Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh quảng nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO D ự c VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ HẠNH DUNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU T TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẢfN~VẢN THAa^T K IN H • u n r w i r u »1« ĩ ! _ té H Ọ C VIỆN N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIÊN SÔ' L ì/.-cẨ.dI.Ọ.S Người hướng dẫn kho (thọc: TS Nguyễn Thị cẩ m Thủy HÀ NỘI - 2014 LỊÌ CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các sô liệu nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn TRẦN THỊ HẠNH DUNG M ỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DẤNH MỤC CHỮ VIÉT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIẺU ĐÒ DANH MỤC SO ĐÒ MỞ Đ Ầ U ị Chuông 1: LÝ LUẬN CHUNG VẺ CHÁT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỤ ÁN ĐẦU TU CỦA NGÂN HÀNG THƯONG M Ạ I 1.1 Những vân đê vê thâm định dự án đâu tư Ngân hàng thương m ại 1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.1.2 Vai trò thẳm định dự án đầu tư 1.1.3 Quy trình nội dung thâm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2 Nội dung chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương m ại 20 1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư 20 4.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương m ại 21 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương m ại ' ■ 22 1.3 Các nhân tô ảnh hưởng đên việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án đàu tư ngân hàng thương m i ; 26 1.3.1 Nhân tố chủ quan 27 1.3.2 Nhân tố khách quan 30 1.4 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư số Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 33 1.4.1 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển 33 1.4.2 Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Ngoại thương 34 1.4.3 Thâm định dự án đâu tư Ngân hàng thương mại nước n goài 35 1.4.4 Những học kinh nghiệm rút 36 KÉT LUẬN CHƯONG 38 Chuông 2: THỤC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG N A M 39 2.1 Khái quát Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam 39 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam th i gian q u a 4Ị 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N a m 48 2.2.1 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 48 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 63 2.3 Đánh giá chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam thời gian q u a 68 2.3.1.Những kết đạt đ ợ c 68 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 Chưong 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẮT LƯỢNG THẨM ĐỊNH D ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK TỈNH QUẢNG NAM .78 3.1 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N a m 3.1.1 Mục tiêu hoạt động A gribànk 78 78 3.1.2 Định hướng hoạt động Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam thẩm định dự án đầu tư 79 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N a m 84 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lự c 84 3.2.2 Giải pháp thông tin 87 3.2.3 Giải pháp quy trình, kỹ thuật thẩm định 90 3.2.4 Giải pháp tổ chức, điều hành nhân 92 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 94 3.3 Điều kiện thực giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N a m 95 3.4 Kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N a m 97 3.4.1 Kiến nghị với p h ủ 97 3.4.2 Kiến nghị với ban ngành 97 3.4.3 Kiến nghị với quyền địa phưong .98 3.4.4 Kiến nghị với Agribank Việt N a m 99 KÉT LUẬN CHƯƠNG 100 KÉT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM K H Ả O 102 D A N H M Ụ C CÁC C H Ữ V IÉT TẮT ag Rib a n k N gân hàng N ông nghiệp Phát triển nông thôn DAĐT Dự án đầu tư DA D ự án CĐ T Chủ đầu tư CBTĐ Cán thẩm định DN D oanh nghiệp NHNN N gân hàng N hà nước NHNNVN N gân hàng N hà nước V iệt Nam N H TM N gân hàng thương mại N H TM C P N gân hàng thương mại cổ phần N H TM N N N gân hàng thương mại N hà nước T C TD Tơ chức tín dụng U SD Đơ la M ỹ VND V iệt N am đồng XHCN X ã hội chủ nghĩa HCNS Hành chinh nhân DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Sự thay đổi nguồn nhân lực Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 40 Bảng 2.2.Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2009 - 2013 42 Bảng 2.3 Tình hình cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 0 -2 45 Bảng 2.4 Tình hình cho vay dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2009 - 2013 55 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2009 - 2013 57 Bảng 2.6 Ket cho vay dự án đầu tư theo lĩnh vực đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 59 Bảng 2.7 Thị phần cho vay dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam so với TCTD khác địa b n 61 Bảng 2.8 Thời gian thẩm định dự án đầu tư Agribank 64 Bảng 2.9 Thống kê dự án hoạt động có hiệu Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2011 - 2013 65 Bảng 2.10 Cơ cấu nợ hạn dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2011 - 2013 66 Bảng 3.1: Mục tiêu, định hướng hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam đến 2015 80 DANH MỤC CÁC BIẺU ĐÒ Biêu 2.1 Tình hình huy động vơn theo đơi tượng khách hàng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2009 - 2013 43 Biểu 2.2 Tình hình cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 0 -2 46 Biếu 2.3 Lợi nhuận Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2009 47 Biểu 2.4 Tình hình cho vay dự án đầu tư theo thành phần kinh tế Agribank chi nhánh tỉnh Quảng N am 56 Biếu 2.5 Dư nợ cho vay dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam qua năm 2009 - 2013 58 Biếu 2.6 Thị phần cho vay dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam so với TCTD khác địa b n 62 DANH MỤC CÁC s ĐÒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý Agribank tỉnh Quảng N am 39 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay DAĐT Agribank V 53 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đầu tư cốt lõi, động lực cho tăng trưởng phát triển kinh tế Do quốc gia cần có sách giải pháp thích họp phù họp hồn cảnh cụ thể để huy động vốn đầu tư có hiệu nhằm nâng cao tốc độ tăng trưởng phát triển kinh tế nước Chiến lược đầu tư hiệu thực góp phần cải thiện phân bổ nguồn lực, nâng cao khả cạnh tranh kinh tế ổn định kinh tế vĩ mô Một DAĐT thành cơng góp phần tăng thêm sức mạnh kinh tế cho doanh nghiệp cho kinh tế Nền kinh tế nước ta đường đổi mới, hội nhập vào kinh tế giới, đầu tư tăng trưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cải thiện đời sống xã