Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh thái bình

Thư viện - Học viện Ngân Hàng LV.000133 Ịọc VIỆ N '4 NGÃ TÂ M THÔNG' LV133 LV133 BỘ GIÁO DỤC VÃ ĐÀO TẠO NGÂN HÃNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỖCAOQUYỂN GIRI PHÁP HẠN CH€ HỦI RO TRONG HORT DỘNG KINH DORNH TRI NGÂN HÀNG NÔNG NGHlfP VR PHÁT TRI€N NƠNG THƠN TỈNH THÁI RÌNH C H U Y Ê N N G À N H : T À I C H ÍN H Lưu T H Ô N G T lỂ N T Ệ VÀ T ÍN DỤNG M Ã SỐ: 5.02.09 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Hoàng Anh Tuấn hỌC Vlêr^ NGÂN HANG VIỆN N CK H N G Â N m n g THƯ VIỆN sô-Lỵ:AZl/'9SZ HÀ NỘI 2004 LỜI CAMĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nêu luận văn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tiễn hoạt động N ơân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn tỉnh Thái Bình TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đỗ Cao Quyền M ỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RÚI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỂN k in h t ế t h ị t r n g 1.1 N H T M tr o n g n ề n k in h tê th ị tr n g 1.1.1 Chức NHTM kinh tế thị trường 1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM kinh tế thị trường 1.1.2.1 Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân 1.1.2.2 Thực nghiệp vụ tín dụng 1.1.2.3 Thực toán cho khách h àng 1.1.2.4 Tham gia vào hoạt động thị trường tiền tệ 1.1.2.5 Thực dịch vụ khách h n g .7 1.2 R ủ i r o đ ô i vớ i h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H T M tr o n g n ền k in h t ế th ị tr n g 1.2.1 Khái niệm rủi r o 1.2.2 Một số hình thức rủi ro chủ yếu NHTM 1.2.2.1 Rủi ro tuý 1.2.2.2 Rủi ro lãi s u ấ t 1.2.2.3 Rủi ro hối đ o 10 1.2.2.4 Rủi ro toán 10 1.2.2.5 Rủi ro huy động v ố n 11 1.2.2.6 Rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế thị trường 17 1.2.3.1 Kinh doanh tín dụng hoạt động khó khăn, phức tạp ln tiềm ẩn rủi ro lớ n 12 1.2.3.2 Những dấu hiệu rủi ro tín dụng 16 1.2.3.3 Đo lường rủi ro 18 1.3 C c n h â n tô ả n h h n g đ ến rủ i ro v c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g c ủ a N H T M 19 1.3.1 Công tác tổ chức ngân hàng 19 1.3.2 Chất lượng nhân s ự 20 1.3.3 Kiểm tra, kiểm soát nội 20 1.3.4 Chính sách tín d ụ n g 21 1.3.5 Thơng tin tín dụng 21 1.3.6 Quy trình nghiệp vụ cho v a y 22 1.3.7 Vật chấp tiền v a y 23 1.3.8 Dự đoán tương lai 24 1.3.9 Môi trường cho vay 24 1.4 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro .26 4.1 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro số ngân hàng giới 26 1.4.1.1 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro Ngân hàng Mỹ 26 1.4.1.2 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro Ngân hàng A n h 28 1.4.2 Kinh nghiệm phòng chống rủi ro cho NHTM Việt Nam 29 C H Ư Ơ N G T H Ự C T R Ạ N G V À R Ủ I R O T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H C Ủ A N H N O & P T N T T Ỉ N H T H Á I B Ì N H .31 2.1 Một vài nét trình hình thành NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 31 2.1.1 Mơi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT tỉnh Thái B ình .34 2.1.2.1 Quá trình thành lậ p 34 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 34 2 T h ự c tr n g r ủ i r o tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H N o & P T N T tỉn h T h i B ì n h 37 2.2.1 Đặc điểm đối tượng khách hàng NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 37 2.2.2 Huy động vốn 39 2.2.3 Hoạt động cho vay NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 44 2.2.4 Kết tài 48 2.3 Những rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái B ìn h 50 2.3.1 Rủi ro lãi suất huy động vốn .50 2.3.2 Rủi ro hoạt động cho v ay 51 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHÊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO&PTNT TỈNH THÁI BÌNH 69 3.1 Đ ịn h h n g tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H N o & P T N T tỉn h T h i B ìn h 69 3.1.1 Định hướng .69 3.1.2 Mục tiêu định hướng hoạt động kinh doanh đến năm 2010 69 G iả i p h p h n c h ê r ủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h 69 3.2.1 Giải pháp huy động vốn 69 3.2.2 Giải pháp tín dụng 72 3.2.1.1 Bố trí lại cấu cho vay thành phần kinh t ế 72 3.2.2.2 Làm tốt cơng tác phân tích đánh giá khách hàn g 76 3.2.