N H T M tr o n g n ề n k in h tê th ị t r ư ờ n g
Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM trong nền kinh tế thị trường
1.1.2.1 Huy động tiền gửi của các tổ chức kinh tế và các cá nhân Đây là nghiệp vụ đặc trưng trong kinh doanh của NHTM NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội bằng cách nhận tiên gưi cua cac tô chưc kinh tế và các cá nhân với mức lãi suất khác nhau tuỳ theo thời hạn gửi tiền.
Ngân hàng huy động vốn bằng các hình thức: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu
Tiền gửi không kỳ hạn là số tiền có trong tài khoản thanh toán, cho phép khách hàng rút ra bất kỳ lúc nào theo nhu cầu Đây là khoản tiền mà các tổ chức kinh tế và cá nhân gửi vào ngân hàng nhằm chi trả cho hàng hóa, dịch vụ và các chi phí khác trong quá trình hoạt động.
Tiền gửi có kỳ hạn là hình thức gửi tiền của khách hàng vào ngân hàng dựa trên thỏa thuận về thời gian giữa hai bên Nguyên tắc chung là thời hạn gửi tiền càng dài thì lãi suất càng cao.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền mà cá nhân gửi vào ngân hàng để nhận lãi suất định kỳ, đứng thứ hai về số lượng trong tổng tiền gửi tại các ngân hàng ở các nước công nghiệp phát triển Người gửi không thể sử dụng các công cụ thanh toán của ngân hàng để giao dịch với người khác.
Ngân hàng cần tăng cường nguồn vốn hoạt động thông qua việc phát hành các chứng khoán như chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và trái phiếu, cũng như vay từ Ngân hàng Trung ương và các tổ chức tín dụng khác.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần thu hút nguồn vốn dựa trên vốn tự có của mình Vốn tự có không chỉ dùng để trang trải và bù đắp các rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng mà còn tạo sự tin cậy cho khách hàng khi giao dịch Pháp lệnh ngân hàng tại Việt Nam đã quy định rõ về vấn đề này.
23 " Tổ chức tín dụng không được huy động vốn quá 20 lần tổng số vốn tự có và quỹ dự trữ ".
1.1.2.2 Thực hiện nghiệp vụ tín dụng
Nghiệp vụ tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại (NHTM) Theo quy định của luật ngân hàng, như ở Pháp, nghiệp vụ tín dụng bao gồm bất kỳ hành động nào mà một cá nhân cung cấp hoặc hứa hẹn cung cấp vốn cho người khác, hoặc cam kết bằng chữ ký để đảm bảo các chứng thư hoặc bảo lãnh, với mục đích thu tiền.
Ngân hàng sử dụng vốn cho vay chủ yếu từ các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế mà họ huy động được Do đó, ngân hàng đóng vai trò là "người đi vay để cho vay", thu lợi nhuận từ chênh lệch giữa chi phí đầu vào và chi phí đầu ra, đồng thời hoạt động như một "trung gian" phục vụ lợi ích của chính mình.
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp, với phần lớn quan hệ tín dụng được tập trung qua hệ thống ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng được đặc trưng bởi ba yếu tố chính: tín nhiệm, khả năng hoàn trả và thời hạn Trong đó, tín nhiệm đóng vai trò quan trọng nhất, vì sự cạnh tranh gay gắt trong nền kinh tế đòi hỏi hoạt động tín dụng phải được xây dựng trên nền tảng tín nhiệm Chỉ khi có tín nhiệm, khoản tín dụng mới có khả năng thu hồi trong tương lai và mang lại lợi nhuận cho các bên liên quan.
1.1.2.3 Thực hiện thanh toán cho khách hàng Đây là nhiệm vụ của NHTM xuất phát từ việc ngân hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng Thông qua đó khách hàng uỷ nhiệm cho ngân hàng chi trả và thu hộ mình.
Với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, nghiệp vụ trung gian thanh toán của ngân hàng thương mại (NHTM) đã tiến bộ vượt bậc NHTM không chỉ đóng vai trò là trung gian thanh toán mà còn cung cấp và quản lý các phương tiện thanh toán nội địa một cách hiệu quả.
1.1.2.4 Tham gia vào hoạt động trên thị trường tiên tệ
NHTM đóng vai trò quan trọng trong thị trường chứng khoán với các chức năng như cung cấp thanh khoản cho người mua và bán chứng khoán, hoạt động như người môi giới, đồng thời đảm nhận vai trò bảo lãnh và tư vấn cho các nhà đầu tư Ngoài ra, NHTM cũng tham gia vào việc thu lãi từ các khoản đầu tư chứng khoán.
Ngân hàng có thể tham gia vào thị trường chứng khoán với vai trò khách hàng, tương tự như các cá nhân và pháp nhân khác, vừa là bên cung cấp vừa là bên cầu cho các loại chứng khoán Hơn nữa, ngân hàng còn thực hiện chức năng môi giới trong kinh doanh chứng khoán, bao gồm phát hành chứng khoán cho các công ty và doanh nghiệp, cũng như mua bán chứng khoán Nhà nước và các loại chứng khoán khác trên thị trường.
1.1.2.5 Thực hiện dịch vụ đối với khách hàng [1]
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) đang gia tăng lợi nhuận thông qua việc đa dạng hóa dịch vụ cho khách hàng Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ cho khách hàng cá nhân như thẻ séc, tín dụng mở, máy rút tiền tự động, dịch vụ ngân hàng tại gia, dịch vụ lữ hành, mua trả góp, quản lý đầu tư, bảo quản và ký gửi bảo hiểm, cũng như quản lý tín thác Đồng thời, ngân hàng cũng phát triển các dịch vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
R ủ i r o đ ô i v ớ i h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H T M tr o n g n ề n k in h t ế th ị
Khái niệm về rủi r o
Rủi ro là những biến cố ngoài mong muốn có thể ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng đạt được mục đích của cá nhân hoặc xã hội Nó thể hiện sự sai lệch giữa thực tế và những gì đã dự kiến, và những sai lệch này thường khó chấp nhận hoặc không thể chấp nhận được.
Trong kinh doanh, rủi ro được định nghĩa là sự xuất hiện của những biến cố không mong đợi, dẫn đến tổn thất về tài sản và thu nhập của doanh nghiệp Những rủi ro này không chỉ gây thiệt hại về vật chất mà còn có thể ảnh hưởng đến uy tín và danh tiếng của doanh nghiệp.
Một số hình thức rủi ro chủ yếu của NHTM
Để giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, các nhà kinh doanh cần dự đoán và đo lường được các nguy cơ có thể xảy ra Việc này giúp họ tìm kiếm cơ hội và đạt được thành công trong môi trường cạnh tranh Sự nhạy bén trong việc nhận diện các yếu tố tích cực và tiêu cực là rất quan trọng, từ đó đưa ra các giải pháp quản lý hiệu quả thay vì né tránh Mặc dù lý tưởng là không có rủi ro, nhưng khi rủi ro vượt quá giới hạn, hậu quả có thể rất nghiêm trọng Đặc biệt, trong lĩnh vực tín dụng của các ngân hàng thương mại, rủi ro luôn hiện hữu, đòi hỏi các nhà quản lý ngân hàng phải thận trọng và cảnh giác với mọi tình huống xấu có thể xảy ra.
1.2.2 Một sô hình thức rủi ro chủ yếu của NHTM [18]
Hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) rất đa dạng và phong phú, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro dưới nhiều hình thức khác nhau Những rủi ro này có thể gây tổn thất nghiêm trọng đến uy tín và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Một số loại rủi ro chủ yếu mà NHTM phải đối mặt bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, và rủi ro thanh khoản.
1.2.2.1 Rủi ro thuần tuý. Đó là rủi ro do tác động của các yếu tố thiên nhiên mang lại như: Thiên tai, hoả hoạn, mưa bão, lũ lụt, động đ ấ t hoặc những rủi ro như lừa đảo, trộm cắp, tham nhũng gây thiệt hại và làm thất thoát tài sản ngân hàng.
Lãi suất là tỷ lệ phần trăm thể hiện giá trị của khoản lãi so với khoản vay trong một khoảng thời gian nhất định Đối với người đi vay, lãi suất được xem như chi phí cho việc sử dụng tạm thời tiền của người khác.
Rủi ro lãi suất đề cập đến những nguy cơ liên quan đến thu nhập và lợi tức, do sự biến động của lãi suất trên thị trường Trong cơ chế thị trường, lãi suất không ngừng thay đổi, và có nhiều yếu tố tác động đến sự biến động này.
Số lượng và thời hạn vốn vay
Lãi suất có ảnh hưởng sâu rộng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bao gồm tác động đến tỷ giá hối đoái, ảnh hưởng đến công tác huy động vốn và tác động đến quy trình cho vay.
Những ảnh hưởng từ biến động lãi suất có thể gây thiệt hại vật chất cho ngân hàng Cụ thể, khi ngân hàng ký hợp đồng cho vay với lãi suất cố định, họ sẽ chịu thiệt khi lãi suất thị trường tăng Ngược lại, nếu ngân hàng huy động vốn với lãi suất cố định, họ sẽ gặp thiệt hại khi lãi suất thị trường giảm.
1.2.2.3 Rủi ro hối đoái Đây là loại hình rủi ro có nghĩa rộng lớn của nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối Ngày nay, việc kinh doanh ngoại hối vô cùng thuận tiện nhờ tiên bộ lơn trong hoạt động ngân hàng Một sự thay đổi về tỷ giá hối đoái sẽ làm tăng hoặc giảm giá trị khối lượng tiền mà một ngân hàng đang nắm giữ Tỷ giá hối đoái thường xuyên biến động, do đó đòi hỏi công tác quản lý ngoại tệ phai hêt sưc nhạy bén để vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu về ngoại tệ của các hoạt động khác trong ngân hàng, vừa đảm bảo an toàn và phát triên vôn ngoại tệ trong cơ cau vốn của ngân hàng.
1.2.2.4 Rủi ro trong thanh toán Đây là loại rủi ro trong quá trình thanh toán có thể do sai sót nghiệp vụ hoặc bị lợi dụng trong các khâu thanh toán séc, điện tử
1.2.2.5 Rủi ro trong huy động vốn [5]
Trong ngành ngân hàng, tất cả các ngân hàng đều phải chấp nhận một mức rủi ro tương đương Ngân hàng nào có chi phí nguồn vốn thấp hơn sẽ đạt được lợi nhuận cao hơn Ngược lại, nếu hai ngân hàng có chi phí nguồn vốn giống nhau, ngân hàng nào chịu rủi ro lớn hơn sẽ có lợi nhuận thấp hơn Rủi ro về nguồn vốn thường phát sinh trong hai trường hợp: thừa vốn hoặc thiếu vốn.
