Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ============ THÁI ANH VÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Đào Minh Tú HÀ NỘI – 2012 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ============ THÁI ANH VÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Người cam đoan Thái Anh Vân DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải ATM Máy rút tiền tự động ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần POS Máy cà thẻ TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế SGD Sở giao dịch EAST Trung tâm an ninh khu vực Châu Âu DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Số lượng thẻ tín dụng NHTMCP Ngoại Thương VN phát hành giai đoạn 2008-2011 38 Bảng 2.2: Doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế NHTMCP Ngoại Thương VN 40 Bảng 2.3: Tình hình tốn thẻ quốc tế NHTMCP Ngoại Thương VN giai đoạn 2008-2011 43 Bảng 2.4: Hoạt động hệ thống ATM 47 Bảng 2.5 : Tình hình giả mạo thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN phát hành 53 Bảng 2.6: Giá trị rủi ro phát hành NHTMCP Ngoại Thương VN theo loại thẻ giả mạo 55 Bảng 2.7: Giá trị giả mạo lĩnh vực toán NHTMCP Ngoại ThươngVN 57 Bảng 2.8: Giá trị giả mạo lĩnh vực toán thẻ NHNTVN xét theo loại thẻ 61 Biểu 2.1: Số thẻ Connect 24 NHTMCP NTVN 42 Biểu 2.2: Thị phần doanh số toán thẻ quốc tế ĐVCNT năm 2011 46 Biểu 2.3: Giá trị giả mạo phát hành xét theo loại thẻ Error! Bookmark not defined Biểu 2.4: Giả mạo toán qua hệ thống ATM NHTMCP Ngoại Thương VN 20092010-2011 63 Sơ đồ 1.1: Quy trình sử dụng toán thẻ 17 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẺ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ 1.1 Tổng quan thẻ ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng: 1.1.2 Thẻ đặc điểm phân loại thẻ 1.1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ 12 1.2 Các hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại 17 1.2.2 Hoạt động toán 19 1.2.3 Hoạt động quản lý rủi ro 20 1.2.4 Hoạt động Marketing dịch vụ khách hàng 21 1.2.5 Hoạt động hệ thống công nghệ 22 1.3 Rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại.23 1.3.1 Khái niệm 23 1.3.2 Các loại rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại 24 1.3.3 Các đối tượng gây nguy rủi ro 30 1.4 Một số vấn đề rủi ro thị trường giới 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO THẺ TÍN DỤNG TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 36 2.2 Các hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 38 2.2.1 Hoạt động phát hành 38 2.2.2 Hoạt động toán 43 2.2.3 Hoạt động Marketing chương trình hợp tác 49 2.2.4 Hoạt động Quản lý rủi ro 51 2.3 Thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN 52 2.3.1 Giả mạo hoạt động phát hành 53 2.3.2 Giả mạo hoạt động toán 56 2.4 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại ThươngVN 65 2.4.1 Kết đạt 65 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 71 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại thương VN thời gian tới 71 3.1.1 Phát triển sản phẩm, dịch vụ 71 3.1.2 Định hướng phát triển NHTMCP Ngoại thương VN 72 3.1.3 Mơ hình tổ chức Trung tâm thẻ 73 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 77 3.2.1 Các giải pháp hạn chế nguy nội 77 3.2.2 Các giải pháp hạn chế nguy từ bên 81 3.3 Kiến nghị với quan hữu trách 90 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 92 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam 