Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh nam thăng long,

LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy giáo Học viện Ngân hàng nói chung thầy giáo khoa Ngân hàng nói riêng, người tận tình dạy dỗ em bốn năm học vừa qua cho em ý kiến đóng góp q báu để em hồn thành tốt khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc tập thể cán bộ, nhân viên chi nhánh Ngân hàng công thương Nam Thăng Long, đặc biệt cô chú, anh chị phòng KHDN vừa nhỏ tạo điều kiện tốt cho em suốt thời gian thực tập ngân hàng viết khóa luận Đặc biệt em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo TS Hà Thị Sáu – người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành khóa luận Hà Nội, ngày 28 tháng năm 2013 Sinh viên Nguyễn Thị Mùi LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng em Mọi số liệu thông tin trung thực xác, xuất phát từ số liệu thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long Sinh viên Nguyễn Thị Mùi MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung dự án đầu tư 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.2 Vai trò DAĐT 1.1.3 Chu trình dự án 1.2 Thẩm định DA hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm, cần thiết thẩm định DAĐTtại NHTM 1.2.2 Yêu cầu công tác thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Các phương pháp thẩm định DA 1.2.4 Nội dung thẩm định DA 1.2.5 Quy trình thẩm định dự án đầu tư NHTM 21 1.3 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 22 1.3.1 Quan niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 22 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 22 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 26 Tóm tắt chương 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG .31 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2.Sơ đồ máy tổ chức Chi nhánh Nam Thăng Long 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân Hàng Công Thương Nam Thăng Long thời gian qua (từ 2010 - 2012) 32 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định DAĐT Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long 39 2.2.1 Quy trình, nội dung phương pháp thẩm định dự án đầu tư 39 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Vietinbank Nam Thăng Long 47 2.2.3 Dự án minh họa “ Dự án Karaoke PALACE 135 Nghi Tàm, Phường Yên Phụ, Quận Tây Hồ, Hà Nội” 53 2.2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTMCPCTVN – Chi nhánh Nam Thăng Long 63 Tóm tắt chương 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 72 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHCT Nam Thăng Long tới năm 2015 72 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng 72 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư 73 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT Nam Thăng Long 73 3.2.1 Nhóm giải pháp tổ chức quản lý 74 3.2.2 Nhóm giải pháp nhân 74 3.2.3 Tổ chức khai thác xử lý thông tin cách hiệu 76 3.2.4 Nhóm giải pháp phương pháp nội dung thẩm định 78 3.2.5 Nâng cao cơng tác tra, kiểm sốt 80 3.2.6 Lập quỹ hỗ trợ cho nghiệp vụ thẩm định 81 3.2.7 Giải pháp xử lý nợ xấu 81 Thực tốt quy định tài sản bảo đảm 81 3.2.8 Tăng cường hợp tác học tập kinh nghiệm TCTD lĩnh vực thẩm định DAĐT 82 3.3 Một số kiến nghị 83 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 83 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 84 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 85 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư 86 Tóm tắt chương 87 KẾT LUẬN CHUNG 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .89 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Viết đầy đủ Từ viết tắt CBTD Cán tín dụng CBQLRR Cán quản lý rủi ro CN Chi nhánh DAĐT Dự án đầu tư NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCPCTVN Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam TDH Trung dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Tên bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động huy động vốn 2010 - 2012 33 Bảng 2.2 Tình hình tín dụng CN Nam Thăng Long giai đoạn 35 2010-2012 Bảng 2.3 Bảng trạng thái nợ chi nhánh Nam Thăng Long 38 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh CN Nam Thăng Long 39 2010-2012 Bảng 2.5 Tổng quan số lượng dự án 2010 – 2012 49 Bảng 2.6 Lợi nhuận từ tín dụng Trung dài hạn năm 2010 - 2012 50 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn CN Nam Thăng Long 2010 - 37 2012 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay DAĐT theo ngành nghề kinh doanh 2010- 51 2012 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay theo dự án đầu tư 52 chi nhánh Nam Thăng Long 2010 – 2012 Sơ đồ 2.1 Tổ chức máy NHTMCPCTVN – Chi nhánh Nam 32 Thăng Long Sơ đồ 2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư CN Nam Thăng Long 41 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đất nước ta thời kì cơng nghiệp hóa, đại hóa, hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, nhiên thực trạng dễ thấy doanh nghiệp non trẻ so với doanh nghiệp, tổng cơng ty, tập đồn nước ngồi, sức cạnh tranh cịn yếu Để tồn mơi trường cạnh tranh khốc liệt đầu tư xây dựng bản, đổi cơng nghệ, nâng cao trình độ quản lý chìa khóa thành cơng Hiện nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng nguồn lực chủ yếu để hỗ trợ doanh nghiệp dự án đầu tư, đổi vậy, nhiên bị sử dụng khơng hiệu quả, minh chứng số nợ xấu NHNN cơng bố tính đến hết tháng 7/2012 8,6%, với 200 nghìn tỷ đồng đưa vào lưu thông mà bị chơn TSĐB, lãng phí nguồn vốn lớn Vấn đề nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư không vấn đề riêng ngân hàng việc nâng cao hiệu kinh doanh mà cịn góp phần nâng cao hiệu đầu tư kinh tế, giúp doanh nghiệp Việt Nam sống khỏe thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa – đại hóa Đảng Nhà nước Trong q trình thực tập NHTMCPCT Việt Nam - chi nhánh Nam Thăng Long em nhận thấy công tác thẩm định dự án đạt nhiều thành tựu đáng kể: quy trình hồn thiện, tổ chức máy nhân cho thẩm định theo hướng tinh giản, gọn nhẹ chun mơn hóa, hỗ trợ nhiều dự án tốt địa bàn TP.Hà Nội địa bàn lân cận,…bên cạnh cơng tác thẩm định tồn nhiều vấn đề cần khắc phục Nhận thức tính cấp thiết vấn đề em lựa chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTMCPCTVN – Chi nhánh Nam Thăng Long” cho khóa luận tốt nghiệp.Trong q trình nghiên cứu hạn chế mặt thời gian, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng góp bổ ích thầy giáo để viết hồn thiện nhằm góp phần giúp hồn thiện ngày nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư chi nhánh Ngân hàng Công Thương Nam Thăng Long nói riêng NHTM nói chung Mục đích nghiên cứu Bằng lý luận thẩm định DAĐT chất lượng thẩm định DAĐT, với thực trạng công tác thẩm định Chi nhánh Nam Thăng Long Khóa luận giúp người đọc thấy rõ chất lượng công tác thẩm định Chi nhánh đưa giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Chi nhánh Nam Thăng Long Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Phạm vi nghiên cứu giới hạn việc nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCPCT Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận dựa tảng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp phân tích tài liệu, tốn thống kê, tốn kinh tế, phân tích hệ thống Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận chia làm chương: Chương 1: Lý luận chung chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện ngân hàng - Nâng cao nhận thức vai trò thẩm định dự án đầu tư:Con người yếu tố then chốt công tác thẩm định dự án đầu tư, việc nâng cao nhận thức cán thẩm định yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định Khi ý thức tầm quan trọng công việc làm hoạt động kinh doanh ngân hàng mà họ gắn bó, với đất nước chắn họ có động lực để phấn đấu rèn luyện kỹ nghề nghiệp, tích cực chủ động trình thẩm định, hạn chế rủi ro đạo đức - Trong công tác tuyển chọn, thuyên