hội, chuyển đổi mơ hình tăng trưởng theo hướng chất lượng hiệu quả, từ mục tiêu phát triển theo chiều rộng chuyển sang kết họp phát triển họp lý rộng sâu, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Phấn đấu thực thắng lợi Nghị Đại hội XI Đảng: Đen năm 2020 nước ta trở thành nước công nghiệp theo hướng đại mục tiêu dân giàu, nước mạnh, dân chủ, công bằng, văn minh, vững bước lên chủ nghĩa xã hội Đẻ thực mục tiêu này, điều kiện tiên phải đảm bảo lượng vốn đầu tư phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế sử dụng có hiệu quả, đặc biệt đáp ứng vốn cho DAĐT mang tính cho vùng quốc gia Hệ thống NHTM với tư cách nhà tài trợ lớn, kênh dẫn vốn chủ đạo cho dự án đầu tư phát triển Nhà nước doanh nghiệp, góp phần vào việc chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Vói đặc thù nhu cầu vốn lớn thời gian vay kéo dài, tài trợ vốn cho các.DAĐT mảng kinh doanh tạo nguồn thu chủ yêu cho NHTM Tuy nhiên, nghiệp vụ tiềm ấn nhiều rủi ro với mức độ ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng cho kinh tế Chính việc nâng cao chất lượng thẳm định dự án đầu tư nhằm lựa chọn DAĐT khả 89 đinh năm băt định mức kinh tè, suất đầu tư ngành, đổi chiếu với lĩnh vực mà dự án hoạt động - Kênh thông tin quan quản lý chức như: thống kê, tài chính, thuế Ệ)ây kênh thơng tin quan trọng, khơng giúp cho cán thẩm định nắm băt lịch sử hoạt động ngành, lĩnh vực quan tâm mà giúp phân tích, dự báo tình hình phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế nói riêng, kinh tế - xã hội địa phương nói chung khoản thời gian định - Kênh thông tin từ báo cáo, nghiên cứu hội thảo khoa học chuyên đề ngành nghê, dự án loại Từ đó, có sở để so sánh có nhìn tống quát dự án xem xét - Kênh thơng tin vấn đề có tính vĩ mơ ảnh hưởng đến DAĐT tình hình thị trường tiền tệ, tình hình xuất nhập khẩu, biến động thị trường chứng khoán, bất động sản, giá nguyên vật liệu - Kênh thông tin phương tiện truyền thông, tin tức trung ương lẫn địa phương báo chí, truyền hình, đặc biệt ý khai thác thông tin qua phương tiện Multimedia, mạng Internet - Kênh thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC): nơi chia sẻ thông tin tổ chức cấp tín dụng với Qua đó, nắm lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng, đánh giá uy tín khách hàng quan hệ vay vốn giúp ngân hàng đưa định đầu tư đắn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy Ngồi thơng tin cụ thể đây, cần phân tích xu hướng tình hình phát triển kinh tế xã hội địa phương; mục tiêu, định hướng phát triển kinh tế tỉnh cụ thể hóa Báo cáo Chính trị, Nghị Đại hội Đây yểu tố có khả ràng buộc, chi phối xu thị trường đổi với sản phẩm doanh nghiệp, ảnh hưởng đến chế quản lý vĩ mô, khả tổ chức quản lý, mạng lưới đại lý quan hệ khách hàng, uy tín bối cảnh kinh tế chung 90 Tóm lại, kênh thông tin để cán thẩm định khai thác phong phú đa dạng, từ thân khách hàng, quan quản lý chức đến phương tiện thông tin đại chúng Mỗi kênh thơng tin phục vụ một nhóm mục đích với chi phí khai thác khác Tùy lĩnh vực đầu tư cụ thể, việc lựa chọn khai thác kênh thông tin cần hướng đến mục tiêu nhanh chóng, xác, hiệu quả, tiết kiệm chi phí, góp phần đưa định đầu tư đắn 3.2.3 Giải pháp quy trình, kỹ thuật thẩm định 3.2.3.I Hạn chế rủi ro ứng dụng phân tích độ nhạy cảm dự án Một dự án xin vay