94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển kinh tế Việt Nam thời gian gần đây, ngân hàng thương mại bước hoàn thiện phát triển hoạt động kinh doanh theo hướng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng để hội nhập vào kinh tế giới Thẻ ngân hàng sản phẩm công nghệ đại, ngày trở nên phổ biến, góp phần hạn chế lượng tiền mặt lưu thông, thu hút tiền gửi dân cư, tạo điều kiện sử dụng dịch vụ ngân hàng… Hoạt động phát hành toán qua thẻ trở thành hoạt động đem lại nguồn thu ổn định sản phẩm dịch vụ thẻ với tính chuẩn hố quốc tế cao cịn sản phẩm dịch vụ có khả cạnh tranh trình hội nhập tạo nên thương hiệu vị Ngân hàng Chính dịch vụ thẻ NHTM nước ngân hàng nước ngồi nhìn nhận lợi cạnh tranh quan trọng phân khúc thị trường Ngân hàng bán lẻ Với 86 triệu dân kinh tế tăng trưởng ổn định thời kỳ hội nhập,Việt Nam có nhiều tiềm để phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ nói chung dịch vụ thẻ ngân hàng nói riêng Đi với phát triển dịch vụ thẻ, vài năm trở lại đây, tình hình giả mạo thẻ Việt Nam có xu hướng tăng với tốc độ đáng lo ngại Tội phạm thẻ bắt đầu có tổ chức, cấu kết với bên ngồi để thực hành vi lừa đảo kiếm lợi với thủ đoạn ngày trở nên tinh vi, khó kiểm soát Điều đẩy ngân hàng Việt Nam nói chung NHTMCP Ngoại Thương VN nói riêng phải đối mặt với nhiều rủi ro toàn trình kinh doanh thẻ Giả mạo phát hành tốn thẻ tín dụng khơng gây tổn thất tài mà cịn ảnh hưởng trực tiếp tới uy tín hiệu kinh doanh thẻ ngân hàng Vì việc nghiên cứu để tìm giải pháp đồng bộ, hữu hiệu, khả thi để ngăn chặn, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ trở thành vấn đề nóng bỏng phương diện lý luận thực tiễn Xuất phát từ thực tiễn nêu chọn đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Trên sở phân tích thơng tin số liệu tập hợp được, luận văn hướng mục tiêu vào nội dung chủ yếu sau: -Nghiên cứu rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại - Tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro cơng tác hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian qua - Qua đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro, giảm thiểu tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng: Rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại  Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro thẻ tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro thẻ Tín dụng trình kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp Kết hợp nghiên cứu lý thuyết với phân tích thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh để đánh giá, chứng minh đề xuất giải pháp Kết cấu luận văn Tên đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề thẻ tín dụng ngân hàng rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ Chương 2: Thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 85 mạo Một chương trình đánh giá rủi ro sử dụng thông số để đánh giá hoạt động ĐVCNT thơng số đến ngưỡng RIS gửi báo cáo ĐVCNT đến ngân hàng tốn thơng qua hệ thống quản lý phân phối báo cáo Trong báo cáo có thơng tin hoạt động ĐVCNT mức cảnh báo dựa thơng tin  Dịch vụ cảnh báo ĐVCNT quốc gia (National Merchant Alert Service - NMAS): NMAS lưu trữ thông tin ĐVCNT bị chấm dứt hợp đồng có hành vi liên quan đến giả mạo, có mức địi bồi hoàn cao vi phạm điều khoản hợp đồng chấp nhận thẻ Khi ngân hàng thẩm định, chuẩn bị ký kết hợp đồng chấp nhận toán thẻ với đơn vị mới, ngân hàng cập nhật sở liệu NMAS xác định xem ĐVCNT có nằm danh sách