Trường hợp thừa vốn xảy ra khi vốn bị ứ đọng, không thể cho vay hoặc đầu tư, dẫn đến việc không sinh lãi Nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM) là từ huy động, trong khi nguồn vốn tự có chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, đóng vai trò như một "nệm" chống đỡ cho các tài sản và bù đắp rủi ro Khi ngân hàng huy động vốn, họ phải trả lãi cho người gửi tiền, và để có tiền trả lãi, ngân hàng cần sử dụng nguồn vốn đó để cho vay và đầu tư Nếu ngân hàng gặp phải tình trạng ứ đọng vốn, thiệt hại sẽ xảy ra, và nếu tình trạng này kéo dài, có thể dẫn đến thua lỗ trong kinh doanh.
Rủi ro thiếu vốn xảy ra khi ngân hàng không đáp ứng đủ yêu cầu cho vay và đầu tư, cũng như nhu cầu thanh toán của khách hàng Rủi ro thanh khoản xuất phát từ sự không khớp giữa kỳ hạn sử dụng vốn và nguồn vốn của ngân hàng Khi khách hàng mất lòng tin và đồng loạt rút tiền, ngân hàng có thể không đủ khả năng chi trả, dẫn đến khó khăn trong huy động vốn và thu hẹp hoạt động kinh doanh Điều này có thể gây ra rủi ro vỡ nợ, là một trong những loại rủi ro nghiêm trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại.
Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không có khả năng hoàn trả gốc hoặc lãi, hoặc cả hai Đây là loại rủi ro lớn nhất và thường xuyên nhất, gây hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng Việc đánh giá rủi ro tín dụng là trách nhiệm quan trọng của ngành ngân hàng.
Hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM) là tín dụng và đầu tư, với thu nhập từ tín dụng chiếm hơn 90% tổng thu nhập tại Việt Nam, trong khi trên thế giới con số này khoảng 60% Tuy nhiên, lĩnh vực tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, có thể dẫn đến thiệt hại nặng nề và thậm chí là phá sản Các khoản cho vay thường có xác suất vỡ nợ cao hơn so với các tài sản khác, do đó, mặc dù rủi ro và thiếu tính lỏng, ngân hàng vẫn có khả năng thu được lợi tức cao từ các khoản cho vay.
Rủi ro tín dụng là một vấn đề phức tạp và khó khăn trong quản lý, có thể xảy ra bất kỳ lúc nào và ở bất kỳ đâu Sự rủi ro từ người vay có thể dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng, khiến cho rủi ro tín dụng thường vượt ngoài khả năng kiểm soát của cán bộ tín dụng Do đó, ngân hàng cần áp dụng các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để hạn chế và ngăn ngừa rủi ro, nhằm giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra.
Rủi ro tín dụng đối với hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền
1.2.3.1 Kinh doanh tín dụng là hoạt động khó khăn, phức tạp nhất và luôn tiềm ẩn rủi ro lớn
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ và tín dụng, nợ quá hạn là vấn đề không thể tránh khỏi Một phần của nợ quá hạn thường là nợ khó thu hồi, tạo ra rủi ro cho ngân hàng Điều này tương tự như các lĩnh vực kinh doanh khác, nơi mà các rủi ro đặc thù xuất hiện do nhiều yếu tố khách quan và chủ quan của doanh nghiệp.
Kinh doanh tín dụng ngân hàng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro do mối quan hệ với đa dạng khách hàng trong xã hội Nếu ngân hàng thẩm định cho vay một cách cẩn thận và khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả, việc trả nợ sẽ diễn ra đúng hạn, dẫn đến không có dư nợ quá hạn Tuy nhiên, thực tế thường phức tạp hơn, với nhiều vấn đề phát sinh trái ngược với mong muốn của ngân hàng.
V ề mặt lý thuyết, quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng vay vốn có những nội dung phát sinh sau đây:
Ngân hàng chỉ chuyển quyền sử dụng tiền cho người mua trong thời gian nhất định dựa trên hợp đồng tín dụng hoặc khế ước với khách hàng Do đó, cần có biện pháp thu hồi an toàn và thuận lợi, đồng thời đảm bảo mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Để đảm bảo an toàn cho vốn vay, người đảm trách cho vay cần chú trọng trách nhiệm của mình Trước tiên, việc tìm kiếm khách hàng đáng tin cậy là rất quan trọng, bao gồm việc xác định lãi suất hợp lý và khả năng vỡ nợ là hiếm Điều này yêu cầu sàng lọc kỹ lưỡng để loại bỏ những khách hàng có rủi ro cao và mưu đồ xấu Để đánh giá "chữ tín" của khách hàng, cần thu thập thông tin liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh và tình hình tài chính của họ, từ đó hiểu rõ mục đích sử dụng vốn vay cũng như khả năng tài chính hiện tại và trong tương lai.
Trong lĩnh vực tín dụng, việc thu thập thông tin khách hàng đóng vai trò quan trọng Quá trình này cần được tổ chức một cách chặt chẽ, tập trung vào ba lĩnh vực chính: tài liệu của người vay, thông tin phòng ngừa rủi ro và các luồng thông tin khác.
Việc tìm kiếm khách hàng tin cậy để cho vay là rất quan trọng, nhưng cần phải linh hoạt và quyết đoán tùy thuộc vào từng tình huống cụ thể Cán bộ tín dụng nên lưu ý rằng nếu quá thận trọng và khắt khe, họ có thể bỏ lỡ những cơ hội cho vay hấp dẫn, điều này có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, cũng cần tránh việc quá mạo hiểm trong quyết định cho vay.
Các ngân hàng cần tuân thủ các nguyên tắc quản lý khoản vay, bao gồm sự sàng lọc kỹ lưỡng, xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng và theo dõi, giám sát chặt chẽ trong suốt quá trình cho vay Điều này tạo ra sự lựa chọn đối nghịch trong thị trường cho vay Nếu các ngân hàng thực hiện tốt những nguyên tắc này, họ sẽ giảm thiểu rủi ro và đạt được lợi nhuận như mong đợi.
Sản phẩm hàng hoá như tiền cho vay chỉ được coi là hoàn thiện khi thu hồi cả gốc và lãi, kết thúc hoạt động tài khoản cho vay hoặc cam kết thanh toán Điều này làm cho việc tính toán giá thành và hiệu quả kinh doanh trở nên khó khăn Do đó, yêu cầu về chế độ hạch toán cần phải rõ ràng, nghiêm túc và thuận lợi.
Tiền cho vay hiện nay chủ yếu là kém "lỏng" do đã chuyển quyền sử dụng cho người khác, đặc biệt là cho vay trung và dài hạn, khiến cho các ngân hàng thương mại (NHTM) thường ưu tiên cho vay ngắn hạn NHTM cổ phần thể hiện rõ điều này Quản lý tiền cho vay phụ thuộc vào hai yếu tố chính: thực hiện tốt quy chế và quy trình thẩm định tín dụng trước khi cho vay, cùng với quyết định cho vay đúng đắn dựa trên chất lượng hoạt động sản xuất, kinh doanh của người vay Tuy nhiên, việc này gặp nhiều khó khăn trong bối cảnh kinh tế biến động và môi trường pháp lý cũng như trình độ quản lý còn yếu kém tại Việt Nam hiện nay.
Người vay tiền phải chịu trách nhiệm về khoản vay và thực hiện đúng cam kết, nếu không sẽ phải đối mặt với ngân hàng và pháp luật Ngân hàng cũng có trách nhiệm liên đới nếu không tuân thủ quy trình cho vay, hoặc nếu có sự thông đồng với khách hàng trong việc sử dụng vốn sai mục đích Điều này đặt ra thách thức cho ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng nhân sự và cơ cấu tổ chức quản lý Để giải quyết, các ngân hàng thương mại cần có chiến lược nhân sự dài hạn nhằm đáp ứng yêu cầu xã hội và nâng cao nghiệp vụ, đặc biệt là về đạo đức của cán bộ tín dụng.
Việc thiết lập quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng là một quá trình phức tạp, đòi hỏi các nhà quản lý ngân hàng phải cẩn trọng và nhạy bén Họ cần có khả năng quan sát và phân tích khoa học để đưa ra quyết định chính xác liên quan đến khoản vay Nếu không, ngân hàng có thể đối mặt với những thiệt hại nghiêm trọng về tài chính, uy tín và danh tiếng do các rủi ro có thể phát sinh trong từng giai đoạn của quá trình tín dụng.
Vì bản thân ngân hàng cũng là một doanh nghiệp, nên rủi ro mà nó luôn phải phòng tránh là điều tất yếu.
Hoạt động kinh doanh tín dụng và việc hoàn trả các khoản vay cho ngân hàng phụ thuộc vào hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp và mục đích sử dụng khoản vay Rủi ro tín dụng của ngân hàng thường tăng cao khi người vay không sử dụng vốn đúng cách, dẫn đến những tác động tiêu cực Điều này cho thấy rủi ro tín dụng là rủi ro nhân đôi Hơn nữa, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt với nhiều khó khăn do những khiếm khuyết trong cơ chế thị trường.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, nhiều doanh nghiệp hoạt động dưới các hình thức kinh doanh khác nhau, nhưng không phải doanh nghiệp nào cũng hội tụ đủ các yếu tố cần thiết như khả năng tài chính, năng lực quản lý và thị trường Sự ra đời của các doanh nghiệp này, với động cơ tìm kiếm lợi nhuận, thường vượt quá khả năng kiểm soát của Nhà nước và các ngân hàng thương mại Hệ quả là nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, thua lỗ, gây thiệt hại lớn về tài sản cho Nhà nước và ngành ngân hàng.
Trong cơ chế thị trường hiện nay, tệ nạn tham nhũng và các thủ đoạn lừa đảo ngày càng trở nên tinh vi, với ngân hàng là mục tiêu tấn công hàng đầu.
T hứ ba: Trong cơ chế thị trường một NHTM luôn phải đối mặt với sự cạnh trang gay gắt của các NHTM khác.