chuyển cán bộ, chi nhánh cần lưu ý tuyển chọn xếp công việc phù hợp với trình độ khả người Ngồi việc tuyển chọn sinh viên đào tạo trường chuyên đào tạo kinh tế, tài ngân hàng, chi nhánh nên tuyển cán kiến thức, kinh nghiệm chuyên sâu lĩnh vực khác như: xây dựng, công nghệ thông tin, máy móc thiết bị… - Chi nhánh nên thường xuyên mở lớp học, buổi hội thảo bổ sung kiến thức cho cán thẩm định yếu tố kỹ thuật ngành nghề kinh doanh Vì nay, cán thẩm định thẩm định mặt kỹ thuât dự án thường dựa thông tin khách hàng cung cấp, kết thẩm định thiếu tính thực tế Do vậy, ngồi trình độ chuyên môn thẩm định cao, cán thẩm định cần bổ sung thêm yếu tố kỹ thuật, thị trường, trị…phục vụ tốt cho q trình thẩm định - Việc tiến hành đào tạo, nâng cấp hay đào tạo lại cách hệ thống phải tiến hành đặn hàng năm Ngoài chi nhánh trực tiếp tổ chức tham gia thi liên quan đến nghiệp vụ thẩm định - Chi nhánh xây dựng chế kiểm tra giám sát cách chặt chẽ có hình thức thưởng phạt hợp lý sai phạm hay thành tích thẩm định Các sách đãi ngộ cần phải cụ thể hoá theo hướng tăng cường khuyến khích vật chất, kèm theo hội thăng tiến để thúc đẩy ý thức trách nhiệm tinh thần tự vươn lên cá nhân, đồng thời có sách thu hút đội ngũ chun gia giỏi hợp tác tư vấn: chế độ lương thưởng, Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện ngân hàng cách quan tâm đến đời sống vật chất tinh thần cán công nhân viên gia đình họ, tạo mơi trường làm việc thân thiện, thoải mái… - Tích cực đào tạo trình độ sử dụng công nghệ thông tin, công nghệ tin học, trình độ ngoại ngữ, mặt khác đẩy nhanh tốc độ ứng dụng tin học cho đội ngũ cán thẩm định q trình phân tích, tránh tình trạng thủ công biện pháp tăng cường việc đầu tư tài liệu, trang thiết bị vi tính, giảng dạy phần mềm tiện ích hữu dụng Excel, Risk, Master, Asset 3.2.3 Tổ chức khai thác xử lý thông tin cách hiệu Trong kinh tế thị trường, thông tin vũ khí cạnh tranh vơ lợi hại Hơn nữa, kinh doanh tiền tệ lĩnh chứa nhiều rủi ro, việc nắm bắt thông tin cách xác, kịp thời tránh cho ngân hàng rủi ro khơng đáng có Do vấn đề thơng tin đặt như yếu tố hàng đầu cần quan tâm Để đảm bảo việc khai thác xử lý thơng tin cách xác có hiệu cao, chi nhánh cần thực số biện pháp sau: 3.2.3.1 Thiết lập hệ thống thông tin nội bộ: Thứ nhất, mở lớp bồi dưỡng cho CBTD kỹ liên quan tới việc thu thập, xử lý quản lý thông tin cách hiệu kỹ CBTD có cịn yếu Hơn nữa, CBTD cần phải tích cực, chủ động việc xuống sở, kiểm tra thực tế cách đột xuất trước, sau thẩm định Khi thu thập thông tin cần ý đặc biệt tới kênh thông tin sau: Tự điều tra đánh giá, Thông tin từ CIC, thông tin từ phía nhà cung cấp, phản hồi từ khách hàng, thơng tin kiểm tốn chủ đầu tư gửi tới…để nhằm thu lượm nhiều thơng tin hữu ích liên quan tới chủ đầu tư dự án tốt Thứ hai, thành lập phận tổng hợp, lưu trữ thông tin cách có hệ thống theo u cầu cơng tác quản lý chi nhánh Các thông tin cần lưu dạng ngân hàng liệu máy tính nối mạng cục nối Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện ngân hàng mạng Internet để trực tiếp khai thác cách nhanh chóng, thuận tiện thông tin cách đa dạng Thứ ba, yêu cầu chủ đầu tư tiến hành kiểm toán báo cáo tài cách đầy đủ trước giao cho cán thẩm định chi nhánh xem xét nhằm khắc phục thực trạng chi nhánh cố gắng việc thu thập thông tin qua nhiều biện pháp trực tiếp gián tiếp, chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo khác chủ đầu tư Trong đó, báo cáo ln có độ trễ thời gian, nhiều doanh nghiệp chưa có đủ báo cáo, gây khó khăn cho cán thẩm định việc tổng hợp số liệu doanh nghiệp tìm cách đánh bóng số liệu để vay vốn Thứ tư, u cầu chủ đầu tư có phân tích cụ thể thơng tin có báo cáo tài chính, để làm sở kiểm tra đối chứng lưu trữ Thứ năm, sau dự án, ngân hàng cần tổng kết đánh giá lại chất lượng thẩm định, tiến hành lưu trữ thông tin cách có hệ thống để tạo nguồn cho việc phân tích, đối chiếu rút kinh nghiệm cho dự án sau Hệ thống