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù h ợ p 77 3.2.2.4 Giải pháp tài sản chấp 77 3.2.2.5 Hồn thiện quy trình cho vay 78 3.2.2.6 Xử lý dứt điểm, kịp thời nợ h n .79 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 80 3.2.3.1 Đào tạo nâng cao trình độ cán ngân hàng 80 3.2.3.2 Giải pháp chế khoán .81 3.2.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra 81 3.2.3.4 Lập quỹ dự phòng rủi r o 82 3.2.3.5 Mở rộng hoạt động dịch vụ ngân hàng để thu dịch vụ p h í 83 3 K iế n n g h ị 85 3.3.1 Kiến nghị ƯBND tỉnh Thái Bình .85 3.3.2 Kiến nghị NHNo&PTNT tỉnh Thái bình NHNo&PTNT Việt N am 86 3.3.2.1 Xây dựng phần mềm phục vụ cho quản lý thơng tin khách hàng86 3.3.2.2 Có sách khuyến khích đào tạo nâng cao trình độ cán 87 3.3.3 Kiến nghị NHNN Việt N am 87 3.3.3.1 Xây dụng kho thơng tin tín dụng dùng chung cho ngân hàng ^ 87 3.3.3.2 Xây dựng chế độ trích dự phịng rủi ro theo quy định quốc tế 87 3.3.3.3 Tự hố lãi suất sở có kiểm sốt NHNN Việt N am 88 3.3.4 Kiến nghị phía Chính phủ Ngành có liên quan 89 KẾT LUẬN 91 D a n h m u c tà i liê u th a m k h ả o 93 D A N H M Ụ C T Ừ V IẾ T T Ắ T NGUYÊN VĂN Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nông nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Ngân hàng Phục vụ Người nghèo Ngân hàng Chính sách Xã hội Ngân hàng lưu động Uỷ ban Nhân dân Hợp tác xã Doanh nghiệp Nhà nước D A N H M Ụ C C Á C B Ả N G B lỂ U Tên bảng Trang Số biểu Mục Biểu 01 2.1.2.2 Biên chế cán đến 31/12/2003 36 Biểu 02 2.1.2.2 Cơ cấu lao động đến 31/12/2003 36 Biểu 03 2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn phân theo kỳ hạn 41 Biểu 04 2.2.2 41 Biểu 05 2.2.2 Biểu 06 2.2.3 Biểu 07 2.2.3 Biểu 08 2.2.4 So sánh tăng trưởng huy động vốn năm 2000-2003 Cơ cấu loại tiền gửi năm 2000-2003 tháng 6/2004 Doanh số cho vay thu nợ 2000-2003 phân theo thời han cho vay Dư nợ thành phần kinh tế từ năm 2000-2003 tháng 6-2004 Thu chi nghiệp vụ năm 2000-2003 Biểu 09 2.3.2 52 Biểu 10 2.3.2 Biểu 11 2.3.2 Biểu 12 2.3.2 Biểu 13 3.2.1.1 Nợ hạn, nợ khoanh, nợ tồn đọng năm 2000 đến tháng 6/2004 Dư nợ dư nợ hạn phân theo thành phần kinh tế Biểu báo cáo tình hình dư nợ tín dụng kết xử lý nơ dư nơ Phân tích ngun nhân nợ q hạn khó đòi tháng 12 năm 2003 Dư nợ theo thành phần kinh tế Biểu 14 3.2.1.1 Tỷ trọng dư nợ phân theo ngành kinh tế 42 44 46 49 53 54 55 72 72 MỞ ĐẦU T í n h c ấ p t h i ế t c ủ a đ ề tà i Sự chuyển hướng kinh tê từ kê hoạch hoá tập trung bao câp sang nên kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước bước ngoặt lịch sử quan trọng trình phát triển kinh tế nước ta Đường lối đổi mới, chế quản lý sách phát triển kinh tế nhiều thành phần Đảng Nhà nước tạo tiền đề khách quan cho khôi phục phát triển sôi động hoạt động sản xuất kinh doanh ngành, lĩnh vực kinh tê khac nhau, đo co ngành Ngân hàng Đặc biệt hệ thống NHTM góp phần không nhỏ kinh tế thị trường, thực vai trị to lớn q trình tích tụ tập trung vốn cung cấp môt khối lương sản phâm lớn phục vụ cho yêu câu phat tnen san xuất kinh doanh, tham gia tích cực vào việc lưu chuyển hàng hố xã hội Các NHTM lớn khơng ngừng, tác động tới toàn hoạt động đời sống kinh tế xã hội ngày khẳng định vị trí quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nước Kinh doanh tiền tệ hoạt động kinh doanh gặp nhiều rủ ro loại hình kinh doanh Kinh doanh tiền tệ kinh tế thị trường đầy sôi động luôn đặt chủ thể kinh tế, đặc biệt ngân hàng vào tình trang phịng ngừa rủi ro, trước hết tính tự phát vơn co cua thị trương Mọi bien động có liên quan đến thị trường tác động đến đồng tiền Chiều hướng tác động tốt cho chủ thể đồng thời lại xấu cho chủ thể khác Vì tồn chủ thể có nguy gặp rủi ro ngân hàng la đơi tượng de gặp rủi ro Trong kinh doanh tiền tệ ngân hàng có nhiêu loại rui ro, đạc biệt vấn đề rủi ro tín dụng Làm