ĐVCNT có độ rủi ro cao hay khơng Đồng thời NMAS có chế độ tự động thơng báo cho ngân hàng tốn có ĐVCNT đưa lên danh sách cảnh báo vòng 180 ngày sau ngân hàng có đưa yêu cầu biết thơng tin ĐVCNT 3.2.2.5 Đảm bảo an tồn cho hệ thống ATM Triển khai chương trình quản lý nhật ký điện tử tập trung cập nhật phần mềm từ xa cho hệ thống ATM Do đặc thù mạng lưới ATM phục vụ khách hàng nơi lúc nên phần lớn ATM hoạt động bên trụ sở ngân hàng 24/24 Do vậy, việc kiểm tra giám sát nguy rủi ro xảy cho ATM thường xuyên liên tục với ATM đặt trục sở Chính ln tiềm ẩn nguy mạng lưới ATM bị lợi dụng để thực giao dịch giả mạo Để tránh rủi ro xảy ra, NHTMCP Ngoại Thương VN sử dụng ATM hệ có khả phát thiết bị ngoại vi Qua ATM ngừng hoạt động có thiết bị ngoại vi gắn vào thân máy ATM Tuy nhiên, để cảnh giác với thủ đoạn ngày 86 tinh vi vủa tội phạm thẻ, cán thẻ tiếp quỹ ATM cần thường xuyên kiểm tra tình trạng an toàn ATM, khác biệt nhỏ phải cho ATM ngừng hoạt động báo cáo trung tâm để có biện pháp xử lý kịp thời Hệ thống Camera theo dõi hoạt động ATM cơng cụ phịng chống tội phạm thẻ giúp đỡ ngân hàng công tác giải tra soát khiếu nại khách hàng giao dịch ATM Cài đặt chương trình quản lý nhật ký điện tử tập trung cập nhật phần mềm từ xa để bảo vệ tốt hệ thống ATM khỏi truy cập trái phép, loại bỏ hoàn toàn nguy ATM bị ảnh hưởng virus phần mềm phá hoại Đây chương trình bảo vệ cho phép cập nhật cài đặt chương trình nhận dạng đăng ký hệ thống thông qua user admin Như vậy, tất truy cập cài đặt trái phép virus thâm nhập vào hệ thống ATM bị phát tiêu diệt Vĩnh viễn cập nhật chương trình diệt virus cho ATM Mặt khác, chương trình thay đổi ATM cài đặt tập trung Trung ương mà không cần phải cài chi nhánh trực tiếp ATM Bên cạnh đó, chương trình quản lý nhật ký điện tử tập trung cho phép cung cấp số liệu liên quan tới tra soát khiếu nại cách nhanh để xử lý, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ ngân hàng 3.2.2.6 Hạn chế rủi ro phát sinh từ ĐVCNT Hướng dẫn thường xun kiểm tra cơng tác tốn thẻ ĐVCNT Tăng cường công tác thẩm định hồ sơ đăng ký ĐVCNT nhằm tránh việc chấp nhận đơn vị gian lận giả mạo Cán CN phải kiểm tra thực tế địa diểm, nơi hoạt động kinh doanh đơn vị nhằm đảm bảo đơn vị có hoạt động kinh doanh có nhu cầu tốn thẻ thực Phải kiểm tra hoạt động kinh doanh đơn vị có với loại hình quan chức 87 cấp phép không Hồ sơ, hợp đồng với ĐVCNT phải đầy đủ, hợp pháp, tuân thủ điều khoản Hợp đồng, tránh tượng hợp đồng thiếu thơng tin, khơng ký, đóng dấu thiếu lưu Phải thiết lập hợp đồng chi tiết ngân hàng ĐVCNT hoạt động chấp nhận tốn thẻ, theo qui định, hướng dẫn cụ thể ĐVCNT qui trình chấp nhận tốn thẻ, quyền lợi nghĩa vụ liên quan Qui định rõ khung chế tài cụ thể trường hợp vi phạm hợp đồng Để cho ĐVCNT ý thức bảo vệ thông tin cho chủ thẻ giao dịch đơn vị, thực giao dịch theo quy trình mà ngân hàng hướng dẫn tự bảo vệ ĐVCNT khỏi lợi dụng tội phạm thẻ gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ thẻ thân ĐVCNT, nâng cao uy tín dơn vị kinh doanh Thường xuyên hướng dẫn, kiểm tra hoạt động ĐVCNT công tác đảm bảo an tồn tốn thẻ, cách nhận biết thẻ giả giao dịch giả mạo Máy EDC (máy đọc thẻ) cần niêm phong kiểm tra thường xuyên trình trạng máy Phối hợp với quan chức (công an) để xử lý ĐVCNT có hành vi giả mạo Cảnh báo ĐVCNT có độ rủi ro cao như: ĐVCNT kinh doanh vàng bạc, đá quý, đồ trang sức nguy thẻ giả loại hình hàng hố thường có giá trị lớn có tính chất dễ chuyển đổi sang tiền mặt bọn tội phạm thẻ thường tập trung vào ĐVCNT loại Lập hợp đồng mua bán chi tiết chủ thẻ ĐVCNT, theo qui định rõ nội dung sau: + Loại hình hàng hố, tiêu chuẩn kỹ thuật, mầu sắc, kích cỡ, số lượng + Giá (đã bao gồm phí vận chuyển chưa?) Cần qui định rõ phí vận chuyển từ đâu đến đâu? Các loại phí khác (local charges) chịu? 88 + Bảo hiểm hàng hoá + Thời hạn giao nhận hàng + Thời hạn phải thông báo trước muốn huỷ bỏ hợp đồng + Chế tài vi phạm hợp đồng Đảm bảo quy định cụ thể ĐVCNT tránh rủi ro xảy cung cấp hàng hoá dịch vụ cho khách hàng, đặc biệt khách hàng xa nước 3.2.2.7 Hướng dẫn chủ thẻ sử dụng thẻ an toàn, hiệu Chủ thẻ người trực tiếp sử dụng thẻ để toán, chủ thẻ sử dụng thẻ cách đảm bảo việc thực giao dịch tốn thành cơng an tồn Chính vậy, để hạn chế rủi ro xảy q trình sử dụng thẻ tín dụng, cơng tác phát hành giới thiệu sản phẩm thẻ, việc cung cấp tiện ích vượt trội sản phẩm tài liệu hướng dẫn chủ thẻ phải đảm bảo thông tin quan trọng, cần thiết cho việc thực toán thẻ, giúp cho chủ thẻ hiểu rõ việc sử dụng thẻ bảo quản thẻ thông tin cá nhân liên quan biện pháp tốt tự bảo vệ khỏi lợi dụng tội phạm Trong hướng dẫn sử dụng thẻ, ngân hàng khuyến cáo khách hàng bảo quản thông tin thẻ, khơng để lộ thơng tin thẻ cho người khác biết, cẩn thận việc mua sắm mạng, khơng nên mua sắm hàng hố, cung cấp thơng tin thẻ để thực toán trang Web hay cho ĐVCNT không tin cậy, chủ thẻ khơng biết rõ Khơng giao dịch ATM có thiết bị khác lạ, khả nghi Để tránh tình trạng thẻ bị skimming, giao dịch toán bị thực nhiều lần, số tiền cấp phép lớn số tiền khách hàng phải toán , ngân hàng khuyến cáo chủ thẻ thủ đoạn skimming, thủ đoạn gian lận thẻ, yêu cầu ĐVCNT tiến hành cà thẻ tốn phạm vi kiểm sốt, tầm 89 nhìn để đề phịng đơn vị skimming thẻ Chủ thẻ ký vào hoá đơn toán điền đầy đủ xác thơng tin giao dịch, không ký trước cho đơn vị, yêu cầu đơn vị huỷ hố đơn giao dịch trước mặt khơng thực tốn Ngồi ra, chủ thẻ phát có dấu hiệu nghi ngờ giả mạo q trình tốn chủ thẻ nên liên lạc với ngân hàng phát hành thẻ để theo dõi có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro xảy Khuyến khích chủ thẻ sử dụng dịch vụ nhắn tin chủ động SMS banking Chủ thẻ nhận tin nhắn báo có gaio dịch thẻ phát sinh Đây giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn tình trạng gian lận 3.2.2.8 Tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ Thời gian qua, rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ thường xảy nhân tố tác nghiệp – khơng tn thủ quy trình, giải pháp giải pháp liên quan đến quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro hoạt động thẻ nhằm mang lại hiệu kinh doanh cho đơn vị, ngân hàng thương mại cần thực số biện pháp cụ thể sau : Một là, hoạt động phát hành thẻ: cần phải đánh giá thơng tin, lực tài chủ thẻ: Để hạn chế rủi ro khâu phát hành thẻ, cán ngân hàng phát hành thẻ phải kiểm tra, xác minh thông tin khách hàng cách cẩn thận, kỹ lưỡng Trong trình thẻ tín dụng, ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định cấp hạn mức khoản vay thơng thường, cần trọng đến khả tài chính, tình hình tốn chủ thẻ, khả trả nợ tương lai để đảm bảo chủ thẻ hoàn tồn có khả tốn khoản chi tiêu kỳ Hiện nay, sở xác định hạn mức tín dụng để phát hành thẻ cịn dựa nhiều vào giá trị tài sản chấp Ngân hàng cần nghiên cứu, xây dựng tiêu chí xác định hạn mức tín dụng hợp lý, chủ yếu dựa vào thu nhập thực tế khả 90 toán khách hàng; tài sản chấp