Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn như xuân

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mục lục mục lục Lời mở đầu Ch¬ng I: Giới thiệu tổng quan Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nh xuân Th«ng tin 1.1 Th«ng tin chung Chi nhánh NHNo&PTNT Nh Xuân 1.2 Lịch sử hình thành .6 1.3 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xu©n 1.4 C¬ cÊu tỉ chøc cđa NH NN PTNT Nh Xuân Phòng kinh tế kế hoạch .9 Phßng tÝn dơng 10 Phòng kế toán ngân quỹ 10 Phòng hành .10 Phòng tổ chức cán đào tạo 10 Kh¸i qu¸t vỊ tình hình hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn nh xuân 11 2.1 T×nh h×nh kinh tÕ x· héi ë Thanh Hãa 11 2.2 Những thuận lợi khó khăn 12 2.2.1 Thn lỵi 12 2.2.2 Khó khăn 13 2.3- Kết hoạt động kinh doanh NH Nn PTNT Nh xuân .14 Chơng II thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nh xuân 16 Qu¶n lý rđi ro tÝn dông 16 1.1 Rđi ro tÝn dơng 16 1.2 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.3 Mục tiêu quản lý rđi ro tÝn dơng .17 1.4.ý nghÜa cđa qu¶n lý rđi ro tÝn dơng 19 Thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng 19 2.1 KÕt cÊu d nỵ tÝn dơng 20 2.1.1 KÕt cÊu d nỵ theo thêi gian 20 1.1.2 KÕt cÊu d nỵ theo thành phần kinh tế 21 2.2 Tình hình nợ hạn .22 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.1 Kết cấu nợ hạn theo thêi gian .24 2.2.2 Nỵ hạn theo nguyên nhân 24 2.2.3 Sự liên hệ vấn đề 25 2.2.4 G¸nh nặng khoản tín dụng đóng băng .26 3.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xu©n 27 3.1 Về công tác tổ chức 27 3.2 C¸c biện pháp quản lý rủi ro tín dụng thực 30 3.2.1 Đa quy trình tín dụng vào thực thống theo tiêu chuẩn ISO 9002 ( Bắt đầu từ tháng năm 2001 ) 30 3.2.2 Thùc hiÖn tèt công tác sàng lọc khách hàng 32 3.2.3 Chú trọng công tác giải ngân .34 3.2.4 Tăng cờng giám sát c¸c mãn vay 34 3.2.5 Kiểm soát nội hoạt động tín dụng theo định kỳ .35 3.2.6 Tăng cờng công tác th«ng tin tÝn dơng 35 3.3 Đánh giá kết qủa đạt đợc công tác quản lý rủi ro tín dụng .36 3.3.1 Quy trình tÝn dơng theo tiªu chn ISO 9002 36 3.3.2 Tổ chức quản lý điều hành có hiệu 36 3.3.3 Đội ngũ nhân có lực 37 3.3.4 Trang thiết bị thông tin đại 37 3.4 Những hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng 37 3.4.1 Những hạn chế .37 3.4.2 Nguyên nhân 38 chơng III: giải pháp tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nh xuân 41 1.VỊ nh©n sù .41 1.1 Cải tổ cấu tổ chức quyền hạn cán phòng ban .41 1.2 Chú trọng công tác đào tạo cán tín dụng, đặc biệt phận chuyên trách vỊ qu¶n lý rđi ro 43 VỊ nghiƯp vơ 45 2.1 Hoàn thiện quy chế nội quy trình tÝn dơng .45 2.2 N©ng cao chÊt lợng kết phân tích, thẩm định khách hàng, phơng ¸n vay vèn 47 2.3 Bổ sung thêm ph¬ng thøc cho vay 49 2.4 Xác định cấu tín dụng hợp lý phân loại khách hàng 50 2.5 Tăng cờng gi¸m s¸t c¸c mãn vay, kiĨm tra néi bé 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.6 Phân loại định lợng rủi ro 52 2.7 Thùc hiÖn trÝch lËp q dù phßng rđi ro tÝn dơng theo híng dÉn hiƯn hµnh 53 KÕt luËn 55 Tài liệu tham khảo 56 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Trong năm gần đây, bên cạnh thành tựu đà đạt đợc, kinh tế thị trờng bộc lộ mặt trái nó:sự cạnh tranh gay gắt khiến cho số sở sản xuất, doanh nghiệp bị phá sản, tình trạng làm ăn mang tính chất lừa đảo dới nhiều hình thức tinh vi hòng kiếm lợi bất số đối tợng làm cho mặt kinh tế thị trờng ngày phức tạp Trong bối cảnh hoạt động kinh doanh ngân hàng không tránh khỏi tác động mặt trái chế