ngân hàng thường hàm chứa viễn cảnh đầy triển vọng hoạt động đâu tư Nhưng viễn cảnh kết trình soạn thảo dự an nghiêm chỉnh chưa hăn loại trừ hêt rủi ro Viễn cảnh tươi sáng rủi ro nhiêu, số liệu dự án dự kiến xảy chịu tác động nhiều yếu tố phức tạp kinh tế khơng thể lường trước hết Ngồi ra, nột sơ DAĐT có quy mơ đầu tư lớn, quy trình cơng nghệ phức tạp, máy móc thiết bị q chun dùng lại chủ đầu tư thuê công ty tư vấn thiết lập DAĐT với số liệu tính tốn thuyết phục mà thân cán thẩm định khơng-thể phản biện Nhiều dự án vào hoạt động thường gặp khó khăn, trở ngại, bế tắc, trái ngược với tính tốn ban đầu, ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc thực nghĩa vụ trả nợ cam kết với ngân hàng Do đó, cơng tác thâm định dự án, phân tích đánh giá độ nhạy cảm dự án nhiệm vụ quan trọng, giúp cán thẩm định biết dự án nhạy cảm với yếu tố nào, hay nói cách khác yếu tố gây nên thay đổi nhiều tiêu hiệu dự án Đối với Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam, trình thẩm định dự án, phân tích độ nhạy cảm dự án khâu quan tâm Tuy nhiên để sâu phân tích thấu đáo, tường tận, tị đưa kết đảm bảo độ tin cậy, thân đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu ứng dụng phân tích độ nhạy: 91 - Xây dựng quy trình phân tích độ nhạy bản, chu đáo với nội dung cụ thể, tùy thuộc vào giai đoạn, dự án khác Tăng cường ứng dụng công nghệ vào q trình phân tích - Lựa chọn xác số yếu tố gây biến động tiêu hiệu DAĐT có tầm quan trọng Đặc biệt trọng phân tích nhân tố như: giá bán sản phẩm dự án, chi phí nguyên vật liệu đầu vào, lượng sản phẩn tiêu thụ, chênh lệch tỷ giá - Đánh giá khả biến động yếu tố kể từ phưong pháp trực tiếp, gián tiêp, định tinh, định lượng, cân vận dụng phương pháp nghiên cứu: phân tích quy hồi, phân tích kinh tể vĩ m - Xây dựng sở liệu yếu tố nhằm bảo đảm cung cấp liệu cho công tác phân tích đạt hiệu cao Đây nhũng cơng tác cịn yếu thiếu cơng tác thẩm định dự án chi nhánh 3.23.2 Xây dựng quy trình, tiêu chuẩn thẩni định tài thích họp cho loại dự án khác Các DAĐT lĩnh vực khác có đặc điểm khác nhiều phương diện: công nghệ, sản phẩm, thị trường tiêu thụ, quy mơ cấu trúc chi phí đầu tư, chi phí vận hành, mức độ hiệu rủi ro dẫn đến đặc trưng tài dự án khác nhau: quy trình, tiêu chuẩn thẩm định DAĐT vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn khác với dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp, thương rpại —dịch vụ (các dự án khác quy trình cơng nghệ, mức độ đầy đủ thơng tin có liên quan rủi ro, chi phí vốn, chu kỳ kinh doanh ) Do đó, Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam cần trọng lập Hồ sơ, thống kê, lưu trữ liệu, sô liệu liên quan DAĐT theo loại hình lĩnh vực kinh doanh, đầu tư khác Sau thẩỉu định cho vay sau thu hồi vôn, DAĐT cân tiêp tục theo dõi, quản lý, từ rút đặc trưng tài theo loại hình DAĐT Trên sở tham khảo tài liệu ý kiến ngành chun mơn để tổng kết quy trình thẩm định thơng số tiêu chuẩn thẩm định cho dự án đặc thù 92 3.2.3.3 Xác định lãi suất chiết khấu thích họp Các tiêu chuẩn thẩm định tài có liên quan đến phương pháp NPV, NPV/PVI, DPP, PI nhạy cảm với lãi suất chiết khấu Do vận-dụng phương pháp thẩm định tài chính, kể nội dung phân tích rủi ro dự án độ nhạy, cán thẩm định chi nhánh cần lưu ý việc xây dựng xác đinh mức lãi suất chiết khấu Bởi