ngân hàng, đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cao, đe dọa trực tiếp đến hoạt động hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Do làm để đảm bảo trì phát triển vững ngân hàng, quản lý rủi ro tín dụng nói chung cho vay nói riêng bảo đảm an tồn hiệu vấn đề ln có tính thời NHTM Việt Nam quan tâm hàng đầu Với cấu thu nhập chiếm khoảng 90% tổng thu nhập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định, hoạt động tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động có nguy mang lại rủi ro cao chi nhánh Mặc dù năm gần đây, vấn đề quản lý rủi tín dụng ln quan tâm số Ban giám đốc, đội ngũ tất cán làm cơng tác tín dụng, thực tế cơng tác cịn nhiều hạn chế, thiếu sót, chí nói yếu đặt u cầu: khơng nghiên cứu, tìm cách khắc phục có ảnh hưởng xấu đến hoạt động kết kinh doanh chi nhánh 124 + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực cán phân cấp, ủy quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp - Chính sách tín dụng cần tập trung vào nội dung: + Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kết hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành Thư tín dụng (L/C), quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, phải gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn khách hàng, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề + Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo ngun tắc gói sản phẩm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng chi nhánh tín dụng, tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng, chi nhánh cần xây dựng sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng + Đối với tín dụng doanh nghiệp, chi nhánh chưa phát triển hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập WTO Vì chi nhánh cần tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng chế khuyến khích đơn vị trực thuộc đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Chi nhánh kiến nghị Trụ sở 125 Agribank, Văn phịng đại diện miền định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm + Đối với tín dụng bán lẻ: Chi nhánh xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, mua xe ô tô, cho vay tiêu dùng Việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa phải triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu, lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm sốt, đánh giá tiện ích chất lượng 3.2.8 Thực biện pháp phân tán rủi ro Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc thực cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho NHTM Phân tán rủi ro giải pháp chủ yếu thường NHTM áp dụng Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu bao gồm: - Khơng tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực Để hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học kinh nghiệm có ý nghĩa mà nhà kinh doanh trước rút họ gánh chịu thiệt hại, đổ vỡ không tuân thủ ngun tắc Chính vậy, NHTM nên xem giải pháp hữu hiệu cho cơng tác phịng ngừa rủi ro Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng vào lĩnh vực kinh tế giống bỏ trứng vào rổ, điều có nghĩa lĩnh vực kinh tế mà ngân 126 hàng tập trung vốn đầu tư gặp phải biến động bất lợi, thiệt hại ngân hàng vô lớn Như phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp cho NHTM phịng chống rủi ro - Khơng nên dồn vốn đầu tư vào khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định cấp tín dụng cho ngân hàng Cho dù khách hàng kinh doanh hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng, yêu cầu cần tuân thủ Bởi vì, khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn Hơn nữa, thay đổi chu kỳ kinh doanh khách hàng khó tránh khỏi - Đa dạng hố sản phẩm tín dụng Đa dạng hố sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định - Cho vay đồng tài trợ Là hình thức cho vay tổ chức tín dụng cho dự án đầu tư tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối bên tham gia tài trợ Mục đích nâng cao hiệu hoạt động cho vay, giúp NHTM phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ dự án Các tổ chức tín dụng tham gia đồng tài trợ phải ký kết với hợp đồng mà quy định rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia đồng tài trợ Do đó, rủi ro xảy gánh nặng phân tán cho thành viên chịu phần rủi ro tương ứng với tỷ lệ vốn tham gia 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 127 3.3.1.1 Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà Nước tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà Nước khơng báo trước, dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm ngồi khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do vậy, thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Hoặc Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 3.3.1.2 Xây dựng, đại hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến trung ương Do dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin; có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua có tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thơng tin quan Mặt khác, thông tin chưa tin học hoá mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thông tin khó khăn, nhiều thời gian 128 Những thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do NHTM thường khơng có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú, thu thập thông tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ khẩu, cịn thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân đó, khơng quan lưu trữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan Nhà nước Thuế, Cơng an, khó khăn, chủ yếu mối quan hệ thu thập Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan thuế báo cáo lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết Trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 Quy định trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan đưa báo cáo kiểm tốn sơ sài thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều công ty kiểm toán chưa đảm bảo 3.3.1.4 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh 129 doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành) nhiều hạn chế khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp NHTM có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.1.5 Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản khách hàng để thu hồi nợ, tránh tình trạng khách hàng dây dưa, chây ỳ, né tránh thực nghĩa vụ trả nợ, cố tình khơng hợp tác, gây cản trở ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ; dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng; quan hữu quan; quan thơng tin ngồi nước; văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên 130 nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mô thông tin mà cần phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, Ngân hàng Nhà nước cần thực biện pháp sau: - Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngồi vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh NHNN để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh 131 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng NHTM Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng Hiện thị trường xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng với nhau, cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp điều kiện vay vốn để lôi kéo khách hàng dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát để ngăn chặn, đảm bảo cho ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh lành mạnh, bền vững an toàn 3.3.2.3 Sửa đổi, bổ sung quy định phân loại nợ Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ vào số lần gia hạn mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) 3.3.3.1 Hiện đại hố sở vật chất, cơng nghệ thơng tin ngân hàng Nền tảng cho hoạt động ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Do đó, Agribank cần tăng cường đầu tư hệ thống công nghệ thông tin, để tạo điều kiện thuận lợi chăm sóc khách 132 hàng tốt thực công tác quản lý hoạt động kinh doanh nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng đạt hiệu cao Agribank hoàn thành việc triển khai dự án đại hố ngân hàng tồn hệ thống, nhiên cần đưa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Nghiên cứu, đổi chương trình phần mềm đại công tác quản lý tài sản nợ - có, xây dựng phần mềm hỗ trợ thẩm định dự án Đối với phần mềm sử dụng nội Agribank, cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu sử dụng 3.3.3.2 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội sửa đồi, bổ sung Sổ tay tín dụng Agribank cần đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược Hội đồng thành viên, Ban điều hành xem xét điều chỉnh hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng cụ thể hoá văn để phổ biến nội ngân hàng Từng bước hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo thơng lệ quốc tế, tăng cường tính tự động liên kết đồng tiêu chấm điểm để phát sai lệch, mâu thuẫn giảm dần số tiêu phải nhập thủ công Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa phù hợp với chuẩn mực quốc tế Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 133 Nghiên cứu sửa đổi, bổ sung, triển khai áp dụng Sổ tay tín dụng để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng phát triển theo định hướng đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế 3.3.3.3 Tập trung việc nghiên cứu thị trường, phân tích ngành nghề, lĩnh vực thực công tác dự báo tốt Agribank cần củng cố nâng cao đội ngũ cán làm cơng tác phân tích, dự báo thị trường theo hướng nghiên cứu, phân tích độc lập, có chiều sâu nhằm nâng cao chất lượng công tác nghiên cứu thị trường, phân tích ngành nghề, lĩnh vực, từ đưa thơng tin dự báo xác, kịp thời phục vụ hoạt động kinh doanh cho tồn hệ thống nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3.3.4 Thực tốt công tác kiểm tra nội việc thực sách tín dụng việc cấp tín dụng theo điều khoản phê duyệt Agribank Cần tăng cường kiểm tra tính tuân thủ cấp tín dụng khách hàng chi nhánh để kịp thời phát hiện, chấn chỉnh, sửa sai xử lý phù hợp Việc kiểm tra thường xuyên hoạt động tín dụng làm cho cán tín dụng chi nhánh ý thức tuân thủ quy trình nghiệp vụ giảm thiểu rủi ro xảy 3.3.3.5 Áp dụng mô hình phương pháp kỹ thuật để đo lường rủi ro tín dụng Đối với khoản cho vay rủi ro rủi ro tín dụng, chủ thể cho vay biết phần khoản vay khơng hồn trả, tổn thất đơi tổn thất dự kiến Sự khác tổn