để ngăn ngừa, hạn chế thấp rủi ro để hoạt động ngân hàng vừa đảm bảo an toàn thu hiệu cao NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt, trung gian tài thực chức vay vay Trong chế thị trường, hiệu hoạt động tín dung mơt tiêu tiên sư tôn va phat tnên hoạt đọng ngan hàng Khi hiệu đạt mức độ cao thân nội dung kinh tế xã hội tạo đà cho hoạt động kinh doanh ngân hàng tiên triên tot đẹp Ngược lại hiệu tín dụng đạt thấp dễ dàng đưa ngân hàng đến trạng thái bất ổn định, chậm phát triển Nói để thấy rằng: Việc tăng cường quản lý chất lượng tín dụng NHTM ln mang tính cấp thiết, điều kiện sống cho thân NHTM, cho ngành ngân hàng rộng cho toàn kinh tế Do đó, việc nghiên cứu biện pháp để phòng ngừa khắc phục rủi ro kinh doanh tiền tệ tín dụng trở thành yêu cầu cấp thiết hệ thống NHTM Việt Nam Thực tế cho thấy hệ thống NHTM nói chung NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình nói riêng gặp khó khăn quan hệ tín dụng với đối tượng khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng Nợ q hạn, nợ khó địi ln nguy thường trực hoạt động kinh doanh, làm cho ngân hàng thận trọng dè dặt định cho vay Xuất phát từ thực tế đó, việc nghiên cứu nguyên nhân đề giải pháp tháo gỡ khó khăn quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng vấn đề xúc Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM chế thị trường - Tìm hiểu chung tình hình rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam thực tê rủi ro tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình năm gần Từ luận văn vào phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình giai đoạn - Một số kiến nghị giải pháp nhằm hạn chế khắc phục rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình giai đoạn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình 80 + Thuộc lĩnh vực rủi ro nguyên nhân khách quan bất khả kháng, phát mại tài sản thu nợ khơng đủ cần trích đủ dự phịng rủi ro, đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam cho xử lý nợ kịp thời + Khởi tố khách hàng có hành vi lừa đảo hoạt động vay vốn ngân hàng dẫn đến không trả nợ 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Đào tạo nâng cao trình độ cán ngân hàng - Tập huấn nghiệp vụ: Trong trình chuyển sang kinh tế thị trường, vấn đề thường xuyên phát sinh, nên chế tín dụng phải thay đổi để phù hợp với yêu cầu kinh tế Mở lớp tập huấn quy trình trình nghiệp vụ cho vay cho cán tín dụng theo hướng dẫn NHNo&PTNT Việt Nam để cán tín dụng khơng nắm chế sách ngành, mà cịn nắm luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng Tổ chức tập huấn thị trường để cán tín dụng có kiến thức sâu hoạt động kinh nắm vững giá biến động thị trường để phục vụ cho việc thẩm định cho vay khách hàng Tổ chức toạ đàm, trao đổi kinh nghiệm, học tập kinh nghiêm quản lý ngân hàng bạn - Áp dụng ứng dụng tin học vào nghiệp vụ ngân hàng: Mở lớp đào tạo nghiệp vụ tin học tỉnh, cử cán học lớp tin học NHNo&PTNT Việt Nam tổ chức Trang bị máy tính cho việc quản lý số liệu Toàn hồ sơ vay vốn khách hàng, trình cho vay thu nợ đưa vào quản lý mạng máy tính Việc cung cấp thơng tin khoản vay khách hàng cho lãnh đạo đảm bảo nhanh chóng Ban giám đốc xem trực tiếp tình hình dư nợ, thu lãi cán tín dụng, hồ sơ vay vốn, tình hình vay trả khách hàng mạng máy tính - Để đáp ứng hoạt động ngân hàng theo chế thị trường ngân hàng cần có kế hoạch cử cán học trường lớp tập trung để tiếp thu kiến thức nghiệp vụ ngân hàng nước giới Việc đào tạo đáp ứng kinh doanh ngân hàng trước mắt, mà phục vụ cho việc 81 mở rộng hoạt động nghiệp vụ ngân hàng tương lai Việc đào tạo đội ngũ cán chuyên sâu phục vụ cho ngân hàng cần thiết 3.2.3.2 Giải pháp chế khoán Cơ chế khoán tiền lương cần phải nhanh chóng hồn thiện để thực khoán cho ngân hàng cấp cán tín dụng Thu nhập vê lương cán tín dụng có gắn liền với kết mà họ làm thuc cán tín dụng hăng say làm việc nâng cao tinh thần trách nhiệm đê co chât lương tín dung tốt Xố bỏ viêc phân phối bình quân chưa rạch roi giua cán tín dụng làm tốt cán làm chưa tốt Các tiêu khốn hợp lý lấy tiêu thức dư nợ, tăng trưởng khối lượng tín dụng, chất lượng tín dụng Xử lý kỷ luật nghiêm yêu cầu bồi thường cán tín dụng làm sai chế độ dẫn đến làm thất thoát vốn ngân hàng, cán sai phạm thu lãi, thu nợ khách hàng mà không nộp tiền vào ngân hàng 3.2.