vì, việc xây dựng xác định mức lãi suất chiết khấu có thích họp hay khơng ảnh hưởng đến hiệu thực dự án, từ dẫn đến sai lầm trình định: bỏ qua hội đầu tư cho dự án tốt chấp nhận đầu tư cho dự án khơng hiệu Ngân hàng cần có phương pháp lựa chọn lãi suất chiết khấu thích hợp để có xác định qua thời kỳ cụ thể nhằm tính tốn xác lợi nhuận tuyệt đối dự án Việc chọn lãi suất chiết khấu lãi suất cho vay trung, dài hạn nhằm dụng ý đơn giản hóa Tuy nhiên trường họp tổng quát, cấu vốn đầu tư dự án xin vay bao gồm nhiều loại nguồn vốn đáng kể nguồn vốn vay nên đồng cách đơn giản cho lãi suất chiết khấu lãi suất cho vay trung, dài hạn Ngoài ra, việc lựa chọn lãi suất chiết khấu cần ý đến yếu tố ảnh hưởng cụ thể phổ biến tỷ lệ trượt giá, thay đổi tỷ giá, tỷ lệ trích lợi nhuận thành viện góp vổn đầu tư, tỷ lệ rủi ro dự án loại sản phẩm, loại hình đầu tư Các yêu tô ảnh hưởng làm để so sánh với IRR mà trường họp nguồn vốn chủ yểu đầu tư cho dự án lấy lãi suất cho vay trung, dài hạn làm lãi suất chiết khấu cần ý đến biến động đáng kể yểu tố thị trường vốn 3.2.4 Giải pháp tổ chức, điều hành nhân Việc tổ chức, phân công họp lý khoa học quy trình thẩm định DAĐT hạn chế nhiều công đoạn không cần thiết, tránh chồng chéo trùng lặp phát huy mặt tích cực tùng cá nhân tập thể, giảm thiểu chi phí hoạt 93 động tiết kiệm mặt thời gian Vì vậy, để xây dựng cư chế tổ chức, điều hành tốt, chi nhánh cần làm số việc sau: - Hiện tại, Trụ sở ban hành chủ trương tái thành lập Phòng Thẩm định trực thuộc Hội sở tỉnh, tách từ Phịng Tín dụng Hội sở tỉnh cần nhanh chóng dự kiến nhân cho Phịng Thẩm định, chuẩn bị điều kiện cần thiết từ sở vật chất, phương tiện làm việc, đến quy chế, quy trình làm việc Phịng Thẩm định Hoạt động phòng thâm đinh phải thực vào quy trình nê nêp, đảm bảo tính ngun tắc nghiệp vụ thẩm định - Thực nghiêm túc quy định hành Agribank văn số 1850/QĐ-HĐQT-TDDN ngày 14/9/2012 Hội đồng thành viên việc “Ban hành quy định phân cấp, ủy quyền định cấp tín dụng hệ thống Agribank ” văn khác liên quan đến phân quyền hạn mức tín dụng - Các DAĐT đa dạng thuộc ngành nghề khác với nhiều vấn đề phát sinh khơng giơng Do đó, nên phân cơng cán thẩm định phụ trách ngành, lĩnh vực định dể cán thẩm định có điều kiện sâu tìm hiểu vấn đề có liên quan thuộc lĩnh vực đảm nhiệm Điều tạo điều kiện cho cán thẩm định dễ-dàng thu thập thơng tin thẩm định có chất lượng hơn, từ đưa định đắn - Tăng cường phôi họp chặt chẽ phịng nghiệp vụ khác q trình thâm định dự án định Việc tham gia, đóng góp ý kiến cung cấp thơng tin cần thiết từ phòng khác giúp cho kết thẩm định hiệu hơn, đầy đủ khả thi - Châp nhận quy định Agribank cơng tác ln chuyển cán viên chức nói chung, cán viên chức làm công tác th ần định DAĐT nói riêng Việc luân chuyển cân vào trình độ chun mơn, kinh nghiệm, sở trường cán để bố trí cơng việc phù họp Phương án luân chuyển thực chuyển cán làm phận khác sang làm công tác thẩm định ngược lại luân chuyển cán làm công tác tham đinh dự án chi nhánh tỉnh với Qua giúp cán thẩm định 94 tiếp cận với nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực đầu tư; tăng khả thích nghi, đông thời hạn chế, ngăn ngừa sớm phát sai sót q trình tác nghiệp cán thẩm định để chủ động đưa phương án xử lý kịp thời Hơn nữa, việc luân chuyển cán giúp tăng tính động, nhạy bén, giảm độ ỳ lối mòn 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ thẩm định Trong bối cảnh kinh tế thị trường nay, hoạt động ngân hàng lĩnh vực hoạt động mang tính cạnh tranh cao người làm Ngành ngân hàng, đặc biệt cán làm công tác thẩm định dự án người chịu áp lực, vất vả trách nhiệm công việc nặng nề Do đó, để cơng tác thẩm định DAĐT chi nhánh mang lại hiệu quả, chi nhánh cần có chế, sách hỗ trợ cho cán làm cơng tác thẩm định DAĐT: - Ưu tiên trang bị thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định từ việc tìm kiếm, thu thập, phân tích thơng tin đến việc phân tích số tài chủ đầu tư dự án - Phịng Điện toán Hội sở hỗ trợ xây dựng cơng thức tính sẵn nên bảng tính Excel, Access đê tạo điều kiện cho cán thẩm định việc khai thác, phân tích sổ liệu - Tăng cường thành lập Đồn kiểm tra, kiểm sốt nội hồ sơ cho vay DAĐT từ Hội sở tỉnh đến chi nhánh loại-III để sớm phát sai sót q trình tác nghiệp phận thẩm định - Có chế hỗ trợ tài cho cán làm cơng tác thẩm Hiện tại, với mức cơng tác phí theo quy định chung cho cán tín dụng thấp, trọng để cơng tác thâm định đạt hiệu cao, cán thẩm định ngân hàng phải thực tê thu thập sô liệu khách hàng, dự án, liên hệ quan ban ngành để xin số liệu liên quan Ngoài ra, việc thường xuyên kiểm tra trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn vay sau cho vay tốn nhiều thời gian chi phí cán thẩm định 95 - Ngoài hỗ trợ vật chất, chi nhánh không nên xem nhẹ hỗ trợ mặt tinh thần Ban lãnh đạo, trưởng phó phịng nghiệp vụ cần thường xun quan tâm, động viên tinh thần làm việc cán thẩm định, có đạo, đóng góp kịp thời để kết thẩm định tốt Tiếp thu ý kiến, đề xuất cán thẩm định, ghi nhận đóng góp của cán thẩm định việc lựa chọn DAĐT hiệu - Tăng cường mối quan hệ với quyền địa phương, chuyên môn liên quan nhằm tạo thuận lợi cho việc tiếp cận khai thác thông tin cán thẩm định - Soạn thảo cẩm nang hỗ trợ thẩm định DAĐT, trình bày kỹ thuật quy trình áp dụng việc xác định, đánh giá khía cạnh liên quan DAĐT cách rõ ràng dễ hiểu, để CBTĐ đọc dễ hiểu, dễ nắm bắt, phục vụ cho công tác thẩm định CBTĐ 3.3 Điều kiện thực giải pháp nâng cao chất lượng thẳm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam có quy mô hoạt động rộng lớn hệ thống, gồm 26 chi nhánh cấp 20 phòng giao dịch tất huyện thị, khu công nghiệp, khu kinh tế mở Tuy nhiên, Agribank chưa có hệ thống thơng tin quản lý đầy đủ Chưa xây dựng chế quản lý, đánh giá trình độ chun mơn nghiệp vụ CBVC theo hướng chuyên nghiệp Công tác tuyển dụng, chế tiền lương, khen thưởng nhiêu bât cập Một sô cán chưa xác định vai trị, vị trí trách nhiệm cơng việc Do vậy, việc triển khai tất iìhóm giải pháp khó, Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam nên có điều kiện thực bước giải pháp sau: - Tiếp tục hồn thiện quy trình thầm định dự án, cải tiến nội dung thẩm định dự án Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam - Tuy có chương trình ework hỗ trợ việc cập nhật, tìm kiếm văn bản, công văn ngành chưa hệ thống hóa văn hành áp dụng cho 96 nghiệp vụ - Xây dựng hệ thống thông tin, đánh giá khách hàng: ngành nghề hoạt động SXKD, thị trường sản phẩm DA, tình hình hoạt động kinh doanh, trình độ, 1j j c quản lý Ban lãnh đạo DN, đặc biệt người đứng đầu DN, lịch sử quan hệ với Agribank với NHTM - Xây dựng sách khách hàng, phân