Kinh doanh tín dụng ngân hàng là một lĩnh vực phức tạp và đầy thách thức, luôn tiềm ẩn rủi ro lớn trong suốt quá trình hoạt động Để hiểu rõ hơn về vấn đề này, cần nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro và chất lượng tín dụng Một trong những khía cạnh quan trọng là nhận diện những dấu hiệu rủi ro trong tín dụng.
Công tác tổ chức của ngân h àng
Ngân hàng cần tổ chức và sắp xếp hoạt động một cách khoa học và linh hoạt, tôn trọng các nguyên tắc tín dụng trong huy động vốn và cho vay Việc quản lý cơ cấu tài sản nợ và tài sản có một cách mềm dẻo là cần thiết để thực hiện các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh Do tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban trong ngân hàng và với các cơ quan khác như cơ quan hành chính Nhà nước, đặc biệt là các cơ quan tài chính và pháp lý, là rất quan trọng.
Thiết lập mối quan hệ giữa các bộ phận sẽ giúp quản lý hiệu quả các khoản vốn tín dụng của ngân hàng, đồng thời phát hiện và giải quyết kịp thời các vấn đề liên quan đến tín dụng.
Chất lượng nhân s ự
Con người đóng vai trò quyết định trong sự thành công của quản lý vốn tín dụng và hoạt động của ngân hàng thương mại Sự phát triển của nghiệp vụ kinh doanh tín dụng yêu cầu nhân sự có chất lượng cao, có khả năng sử dụng công nghệ hiện đại và thích ứng với biến động của môi trường cho vay Do đó, việc tuyển chọn nhân sự cần đảm bảo tiêu chí về đạo đức và kiến thức chuyên môn.
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Sự kết hợp giữa thủ tục, phương pháp tổ chức hoạt động và các biện pháp khác giúp ngân hàng thu thập thông tin về tình trạng kinh doanh, từ đó duy trì hiệu quả các hoạt động kinh doanh Điều này đảm bảo rằng các hoạt động phù hợp với chính sách và đáp ứng yêu cầu mục tiêu đã đề ra cho từng thành viên và bộ phận trong ngân hàng Ngân hàng có thể áp dụng nhiều cách kiểm tra và kiểm soát để đạt được những mục tiêu này.
Kiểm tra kiểm soát trong ngân hàng nhằm đo lường hoạt động của nhân viên, đảm bảo họ đáp ứng yêu cầu và mục tiêu của ngân hàng, cũng như tuân thủ các chính sách và quy chế Các phương pháp kiểm soát chủ yếu dựa vào thông tin từ hệ thống máy tính và báo cáo văn thư, như báo cáo chi tiết về khoản vay, nợ đến hạn và nợ quá hạn Qua đó, ngân hàng có thể đánh giá toàn diện hoạt động tín dụng và chất lượng công việc của từng cán bộ tín dụng, từ đó áp dụng các hình thức khen thưởng và kỷ luật kịp thời để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tín dụng.
Kiểm toán là quá trình xem xét các hoạt động để đánh giá tính đầy đủ, chính xác và sự phù hợp của các ghi nhận với các chính sách và quy chế hiện hành Nhiều ngân hàng hiện nay đã thành lập phòng kiểm toán riêng hoặc hợp tác với các công ty kiểm toán bên ngoài để thực hiện kiểm tra sổ sách định kỳ.
Một phương pháp kiểm soát hiệu quả là thực hiện các cuộc thanh tra tại chỗ Thanh tra ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện kịp thời những thiếu sót, từ đó đưa ra giải pháp khắc phục và xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm, đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng tuân thủ luật lệ và quy chế.
Chính sách tín d ụ n g
Chính sách tín dụng cần phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, đồng thời đảm bảo sự hài hòa giữa quyền lợi của người gửi tiền, ngân hàng và người sử dụng vốn Để đạt được điều này, chính sách tín dụng phải được xây dựng dựa trên cơ sở khoa học và phù hợp với từng giai đoạn phát triển kinh tế cụ thể Đối với ngân hàng thương mại, chính sách tín dụng cần đảm bảo khả năng cạnh tranh, mở rộng tín dụng, và khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng, đồng thời phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và chính sách của Đảng, Nhà nước, cũng như đảm bảo công bằng xã hội.
Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong các quan hệ tín dụng, vì một bên thường không nắm đủ thông tin cần thiết về bên kia để đưa ra quyết định đúng đắn Người vay thường có hiểu biết tốt hơn về lợi suất và rủi ro liên quan đến dự án đầu tư của họ so với người cho vay Hiện tượng này được gọi là thông tin không cân xứng, dẫn đến tình trạng thiếu thông tin trong quan hệ tín dụng trước và sau giao dịch, từ đó gây ra hiện tượng "lựa chọn đối nghịch".
Lựa chọn đối nghịch là vấn đề phát sinh từ thông tin không cân xứng trong giao dịch, đặc biệt trong quan hệ tín dụng Hiện tượng này xảy ra khi những người vay có nguy cơ cao về khả năng không trả nợ lại là những người tích cực tìm kiếm khoản vay, dẫn đến việc họ dễ dàng nhận được sự chấp thuận từ ngân hàng Kết quả là, các ngân hàng có thể cho vay những người có rủi ro cao, trong khi lại từ chối những người có khả năng trả nợ tốt hơn.
Thông tin không cân xứng sau giao dịch dẫn đến rủi ro đạo đức, đặc biệt trong quan hệ tín dụng Rủi ro này xảy ra khi người vay có thể thực hiện những hành vi không lành mạnh đối với khoản vay, gây ảnh hưởng tiêu cực đến an toàn tài chính Do đó, người cho vay có thể quyết định ngừng cho vay để bảo vệ lợi ích của mình.
Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Để đảm bảo hiệu quả và an toàn cho các khoản vay, các ngân hàng cần phải vượt qua thách thức từ việc lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức.
1.3.6 Quy trình nghiệp vụ cho vay [4]
Quy trình cho vay bắt đầu từ việc chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay cho đến khi thu hồi nợ Khâu chuẩn bị cho vay rất quan trọng, vì nó tạo tiền đề cho việc thu hồi cả vốn lẫn lãi khi đến hạn thanh toán, đồng thời giúp vốn tín dụng luân chuyển nhanh chóng Bước này bao gồm việc khách hàng viết đơn xin vay và ngân hàng xem xét, đánh giá các yếu tố cần thiết để quyết định cho vay Trước khi cho vay, cán bộ tín dụng cần thận trọng và kỹ càng xem xét các vấn đề liên quan.
- Sự an toàn của vốn vay và khả năng trả vốn vay khi đến hạn thanh toán.
- Khả năng sinh lời của vốn tín dụng.
- Đảm bảo phát triển của ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế quốc dân.
Sự phù hợp giữa cấp vốn tín dụng và tình hình kinh tế hiện tại là yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp Doanh nghiệp cần đánh giá chính xác nhu cầu vay vốn để phát triển, trong khi tình hình kinh tế cũng quyết định khả năng tiếp cận tín dụng Việc cân nhắc giữa hai yếu tố này giúp tối ưu hóa nguồn lực tài chính, thúc đẩy sự tăng trưởng bền vững cho doanh nghiệp và nền kinh tế.
Quản lý và giám sát là quá trình quan trọng trong việc kiểm tra sổ sách và báo cáo tín dụng của khách hàng cũng như tài khoản tiền vay Việc theo dõi có thể được thực hiện một cách trực tiếp hoặc gián tiếp.
Thu nợ và thanh lý nợ là yếu tố quyết định sự tồn tại của ngân hàng, vì vậy ngân hàng cần chủ động trong việc thu hồi nợ Các khoản nợ nên được thu trước hạn khi phát hiện khả năng trả nợ của khách hàng giảm sút hoặc có dấu hiệu không trả được Ngân hàng cần nhạy bén nhận diện các điều kiện bất lợi để có biện pháp xử lý kịp thời, nhằm ngăn chặn tổn thất về vốn Quản lý chặt chẽ các khoản nợ khê đọng và thực hiện các biện pháp thu hồi hiệu quả là rất quan trọng.
1.3.7 Vật thê chấp tiền vay
Tài sản đảm bảo tín dụng là tài sản được sử dụng để cam kết cho một khoản vay Để bảo vệ an toàn cho các khoản vay, các ngân hàng thương mại thường yêu cầu người vay cung cấp vật thế chấp.
Vật thế chấp là tài sản có giá trị lớn hơn số tiền vay, thuộc quyền sở hữu của người vay Ngân hàng yêu cầu người vay cung cấp đầy đủ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản thế chấp Hai bên sẽ thỏa thuận về việc định giá tài sản và cam kết xử lý tài sản thế chấp nếu người vay không có khả năng hoàn trả khoản vay.
Tài sản thế chấp có thể giảm thiểu hậu quả từ lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức, nhưng kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng cho thấy không nên chỉ dựa vào tài sản này để xử lý một khoản vay mà bỏ qua các điều khoản cơ bản trong tín dụng Khi người vay không còn khả năng thanh toán, ngân hàng có thể đối mặt với nhiều rủi ro liên quan đến việc quản lý tài sản thế chấp.
Xác định quyền sở hữu tài sản thế chấp của người vay gặp nhiều khó khăn, do có khả năng giấy tờ sở hữu mà ngân hàng nhận có thể là giả mạo hoặc thiếu cơ sở pháp lý cho việc phát mại tài sản.
Vấn đề kiểm định chất lượng tài sản thế chấp thường gặp sai lệch so với thực tế, dẫn đến việc định giá tài sản không phù hợp với giá thị trường Sự sụt giảm giá trị của tài sản thế chấp khiến ngân hàng khó khăn trong việc bán chúng, và nếu có bán được, cũng không đủ bù đắp thiệt hại mà người vay đã gây ra cho ngân hàng.
- Việc phát mại tài sản thế chấp không đơn giản, phải qua nhiều khâu phức tạp tiêu tốn nhiều thời gian
Dự đoán tương lai
Khi thẩm định tín dụng, cán bộ ngân hàng phải phân tích người vay dựa trên dữ liệu hiện tại và quá khứ, bao gồm kỹ năng quản lý, báo cáo tài chính và quan hệ vay nợ Đây là bước quan trọng liên quan đến rủi ro tín dụng Nếu tình hình tốt như các khoản vay trước, quá trình cho vay sẽ đơn giản hơn, nhưng không thể dự đoán chính xác tương lai Những bất trắc có thể xảy ra do biến động thị trường, tiến bộ công nghệ và thay đổi chính sách có thể ảnh hưởng đến doanh nghiệp Rủi ro từ nguyên nhân chủ quan cũng có thể xảy ra bất cứ lúc nào, vì vậy ngân hàng cần có biện pháp xử lý rủi ro Do đó, bên cạnh thẩm định, ngân hàng luôn chú trọng kiểm tra và kiểm soát nghĩa vụ của người vay cho đến khi hợp đồng tín dụng kết thúc.