thông tin nội cần bảo mật, song phải cập nhật cho cán bộvà trao đổi với kênh thông tin liệu khác, sở thiết lập hệ thống thông tin phối hợp liên ngành Thứ sáu, cần tích cực đào tạo trình độ sử dụng cơng nghệ thông tin, công nghệ tin học, mặt khác đẩy nhanh tốc độ ứng dụng tin học cho đội ngũ cán thẩm định q trình phân tích, tránh tình trạng thủ công biện pháp tăng cường việc đầu tư tài liệu, trang thiết bị vi tính, giảng dạy phần mềm tiện ích hữu dụng 3.2.3.2 Chú trọng xây dựng mạng thơng tin đa ngành an tồn, ổn định xác: Ngồi thơng tin có từ nội chủ đầu tư cung cấp Chi nhánh thu thập thơng tin cần thiết từ nguồn khác, từ ngân hàng khác, quan hữu quan, chuyên gia chuyên ngành thông tin sách báo văn có liên quan Phối hợp chặt chễ với trung tâm thông tin phịng Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện ngân hàng ngừa rủi ro Ngân hàng Công Thương Việt Nam, thu thập tư liệu đối chiếu với nguồn số liệu có… 3.2.4 Nhóm giải pháp phương pháp nội dung thẩm định 3.2.4.1 Về phương pháp thẩm định Chi nhánh cần tham khảo tiến tới áp dụng phương pháp thẩm định đại, tiên tiến áp dụng giới phù hợp với điều kiện Chi nhánh điều kiện Việt Nam như: phương pháp dòng tiền chiết khấu (NPV), phương pháp tỷ suất nội hồn (IRR); phân tích rủi ro có phần mềm hỗ trợ, CBTD nên áp dụng nhiều phương pháp: phân tích tình huống, phân tích độ nhạy để giảm thiểu rủi ro kết thẩm định Khi tiến hành thẩm định cần phải nghiên cứu số liệu trọng thái động, cần quan tâm tới giá trị thời gian tiền, rủi ro thị trường đầu đầu vào, lạm phát, tỷ giá để đánh giá độ bền dự án 3.2.4.2 Về nội dung thẩm định * Trong nội dung thẩm định khách hàng vay vốn Ngồi việc tích cực đưa tranh tồn cảnh tình hình tài chính, mức độ lành mạnh tài doanh nghiệp qua hệ thống tiêu phân tích nay, điều quan trọng (đương nhiên khó địi hỏi nhiều kinh nghiệm trình độ hơn) phải biết lúc phải phối kết hợp nhiều tiêu để đưa đánh giá mình, biết quan tâm tìm tịi số liệu liên quan đến dự án khác tương tự hoạt động có số liệu liên quan đến định mức chuẩn toàn ngành mà doanh nghiệp hoạt động (đây thiếu sót nghiêm trọng mà cán mắc phải q trình thẩm định địi hỏi phải khắc phục thời gian tới) Nâng cao khả đọc hiểu báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn , tích cực nâng cao chất lượng phân tích tài doanh nghiệp việc khơng sử dụng phương pháp phân tích tỉ lệ mà kết hợp sử dụng phương pháp phân tích khác phương pháp phân tích tài Dupont , bổ xung thêm phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn, phân tích tiêu Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện ngân hàng tài trung gian (chẳng hạn tổng lãi kinh doanh, giá trị gia tăng, kết kinh doanh, chênh lệch thương mại tổng sản phẩm niên độ ) Trong nội dung thẩm định, cán thẩm định cần phải quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ Việc cán thẩm định bỏ qua dự trù báo cáo lưu chuyển tiền tệ chưa thấy nghĩa báo cáo Báo cáo lưu chuyển tiền tệ sở để kiểm tra khoản mục thực thu, thực chi thời điểm khác nhau, giúp ngân hàng đánh giá lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai doanh nghiệp, sở để Ngân hàng xác định tiến độ bỏ vốn thu hồi nợ hợp lý, để vừa đảm bảo cho dự án hoạt động liên tục, an tồn, vừa tránh tình trạng căng thẳng nguồn vốn tức thời cho doanh nghiệp * Trong nội dung thẩm định dự án đầu tư - Trong thẩm định phương diện kỹ thuật: thẩm định phương diện kỹ thuật dự án công việc thường gây khó khăn cho cán thẩm định họ khơng có chun mơn nghiệp vụ vấn đề Vì dự án phức tạp, địi hỏi phải có độ xác cao Chi nhánh thuê chuyên gia giỏi tiến hành xem xét, tránh trình trạng chấp nhận kết khách hàng cung cấp Đồng thời thân cán thẩm định phải nghiên cứu, tìm hiểu lĩnh vực, ngành nghề dự án mà chịu trách nhiệm - Trong thẩm định tài chính: Ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp đưa báo cáo kiểm toán để giảm thiểu tình trạng doanh nghiệp làm đẹp báo cáo để gửi