thị trờng Có thể nói kinh doanh dịch vụ tiền tệ, tín dụng ngân hàng có tính chất đặc thù khác với kinh doanh hàng hoá bình thờng Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân bạn hàng doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ bạn hàng nạn nhân vụ lừa đảo khả trả nợ dẫn đến ngân hàng không thu hồi đợc vốn Hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu tác động nhiều yếu tố làm cho rủi ro xẩy ra, rủi ro tín dụng rủi ro đặc thù dễ xẩy nhÊt Khi rđi ro tÝn dơng xÈy th× gây thiệt hại, mát lớn cho ngân hàng nh cho kinh tế Tuy nhiên làm để hạn chế cách thấp rủi ro tín dụng toán nan giải Bởi vì, tín dụng nghiệp vụ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng định đến tồn phát triển ngân hàng Cho nên dù nơi đâu, bối cảnh yêu cầu tín dụng thực, khả thi hiệu quả, nhiệm vụ bảo toàn vốn vay vấn đề then chốt đợc đặt Qua trình học tập giảng đờng, qua tìm hiểu kênh thông tin, qua đợt thực tế ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân đặc biệt giúp đỡ định hớng cô giáo Ths Trần Hơng Giang Em định chọn đề tài: "Một số giải pháp tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân" Chuyên đề thực tËp gåm ba chu¬ng Ch¬ng I : Giíi thiƯu vỊ ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân Chơng II :Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân Chơng III : Một số giải pháp tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để hoàn thành đề tài này, em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ đạo tận tình cô giáo hớng dẫn Ths.Trần Hơng Giang đà giúp đỡ em nhiều định hớng cung nh phơng phát nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn anh chi ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân đà tạo ®iỊu kiƯn gióp ®ì em tiÕp cËn thùc tiƠn trình thực tập Do thời gian kiến thức có hạn, chắn thu hoạch thùc tËp cßn nhiỊu sai sãt Em rÊt mong nhËn đợc giúp đỡ, đóng góp ý kiến thầy cô giáo toàn thể bạn đọc quan tâm để chuyên đề đợc hoàn chỉnh Chơng I: Giới thiệu tổng quan Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nh xuân thông tin 1.1 Thông tin chung Chi nhánh NHNo&PTNT Nh Xuân Tên giao dịch: NHNo&PTNT chi nhánh Nh Xuân Điện thoại: 037 878153 Fax : 037 878292 Địa : Thị trấn BÃi Chành huyện Nh Xuân tỉnh Thanh Hoá 1.2 Lịch sử hình thành Cùng với phát triển lớn mạnh kinh tế thị trờng, thành phần kinh tế trở nên đa dạng phong phú Điều đòi hỏi dịch vụ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng phải không ngừng mở rộng Đồng thời, để thực chiến lợc lâu dài nhằm mở rộng mạng lới hoạt động, nâng cao uy tín hiệu kinh doanh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn đà liên tục lập thêm Chi nhánh Xuất phát từ thị trấn BÃi chành với nhiều thuận lợi cho hoạt động NHNo&PTNT, Ban lÃnh đạo NHNo&PTNT đà định thành lập Chi nhánh NHNo&PTNT Nh Xuân Chi nhánh NHNo&PTNT Nh Xuân đợc thành lập vào hoạt động ngày 18/3/1997 định số 334/QĐ-HĐQT Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thanh Hoá, hoạt động theo luật tổ chức Tín dụng điều lệ hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam - Hoạt động kinh doanh chủ yếu: Kinh doanh tiền tệ, Tín dụng dịch vụ Ngân hàng địa bàn Thanh Hóa 1.3 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Nh Xuân Theo quy chế tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam ban hành theo quy định số 169/QĐ-HĐQT- 02(7/9/2000) Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Nh Xuân Chi nhánh NHNo&PTNT cấp3 Căn theo quy định này, nhiệm vụ Chi nhánh