Môi trường cho vay
Môi trường kinh tế và pháp lý đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng thương mại Hai yếu tố này tạo nên nền tảng vững chắc cho hoạt động cho vay thương mại, ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay và khả năng phát triển của ngân hàng.
Môi trường kinh tế ảnh hưởng lớn đến sức mạnh tài chính của người vay và sự thành công của người cho vay Trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh, người vay có khả năng hoàn trả cao, nhưng trong giai đoạn khủng hoảng, khả năng này giảm sút, đặc biệt là với các khoản cho vay tiêu dùng Mức độ ảnh hưởng phụ thuộc vào mức độ nghiêm trọng của cuộc khủng hoảng, ảnh hưởng đến cá nhân và doanh nghiệp, từ đó tác động đến khả năng thanh toán nợ Khi khủng hoảng diễn ra, sức mua của người tiêu dùng giảm, dẫn đến doanh thu và lợi nhuận của các doanh nghiệp cũng suy giảm Lạm phát gây khó khăn cho doanh nghiệp do chi phí nguyên liệu, năng lượng và lao động tăng, khiến nhu cầu tín dụng gia tăng Trong giai đoạn suy thoái, nợ không giảm mà vẫn giữ nguyên, trở thành gánh nặng cho người vay và gây thiệt hại cho ngân hàng.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong quá trình kinh doanh, song song với các hoạt động kỹ thuật và nghiệp vụ Các giao dịch như ký kết hợp đồng đầu tư, tín dụng và giá cả đều phải tuân thủ quy định của pháp luật Điều này có nghĩa là mọi hoạt động kinh doanh đều phải diễn ra trong khuôn khổ pháp lý, đảm bảo tính hợp pháp và bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.
Môi trường pháp lý trong kinh doanh bao gồm các yếu tố pháp lý ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, bao gồm hệ thống pháp luật và các biện pháp bảo đảm thực thi pháp luật Sự tuân thủ nghiêm ngặt của các chủ thể tham gia vào sản xuất và kinh doanh cũng là một phần quan trọng trong môi trường này.
Môi trường pháp lý vững mạnh là yếu tố then chốt trong phát triển kinh tế xã hội, giúp tạo ra môi trường kinh doanh lành mạnh và giảm thiểu tệ nạn xã hội như tham nhũng, đầu cơ và buôn lậu, từ đó làm tăng độ an toàn của các khoản vay ngân hàng Ngược lại, môi trường pháp lý yếu kém và không đồng bộ sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng cho vay của các ngân hàng thương mại Thực tế tại Việt Nam cho thấy, nhiều sơ hở trong môi trường pháp lý đã bị các phần tử xấu lợi dụng, dẫn đến thất thoát tài sản lớn của Nhà nước và các ngân hàng, như những vụ việc nổi bật như TAMEXCO, Tăng Minh Phụng và Dệt Nam Định.
Kinh nghiệm phòng chống rủi r o
Kinh nghiệm phòng chống rủi ro của Ngân hàng Mỹ
Quản lý tiền vay hiệu quả cần tuân thủ các nguyên tắc quan trọng như sàng lọc khách hàng, giám sát chặt chẽ, thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng, cùng với việc xác định các mức tín dụng, yêu cầu thế chấp, yêu cầu về số dư bù và hạn chế tín dụng.
Sàng lọc và giám sát:
Sàng lọc trong thị trường cho vay là quá trình quan trọng giúp ngân hàng phân biệt giữa những người vay tín dụng tiềm năng và những người có rủi ro cao Để thực hiện sàng lọc hiệu quả, ngân hàng cần thu thập thông tin đáng tin cậy về người vay, bao gồm lương, tài sản, nợ tồn đọng, và các yếu tố cá nhân như tuổi tác và tình trạng hôn nhân Dựa trên thông tin này, ngân hàng sẽ tính toán "điểm tín dụng", một chỉ số dự đoán khả năng thanh toán của người vay Việc này không chỉ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác mà còn tối ưu hóa lợi nhuận từ các khoản vay.
Quá trình sàng lọc của ngân hàng trong việc cho vay kinh doanh bao gồm việc thu thập thông tin về lợi nhuận và tổn thất của công ty, cũng như tình hình tài sản nợ và tài sản có Ngân hàng còn có khả năng đánh giá tiềm năng kết quả của khoản vay trong tương lai.
Ngân hàng thường chuyên môn hóa trong việc cho vay, tập trung vào các công ty địa phương hoặc các doanh nghiệp thuộc một ngành công nghiệp cụ thể Sự chuyên môn hóa này giúp ngân hàng dễ dàng thu thập thông tin và đánh giá mức tín nhiệm của các công ty gần gũi hơn là những công ty xa lạ Nhờ đó, ngân hàng có khả năng dự đoán chính xác hơn về khả năng thanh toán đúng hạn của các khoản vay từ các doanh nghiệp mà họ hỗ trợ tài chính.
Để giảm thiểu rủi ro đạo đức trong lĩnh vực ngân hàng, việc giám sát và cưỡng chế thi hành các quy định hạn chế là vô cùng cần thiết Ngân hàng cần xây dựng các điều khoản hợp đồng rõ ràng trong hợp đồng vay, nhằm ngăn chặn người vay thực hiện những hoạt động rủi ro Đồng thời, ngân hàng cũng phải theo dõi chặt chẽ hoạt động của người vay để đảm bảo họ tuân thủ các quy định này, và thực hiện các biện pháp cưỡng chế nếu có vi phạm.
Quan hệ khách hàng lâu dài và quy tắc tín dụng:
Một cách hiệu quả để thu thập thông tin về người vay tiền là thông qua mối quan hệ khách hàng lâu dài Nếu người vay đã có tài khoản séc, tài khoản tiết kiệm hoặc các khoản vay khác tại ngân hàng, người cho vay có thể xem xét hoạt động tài chính trước đó để đánh giá khả năng trả nợ của họ Số dư tài khoản và tài khoản tiết kiệm cho thấy mức độ ổn định tài chính của người vay, cũng như thời điểm họ có nhu cầu tiền mặt Bên cạnh đó, việc kiểm tra các tấm séc mà người vay đã viết sẽ giúp xác định ai là người đã cung cấp cho họ tài chính Nếu người vay đã từng vay tiền từ ngân hàng, ngân hàng sẽ có hồ sơ về lịch sử thanh toán của họ.
Quan hệ khách hàng lâu dài giúp giảm chi phí rủi ro tín dụng Khi khách hàng đã từng vay ngân hàng, ngân hàng có sẵn phương thức giám sát, dẫn đến chi phí giám sát thấp hơn so với khách hàng mới.
Quy tắc tín dụng là cam kết của ngân hàng đối với một doanh nghiệp, cung cấp khoản vay tối đa theo một mức đã định và lãi suất liên kết với thị trường cụ thể Hầu hết các khoản vay thương mại đều được thực hiện dựa trên thỏa ước mức tín dụng.
Kinh nghiệm phòng chống rủi ro của Ngân hàng A n h
- Đánh giá, cho vay khách hàng dựa trên điểm tín dụng:
Khách hàng muốn vay ngân hàng có thể điền thông tin theo yêu cầu vào mẫu đơn xin vay và gửi qua bưu điện Sau khi nhận đơn, ngân hàng sẽ tiến hành chấm điểm tín dụng để quyết định có nên cấp vay hay không.
Một phương pháp hỗ trợ trong việc đánh giá điểm tín dụng là việc giám đốc ngân hàng hoặc cán bộ tín dụng tiến hành phỏng vấn trực tiếp khách hàng Thông tin thu thập từ chi nhánh ngân hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đưa ra quyết định cho vay.
- Các vấn đề cần phải làm rõ khi quyết định cho vay Khách hàng vay để làm gì, vay bao lâu, trả nợ như thế nào.
Để hiểu rõ khách hàng, các chi nhánh ngân hàng cần thu thập và lưu trữ thông tin chi tiết từ các phiếu, hồ sơ tham chiếu, và các cuộc trò chuyện trước đây Đối với khách hàng doanh nghiệp, hồ sơ cần bao gồm bản sao tài khoản của những năm trước, trong khi khách hàng cá nhân cần được xem xét về việc hoàn trả các khoản vay đúng hạn Người giám đốc phải xem xét sức khỏe, tuổi tác của người vay, cũng như giá trị tài khoản của gia đình và doanh nghiệp liên quan Đối với doanh nghiệp, ngoài lịch sử tài khoản, giám đốc cần đảm bảo khách hàng có kinh nghiệm và trình độ quản lý phù hợp để điều hành và tái đầu tư vào doanh nghiệp.
- Đảm bảo cho một khoản vay:
Mọi đề nghị vay vốn đều yêu cầu người vay phải có khả năng tự đứng vững, nghĩa là không cần bảo đảm, nhưng giám đốc cần cung cấp bảo đảm phù hợp nếu khoản vay gặp sự cố Để ngân hàng chấp nhận bất kỳ loại bảo đảm nào, cần đáp ứng ba yêu cầu chính.
Dễ cho ngân hàng chuyển được quyền sở hữu hợp pháp.
Dễ tiêu thụ hay thuận tiện
Giá trị vật đảm bảo tăng lên cùng với thời gian thì càng tốt (đây là yêu cầu thứ yếu).
Các loại bảo đảm thường được dùng: Bảo đảm bằng chứng khoản và cổ phiếu, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, đất đai, bảo đảm bằng sự bảo lãnh.
Kinh nghiệm phòng chống rủi ro cho các NHTM Việt Nam
Hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng cần phải sử dụng một quy trình tổng hợp bao gồm các khâu:
- Xây dựng kho dữ liệu thông tin khách hàng để có được thông tin nhanh chóng, chính xác khi quyết định cho vay.
- Lựa chọn khách hàng: Thẩm định, sàng lọc khách hàng có đủ điều kiện để cho vay.
Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng là yếu tố quan trọng trong ngành ngân hàng, giúp tạo dựng niềm tin giữa ngân hàng và khách hàng Quan hệ bền vững này không chỉ giảm thiểu chi phí thu thập thông tin mà còn hỗ trợ ngân hàng trong việc phân loại khách hàng khi cho vay, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
- Cần có sự chuyên môn hoá trong hoạt động tín dụng để nắm vững hoạt động kinh doanh khách hàng, giảm thiểu rủi ro.
Khi xem xét việc cho vay, tính khả thi của phương án sản xuất và kinh doanh của khách hàng là yếu tố quan trọng Tuy nhiên, việc đảm bảo tài sản thế chấp cho các khoản vay cũng là một biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro.
Rủi ro là một phần không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Trong số các loại rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt, rủi ro tín dụng là phổ biến nhất và có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng Do đó, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng.
Trong chương 1, tác giả cung cấp cái nhìn tổng quan về hoạt động kinh doanh và các loại rủi ro trong ngân hàng, đặc biệt tập trung vào rủi ro tín dụng Bài viết phân tích nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến nó Ngoài ra, tác giả cũng nghiên cứu các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng từ các quốc gia khác, nhằm rút ra bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong việc hạn chế loại rủi ro này.
THỰC TRẠNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NHNO&PTNT TỈNH THÁI BÌNH.
Một vài nét về quá trình hình thành NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình
Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình
2.1 MỘT VÀI NÉT VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH NHNO&PTNT TỈNH THÁI BÌNH
2.1.1 Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình [3],[17]
Thái Bình, tỉnh thuộc đồng bằng sông Hồng, có dân số trên 1,8 triệu người, trong đó 93% sống ở nông thôn Tỉnh này tập trung hơn 800 làng và 285 xã, thị trấn, với mật độ dân số đạt 1.182 người/km² Mặc dù nguồn nhân lực dồi dào, công nghiệp tại Thái Bình vẫn chưa phát triển, và diện tích đất canh tác bình quân đầu người chỉ dưới 3 sào.
Tỉnh hiện có nhiều cơ sở công nghiệp, bao gồm nhà máy xi măng trắng, gốm sứ thủy tinh, xí nghiệp sản xuất gạch men, gạch tuy nen, gạch ốp lát, cùng với nước khoáng từ hơn 10 doanh nghiệp Nhà nước và tư nhân Đặc biệt, nhà máy tuốc bin khí chạy bằng khí đốt Tiền Hải có công suất 34.000 kW/giờ.
Thái Bình đã chú trọng đầu tư vào cơ sở hạ tầng, đặc biệt là việc cải tạo và nâng cấp hệ thống đường giao thông Tỉnh đã hoàn thành 4.308 Km đường nông thôn và xây mới 131 cầu với tổng chiều dài 1.650 m Hệ thống đường tỉnh, huyện đến xã đã được mở rộng cho xe ô tô từ 5-10 tấn, trong khi hầu hết các đường làng, ngõ xóm đều được lát gạch xây dựng Nhờ đó, Thái Bình sở hữu một mạng lưới giao thông nông thôn vượt trội hơn so với nhiều tỉnh khác.
Tình hình phát triển kinh tế của tỉnh Thái Bình trong năm 2003
Tổng sản phẩm trong tỉnh đạt 5.431 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 5,72% so với năm 2002 Nếu không gặp thiệt hại nghiêm trọng do đợt mưa lớn đầu tháng 9 năm 2003, GDP của tỉnh có thể đã tăng lên đến 8%.
Giá trị sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp giảm 0,2%
Giá trị sản xuất công nghiệp tăng 18,1%
Giá trị sản xuất các ngành dịch vụ tăng 12,5%
Kim ngạch xuất khẩu tăng 20,2%
Sản xuất công nghiệp đang tăng trưởng mạnh mẽ, với các khu công nghiệp như Phúc Khánh và Nguyễn Đức Cảnh hoàn thiện cơ sở hạ tầng, thu hút nhiều dự án mới Giá trị sản xuất công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp đạt 2.250 tỷ đồng (giá cố định năm 1994), tăng 18,1%, trong đó khu vực quốc doanh đạt 1.711 tỷ đồng, tăng 14,7%, và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài đạt 92 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2002 Nhiều sản phẩm chất lượng cao như may mặc, dệt, gạch ốp lát, thuỷ tinh pha lê, và nước khoáng Vital đã giữ vững và mở rộng thị trường tiêu thụ trong và ngoài nước.
Năm 2003, tổng cộng 27 dự án được triển khai với vốn đầu tư 780 tỷ đồng, nâng tổng số dự án đăng ký đầu tư lên 110 dự án với tổng vốn 2.698 tỷ đồng Trong năm này, 16 doanh nghiệp Nhà nước đã được sắp xếp, bao gồm 5 doanh nghiệp cổ phần hóa, 2 doanh nghiệp sáp nhập, 1 doanh nghiệp chuyển thành đơn vị sự nghiệp, và 8 doanh nghiệp bị giải thể hoặc phá sản.
- Sản xuất nông, lâm nghiệp, thuỷ sản
Vụ mùa năm 2003 tại Thái Bình chịu ảnh hưởng nghiêm trọng từ trận mưa lịch sử, dẫn đến thiệt hại lớn trong sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp và làm giảm tốc độ phát triển kinh tế Cụ thể, toàn tỉnh có 57.000 ha lúa và 6.000 ha nuôi thủy sản bị ngập, trong đó 9.426 ha lúa không thu hoạch được, và nhiều diện tích khác mặc dù thu hoạch nhưng năng suất giảm mạnh Ngoài ra, 3.000 ha cây màu cũng bị mất trắng.
Giá trị sản xuất nông, lâm nghiệp và thuỷ sản đạt 4.257,7 tỷ đồng, giảm 0,2% so với năm trước Trong đó, lĩnh vực trồng trọt và chăn nuôi giảm 0,52% Năng suất lúa trung bình đạt 109,34 tạ/ha, giảm 13,2%, với vụ xuân đạt 69,2 tạ/ha (tăng 2,66%) và vụ mùa đạt 40,14 tạ/ha (giảm 31,48%) Tổng sản lượng lương thực đạt 964.000 tấn, giảm 12,53%, trong đó sản lượng thóc đạt 931.000 tấn, giảm 13,83% so với năm 2002.
- Hoạt động thương mại dịch vụ, tài chính, ngân hàng:
Kim ngạch xuất khẩu đạt 64 triệu USD, tăng 20,2%, kim ngạch nhập khẩu48,4 triệu USD, giảm 9,6%.
Tổng thu ngân sách Nhà nước đạt 1.490,4 tỷ đồng, tăng 37,7% so với năm trước, trong khi thu ngân sách địa phương đạt 1.202,4 tỷ đồng, tăng 28,9% Đặc biệt, thu ngân sách nội địa ghi nhận 253,3 tỷ đồng, tăng 43% Tổng chi ngân sách địa phương là 1.186,1 tỷ đồng, tăng 34%, trong đó chi cho phát triển kinh tế đạt 448,5 tỷ đồng và chi tiêu dùng thường xuyên là 617,7 tỷ đồng, tăng 10% so với năm 2002.
Tổng vốn huy động của các tổ chức tín dụng đạt 3.475 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2002 Trong đó, cho vay cho các thành phần kinh tế đạt 2.641 tỷ đồng, tăng 22,6% Đặc biệt, cho vay phát triển công nghiệp, nông nghiệp và nông thôn chiếm 54,4% với tổng số 1.434 tỷ đồng.
- Mục tiêu chủ yếu năm 2004
Giá trị sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp tăng 20%
Giá trị sản xuất các ngành dịch vụ tăng 12%
Kim ngạch xuất khẩu tăng 17%
Tổng vốn đầu tư phát triển toàn xã hội 2.450 tỷ đồng
Tạo công ăn việc làm mới cho 24.000 lao động
- Một số nhiệm vụ chủ yếu phát triển kinh tế xã hội năm 2004:
Để thúc đẩy sự phát triển của các khu công nghiệp như Phúc Khánh, Nguyễn Đức Cảnh, Tiền Phong và Tiền Hải, cần tập trung vào việc xây dựng và hoàn thiện kết cấu hạ tầng Việc rà soát và tháo gỡ khó khăn sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các dự án đã đăng ký đầu tư nhanh chóng được triển khai thực hiện.
Chuyển mạnh nông nghiệp sang sản xuất hàng hoá, kết nối sản xuất với chế biến và tiêu thụ, đồng thời phát triển thuỷ sản Nghiên cứu và thử nghiệm đưa vào sản xuất các giống cây trồng, vật nuôi có năng suất và chất lượng cao, phù hợp với nhu cầu thị trường và điều kiện tự nhiên địa phương Đến năm 2005, mục tiêu là giá trị sản xuất chăn nuôi tăng bình quân 13%, tỷ trọng giá trị chăn nuôi trong nông nghiệp đạt 34% trở lên, với đàn lợn đạt 1 triệu con, gia cầm 9 triệu con, trâu bò 60.000 con, và có 9.370 trang trại, trong đó 230 trang trại và 9.500 gia trại Đến năm 2010, giá trị chăn nuôi sẽ tiếp tục được nâng cao.
Tính đến năm 2010, giá trị sản xuất chăn nuôi trong nông trại đã tăng trên 13%, đạt hơn 40% Đàn lợn đạt 1,4 triệu con, gia cầm đạt 14 triệu con, và trâu bò có 67.000 con Cả nước hiện có 18.000 trang trại và gia trại, trong đó có 1.600 trang trại và 16.400 gia trại.
Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT tỉnh Thái B ình
Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp tỉnh Thái Bình nay là NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình ra đời theo Quyết định số 76 - N H -Q Đ ngày 18 tháng 7 năm
1988 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Từ 31 tháng 8 năm
Từ năm 1989 đến ngày 31 tháng 12 năm 1990, Ngân hàng tỉnh Thái Bình đã tham gia giai đoạn thí điểm mô hình "Ngân hàng kinh doanh tổng hợp" theo Quyết định số 120 NH-QĐ của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Năm 1990 NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Thái Bình.