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra Kiểm tra bao gồm quy trình: Kiểm tra trước cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra cán ngân hàng chấp hành quy trình, chê độ cho vay, ngăn ngừa tiêu cực phát sinh - Kiểm tra trước cho vay: Kiểm tra hồ sơ cho vay tính hợp lệ, hợp pháp hồ sơ Cần làm rõ mục đích xin vay Phương án sản xuất kinh doanh cần làm rõ điều kiện thực phương án như: Môi trường kinh doanh, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, khả sản xuất, thị trường có cân loại san phâm không - Kiểm tra sử dụng vốn vay: Khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích xin vay khơng Tình hình sử dụng vốn vay phát huy hiệu qua san xuât kinh doanh Tình hình sản xuất kinh doanh, tồn kho nguyên vật liệu, bán thành phẩm, thành phẩm xem có tương ứng với số tiền vay ngân hàng khơng Kiểm tra tình hình tiêu thụ sản phẩm khách hàng 82 - Đối chiếu nợ vay: Đối với cho vay khách hàng hộ sản xuất việc làm cần thiết để phát khách hàng có vay hộ người khác không Qua đối chiếu nợ phát tiêu cực phía cán ngân hàng thu nợ, thu lãi không nộp, phát khách hàng không nhận nợ, khơng có khả trả nợ Từ kết đối chiếu nợ vay để phát vụ việc, có biện pháp chấn chỉnh, xử lý kịp thời 3.2.3.4 Lập quỹ dự phòng rủi ro Ta thấy rằng, hoạt động ngân hàng có rủi ro khơng thể tránh khỏi, nên việc trích quỹ dự phịng rủi ro ngân hàng để trang trải cho vay khơng thu nợ nguyên nhân khách quan, bất khả kháng cần thiết Từ năm 1996 trước NHNo Việt Nam trích lập quỹ dự phịng rủi ro từ lợi nhuận để lại ngân hàng Đến năm 1997 lại đây, hàng năm ngân hàng trích trích quỹ dự phịng rủi ro, số tiền hạch tốn vào chi phí ngân hàng Số tiền trích quỹ dự phòng rủi ro năm 2000: 3.284 triệu đồng, năm 2001: 40.373 triệu đổng, năm 2002: 1.437 triệu đồng, năm 2003: 800 triệu đồng Trích quỹ dự phịng rủi ro xem bảo hiểm cho khoản vay phía ngân hàng, để dành phần thu nhập đề phòng bất trắc kinh doanh Dự phòng rủi ro có loại [14] : Dự phịng chung: Đây khoản dự phòng lập cho rủi ro tiềm tàng có tồn tại, chưa thể xác định cho khoản vay cụ thể Thực tế cho thấy rủi ro tiềm ẩn số dư nợ coi khơng có vấn đề, việc trích lập dự phịng chung cấn thiết Cách tính tốn tỷ lệ trích dựa số liệu thống kê nhiều năm Các NHTM Việt Nam lý tài nên chưa thực trích dự phòng rủi ro loại Trong thời gian tới cần chỉnh sửa theo quy định chung chuẩn mực kế tốn quốc tế, việc trích lập dự phịng rủi ro cần thiết Dự phòng cụ thể: Là khoản dự phòng lập để đề phịng khả khơng thu hồi khoản vay cụ thể Theo thông lệ quốc tế lấy phân loại chất lượng tín dụng làm trích lập dự phịng rủi ro Phân loại chất lượng tín 83 dụng dựa khả hồn trả, tình hình hoạt động kinh doanh, dự báo luồng tiền, lĩnh vực kinh doanh, ngành nghề kinh doanh Đối với Việt Nam trích lập dự phòng rủi ro vào thời gian hạn, loại có đảm bảo hay khơng có đảm bảo để làm trích dự phịng rủi ro: Nợ q hạn nhóm 181 ngày (khơng có đảm bảo đảm 91 ngày) trích dự phịng 20% Nợ q hạn 181-360 ngày (khơng có đảm bảo đảm 91-180 ngày) trích dự phịng 50%, nợ khó địi 360 ngày (khơng có đảm bảo đảm 180 ngày) trích dự phịng 100% Phân loại trích dự phịng rủi ro Việt Nam chưa xác, thể rõ điểm phân loại nợ theo thời gian, nợ gia hạn nợ, coi nợ hạn nên khơng phải trích rủi ro Trích rủi ro tín dụng Việt Nam theo đánh giá ngân hàng Thế giới mức đầy đủ xa Nếu áp dụng phương pháp trích rủi ro theo thơng lệ quốc tế dẫn đến khoản lỗ làm giảm toàn vốn NHTM Việt Nam Vì thực yêu cầu lập dự phòng chặt chẽ cần kèm theo biện pháp để vốn hóa lại ngân hàng, có biện pháp khác nhằm giải tình trạng vốn thấp ngân hàng Việt Nam 3.2.3.5 Mở rộng hoạt động dịch vụ ngân hàng để thu dịch vụ phí Dịch vụ toán liên quan chặt chẽ đến trang thiết bị ngân hàng Năm 1995 NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình có mạng cục máy tính tỉnh, huyện trang bị máy tính Các huyên tham gia toán liên hàng nội tỉnh qua mạng, 2/8 ngân hàng huyện, thị tham gia tốn liên hàng ngoại tỉnh qua mạng máy tính Năm 1996 có 8/8 ngân hàng huyện, thị trang bị mạng máy tính để giao dịch trực tiếp với khách hàng Đến năm 1998 có 6/8 ngân hàng huyện, thị tham gia toán liên hàng ngoại tỉnh qua mạng máy tính Đến năm 2000 có 8/8 đơn vị tham gia toán liên hàng ngoại tỉnh Cuối năm 2001 theo đạo NHNo&PTNT Việt Nam chuyển sang chạy chương trình chuyển tiền điện tử ngân hàng huyện, toán điện tử Hội sở tỉnh để đẩy nhanh tốc độ toán Đến tháng năm 2003 đồng chuyển tiền điện tử từ ngân hàng huyện thị tỉnh ngoại tỉnh tách tự 84 động chuyển qua đường truyền trực tuyến nên tiết kiệm lao động kế toán đầy nhanh tốc độ tốn Năm 2004 NHNo&PTNT tinh Thái Bình triển khai dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union đến tất điểm giao dịch ngân hàng Mở rộng dịch vụ toán cho khách hàng làm cho nguồn thu khơng ngừng tăng lên, thu dịch vụ phí tháng năm 2004 đạt 659 triệu đồng 141,4% năm 2003 Tăng nhanh thu dịch vụ toán cho khách hàng chủ trương Ngân hàng, dịch vụ xem khơng có rủi ro, mà lại đem lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng - Khuyến khích mở tài khoản tốn ngân hàng để tăng thu dịch vụ phí thánh tốn Hiện ngân hàng thu dịch vụ phí khách hàng có nhu cầu chuyển tiền điện tử, cịn thể thức tốn khác ngân hàng thực không thu dịch vụ phí, chưa bình đẳng quan hệ kinh tế Ở nước có thu dịch vụ phí thực khoản tốn chi trả cho khách hàng, hệ thống ngân hàng ta cần vận dụng sách Ngân hàng mở dịch vụ thu tiền mặt cho khách hàng - Dịch vụ chuyển tiền: Tăng thêm đơn vị tham gia tốn điện tử qua mạng máy tính, cu thể NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình cần triên khai tốn điện tử đến tất ngân hàng cấp Cần tăng khối lương toán điện tử qua mạng để tăng thu dịch vụ phí Trang bị đủ máy tính, máy FAX đê làm tơt dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union Để tăng thu dịch vụ phí toán cần thực giải pháp: + Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng: Mua sắm trang bị hệ thống máy tính, phát triển mạng máy tính từ mạng cục sang mạng dải rộng để phục vụ khách hàng gửi tiền nơi, rút tiền nhiều nơi + Đẩy mạnh triển khai toán thẻ, tổng kết rút kinh nghiệm loại toán này, để có thêm hình thức thu dịch vụ 85 + NHNo&PTNT Việt Nam có hệ thống rộng khắp đến địa bàn nơng thơn, nên mở hình thức chuyển tiền nhanh, chuyển tiền đến tận tay khách hàng bưu điện làm + Đối với khách hàng dân cư địa bàn nông thôn, họ biết hình thức chuyển tiền nhanh qua ngân hàng Ngân hàng cần có biện pháp thơng tin quảng cáo để khách hàng hiểu tham gia chuyển tiền nhanh qua ngân hàng 3 K IẾ N N G H Ị 3.3.1 Kiến nghị UBND tỉnh Thái Bình Làm tốt chuẩn bị sở hạ tầng phục vụ cho chương trình phát triển kinh tế: Xây dựng sở hạ tầng khu công nghiệp, phát triển hệ thống đường xá, cải tạo xây dựng tốt hệ thống điện lưới Sớm ổn định xếp lại DNNN, đảm bảo cho DNNN có đủ điều kiện nghĩa vụ vay vốn trả nợ Có sách tốt để khuyến khích nhà đầu tư phát triển công nghiệp địa phương Làm tốt việc phát triển chương trình kinh tế nông thôn: Dồn điền đổi thửa, quy hoạch xây dựng phát triển vùng chuyên canh sản xuất hàng hoá nông nghiệp Trung tâm khuyến nông tỉnh làm tốt việc nghiên cứu, cung cấp giống lúa, trồng, vật nuôi có suất, chất lượng cao để đẩy mạnh phát triển xuất hàng nông sản Tổ chức đào tạo, phổ biến kiến thức khoa học kỹ thuật, kiến thức kinh tế thị trường cho bà nông dân Làm tốt khâu tổ chức thị trường tiêu thụ để giải đầu cho sản xuất hàng hố nơng nghiệp Cần sớm cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho người chia đất làm nhà Hiện tỉnh có hộ xã chia đất làm nhà đến gần chục năm mà chưa có giấy phép giao quyền sử dụng đất, việc gây khó khăn cho hộ kinh doanh vay vốn ngân hàng, đồng thời gây khó khăn cho ngân hàng lý phát mại tài sản để thu hồi nợ 86 Các quan chức cần kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, cấp