cho ngân hàng mà khơng bị phát Khi có số liệu đáng tin cậy phân tích, đánh giá cán thẩm định có giá trị Trong nội dung thẩm định, cán thẩm định cần phải quan tâm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ Việc cán thẩm định bỏ qua dự trù báo cáo lưu chuyển tiền tệ chưa thấy nghĩa báo cáo Báo cáo lưu chuyển tiền tệ sở để kiểm tra khoản mục thực thu, thực chi thời điểm khác nhau, giúp ngân hàng đánh giá lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai doanh nghiệp, sở để Ngân hàng xác định tiến độ bỏ vốn thu hồi nợ hợp lý, để vừa đảm bảo cho dự án hoạt động liên Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện ngân hàng tục, an toàn, vùa tránh tình trạng căng thẳng nguồn vốn tức thời cho doanh nghiệp Trong phân tích cán thẩm định nên có so sánh số liệu với mức trung bình ngành với doanh nghiệp khác địa bàn xem thực sức mạnh tài chủ đầu tư tới đâu - Thẩm định kinh tế, xã hội, môi trường: CBTD không nên tập trung đánh giá hiệu tài dự án mà vấn đề hiệu kinh tế, xã hội môi trường cần quan tâm mức đánh giá cách cẩn thận ảnh hưởng lớn tới thành bại dự án Ví dụ khơng đánh giá yếu tố môi trường, chấp nhận tài trợ dự án gây ô nhiễm môi trường gây rủi ro lớn cho nguồn vốn ngân hàng người dân quyền sở ngăn cản, đình khơng cho dự án vào hoạt động - Nội dung thẩm định rủi ro dự án sơ sài, cán thẩm định nên trang bị đầy đủ cho kiến thức kinh tế, kỹ thuật, tình hình trị, qn sự, luật liên quan tới xuất nhập khẩu, luật pháp kinh doanh nước ngoài,… ngành kinh doanh doanh nghiệp, sách đầu tư khu vực doanh nghiệp tiến hành dự án,…để dự kiến nhiều rủi ro xảy tốt Điều vừa giúp xác định xác lãi suất cho vay, vừa có biện pháp phịng ngừa tình xấu xảy 3.2.5 Nâng cao cơng tác tra, kiểm sốt Hoạt động tra kiểm soát hoạt động quan trọng ngân hàng Nó giúp ngân hàng phát sai sót, ngăn chặn xử lý kịp thời sai phạm trình thẩm định để từ nâng cao chất lượng thẩm định Để làm điều ngân hàng Cơng Thương chi nhánh Nam Thăng Long cần thực tốt vấn đề sau: - Tăng cường kiểm tra, nâng cao vai trò tự kiểm tra cấp lãnh đạo, phòng ban, thường xuyên kiểm tra chéo lẫn nhằm phát sửa chữa kịp thời sai phạm -Tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm tín dụng nói Khóa luận tốt nghiệp 81 Học viện ngân hàng chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng để bổ sung vào phịng kiểm soát -Xem xét việc tuân thủ CBTD từ khâu hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, thẩm định, giải ngân nhằm đánh giá xem CBTD có thực tinh thần, quy trình ngân hàng khơng, phát kịp thời hành vi thông đồng với khách hàng để từ có biện pháp xử lý kịp thời -Thực tái thẩm định đôi với việc kiểm tra, đánh giá việc thực thẩm định cán thẩm định Lập tổ tái thấm định, tiến hành kiểm tra thực tế tình hình doanh nghiệp để tránh sai sót đánh giá khách hàng 3.2.6 Lập quỹ hỗ trợ cho nghiệp vụ thẩm định Việc thẩm định dự án giải cách nhanh chóng mà cần phải có thời gian Cán thẩm định phải thường xuyên gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống doanh nghiệp để kiểm tra tình hình Công tác thẩm định không giới hạn giai đoạn trước mà tiến hành sau cho vay Như q trình thẩm định ln gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Hiện với mong muốn có nhiều khách hàng, ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động điều có nghĩa làm tăng thêm trách nhiệm khó khăn cho cán thẩm định Do ngân hàng nên lập quỹ hỗ trợ thẩm định để giảm bớt khó khăn cho cán thẩm định, tạo điều kiện cho việc thẩm định đễ dàng thuận lợi Đồng thời nó, góp phần để đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất kĩ thuật ứng dụng tin học để sớm đưa việc tính tốn tiêu tài phức tạp vào quy trình thẩm định 3.2.7 Giải pháp xử lý nợ xấu Thực tốt quy định tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng nợ khơng có khả khả toán khoản nợ đến hạn Do việc quản lý tài sản đảm bảo phần quan trọng công tác thẩm định dự án Để nâng cao