Năm 1991 đến 1996 thực hiện “ Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, pháp lệnh Ngân hàng Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính ”
Năm 1997, Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật các Tổ chức tín dụng được thực hiện, dẫn đến việc Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Thái Bình đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Bình Ngân hàng Nông nghiệp huyện được hình thành từ các Ngân hàng Nhà nước huyện trước đây, và trong giai đoạn đầu, ngân hàng này cùng với các ngân hàng chuyên doanh khác trong tỉnh trực tiếp do NHNN tỉnh Thái Bình quản lý Đến tháng 4 năm 1991, Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh được chuyển giao về quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Tại thời điểm năm 1991, toàn bộ Ngân hàng Nông nghiệp trong tỉnh có khoảng 1.250 cán bộ công nhân viên, nhưng đến 31/12/2003, số lượng này giảm còn 627 do nghỉ chế độ và thuyên chuyển lên ngân hàng cấp trên.
2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình [9]
- Ban Giám đốc: + Đồng chí Giám đốc phụ trách chung.
+ 2 đồng chí phó Giám đốc phụ trách các mặt hoạt động khác nhau của ngân hàng: Tín dụng, kế toán, hành chính, kiểm soát, điện toán.
Phòng Tổ chức cán bộ và Đào tạo chịu trách nhiệm quản lý cán bộ công nhân viên toàn tỉnh, bao gồm quản lý hồ sơ lý lịch, tiền lương, khen thưởng và kỷ luật Phòng cũng hỗ trợ Ban Giám đốc trong việc bố trí và sắp xếp lao động, đồng thời tham mưu cho lãnh đạo về đề bạt và bố trí cán bộ Ngoài ra, Phòng còn xây dựng kế hoạch đào tạo và tập huấn nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ công nhân viên.
Phòng Tín dụng hỗ trợ Ban Giám đốc điều hành trong việc quản lý tín dụng toàn tỉnh Nhiệm vụ của phòng bao gồm xây dựng kế hoạch nguồn vốn, sử dụng và điều hành vốn, cũng như kiểm tra công tác tín dụng.
+ Phòng K ế toán - Ngân quĩ: Gồm 2 bộ phận:
Bộ phận kế toán hỗ trợ ban Giám đốc trong việc thực hiện chế độ hạch toán kế toán trên toàn tỉnh và xây dựng kế hoạch tài chính Ngoài ra, bộ phận này còn tổ chức các khóa tập huấn nghiệp vụ kế toán và tổng hợp số liệu kế toán từ toàn tỉnh.
Bộ phận ngân quĩ: Kiểm ngân tại Hội sở tỉnh, điều chuyển tiền giữa ngân hàng huyện với Ngân hàng tỉnh và Ngân hàng Nhà nước.
Phòng Điện toán chịu trách nhiệm quản lý các nghiệp vụ tin học và triển khai các chương trình công nghệ thông tin của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam trên toàn tỉnh Bên cạnh đó, phòng cũng tổ chức các khóa tập huấn nhằm nâng cao nghiệp vụ tin học cho cán bộ nhân viên.
Phòng Hành chính hỗ trợ Ban Giám đốc trong công tác quản lý hành chính, quản trị tài sản, xây dựng cơ bản, mua sắm tài sản văn phòng và tiếp tân.
Phòng Kiểm soát hỗ trợ Ban Giám đốc trong công tác thanh kiểm tra, đảm bảo hoạt động hiệu quả từ Ngân hàng tỉnh đến cấp huyện Tại mỗi tỉnh có một phòng kiểm soát, trong khi mỗi huyện được trang bị hai giám định viên để thực hiện nhiệm vụ này.
- Một chi nhánh ngân hàng cấp 2 loại 5 trực thuộc Ngân hàng tỉnh.
* Các NHNo&PTNT huyện, thị
Có 8 chi nhánh ngân hàng cấp 2 loại 4: Bao gồm 7 huyện và thị xã
Cơ cấu NHNo huyện, thị gồm:
Ban Giám đốc: Một đồng chí Giám đốc, 2 phó giám đốc.
Có các phòng: Phòng Kế toán - Ngân quĩ, phòng Tín dụng, phòng Hành chính - Tổ chức.
+ Phòng K ế toán: Thực hiện công tác hạch toán kế toán của ngân hàng
- Phòng Tín dụng quản lý nghiệp vụ cho vay.
- Phòng Hành chính - Tổ chức: Quản lý tài sản, giúp việc ban giám đốc trong việc quản lý cán bộ công nhân viên.
Toàn tỉnh có 31 chi nhánh cấp 3 và 2 chi nhánh NHLĐ thuộc NHNo&PTNT huyện, thị xã Mỗi ngân hàng cấp 3 được đặt tại vị trí thuận lợi, phục vụ 4-5 xã, nhằm tạo điều kiện tốt nhất cho giao dịch với khách hàng.
Văn phòng 71 cán bộ Thái Thuỵ 65 cán bộ
Thị xã 72 cán bộ Đông Hưng 71 cán bộ
Vũ Thư 72 cán bộ Tiền Hải 73 cán bộ
Kiến Xương 73 cán bộ Hưng Hà 67 cán bộ
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết công tác Tổ chức cán bộ năm 2003 - Phương hướng nhiệm vụ năm 2004 NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Cao cấp nghiệp vụ ngân hàng: 55
Sơ cấp, chưa qua đào tạo: 68
Đặc điểm đối tượng khách hàng của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình
Đảng và Nhà nước đã chủ trương phát triển tất cả các thành phần kinh tế mà không phân biệt lãi suất hay ưu đãi tín dụng, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Bình đã tích cực đầu tư vào khu vực kinh tế tư nhân, mặc dù đây là lĩnh vực gặp nhiều khó khăn và phức tạp do môi trường kinh tế và pháp lý chưa hoàn thiện ở Việt Nam hiện nay.
Trong cơ cấu các thành phần kinh tế có quan hệ giao dịch với ngân hàng, kinh tế quốc doanh chỉ chiếm tỷ lệ khiêm tốn, trong khi kinh tế hợp tác xã vẫn còn nhiều yếu kém, dẫn đến việc ngân hàng hầu như ngừng cho vay đối với hợp tác xã nông nghiệp Thành phần kinh tế có giao dịch lớn nhất với ngân hàng là huy động vốn từ dân cư và cho vay hộ sản xuất Đến ngày 31-12-2003, chỉ có 2 đơn vị kinh tế quốc doanh, gồm các Công ty thuỷ nông và Xí nghiệp thuỷ nông, có quan hệ tiền gửi và vay với ngân hàng, với dư nợ chỉ đạt 2,2 tỷ đồng.
Đến năm 2000, có 43.706 khách hàng gửi tiền tiết kiệm và 79.079 hộ nông dân vay vốn Đến năm 2003, số khách hàng gửi tiền tăng lên 63.567, trong đó có 2.875 khách hàng gửi tiền tiết kiệm không kỳ hạn và 60.692 khách hàng gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn Số hộ vay vốn trong năm 2003 đạt 76.192 hộ, với doanh số gần 740 tỷ đồng Tính đến 31-12-2003, số hộ sản xuất còn dư nợ tại NHNo là 76.318 hộ.
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình cung cấp dịch vụ giải ngân cho vay thông qua NHCSXH Tính đến ngày 31-12-2003, tổng dư nợ cho hộ nghèo đạt 183.936 triệu đồng, với 66.208 hộ được hưởng lợi từ khoản vay này.
Trong những năm gần đây, NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đã phải đối mặt với nhiều khó khăn trong hoạt động quản lý kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, do cơ cấu khách hàng đa dạng và các yếu tố tác động khác nhau.
Số lượng khách hàng vay vốn ngân hàng với sổ sách kế toán hạn chế, quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ và vốn tự có thấp, chủ yếu phụ thuộc vào vốn vay để hoạt động Đối với các hộ loại II, tập trung vào thương mại - dịch vụ, lĩnh vực này rất nhạy cảm với nhu cầu thị hiếu, cung cầu và giá cả thị trường Hộ nông dân cũng chịu ảnh hưởng nặng nề từ thiên tai và dịch bệnh Tóm lại, lĩnh vực này dễ bị tác động bởi sự biến động của môi trường sản xuất kinh doanh Với năng lực tài chính yếu kém và khả năng quản lý kinh doanh chưa đáp ứng yêu cầu thực tế, các khách hàng này gặp khó khăn trong việc đạt hiệu quả kinh tế cao.
Số lượng khách hàng vay vốn ngân hàng chủ yếu là các hộ tư nhân cá thể, không phải các đơn vị hạch toán kinh tế Đặc điểm kinh doanh của nhóm này rất phức tạp, khiến việc dự đoán tình hình tài chính trở nên khó khăn Do đó, việc cho vay đối với khách hàng này tiềm ẩn nhiều rủi ro, yêu cầu cán bộ tín dụng phải linh hoạt và áp dụng các phương pháp hiệu quả cho từng khách hàng cụ thể trong quá trình thẩm định và theo dõi khoản vay.
Rất ít khách hàng trong nhóm này đáp ứng đủ điều kiện vay vốn ngân hàng do nhiều nguyên nhân, bao gồm vốn tự có hạn chế so với nhu cầu vay, hệ thống sổ sách kế toán không đầy đủ, tài sản thế chấp thiếu tính pháp lý hoặc không đảm bảo về mặt kinh tế.
Khách hàng vay vốn ngân hàng chủ yếu là hộ nông dân với khoản vay nhỏ khoảng 3 triệu đồng mỗi hộ Do đó, công tác tín dụng và kế toán trở nên vất vả, tốn nhiều chi phí quản lý và hiệu quả kinh tế đạt được là thấp.
Tóm lại, thông qua việc phân tích cơ cấu và đặc điểm khách hàng, cũng như tình hình quan hệ với khách hàng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Bình trong những năm gần đây, chúng ta có thể rút ra những kết luận quan trọng về xu hướng và nhu cầu của khách hàng, từ đó đề xuất các chiến lược cải thiện dịch vụ và tăng cường mối quan hệ với khách hàng.
Mặc dù gặp nhiều khó khăn và sai sót trong hoạt động, NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đã có những chuyển biến tích cực trong những năm gần đây Ngân hàng đã mở rộng quan hệ với khách hàng, từ đó đẩy mạnh công tác huy động vốn và cho vay, phục vụ sản xuất, lưu thông và kinh doanh dịch vụ trên địa bàn.
+ Cơ cấu khách hàng và đặc điểm khách hàng là một thách thức lớn đối với kinh doanh tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới.