loại khách hàng để lựa chọn nhóm khách hàng mục tiêu - Soạn cẩm nang thẩm định DAĐT, giảm thiểu tối đa thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho chủ đầu tư để tiết kiệm chi phí DA - Xây dựng sách tuyển dụng để khuyến khích người tài: ưu tiên tuyển thẳng sinh viên tốt nghiệp đại học loại giỏi tốt nghiệp thạc sĩ, có khả nắm bắt công việc nhanh - Trên sở chức năng, nhiệm vụ tổ chức, cá nhân cần thiết phải xây dựng mô tả công việc, từ xác định nhu cầu CBVC, lấy sở để tuyển dụng, bố trí, xểp CBVC theo nhu cầu công việc đồng thời xây dụng thang điểm chi tiết cho nghiệp vụ để đánh giá CBVC làm trả lương - Năng cao nâng lực cơng tác thẩm định - Tăng cưịng quản lý chặt chẽ khoản nợ vay nâng caọ chất lượng xử lý rủi ro tín dụng khoản nợ có vấn đề - Xây dựng hệ thơng phần mềm quản trị rủi ro riêng Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam - Nâng cao hiệu chất lượng công tác kiểm tra, giám sát - Xác định lượng hóa hạng mục chi phí - lợi ích DAĐT - Tăng cường họp tác, trao đổi với NHTM nước, quan quản lý địa bàn 97 3.4 Kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam 3.4.1 Kiến nghị vói phủ Chính phủ nên nhanh chóng hồn thiện mơi trường pháp lý, bảo đảm tính đầy đủ thống nâng cao hiệu lực việc điều chỉnh pháp luật hoạt động đầu tư, quản lý tài chính, kiểm toán, hạch toán, thuế Kịp thời ban hành thực thi văn bản, thơng tư cụ thể hóa nghị định, nghị lĩnh vực tài tiền tệ, ngân hàng Chính phủ nên có biện pháp kinh tế, hành buộc DN phải chấp hành pháp luật kê toán, thống kê Thực chế độ kiểm tốn bắt buộc năm đối vói tât DN đê đảm bảo tính trung thực, xác số Báo cáo tài Tuy nhiên, Việt Nam cơng ty kiểm tốn trẻ, thiếu kinh nghiệm hâu hoạt động thành phố lớn Mặt khác, sổ liệu cơng ty kiểm tốn chưa quy định độ xác nên ngân hàng khơng tin tưởng hồn tồn Do đó, Chính phủ cần có sách phát triển cơng ty kiểm tốn độc lập thực mạnh vê trình độ lẫn kinh nghiệm * nav chưa có quan thống kê đứng ta tập họp số liệu nhăm đưa tỷ lệ trung bình ngành cho DN ngân hàng khai thác, sử dụng Do vậy, Chính Phủ cần lập quan chuyên trách, phân công nhiệm vụ cụ thể cho Bộ ngành có liên quan, nghiên cứu ban hành hệ thống'các tiêu tài ngành làm sở, tiêu thức để đánh giá, so sánh 3.4.2 Kiên nghị vói ban ngành 3.4.2.I Kiên nghị Bộ, ngành Đề nghị Bộ, ngành hệ thống hóa thơng tin liên quan đến lĩnh vực quản lý, công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng cung cấp cho ngan hàng thông qua chê mua - bán thông tin để chủ đầu tư ngân hàng thuận tiện việc tra cứu, tham khảo, đồng thời ngân hàng, chủ đầu tư cập nhật thông tin nhanh, kịp thời, phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin cần thiết phát triển mạng thơng tin tồn quốc với tham gia quan 98 việc cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu tư công tác thẩm định Đe nghị Bộ, ngành hồn thiện cơng tác công chứng: Các DA với nhiều tài liệu liên quan có giá trị pháp lý địi hỏi phải có cơng tác cơng chứng Sự xác, nghiêm túc cơng chứng cung cấp thông tin, hồ sơ hợp lệ giúp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Đề nghị Bộ, ngành phối họp để xây dựng hoàn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu hiệu kinh tế ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho Ngân hàng việc so sánh hiệu tiêu tính tốn dự án Đề