công tác thẩm định dự án ngân hàng cần thực sau: Phải kiểm tra chất lượng khả dự trữ lâu dài tài sản Khóa luận tốt nghiệp 82 Học viện ngân hàng Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản để yêu cầu bổ sung chấp điều chỉnh mức cho vay tránh giảm giá trị tài sản trước hết thời hạn Tài sản đảm bảo chấp phải đáp ứng đủ điều kiện pháp lý đảm bảo số tiền cho vay theo quy định hành Khi thực nội dung này, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng vay vốn, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết Ngân hàng phải nắm giữ giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp tài sản chấp Nâng cao tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro nâng cao chất lượng cho vay Thực biện pháp tài sản đảm bảo bổ sung khoản vay cho dự án chưa đủ tài sản chấp Nên có tham gia tư vấn chuyên gia trước đánh giá tài sản đảm bảo Ngân hàng chủ động trích lập dự phòng rủi ro hợp lý, chấp nhận giảm bớt lợi nhuận để có rủi ro cho vay dự án đầu tư xảy ngân hàng chủ động nguồn tài để xử lý 3.2.8 Tăng cường hợp tác học tập kinh nghiệm TCTD lĩnh vực thẩm định DAĐT Tăng cường hợp tác, tranh thủ giúp đỡ TCTD có kinh nghiệm cơng nghệ tiên tiến lĩnh vực thẩm định DAĐT nhằm cải tiến kỹ thuật, quy trình thẩm định vận hành quy trình Đồng thời xây dựng dự án hỗ trợ kỹ thuật, đào tạo phân tích, thẩm định DAĐT Hợp tác phát triển cần liên kết đồng với chi nhánh ngân hàng hệ thống: Chi nhánh hệ thống thường nắm rõ thông tin tình hình kinh tế vùng, địa bàn hoạt động, chi nhánh Nam Thăng Long cần có liên kết chặt chẽ với cán thẩm định địa bàn nơi dự án triển khai hoạt động để có thêm thơng tin cho cơng tác thẩm định hạn chế độ trễ thời gian trình thực kiểm tra, giám sát dự án Khóa luận tốt nghiệp 83 Học viện ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan Nhà nước quản lý xã hội thông qua hệ thống pháp luật hàng loạt chế sách Vì vậy, có thay đổi chế sách Nhà nước gây tác động (tích cực tiêu cực) lên tồn xã hội nói chung Đối với Ngân hàng ảnh hưởng lớn, làm cho hoạt động ngân hàng hiệu hơn, gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng Do đó, Nhà nước cần nghiên cứu kỹ lưỡng sách muốn đưa để góp phần nâng cao hiệu kinh tế nói chung hệ thống Ngân hàng nói riêng Cụ thể, sách Nhà nước cần: - Xây dựng hệ thống pháp lý chặt chẽ, thống nhất, hợp lý lĩnh vực đầu tư tín dụng, tài ngân hàng, tiếp tục đổi chế sách, quy định thẩm định dự án đầu tư theo hướng thống phù hợp với chế thị trường nay, từ tạo hành lang pháp lý thống để ngân hàng nước hoạt động kinh doanh thuân lợi - Xây dựng hệ thống pháp luật thuận lợi, thống nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp muốn đầu tư thực dự án, qua gián tiếp tạo thuận lợi cho hệ thống Ngân hàng Có thực tế tình trạng thiếu sót, khơng đồng bộ, mâu thuẫn luật, quy chế,… quan quản lý ban hành gây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh Để khắc phục hạn chế đó, Nhà nước cần ban hành điều luật bổ sung thiếu như: thời gian thuê đất, quyền nghĩa vụ bên, xóa bỏ quy định chồng chéo gây phiền hà cho doanh nghiệp xin thuê đất, xác lập chế cửa,… - Tạo dựng môi trường kinh doanh ổn định Trong thời kỳ, Nhà nước cần công bố quy hoạch định hướng phát triển ngành, vùng địa phương nước, để vừa sở để nhà đầu tư có để lập kế hoạch đầu tư, tranh thủ ưu đãi Nhà nước, vừa để ngân hàng có Khóa luận tốt nghiệp 84 Học viện ngân hàng chiến lược kinh doanh nhằm đảm bảo cung cấp đủ kịp thời vốn cho nhu cầu đầu tư thời kỳ, phù hợp với mục tiêu phát triển mà Nhà nước đặt - Nhà nước cần có sách nhằm khuyến khích hỗ trợ việc củng cố phát triển hệ thống hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng ngân hàng quan tư vấn (tư vấn luật lĩnh vực chuyên môn khác) - Cần thiết lập hệ thống kế tốn thực có hiệu Chính phủ cần sớm ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế tốn thống kê thơng tin báo cáo, số liệu kế toán phải trung thực, đầy đủ Cần ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai tốn doanh nghiệp Có cán thẩm định nhận thơng tin trung thực, cần thiết cho quy trình thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin q trình đầu tư dự án Cần quy định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả nhằm nâng cao pháp chế XHCN 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Ngân hàng Nhà nước quan Chính phủ, thực chức quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng ngân hàng Các sách Ngân hàng Nhà nước có tác động trực tiếp tới hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Do đó, sách Ngân hàng Nhà nước cần phù hợp theo thời điểm tránh làm cản trở hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định dự án nói chung Để góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại, ngân hàng Nhà nước cần thực hiện: - Phát huy vai trò định hướng hoạt động cho ngân hàng thương mại nước thông qua việc thu thập, xử lý thơng tin tín dụng, kinh tế, xã hội…để cung cấp cho ngân hàng, phục vụ cho hoạt động thẩm định Ngân hàng Nhà nước cần mở rộng phạm vi, tăng cường chất lượng thông tin đảm bảo tính cập nhật Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng CIC - Ngân hàng Nhà nước cần thông báo theo định kỳ định hướng phát Khóa luận tốt nghiệp 85 Học viện ngân hàng triển toàn hệ thống làm sở để ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch phát triển riêng năm có tiêu định hướng phù hợp với mục tiêu phát triển ngành theo khả - Về tài sản bảo đảm có nhiều phức tạp gây nhiều khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng trình thẩm định dự án Các quy chế bảo lãnh, cầm cố chấp chưa rõ ràng chưa quán qua tạo kẽ hở cho khách hàng xấu lợi dụng thực hành vi lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng Do vậy, NHNN cần có biện pháp điều chỉnh phù hợp nhằm tháo gỡ khó khăn cho ngân hàng thương mại 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam Về phía Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam trung ương, cần có giải pháp định, cụ thể: - Thường xuyên việc điều gửi đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định chi nhánh, cử cán thẩm định lâu năm kinh nghiệm, chuyên gia thẩm định thuộc Trung tâm đào tạo (Trong cấu hoạt động Ngân hàng Công Thương Việt Nam trung ương có hẳn trung tâm gọi Trung tâm đào tạo cán bộ) tới tư vấn đóng góp ý kiến xây dựng cho cơng tác thẩm định Chi nhánh Mặt khác cần có sách khen thưởng đãi ngộ thích đáng với cán thẩm định giỏi chi nhánh - Về quy trình tín dụng nói chung quy trình thẩm định nói riêng, Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam nên bám sát thực tiễn để hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay, từ đạo nghiêm túc việc thực quy trình, quy chế trước - Tổ chức thường xuyên buổi hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán lãnh đạo Sở dĩ hoạt động cần thiết cho vay đầu tư doanh nghiệp lớn chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố kinh tế, trị, xã hôi… - Ngân hàng Công Thương Việt Nam phải tích cực phối hợp với chi nhánh để thẩm định dự án vay vốn vượt quyền phán chi nhánh Giữa chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Việt Nam cần tích cực trao đổi Khóa luận tốt nghiệp 86 Học viện ngân hàng thông tin với nhau, đẩy nhanh thời gian thẩm định dự án, tránh tình trạng dự án thơng qua cấp chi nhánh trình lên Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam lại bị chậm trễ khâu tái thẩm định… 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) người trực tiếp cung cấp thông tin cho ngân hàng qua hồ sơ xin vay vốn đó, trung thực tính xác thơng tin chủ đầu tư cung cấp cho ngân hàng vô quan trọng công tác thẩm định ngân hàng Để đảm bảo nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chủ đầu tư cần ý đến số vấn đề sau: - Thực theo yêu cầu quy trình thẩm định dự án mà Nhà nước Ngân hàng quy định, đồng thời cần nghiêm túc thực theo chế độ kế