điều kiện đảm bảo cuối Hai là, hoạt động giao nhận thẻ: thẻ sau phê duyệt in gửi tới chủ thẻ phải đảm bảo nguyên tắc an toàn THẺ PIN phải giao tận tay chủ thẻ Trong trường hợp liên hệ trực tiếp với chủ thẻ, thẻ PIN phải giao tận tay người ủy quyền nhận thẻ Nếu gửi qua bưu điện phải gửi thư đảm bảo gửi tách riêng Ba là, hoạt động chấp nhận toán thẻ: Nhân viên giao dịch chấp nhận toán thẻ ĐVCNT nhân viên giao dịch ngân hàng cần quan sát thái độ chủ thẻ cảnh giác cao với trường hợp sau: + Khách hàng thực nhiều giao dịch liên tục + Khách thường tỏ nóng nảy, bình tĩnh, thúc giục người bán hàng + Khách mua hàng với số lượng lớn, giá trị lớn mà không quan tâm đến giá cả, chất lượng mẫu mã + Khách hay xuất vào thời gian người bán hàng cảnh giác nghỉ ca, giao ca, đóng cửa Bốn là, thao tác nghiệp vụ: Nhằm hạn chế tối đa rủi ro nguyên nhân sai sót thao tác nghiệp vụ, ngân hàng yêu cầu nhân viên thẻ thực nghiêm túc quy trình nghiệp vụ, đảm bảo thực nhanh chóng, an tồn, xác giao dịch, xử lý số liệu đặc biệt giao dịch online Cán ngân hàng tiếp quỹ, phải kiểm tra ATM thường xun, có bất thường phải xử lý 3.3 Kiến nghị với quan hữu trách 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ Thứ nhất: Hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động tóan thẻ Mơi trường pháp lý có vai trò quan trọng, sở đảm bảo hoạt 91 động tốn thẻ ổn định, an tồn phát triển Bởi luật pháp yếu tố phức tạp, tác động đến tất mối quan hệ thuộc lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội quốc gia.Vì việc xây dựng hành lang pháp lý vững tạo môi trường, điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng phát triển an toàn bền vững cần thiết Chính phủ cần nhanh chóng ban hành văn mang tính pháp lý cao, mang tính tương đối chi tiết, cụ thể mặt nghiệp vụ nhằm đảm bảo hành lang pháp luật cao hơn, khả thi hơn, thống hơn, góp phần tạo điều kiện cho thị trường thẻ hướng đến động hiệu Cụ thể: ▪ Sớm ban hành văn pháp luật việc quy định giao dịch cần thực toán qua ngân hàng ▪ Ban hành quy định quy chế phát hành, sử dụng tốn thẻ có tính thực tiễn cao, phù hợp với Luật pháp quốc tế để tránh tranh chấp quốc tế xảy mà không mâu thuẫn với hệ thống pháp luật Việt Nam Thứ hai, xây dựng sách khuyến khích hoạt động kinh doanh thẻ Chính phủ khuyến khích ngân hàng đầu tư dịch vụ thẻ thông qua sách giảm thuế Đối với tốn thẻ Chính phủ đánh thuế GTGT 10% Mức thuế dường không hợp lý, dịch vụ mới, chi phí cho hoạt động tốn kém, giá thành dịch vụ cao Nếu Chính phủ tiếp tục giữ mức thuế cao khó khuyến khích người dân nước sử dụng loại hình dịch vụ Vì thế, Chính phủ nên có sách thuế thoả đáng mặt hàng thẻ, nên điều chỉnh hạ mức thuế xuống khoảng 5%, điều tạo hội cho ngân hàng thực việc giảm giá thành dịch vụ thẻ, đẩy nhanh tốc độ phát triển thẻ ngân hàng Việt Nam 92 Bên cạnh đó, Chính phủ có sách ưu đãi thuế nhập thiết bị nguyên vật liệu cho hoạt động kinh doanh thẻ mà nước chưa sản xuất Ngồi ra, Chính phủ cần có biện pháp tăng cường thông tin, tuyên truyền, phổ cập kiến thức hiểu biết đến tầng lớp dân cư việc sử dụng thẻ thông qua phương tiện thông tin đại chúng khác để người dân thấy rõ ưu việt, thuận lợi, tác dụng lợi ích việc sử dụng thẻ toán hàng hoá dịch vụ Thứ ba, phát triển sở hạ tầng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tốn điện tử nói chung hoạt động tốn thẻ nói riêng Có thể nhận thấy rằng, việc đầu tư, xây dựng sở hạ tầng, trang bị kỹ thuật đáp ứng trình đại