thất thực tế tổn thất dự kiến tổn thất dự kiến Mặc dù tổn thất ngồi dự kiến đơi số lớn 134 Các mơ hình Var liên quan đến hoạt động ngân hàng, ước tính giới hạn rủi ro tín dụng Có hai mơ hình để tính tốn rủi ro tín dụng: mơ hình tính xác suất khơng thu hồi nợ; mơ hình khác khơng tính xác suất vỡ nợ mà cịn tính xác suất chất lượng xếp hạng tín dụng nợ giảm Các mơ hình tương tự mơ hình Var liên quan đến hoạt động giao dịch kinh doanh, mơ hình Var liên quan đến hoạt động giao dịch ước tính tổn thất tiềm ẩn thay đổi giá trị khoản cho vay ngân hàng Bất kỳ giá trị khoản cho vay phụ thuộc vào khả chi trả người vay xếp hạng tín dụng dựa khả Vì vậy, ngân hàng cung cấp khoản vay khả trả nợ nợ giảm có nghĩa giá trị khoản vay mang lại cho ngân hàng giảm Về bản, mơ hình rủi ro tín dụng sử dụng xếp hạng tín dụng Nhìn chung, mơ hình giúp ngân hàng có phương pháp tính tốn tốt tổn thất tiềm ẩn ngân hàng Và mơ hình liên quan chặt chẽ với tác động làm giảm rủi ro phương pháp phân bổ cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro biện pháp dự phịng tổn thất Các mơ hình đo lường tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm: xác suất vỡ nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị người vay vỡ nợ (LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay đó, cịn PD thường phụ thuộc vào người vay ngân hàng thường giả định người vay không trả tất khoản nợ người vay khơng trả khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích PD LGD khoản vay 135 Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thường tốt so với hệ thống tiêu chí Hệ thống hai tiêu chí nâng cao hiệu truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hướng xếp hạng Tóm lại, hệ thống tăng tính xác tính thống việc xếp hạng thông qua việc ghi nhận cách riêng biệt đánh giá ngân hàng PD EL không gộp lẫn chúng với hệ thống xếp hạng tiêu chí KẾT LUẬN CHƯƠNG Cùng với mục tiêu chiến lược Agribank ln giữ vững vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam, Agribank chi nhánh Bình Định ln phấn đấu định hướng hoạt động theo hướng trở thành ngân hàng đại, không ngừng nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển nhanh bền vững Chính vậy, việc quản lý hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh xác định nhiệm vụ quan trọng quán triệt ưu tiên thực hàng đầu Hiện chi nhánh thực tốt sách, quy trình, quy định cấp tín dụng quản lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước, Agribank đạt kết khả quan Tuy nhiên, số ngun nhân vừa có tính khách quan, vừa có tính chủ quan mà chi nhánh cịn tồn số vấn đề trình bày chương 2, Hy vọng với giải pháp nêu sau nghiên cứu kỹ thực trạng Agribank chi nhánh Bình Định giúp chi nhánh nghiên cứu áp dụng, góp phần đưa hoạt động kinh doanh nói chung việc quản lý rủi ro tín dụng ngày đạt hiệu cao 136 KẾT LUẬN Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM để đạt mục tiêu phát triển ổn định bền vững, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày tiến gần đến với chuẩn mực thông lệ quốc tế Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, tìm hiểu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Agribank chi nhánh Bình Định, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Qua đó, đánh giá tìm ngun nhân dẫn đến tồn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh - Trên sở phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Bình Định, luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh - Luận văn đưa số kiến nghị, đề xuất với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, Agribank Với xu phát triển nay, quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên mơn tiếp tục nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội 137 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, nhà xuất Chính trị quốc gia [2] TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống kê [3] Edward w.reed & Edward k.gill (1993), NHTM, nhà xuất Thành phố Hồ Chí Minh [4] Fredric s.mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, nhà xuất Khoa học kỹ thuật [5] ThS Lê Đình Hạc (2004), Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng NHTM Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 12, trang 28-30 [6] PGS.TS Lưu Thị Hương (1998) Giáo trình tài doanh nghiệp, nhà xuất Giáo dục [7] Peter S.Rose (2001), Quản trị NHTM, nhà xuất Tài [8] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam, Quy trình cho vay quản lý tín dụng [9] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng [10] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn - chi nhánh Bình Định (2009, 2010, 2011), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngân hàng [12] TS Tơ Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, nhà xuất Thống kê [13] PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình lập dự án đầu tư, nhà xuất Thống kê 138 [14] PGS Mai Siêu, TS Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, nhà xuất Thống kê [15] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống kê [16] ThS Lê Thị Huyền Diệu (2010), Quản trị rủi ro tín dụng – kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ số 1+2 (298+299) trang 72