gốc nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều nơi để vay vốn Cải tiến thủ tục công chứng để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn Đối với công chứng cấp quyền chứng thực tài sản cho khách hàng vay vốn, khách hàng không trả nợ ngân hàng, dẫn đến phát mại tài sản để thu hồi nợ quan đứng ngồi, nên gây khó khăn cho ngân hàng thu hồi nợ Các cấp quyền cần phối hợp với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi vốn cho Nhà nước, mà tạo tiền đề cho việc mở rộng đầu tư tín dụng phát triển kinh tế địa phương 3.3.2 Kiến nghị NHNo&PTNT tỉnh Thái bình NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.2.1 Xây dựng phần mềm phục vụ cho quản lý thơng tin khách hàng Thơng tin tín dụng dùng cho thẩm định gồm nguồn sau: - Hồ sơ khách hàng vay cung cấp hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, nguồn cung cấp thơng tin chủ yếu - Số liệu hoạt động tiền vay, tiền gửi khách hàng ngân hàng Ngân hàng cần có kế hoạch quản lý, phân tích thơng tin với số lượng lớn phức tạp, thành kho liệu, phải có kê hoạch tái sử dụng thơng tin Phần mềm NHNo&PTNT Việt Nam chủ yếu đáp ứng cho theo dõi hạch toán số liệu kế tốn Thơng tin lưu trữ từ ngân hàng: Hồ sơ cho vay sau toán lưu trữ ngân hàng, số liệu hoạt động vay trả lần lưu trữ hệ thống máy tính quan trọng phục vụ cho việc cung cấp thơng tin cho cán tín dụng lãnh đạo để định cho vay sau NHNo&PTNT Việt Nam cần có phần mềm khơng phục vụ cho hạch tốn kê tốn, tốn mà cịn phải lưu trữ, cung cấp thông tin khách hàng phục vụ cho cơng tác tín dụng 87 3.3.2.2 Có sách khun khích đào tạo nâng cao trình độ cán Phát triển tốt loại hình đạo tạo: - Cấp kinh phí cho đào tạo tập huấn nghiệp vụ chỗ - Các trung tâm đào tạo NHNo&PTNT Việt Nam cần tập trung đào tạo kiến thức: Khoa học cơng nghệ ngân hàng, tốn - thương mại quốc tế, kiến thức pháp luật, chế sách ngành Nhà nước, đào tạo tiểu giáo viên cho địa phương - Khuyến khích cán học tập trường lớp đại học để nâng tỷ lệ cán có trình độ đại học phải đạt 50% trở lên 3.3.3 Kiến nghị NHNN Việt Nam 3.3.3.1 Xây dụng kho thông tin tín dụng dùng chung cho ngân hàng Hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Việt Nam cần thu thập nhanh chóng, đầy đủ thơng tin khách hàng có quan hệ tiền gửi, tiền vay NHTM Các thơng tin cần cập nhật xác kịp thời Việc thu thập thông tin nên tiến hành khách hàng có dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên để thuận lợi cho NHTM giảm bớt khối lương thông tin tập hợp NHNN Việt Nam thuận lợi khâu tổng hợp, xử lý tin NHNN Việt Nam làm tốt khâu đầu mối cung cấp thông tin ngân hàng, để giúp NHTM tránh tình trạng tài sản chấp khách hàng vay nhiều ngân hàng Thông tin CIC giúp NHNTM loại bỏ khách hàng xấu, tạo an toàn cho hoạt động tồn hệ thống 3.3.3.2 Xây dựng chế độ trích dự phòng rủi ro theo quy định quốc tế Theo nhận xét Ngân hàng Thế giới tỷ lệ trích dự phòng rủi ro NHTM Việt Nam mức cần thiết xa Quyết định thống đốc Ngân hàng Nhà nước số 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27 tháng 11 năm 2000 ban hành quy định việc phân loại tài sản "có", trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng dư nợ phân loại thành nhóm: 88 Nhóm gồm: - Những khoản cho vay chưa đến hạn trả nợ (kể kỳ hạn nợ gia hạn) Nhóm gồm: - Những khoản cho vay có bảo đảm tài sản hạn trả nợ 181 ngày; khoản cho vay khơng có bảo đảm tài sản hạn trả nợ 91 ngày Nhóm gồm: - Những khoản cho vay có bảo đảm tài sản hạn trả nợ từ 181 ngày đến 361 ngày; khoản cho vay khơng có bảo đảm tài sản hạn trả nợ từ 91 ngày đến 181 ngày Nhóm gồm: - Những khoản cho vay có bảo đảm tài sản hạn trả nợ từ 361 ngày trở lên; khoản cho vay khơng có bảo đảm tài sản hạn trả nợ từ 181 ngày trở lên Tỷ lệ trích dự phịng áp dụng cho tài sản "Có": Nhóm 1: 0%; nhóm 2: 20%; nhóm 3: 50%; nhóm 4: 100% Theo định dư nợ hạn nợ gia hạn nợ khơng phải trích dự phịng rủi ro, thực tế rủi ro tiềm ẩn loại nợ NHNN Việt Nam cần quy định tỷ lệ trích dự phịng rủi ro chung dư nợ thuộc nhóm 0% Quy