Nh Xuân đợc ghi rõ chơng ®iỊu nh sau: Huy ®éng vèn - Khai th¸c nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi toán tổ chức, cá nhân thuộc thành phần kinh tế nớc VND ngoại tệ - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng thực hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNo&PTNT - Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác Chính phủ, Chính quyền địa phơng tổ chức kinh tế cá nhân nớc theo quy định NHNo&PTNT - Đợc phép vay vốn tổ chức tài tín dụng nớc Tổng Giám đốc NHNo&PTNT cho phép Cho vay - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn VND ngoại tệ tổ chức kinh tế Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn VND cá nhân hộ gia đình thuộc thành phần kinh tế Kinh doanh ngoại hối: Huy động vốn, cho vay, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế dịch vụ khác ngoại hối theo sách quản lý ngoại hối Chính phủ, NHNo&PTNT ViƯt Nam Kinh doanh dÞch vơ: Thu, chi tiỊn mặt, mua bán vàng bạc, máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ tín dụng, két sắt, nhận cất giữ, chiết khấu loại giấy tờ có giá, thẻ toán, nhận uỷ thác cho vay tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá nhân nớc, dịch vụ khác đợc NHNN NHNo&PTNT cho phép Cân đối điều hoà vốn kinh doanh nội tệ Chi nhánh NHNo&PTNT trực thuộc địa bàn Thực hoạch toán kinh doanh phân phối thu nhập theo quy định NHNo&PTNT Thực đầu t dới hình thức: Hùn vốn liên doanh, mua cổ phần hình thức đầu t khác với c¸c doanh nghiƯp, c¸c tỉ chøc kinh tÕ kh¸c đợc NHNo&PTNT cho phép 1.4 Cơ cấu tổ chức NH NN PTNT Nh Xuân Để thực tốt nhiệm vụ mà ngân hàng Nhà nớc giao phó, chi nhánh đà đặc biệt quan tâm đến công tác tổ chức đào tạo Sau lần chia, tách, bổ xung đến cấu chức đợc biện chế cách phù hợp với cấu phòng ban nh sau: Ban giám đốc gồm: - Một giám đốc phụ trách chung - hai phó giám đốc Cơ cấu phòng ban bao gồm: Phòng kết toán ngân quỹ, phòng Tín dụng, phòng Kế hoạch nguồn vốn, phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ, phòng Tổ chức cán bộ, phòng Hành quản trị Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SƠ Đồ CƠ CấU Tổ CHứC Bộ MáY Giám đốc Phó Giám đốc Phòng Tổ chức cán Phòng Tín dụng Phó Giám đốc Phòng Kế hoạch Chi nhánh Yên Cát Phòng Phòng Hành quản trịkế toán ngân quỹ Tổng số cán viên chức toàn Chi nhánh đến ngày 31/12/2004 41 ngời đại học cao đẳng 12 ngời (chiếm 29.27%), trung sơ cấp 19 ngời (chiếm 46,34%), cha qua đào tạo 10 ngời (chiếm 24.4%) * Chức nhiệm vụ phòng ban Căn quy mô hoạt động loại Chi nhánh NHNo&PTNT cá biệt cho Chi nhánh NHNo&PTNT địa bàn, Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT loạiI, II quy định rõ nhiệm vụ cho phòng (tổ) thuộc Chi nhánh NHNo&PTNT mối quan hệ điều hoà kinh doanh địa bàn theo mẫu sau: Phòng kinh tế kế hoạch Nghiên cứu đề xuất chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn địa phơng,xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung dài hạn theo định hớng kinh doanh NHNo&PTNT.Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn diều hoà vốn kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT địa bàn Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo báo cáo sơ kết, tổng kết Phòng tín dụng Nghiên cứu xây dựng chiến lợc kế hoạch tín dụng, phân loại khách hàng ®Ị xt c¸c chÝnh s¸ch u ®·i ®èi víi tõng loại khách hàng nhằm mở rộng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp theo hớng đầu t tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất gắn tín dụng sản xuất, lu