toán kiểm tốn mà Bộ tài ban hành nhằm đảm bảo tính xác đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định dự án Ngân hàng - Vì chủ đầu tư nguồn cung cấp thông tin làm sở ban đầu cho công tác thẩm định dự án đầu tư nên thông tin chủ đầu tư cung cấp chi tiết, xác đầy đủ (về tình hình sản xuất kinh doanh, báo cáo tái doanh nghiệp, tình hình tổ chức quản lý nhân dự án…) dễ dàng cho cơng tác thẩm định sau Ngân hàng, Vì vậy, chủ đầu tư nên trọng nâng cao chất lượng công tác lập dự án đầu tư vay vốn sở nghiên cứu phân tích kỹ khía cạnh dự án đầu tư khía cạnh thị trường, kỹ thuật, phân tích tài dự án - Chủ đầu tư cần thực quy định cam kết vay vốn Ngân hàng - Chủ đầu tư nên có tìm hiểu sản phẩm dịch vụ mà Ngân hàng có, quy trình, thủ tục mà ngân hàng yêu cầu…để chủ động việc tiếp cận nguồn vốn, hoàn thiện đủ hồ sơ vay vốn, tránh sai sót đáng tiếc làm dài thời gian thẩm định dự án sau này, gây ảnh Khóa luận tốt nghiệp 87 Học viện ngân hàng hưởng xấu đến tiến độ thực dự án ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận chủ đầu tư Khi làm tốt điều tạo nhiều thuận lợi cho chủ đầu tư trình thẩm định dự án qua đem lại lợi ích cho chủ đầu tư thực dự án Bên cạnh đó, chủ đầu tư cung cấp thông tin trung thực xác qúa trình thẩm định, Ngân hàng phát mặt hạn chế dự án qua đó, chủđầu tư điều chỉnh dự án cho phù hợp Tóm tắt chương Trên sở từ lý luận thực trạng thẩm định nghiên cứu chương chương 2, toàn nội dung chương đề cập đến định hướng NHTMCPCTVN – Chi nhánh Nam Thăng Long, đồng thời đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Chi nhánh, sở không ngừng mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt hoạt động cho vay tài trợ dự án Chi nhánh, mục tiêu khó khăn địi hỏi nhiều thời gian cơng sức Nhưng với cố gắng chung sức đồng lòng đội ngũ cán với chiến lược phát triển toàn diện, hiệu Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long sớm thực mục tiêu đề Khóa luận tốt nghiệp 88 Học viện ngân hàng KẾT LUẬN CHUNG Cơng tác thẩm định DAĐT đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Nó sở để định xác có hiệu Việc thẩm định dự án đầu tư cần thực nghiêm túc, khoa học, quy trình phương pháp để hạn chế rủi ro xảy với nguồn vốn ngân hàng đem lại dự án có hiệu cho xã hội NHTMCPCT Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long tài trợ cho nhiều dự án có hiệu góp phần vào thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Tuy nhiên thực tiễn công tác thẩm định chi nhánh đến thời điểm tồn số vấn đề cần khắc phục cách thức, nội dung, phương pháp nguồn lực…Sau nghiên cứu có đánh giá chất lượng thẩm định chi nhánh em đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định chi nhánh Trong thời gian thực tập làm khóa luận, em giúp đỡ tận tình cán anh chị chi nhánh Vietinbank Nam Thăng Long với bảo hướng dẫn tận tình giáo – TS Hà Thị Sáu, nhiên hạn chế thời gian, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên khó tránh khỏi sai sót Kính mong đóng góp ý kiến giúp đỡ thêm cán ngân hàng thầy cô giáo để viết em hoàn thiện EM XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN! Khóa luận tốt nghiệp 89 Học viện ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình “ Tài Trợ Dự án” – TS Tô Ngọc Hưng, TS Nguyễn Như Minh – Học Viện Ngân Hàng, NXB Thống kê, 2008 Giáo trình “ Lập thẩm định dự án đầu tư” – PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, PGS.TS Tử Quang Phương, PGS.TS Nguyễn Ngọc Mai – Đại học Kinh Tế Quốc Dân TS Hồ Diệu – Giáo trình “ Tín dụng ngân hàng” - Học Viện Ngân Hàng, NXB Thống kê, 2003 “Hướng dẫn quy trình cho vay theo DAĐT” số 2207/QĐ – NHCT5, năm 2006 Báo cáo hoạt động tín dụng qua năm chi nhánh Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tờ trình thẩm định số dự án đầu tư phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Sổ tay tín dụng NHCTVN Website: vn.economy, website xây dựng, NHNN, NHTMCPCT Việt Nam, …và số website khác