định Cần thay đổi cách phân loại nợ để trích dự phịng rủi ro theo chất lượng khoản vay phản ánh xác số dự phịng cần phải trích 3.3.3.3 Tự hố lãi suất sở có kiểm soát NHNN Việt Nam Tự hoá lãi suất thực từ tháng năm 2002, bươc chuyển biến tích cực sách tiền tệ NHNN Việt Nam, để ngân hàng điều chỉnh linh hoạt lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay thị trường Song trình thực thời gian qua cạnh tranh nên 89 NHTM đẩy lãi suất lên cao, tạo sốt lãi suất, dẫn đến nguy tiềm ẩn cho hoạt động tín dung Tự hố lãi suất tốt, bng thả mà cần có quản lý NHNN Việt Nam 3.3.4 Kiến nghị phía Chính phủ Ngành có liên quan - Chính sách bảo hiểm sản xuất nông nghiệp: Sản xuất nông nghiệp chịu ảnh hưởng lớn tự nhiên khí hậu Thiên tai dịch bệnh yếu tố tất yếu xảy sản xuất nông nghiệp Nhà nước cần sớm hoàn thiện mở rộng bảo hiểm trồng vật nuôi cho nông nghiệp Thực chế độ bảo hiểm giúp cho sản xuất nông nghiệp ổn định phát triển, hạn chê tổn thất cho người sản xuất Bảo hiểm nông nghiệp tạo môi trường để ngân hàng mở rộng đầu tư cho kinh tế hộ nông dân, đẩy mạnh phát triển thành phần kinh tế có lợi cho quốc kế dân sinh - Luật đất đai năm 2003 quy định nguyên tắc xác định giá đất Nhà nước Giá đất quan Nhà nước quy định phải sát với giá chuyển nhượng quyền sử dụng đất thực tế thị trường, điều kiện bình thường Khi có chênh lệch lớn giá đất Nhà nước quy định với giá chuyển nhượng quyền sử dụng đất thị trường quan Nhà nước có thẩm quyền phải điều chỉnh cho phù hợp Theo luật đất đai quy định giá đất u ỷ ban nhân dân tỉnh, thành phô trực thuộc trung ương quy định công bố công khai vào ngày 01 tháng 01 hàng năm sử dụng làm để tính thuê sử dụng đất, thuế thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất; tính tiền sử dụng đất tiền thuê đất giao đất, cho thuê đất không thông qua đấu giá quyền sử dụng đất đấu thầu dự án có sử dụng đất; tính giá trị quyền sử dụng đất giao đất không thu tiền sử dụng đất, lệ phí trước bạ, bồi thường Nhà nước thu hồi đất; tính tiền bồi thường người có hành vi vi phạm pháp luật đất đai mà gây thiệt hại cho Nhà nước Song thực tế thực năm qua giá đất ƯBND cấp tỉnh ban hành mang tính ổn định lâu dài (thường đến năm) Do giá quy định khung giá UBND tỉnh ban hành thường thấp nhiều so với giá thực tế 90 thị trường Chậm trễ điều chỉnh khung giá đất gây khó khăn cho ngân hàng tính giá trị quyền sử dụng đất làm đảm bảo tiền vay Chính phủ cần yêu cầu tỉnh sớm đưa khung giá đất việc định giá đất cần điều chỉnh linh hoạt kịp thời cho sát với giá đất mua bán chuyển nhượng thị trường Tạo điều kiện tháo gỡ khó khăn cho kinh tế quốc doanh, cấp đủ vốn lưu động theo luật cho thành phần kinh tế Cấp đủ 100% vốn cho doanh nghiệp cơng ích để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển Các quan chức cần xử lý nghiêm khách hàng có hành vi lừa đảo quan hệ vay vốn ngân hàng, tạo bình đẳng trước pháp luật, lành mạnh hố mơi trường kinh tế xã hội Kết luận chương Qua nghiên cứu chế, sách chiến lược phát triển kinh doanh, chương tác giả đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Thái bình Các giải pháp bao gồm từ huy động vốn đến quy trình cho vay, chiến lược đầu tư vốn vay, đào tạo nguồn nhân lực Trong chương tác giả đưa kiến nghị nhằm tạo điều kiện tốt môi trường kinh doanh giúp NHTM Việt Nam NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình hạn chế rủi ro, để phát triển bền vững kinh tế hội nhập Các kiến nghị chế sách với UBND tỉnh, NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN Việt Nam, Chính phủ 91 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, tác giả nhận thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro vấn đề tất yếu tránh khỏi Vấn đề chỗ mức độ xảy rủi ro khả hạn chế rủi ro người kinh doanh tới đâu mà Trong điều kiện kinh tế nước ta cịn nhiều khó khăn, chưa ổn định giai đoạn chuyển đổi sang chế thị trường, tình hình tài tổ chức kinh tế nhiều rối ren, nhiều đơn vị lúng túng, vướng mắc kinh doanh, không bắt kịp với biến động chế thị trường nên lâm vào tình trạng