thông tiêu dùng.Phân tÝch kinh tÕ theo ngµnh, nghỊ kinh tÕ kü tht, danh mục khách hàng lựa chọn cho vay an toàn đạt hiệu cao Phòng kế toán ngân quỹ Trực tiếp hạch toán kế toán, hoạch toán thống toán theo qui định NHNN, NHNo.Xây dựng chi tiêu kế hoạch tài chính, toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lơng Chi nhánh NHNo&PTNT địa bàn trình NHNN cấp phê duyệt Quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng theo quy định NHNo&PTNT địa bàn Phòng hành Xây dựng chơng trình công tác hàng tháng, quản lý Chi nhánh có trách nhiệm thờng xuyên đôn đốc việc thực chơng trình đà đợc Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT phê duyệt Xây dựng triển khai chơng trình giao ban nội Chi nhánh Chi nhánh NHNo&PTNT trực thuộc địa bàn Trực tiếp làm thủ ký tổng hợp chi Giám đốc NHNo&PTNT T vấn pháp chế việc thực thi nhiệm vụ cụ thể giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành liên quan đến cán bộ, nhân viên tài sản Chi nhánh NHNo&PTNT Phòng tổ chức cán đào tạo Xây dựng quy chế lề lôi làm việc đơn vị mối quan hệ với tổ chức đảng, Công đoàn, Chi nhánh địa bàn Đề xuất mở rộng mạng lới kinh doanh địa bàn Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lơng đến Chi nhánh NHNo&PTNT trực thuộc địa bàn theo quy chế khoán tài NHNo&PTNT Thực đào công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên công tác, học tập nớc Tổng hợp theo dõi thờng xuyên cán bộ, nhân viên đợc quy hoạch, đào tạo Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khái quát tình hình hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn nh xuân 2.1 Tình hình kinh tế xà héi ë Thanh Hãa NỊn kinh tÕ níc ta hiƯn phát triển bối cảnh kinh tế toàn cầu tăng trởng mức thấp, thị trờng tài quốc tế có nhiều biến động phức tạp, lÃi suất giảm, giá cổ phiếu lên xuống thất thờng, đầu t nớc tăng Trong bối cảnh khó khăn đất nớc Thanh Hóa địa phơng có tốc độ tăng trởng ngang bình quân nớc Cơ cấu kinh tế tỉnh có bớc chuyển dịch hớng theo tinh thần nghị Tỉnh uỷ, Hội đồng nhân dân tỉnh đà đề Tính đến năm 2004, tỷ trọng GDP ngành dịch vụ tăng đến 29.56%, tỷ trọng nông nghiệp giảm từ 43.5% năm 2003 xuống 29.67% Giá trị sản xuất công nghiệp địa bàn tăng 12.6% cao tốc độ tăng bình quân nớc (10.4%) Tuy kinh tế Thanh Hóa mức tăng trởng bình quân nớc, song kinh tế Thanh hoá bộc lộ số tồn nh: Kinh tế tăng trởng khá, nhng chất lợng khả cạnh tranh thấp, tốc độ phát triển sản xuất công nghiệp, nông lâm nghiệp cổ phần hoá gặp nhiều khó khăn Sự chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn hạn chế xu hớng đô thị hoá phát triển mạnh Công cải cách hành có chuyển biến bớc đầu nhng chậm, khâu cải cách thủ tục đầu t, gây ảnh hởng cha tốt đến việc khai thác sử dụng lợi nh tiềm Thanh Hoá Riêng lĩnh vực tài Ngân hàng, Thanh Hóa diễn sôi động mang tính cạnh tranh cao Tính đến thời điểm 3/12/2004 có 53 Ngân hàng đầu mối Chi nhánh Ngân hàng, cha kể hàng chục phòng giao dịch hàng trăm quỹ tiết kiệm trực thuộc Ngân hàng thơng mại Nhìn chung Ngân hàng thơng mại địa bàn Thanh Hóa không cung cấp tốt sản phầm dịch vụ truyền thống cho khách hàng mà triển khai sản phẩm dịch vụ nh cho thuê tài chÝnh, chiÕt khÊu dÞch vơ, sÐc dÞch vơ, rót tiỊn tự động Trong cạnh tranh với Ngân hàng thơng mại địa bàn Thanh Hóa Ngân hàng có lợi cạnh tranh Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Ngân hàng Đầu t phát triển, Ngân hàng sách Có lợi cạnh tranh so với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển N«ng th«n ViƯt Nam