Huy động vốn
Trong thời kỳ bao cấp, lãi suất tiền gửi luôn cao hơn lãi suất tiền vay, dẫn đến việc các đơn vị không muốn giữ nhiều tiền gửi tiết kiệm do chính sách huy động tiết kiệm của Nhà nước Vào năm 1990-1991, lãi suất cho vay chỉ từ 2,5 - 2,7% mỗi tháng, trong khi lãi suất tiền gửi là 4% Sau đó, các ngân hàng chuyển từ việc cấp phát vốn cho các đơn vị kinh tế Nhà nước sang hoạt động kinh doanh, lãi suất tiền gửi dần được hạ xuống thấp hơn lãi suất tiền vay Chính sách mới yêu cầu lãi suất tiền gửi phải lớn hơn tỷ lệ lạm phát, đảm bảo lợi ích cho người gửi, đồng thời lãi suất cho vay phải bù đắp chi phí hoạt động ngân hàng Trước năm 1992, ngân hàng chỉ cho vay theo hạn mức do ngân hàng cấp trên quy định mà không cần quan tâm đến nguồn vốn Tuy nhiên, từ tháng 7 năm 1993, Ngân hàng Việt Nam bắt đầu chú trọng đến việc sử dụng vốn của ngân hàng cơ sở, yêu cầu phần dư nợ vượt quá nguồn vốn huy động tại địa phương phải trả lãi Do lãi suất sử dụng vốn của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam cao hơn so với vốn huy động tại chỗ, việc huy động vốn tại địa phương trở nên cần thiết để nâng cao kết quả kinh doanh.
Với phương châm "vay để cho vay", nguồn vốn huy động tại chỗ được chú trọng Trước năm 1990, số dư tài khoản thanh toán của doanh nghiệp không được trả lãi Để khuyến khích các đơn vị mở tài khoản gửi vốn và thanh toán qua ngân hàng, toàn bộ tài khoản thanh toán đã được chuyển sang tài khoản tiền gửi không kỳ hạn và được trả lãi với lãi suất 0,1%.
Năm 1996, lãi suất được nâng lên 0,45%, tương đương với lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của dân cư Ngân hàng áp dụng nhiều hình thức huy động vốn như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn cho tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm đảm bảo bằng vàng, và chứng chỉ tiền gửi cho mọi đối tượng Để tài trợ cho các dự án cho vay, ngân hàng phát hành kỳ phiếu và trái phiếu với lãi suất hấp dẫn nhằm tăng nhanh nguồn vốn Cuối năm 2002 và đầu năm 2003, ngân hàng đã nâng lãi suất lên mức cao, với lãi suất kỳ phiếu trả lãi trước lên tới 8%/năm vào tháng 12/2003 Lãi suất cho các loại kỳ hạn 6 tháng đạt 0,6%/tháng và 0,65% cho kỳ hạn một năm Kết quả huy động vốn của ngân hàng không ngừng gia tăng, với số liệu huy động vốn của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình từ năm 2000 đến tháng 6/2004 cho thấy sự tăng trưởng mạnh mẽ.
B iể u 0 3 : C ơ c ấ u n g u ồ n vố n p h â n th e o k ỳ h ạ n Đơn vị triệu đồng
(Nguồn số liệu: Cân đối kế toán năm 2000-2003, tháng 6/2004 của
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Số liệu tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động qua các năm như sau:
B iể u 0 4 : S o s á n h tă n g tr ư ở n g h u y đ ộ n g vố n c á c n ă m 2 0 0 0 - 2 0 0 3 Đơn vị triệu đồng
(Nguồn số liệu: Cân đối kế toán năm 2000-2003, tháng 6/2004 của
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Nguồn vốn huy động năm 2003 tăng so với năm 2000: 295.227 triệu đồng, số tương đối tăng 64,4% (vốn vay tổ chức tin dụng năm 2000: 100 tỷ, năm 2002:
Tỷ trọng nguồn vốn không kỳ hạn trong tổng nguồn vốn huy động các năm 2000: 27,8%; 2001: 42,8%; 2002: 33%; 2003: 32,1%; 2004: 30,8%
Tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn trong tổng nguồn vốn huy động các năm 2000: 72,2%; 2001: 57,2%; 2002: 67%; 2003: 67,9%; 2004: 69,2%
Nguồn vốn có kỳ hạn đóng vai trò chủ yếu trong cơ cấu tài chính của ngân hàng, giúp ngân hàng chủ động xây dựng kế hoạch cho vay Mặc dù nguồn vốn không kỳ hạn chiếm tỷ lệ thấp, nhưng chúng duy trì sự ổn định qua các năm nhờ chính sách phục vụ khách hàng hiệu quả Đây được xem là nguồn vốn giá rẻ, do đó ngân hàng cần tăng cường về số lượng để nâng cao hiệu quả hoạt động.
B iể u 0 5 : C ơ c ấ u c á c lo ạ i tiề n g ử i n ă m 2 0 0 0 - 2 0 0 3 v à th á n g 6 1 2 0 0 4 Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn số liệu: Cân đối kế toán năm 2000-2003 và tháng 6/2004 của
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Nguồn vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã thể hiện sự ổn định và tăng trưởng đều qua các năm, với số liệu cụ thể: năm 2000 đạt 148.755 triệu đồng, năm 2001 tăng lên 247.249 triệu đồng, năm 2002 giảm nhẹ xuống 224.073 triệu đồng, và năm 2003 phục hồi lên 243.478 triệu đồng.
Nguồn tiền gửi tiết kiệm dân cư đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, đóng góp tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng Cụ thể, tỷ lệ tiền gửi tiết kiệm trong nguồn vốn huy động qua các năm như sau: năm 2000 đạt 56,93%, năm 2001 là 48,22%, năm 2002 tăng lên 54,85%, năm 2003 đạt 63,31%, và đến tháng 6 năm 2004, tỷ lệ này đã lên tới 66,37%.
Nguồn tiết kiệm là nguồn vốn quan trọng cần có các biện pháp mở rộng huy động hiệu quả Mặc dù lãi suất của nguồn vốn này tương đối thấp so với kỳ phiếu và trái phiếu, tổng nguồn vốn huy động tính đến ngày 31-12-2001 chỉ tăng không đáng kể so với năm 2000, chủ yếu do việc trả 100 tỷ đồng tiền vay cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong năm 2001.
Nguồn vốn từ kỳ phiếu và trái phiếu có sự biến động đáng kể, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn bổ sung cho ngân hàng, giúp mở rộng cho vay và tăng cường khả năng thanh khoản Mặc dù tỷ trọng của nguồn vốn này không lớn, nhưng nó thường xuyên thay đổi qua các năm, với các số liệu cụ thể như sau: năm 2000 đạt 48.710 triệu đồng, năm 2001 là 56.775 triệu đồng, năm 2002 tăng lên 62.223 triệu đồng, năm 2003 giảm xuống 31.417 triệu đồng, và đến tháng 6 năm 2004 chỉ còn 12.827 triệu đồng.
Trước năm 2000, hoạt động huy động tiết kiệm ngoại tệ tại Thị xã không đáng kể, với số tiền huy động qui ra tiền Việt Nam đồng chỉ đạt 988 triệu đồng vào năm 1995 và tăng lên 2.076 triệu đồng vào năm 1996, nhưng lại giảm xuống 29 triệu đồng vào năm 1998 Từ năm 1999 đến 2002, NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình không có hoạt động ngoại tệ và thiếu bộ phận kinh doanh ngoại tệ, gây ra điểm yếu trong tổ chức Đến tháng 4 năm 2003, Ban giám đốc ngân hàng đã quyết định mở lại hoạt động kinh doanh ngoại tệ do nhận thấy sự lạc hậu trong hoạt động hiện tại Phòng kinh doanh ngoại hối được thành lập vào tháng 8/2004, và mặc dù hoạt động huy động tiết kiệm ngoại tệ mới bắt đầu, nhưng đã có những tín hiệu khả quan Để đáp ứng nhu cầu cho vay của tỉnh, NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đã vay thêm từ các tổ chức tín dụng khác, với số liệu vay là 100 tỷ đồng vào năm 2000 và 25 tỷ đồng vào năm 2002.
Theo số liệu, nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn Việc vay mượn này chủ yếu nhằm bù đắp tạm thời cho nhu cầu sử dụng vốn Để tăng cường nguồn vốn cho ngân hàng, biện pháp quan trọng vẫn là tăng cường huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư.
Hoạt động cho vay của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình
B iể u 0 6 : D o a n h s ô c h o v a y th u n ợ 2 0 0 0 - 2 0 0 3 p h â n th e o th ờ i h ạ n c h o v a y Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn số liệu: Cân đối kế toán năm 2000-2003 của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
2000: 468.889 triệu đồng; 2001: 400.036 triệu đồng; 2002: 547.472 triệu đồng; 2003: 758.942 triệu đồng.
2000: 399.704 triệu đồng; 2001: 335.694 triệu đồng; 2002: 437.882 triệu đồng; 2003: 626.340 triệu đồng.
- Doanh số cho vay các năm thay đổi như sau:
Năm 2001 giảm so 2000: - 66.853 triệu đồng ( - 14.7 % )
Năm 2002 tăng so 2001: 147.436 triệu đồng ( 36,9 % )
Năm 2003 tăng so 2002: 211.470 triệu đồng ( 38,6 % )
Doanh số cho vay năm 2003 tăng so năm 2000: 290.053 triệu đồng, số tương đối tăng 61,8%
- Doanh số thu nợ các 2000-2003 thay đổi như sau:
Năm 2001 giảm so 2000: - 64.010 triệu đồng (-16% )
Năm 2002 tăng so năm 2001: 102.188 triệu đồng ( +30,4%)
Năm 2003 tăng so năm 2002: 188.458 triệu đồng ( +43%)
Doanh số thu nợ năm 2003 tăng so năm 2000: 226.636 triệu đồng, số tương đối tăng 56,7%
Theo phân tích số liệu, hoạt động cho vay chỉ giảm vào năm 2001 do ảnh hưởng của nợ quá hạn từ các năm trước Nguyên nhân là do ngân hàng huyện thị tập trung xử lý nợ tồn đọng, dẫn đến tâm lý ngại cho vay Tuy nhiên, vào cuối năm 2001, ban lãnh đạo Ngân hàng tỉnh đã triển khai nhiều biện pháp khắc phục và động viên cán bộ tín dụng, giúp tăng trưởng tín dụng ổn định trong các năm tiếp theo.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Thái Bình đã chú trọng đầu tư cho các hộ sản xuất nông nghiệp, những người trực tiếp tạo ra sản phẩm và có mối quan hệ vay trả tốt với ngân hàng NHNo&PTNT được nông dân xem là đối tác đáng tin cậy trong sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư vào vật tư nông nghiệp như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng và vật nuôi Để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng, ngân hàng cũng mở rộng cho vay tiêu dùng và hỗ trợ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hộ kinh doanh Dư nợ cho vay tiêu dùng đã tăng đáng kể qua các năm, từ 23.767 triệu đồng năm 2000 lên 93.379 triệu đồng vào tháng 6 năm 2004 Dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ kinh doanh cũng ghi nhận sự tăng trưởng qua các năm.
4.020 triệu đồng; năm 2003 15.039 triệu đồng; tháng 6 năm 2004: 20.569 đồng.
B iể u 0 7 : D ư n ợ c á c th à n h p h ầ n k in h tê t ừ n ă m 2 0 0 0 - 2 0 0 3 v à th á n g 6 - 2 0 0 4 Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn số liệu: Báo cáo cân đối kế toán năm 2000-2003 và tháng 6-2004 của
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Sở Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Thái Bình đã tích cực thúc đẩy cho vay nguồn vốn tài trợ ủy thác Theo số liệu, dư nợ cho vay nguồn vốn này đã tăng qua các năm, cụ thể: năm 2000 đạt 25.307 triệu đồng, năm 2001 là 32.829 triệu đồng, năm 2002 đạt 34.435 triệu đồng, năm 2003 tăng lên 64.026 triệu đồng và đến tháng 6 năm 2004, dư nợ đạt 64.894 triệu đồng.
Dư nợ quốc doanh và hợp tác xã tại tỉnh Thái Bình không đáng kể, với số liệu cụ thể qua các năm: năm 2000 là 1.647 triệu đồng, năm 2001 là 1.999 triệu đồng, năm 2002 là 1.971 triệu đồng, năm 2003 là 2.253 triệu đồng, và đến tháng 6 năm 2004 là 3.868 triệu đồng Hiện nay, trên địa bàn tỉnh chỉ còn rất ít đơn vị quốc doanh hoạt động hiệu quả; nhiều đơn vị thua lỗ đã được giải thể và tái cơ cấu Trong số đó, chỉ còn 2 đơn vị kinh doanh khả quan, trong khi các công ty như Công ty Lương thực và Công ty Xuất nhập khẩu đã chuyển sang vay vốn tại Ngân hàng Công thương và Ngân hàng Ngoại thương tỉnh Thái Bình với lãi suất thấp hơn so với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Thái Bình.
Sở Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Bình đã quyết định ngừng cho vay đối với các hợp tác xã do tình trạng sản xuất kinh doanh không hiệu quả từ năm 1991 đến 1999 Nhiều hợp tác xã không thể trả nợ ngân hàng, dẫn đến việc xử lý khoanh nợ Hệ quả là các hợp tác xã đã mất tín nhiệm trong quan hệ vay vốn, thường xuyên vay mượn dưới danh nghĩa hộ sản xuất nhưng cũng không thanh toán nợ, thậm chí còn lạm dụng vốn ngân hàng để chi tiêu cho hoạt động của mình.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Thái Bình không thực hiện hoạt động cho vay ngoại tệ, chủ yếu do tỉnh Thái Bình là khu vực thuần nông với ít hoạt động sản xuất xuất khẩu Điều này được coi là một điểm yếu trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT, khi mà thị trường cho vay ngoại tệ chủ yếu do Ngân hàng Ngoại thương và Ngân hàng Công thương tỉnh Thái Bình chiếm lĩnh.
Dư nợ của năm 2000 đạt 317.280 triệu đồng Sang năm 2001, dư nợ tăng lên 381.622 triệu đồng, tăng 64.342 triệu đồng so với năm 2000, tương đương với mức tăng 20,3% Năm 2002, dư nợ tiếp tục tăng lên 491.212 triệu đồng, với mức tăng 109.590 triệu đồng so với năm 2001, tương ứng với 28,7% Đến năm 2003, dư nợ đạt 623.814 triệu đồng, tăng 132.602 triệu đồng so với năm 2002, tương đương 27%.
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình còn làm dịch vụ giải ngân cho vay hộ nghèo, với số liệu dư nợ các năm như sau: Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn số liệu: Báo cáo cân đối kế toán năm 2000-2003 và tháng 6-2004 của
NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Dư nợ cho vay hộ nghèo chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, góp phần quan trọng vào hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình Tỷ trọng dư nợ của NHCSXH so với dư nợ nguồn vốn cho vay thuộc NHNo đã giảm qua các năm: 44,8% năm 2000, 47,1% năm 2001, 39,6% năm 2002, 29,7% năm 2003 và 27,3% vào tháng 6 năm 2004 Sự giảm tỷ trọng này phản ánh thành công của chính sách xoá đói giảm nghèo của Nhà nước, trong đó có sự đóng góp của ngân hàng, giúp nhiều hộ gia đình thoát nghèo.
Kết quả tài chính
Hoạt động thu chi tài chính qua các năm 2000-2003 như sau:
Năm 2000: 40.390 triệu đồng; năm 2001: 50.490 triệu đồng, tăng 10.100 triệu đồng (25%) so năm 2000; năm 2002: 59.546 triệu đồng tăng so năm 2001: 9.056 triệu đồng ( 17.9% ); năm 2003: 71.779 triệu đồng, tăng so năm 2002: 12.233 triệu đồng ( 20.5% ).
Dựa trên số liệu từ năm 2000 đến 2003, thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Bình đã có sự gia tăng ổn định qua các năm, tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng vẫn chưa đạt mức cao.
Từ năm 2000 đến năm 2003, tình hình tài chính có sự biến động rõ rệt Cụ thể, năm 2000 đạt 50.480 triệu đồng, năm 2001 tăng lên 90.405 triệu đồng, tăng 39.925 triệu đồng (79,1%) so với năm trước Tuy nhiên, năm 2002 ghi nhận sự giảm sút, chỉ còn 57.829 triệu đồng, giảm 32.576 triệu đồng (-36%) so với năm 2001 Đến năm 2003, tài chính hồi phục nhẹ với mức tăng 8.252 triệu đồng (14,3%), đạt 66.081 triệu đồng so với năm 2002.
Chi phí của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình đã tăng đều qua các năm do hoạt động kinh doanh tăng trưởng, dẫn đến sự gia tăng chi phí trả lãi tiền gửi và chi phí tiền lương So với năm 2000, chi phí năm 2001 đã tăng đáng kể Tuy nhiên, chi phí năm 2002 đã giảm so với năm 2001.
2001 NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình trích dự phòng rủi ro tới 40.373 triệu đồng để xử lý nợ khoanh còn tồn đọng từ các năm 1994-1996.
B iể u 0 8 : T h u c h i n g h iệ p vụ n ă m 2 0 0 0 - 2 0 0 3 Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn số liệu: Cân đối kế toán năm 2000-2003 của NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình)
Từ bảng số liệu trên ta thấy thu lãi cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các nguồn thu: Năm 2000: 90,4%; năm 2001: 93,3%; năm 2002: 95,1%; năm 2003: 94,4%.
Thu từ hoạt động dịch vụ của NHNo&PTNT Việt Nam hiện chiếm tỷ trọng nhỏ, chưa đạt mục tiêu 8-15% Cụ thể, tỷ trọng thu dịch vụ trên tổng thu trong các năm 2000, 2001, và 2002 đều là 1,2%, chỉ tăng lên 1,6% vào năm 2003 Nguyên nhân không tăng trưởng là do tốc độ tăng thu dịch vụ phí tương đương với thu lãi cho vay, và ngân hàng chưa có bước đột phá trong việc mở rộng hoạt động dịch vụ.
Những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh Thái B ìn h
Rủi ro lãi suất trong huy động vốn
Lãi suất huy động vốn của ngân hàng phụ thuộc vào tỷ lệ lạm phát và chỉ số giá cả thị trường, do đó, sự thay đổi lãi suất tiền gửi và cho vay là điều không thể tránh khỏi và diễn ra thường xuyên Từ năm 2000 đến nay, xu hướng này càng trở nên rõ rệt.
Năm 2002, lãi suất huy động vốn ở mức thấp và ổn định, với lãi suất tiết kiệm không kỳ hạn là 0,15% cho 1 tháng, trong khi lãi suất cho kỳ hạn 3 tháng đạt 0,3%.
Lãi suất huy động vốn hiện tại là 0,4% cho kỳ hạn 6 tháng và 0,5% cho kỳ hạn 12 tháng Từ năm 2003, lãi suất huy động đã có nhiều thay đổi, với các mốc quan trọng vào các ngày 10/01/2003, 01/04/2003, 15/07/2003, 28/10/2003, 27/01/2004, 25/02/2004, và 09/04/2004 Khi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) kiểm soát khung lãi suất cho vay, tăng trưởng tín dụng vẫn nằm trong mức cho phép Tuy nhiên, từ tháng 6/2002, khi lãi suất cho vay được tự do hóa, cuộc đua lãi suất giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) đã dẫn đến lãi suất huy động tăng mạnh Vào giữa tháng 7 năm đó, lãi suất tiết kiệm của các NHTM đã đạt mức cao đáng kể.
Năm 2003, lãi suất ngân hàng đạt mức 8,0-8,5%/năm, trong đó NHNo&PTNT tỉnh Thái Bình có lãi suất kỳ hạn 6 tháng là 0,65% và kỳ hạn một năm là 0,7% Đặc biệt, vào ngày 15/07/2003, ngân hàng đã huy động một đợt kỳ phiếu trả lãi trước với lãi suất 8,4%/năm Tuy nhiên, đến tháng 8-2004, các ngân hàng đã điều chỉnh tăng lãi suất do ảnh hưởng của chỉ số giá cả và tình trạng lạm phát.
Để hạn chế rủi ro lãi suất trong huy động vốn và cho vay, các ngân hàng cần chủ động và linh hoạt điều chỉnh lãi suất theo biến động thị trường Họ cũng phải cân nhắc cơ cấu nguồn vốn theo các loại kỳ hạn và quy mô nguồn vốn, nhằm đảm bảo cung cấp đủ vốn cho hoạt động kinh doanh, duy trì khả năng thanh khoản và giảm thiểu rủi ro khi lãi suất thay đổi.