hố cơng nghệ ngân hàng khơng phải vấn đề riêng ngành ngân hàng mà vấn đề mang tính chiến lược quốc gia Vì vậy, cần thiết Nhà nước trọng đầu tư cho lĩnh vực này, nhanh chóng đưa Việt Nam theo kịp tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng nước khu vực giới, đặc biệt xu hội nhập ngày nay.Thanh tốn điện tử nói chung tốn thẻ nói riêng phụ thuộc nhiều vào phát triển công nghệ viễn thông quốc gia Do đó, Chính phủ đạo Bưu viễn thơng cần có chiến lược đầu tư thích hợp vào sở hạ tầng viễn thông để thúc đẩy phát triển hoạt động toán điện tử hoạt động thẻ theo hướng nhanh chóng, an toàn tiện lợi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng, địi hỏi ngành ngân hàng phải tích cực chủ động ban hành văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng phù hợp thơng lệ quốc tế, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẻ nói riêng Thời 93 gian qua, Ngân hàng Nhà nước khơng ngừng xây dựng, hồn thiện hệ thống văn pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Hiện nay, để thực thi có hiệu chiến lược kế hoạch hội nhập quốc tế cho ngành ngân hàng, tạo hệ thống ngân hàng đại, an toàn hiệu quả, đạt chuẩn mực quốc tế khu vực Bên cạnh nỗ lực chủ động hội nhập mình, ngân hàng thương mại cần hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước việc nhanh chóng rà soát ban hành văn pháp quy cho hoạt động thẻ, tạo hành lang pháp lý cho ngân hàng thương mại an tâm hoạt động phát triển kinh doanh có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên xem xét số vấn đề sau: Thứ nhất, đưa định hướng lộ trình phát triển hội nhập chung cho thị trường thẻ để ngân hàng xây dựng định hướng phát triển mình, tránh chồng chéo, gây lãng phí, dẫn đến khơng tận dụng lợi chung Mặc khác, Ngân hàng Nhà nước phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế ngân hàng thương mại việc hoạch định chiến lược khai thác thị trường, thúc đẩy hoạt động dịch vụ thẻ ngân hàng, định hướng ứng dụng thành tựu công nghệ thẻ đã, áp dụng giới khu vực Thứ hai, tiếp tục hoàn thiện văn pháp quy thẻ: Mặc dù đến dịch vụ thẻ phát triển với nhiều sản phẩm dịch vụ mới, song văn pháp quy liên quan chưa cập nhật để tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển dịch vụ, vấn đề an ninh, bảo mật thẻ, quy định việc hình thành tổ chức liên minh liên minh với tổ chức thẻ nước ngoài, quy định hướng dẫn việc xử lý tranh chấp, rủi ro, vi phạm tốn thẻ Do đó, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ thẻ, cần sớm ban hành quy định điều chỉnh hành vi liên quan đến hoạt động phát hành 94 toán thẻ, đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro, để làm sở xử lý xảy Thứ ba, có biện pháp xử phạt nghiêm khắc ngân hàng có biểu vi phạm quy chế hoạt động kinh doanh thẻ nhằm tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam Hiệp hội thẻ cần phát huy triệt để vai trị trung tâm việc tiếp nhận thơng tin ngân hàng thành viên tổ chức thẻ quốc tế, phân tích lập báo cáo tổng hợp giúp cho bên có liên quan có nhìn tồn cảnh tình hình tội phạm khu vực quốc tế Thơng qua phân tích đánh giá hiệp hội thẻ ngân hàng thành viên, tư vấn cho nhà làm luật đưa quy định, điều luật hữu dụng để ngăn ngừa rủi ro tiềm ẩn Thúc đẩy hoạt động bảo mật, quản lý rủi ro tuân thủ theo qui định hiệp hội thẻ thông qua phối hợp tất ngân hàng thành viên Cụ thể: Cần phát huy vai trò cầu nối ngân hàng thành viên việc phối hợp trao đổi thông tin, biện pháp quản lý rủi ro thẻ tín dụng Có vậy, tội phạm thẻ bị phát ngân hàng thành viên không hội lợi dụng ngân hàng khác Qua đó, tạo lập rào bảo vệ cách thống ngân hàng thành viên khỏi phá hoại, lợi dụng tổ chức tội phạm thẻ Bên cạnh đó, hiệp hội thẻ cần phát huy vai trò người trọng tài việc đưa định mang tính phán xét ngân hàng thành viên có sách kinh doanh thẻ mang tính rủi ro, mạo hiểm cao, ảnh hưởng tới kết kinh doanh chung thị trường Tạo lập môi trường kinh doanh thẻ cạnh tranh lành mạnh, cơng 95 Ngồi ra, cần tăng cường công tác phối hợp với TCTQT, tổ chức tín dụng xây dựng chương trình đào tạo nước quốc tế nhằm nâng cao nghiệp vụ cho cán thành viên công tác phịng chống hạn chế rủi ro thẻ tín dụng, giảm thiểu nguy xảy có biện pháp ngăn chặn kịp thời, hiệu 96 KẾT LUẬN Cùng với tiến khoa học kỹ thuật, hoạt động kinh doanh thẻ, rủi ro thẻ tín dụng có nguy dễ dàng xảy khâu lúc trình kinh doanh thẻ Thậm chí chủ thể tham gia thị trường thẻ nơi bắt nguồn rủi ro Các ngân hàng, tổ chức tín dụng khơng thể loại bỏ rủi ro khỏi hoạt động kinh doanh mà hạn chế Khi rủi ro xảy ra, khơng gây tổn thất cho ngân hàng, mà cịn ảnh hưởng đến uy tín, kết kinh doanh ngân hàng Chính vậy, nhận thức rủi ro, có hiểu biết sâu sắc rủi ro mà ngân hàng gặp phải có vai trị quan trọng việc hạn chế, phòng ngừa, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN nói riêng Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn làm cơng việc sau: Hệ thống hố khái niệm thẻ khái quát hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng kinh doanh thẻ  Đưa loại rủi ro mà ngân hàng kinh doanh thẻ gặp phải trình hoạt động nhân tố ảnh hưởng  Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng kinh doanh, thực trạng rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN, kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro thẻ tín dụng ngân hàng  Đưa giải pháp , kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hạn chế rủi ro thẻ tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN 97  Qua luận văn này, mong muốn giải pháp đưa phát huy tác dụng thực tế, khắc phục mặt tồn tại, góp phần hạn chế rủi ro thẻ tín dụng lĩnh vực kinh doanh thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN, thúc đẩy phát triển dịch vụ thẻ NHTMCP Ngoại Thương VN nói riêng thị trường thẻ Việt Nam chặng đường hội nhập thị trường ngân hàng - tài khu vực giới Cuối xin chân thành cảm ơn TS Đào Minh Tú, lãnh đạo NHTMCP Ngoại Thương VN, Phòng Quản lý Thẻ, thầy cô giáo đồng nghiệp nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành, Hà Nội.s Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2004), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành, Hà Nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ , báo cáo giả mạo hoạt động phá hành toán thẻ ngân hàng Ngoại thương năm, 2008, 2009, 2010,2011, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng Ngoại thương khu vực năm 2008, 2009, 2010, 2011 Nguyễn Danh Lương (2003), “Bàn rủi ro nghiệp vụ thẻ ”, Tạp chí Ngân hàng, tháng 6/2003, Hà Nội Quản trị rủi ro trông kinh doanh NH – Nguyễn Văn Tiến Chiến lược phát triển thẻ toán hệ thống NHTM Vn đến 2010 – Trần Hồng Hạnh Tiếng Anh MasterCard University (1996), The Business of Risk Management MasterCard International Incorporated (1997), AnOverview of the Bankcard Industry, New York Visa Business School (2005), The Business of Risk Management 10 Visa Business School (2005), The Business of Risk Management