kinh doanh khơng có hiệu quả, thua lỗ Bên cạnh điều kiện môi trường kinh tế pháp luật nước ta tỏ nhiều mặt yếu sơ hở Trong bối cảnh đó, hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng tất yếu gặp nhiều khó khăn Qua q trình nghiên cứu thực tiễn tình hình kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình thực trạng kinh doanh tín dụng NHTM Việt Nam, tác giả nhận thấy việc triển khai nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng, cấp thiết có ý nghĩa to lớn, góp phần giảm bớt tổn thất nâng cao hiệu kinh tế tạo điều kiện cho NHTM nước ta tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa - Bám sát vào mục tiêu đó, luận văn sâu vào tìm hiểu hoạt động ngân hàng chế thị trường, nghiên cứu vào môi trường kinh doanh tín dụng Việt Nam thể chế tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, từ tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình - Luận văn đưa vào số giải pháp nhằm ngăn ngừa khắc phục rủi ro hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình, đồng thời có số kiến nghị cụ thể với phủ, cấp ngành có liên quan, nhằm sửa đổi hồn thiện quy chế tín dụng hệ thống pháp luật nước ta, sở tạo 92 mơi trường kinh tế pháp luật thuận lợi cho hoạt động NHTM nói riêng phát triển kinh tế đất nước nói chung Trong q trình hồn thành luận văn, tác giả nhận giúp đỡ, cung cấp tài liệu kinh nghiệm qua thực tế Tiến sĩ Hoàng Anh Tuấn - Uỷ viên Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, giúp đỡ Học viện Ngân hàng bạn bè, đồng nghiệp NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình việc thu tập tài liệu cho luận văn Tuy tác giả cố gắng thu thập số liệu, nghiên cứu tài liệu, xong chắn luận văn cịn nhiều thiếu sót Tác giả mong góp ý tận tình thầy, cô giáo, nhà khoa học, bạn bè đồng nghiệp quan tâm đến lĩnh vực nghiên cứu luận văn Xin trân trọng cám ơn! 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại (1997), NXB Chính trị Quốc gia TS Nguyễn Duệ (2001) Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Đảng tỉnh Thái bình, Nghị BCH Đảng tỉnh Đảng phát triển chăn nuôi tháng năm 2004 TS Phan Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo giáo trình lý thuyết, tài tiền tệ 2002, NXB Thống Kê PGS TS Ngơ Hướng, TS Phan Đình Thế (2002) Giáo trình quản trị kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Frederic S.Mishkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài (2002), NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Vũ Thị Kim Liên, Chính sách lãi suất ngân hàng phát triển thị trường tài chính, Tạp chí Ngân hàng số 12 năm 2003 PGS TS Nguyễn Thị Mùi (1999), Quản lý kinh doanh tiền tệ, NXB Tài chính, Hà Nội NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình, Báo cáo tổng kết công tác Tổ chức cán năm 2003 - Phương hướng nhiệm vụ năm 2004 10 NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình, Báo kết hoạt động tín dụng năm 2003 Định hướng hoạt động năm 2004 11 NHNo &PTNT tỉnh Thái Bình, Báo cáo tổng hết hoạt động kiểm tra nội năm 2003 12 NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình, Báo đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2003 - Giải pháp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh năm 2004 13 NHNo&PTNT Việt Nam, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2003 phương hướng, mục tiêu giải pháp năm 2004 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hồn thiện chuẩn mực kế tốn Việt Nam cho ngành Ngân hàng, Hỗ trợ kỹ thuật số 11 - Ngân hàng Thế giới tháng 72001 15 Ngân hàng thương mại - quản trị nghiệp vụ (2002), NXB Thống Kê, Hà Nội 16 TS Nguyễn Đình Tài, Ths Bùi Anh Tuấn, Tự hố đừng bng thả lãi suất, Thị trường tài chính, tháng 10/2003 17 Tỉnh uỷ Thái Bình, Báo cáo số 97-BC/TU ngày 31/12/2003 Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2003 số nhiệm vụ chủ yếu năm 2004 94 18 TS Nguyễn Văn Tiến (2002) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 19 TS Nguyễn Văn Tuấn (2002) cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng NXB Thống kê, Hà Nội