nghị Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt DA mà doanh nghiệp trình, tránh tình trạng phê duyệt cách hĩnh thức không tập trung dẫn đến việc chấp thuận phê duyệt dự án không khả thi 3.4.2.2 Kiến nghị vói NHNN NHNN cần kết họp với NHTM tổ chức đào tạo cán ngân hàng thơng qua khóa đào tạo tập hn nghiệp vụ, thảo luận, trao đối kinh nghiệm qua nâng cao trình độ nghiệp vụ, kiến thức nhân viên ngân hàng NHNN hệ thống hóa kiến thức thẩm định DAĐT, mở rộng phạm vi thông tin tín dụng thị trường nhằm cung cấp thơng tin cá tổ chức tín dụng DN, giúp cho tổ chức tín dụng nhận định có sở thẩm định trước đầu tư vốn cho DN Đề nghị NHNN có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC), cần đưa mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh Vực hoạt động DN đế làm cho ngân hàng phân loại, xếp hạng DN nhằm nâng cao chất lượng thâm định tài DA 3.4.3 Kiến nghị với quyền địa phương Đề nghị quyền địa phương, càỉ cách thủ tục hành chính, nhanh chóng đồng bộ, tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư thực dự án đầu tư, mang lại hiệu kinh tế xã hội cho địa phương, loại bỏ số thủ tục không cần thiết hướng dẫn rõ ràng cụ thể công khai giai đoạn hoàn thành thủ tục hồ sơ 99 giấy tờ pháp lý dự án, tránh tinh trạng nhũng nhiễu, cản trở, gây khó khăn với nhà đầu tư Đe nghị quyền, địa phương, quan tâm giúp đỡ, tạo điều kiện cho ngân hàng tiếp cận khai thác thông tin dự án đầu tư cách nhanh chóng đầy đủ, để cơng tác kiểm tra, thẩm định dự án cán thẩm định rút ngắn thời gian 3.4.4 Kiến nghị vói Agribank Việt Nam Đe nghị Agribank Việt Nam tăng cường tổ chức khóa học ngắn hạn, lớp tập luyện chuyên sâu thẩm định DAĐT, tổ chức tập huấn, trao đổi kinh nghiệm công tác thẩm định cho chi nhánh nhằm nâng cao lực thẩm định nói chung thẩm định DAĐT nói riêng toàn hệ thống Đe nghị Agribank Việt Nam hoàn thiện quy trình tín dụng quy trình thẩm định DAĐT thống toàn hệ thống, đồng thời tăng cường hoạt động phận thơng tin phịng ngừa rủi ro thuộc Agribank Việt Nam để cung cấp thông tin thường xuyên cho chi nhánh Đề nghị Agribank Việt Nam năm, tổ chức thi tuyển dụng hợp lý, công nhằm lựa chọn người có tài cho chi nhánh Bởi nhân tố người đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng công tác thẩm định DAĐT nói riêng chất lượng kinh doanh tồn hệ thống Đề nghị Agribank Việt Nam cần có đạo thống từ trung ương đến chi nhánh, cần tiếp tục nghiên cứu, tổng kết tỉ lệ tài trung bình ngành để tạo thuận lợi cho công tác thẩm định chi nhánh Bên cạnh đó, Agribank Việt Nam cần tích lũy cá tiêu DA sau kiểm chứng qua thực tế với việc sưu tầm tiêu ngân hàng bạn Tập họp thông tin chất lượng phát triển ngành tình hình đầu tư, hiệu đầu tư ngành toàn quốc, xây dựng thành hệ thống thông tin ngành đưa lên mạng rìộir 100 KẾT LUẬN CHƯƠNG Tác giả đề cập đến phương hướng công tác thẩm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam, từ sâu vào giải pháp hoàn thiện chất lượng thẩm định DAĐT, mở rộng tín dụng an tồn hiệu Trên số giải pháp kiến nghị nhằm khắc phục hạn chế, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam Những giải pháp mang lại hiệu chi nhánh quan tâm trọng, thực đồng có phối họp, hỗ trợ NHTM, NHNN, Chính phủ, Bộ ngành quyền địa phương có liên quan 101 KẾT LUẬN Cho vay dự án đầu tư hoạt động cho vay chủ yếu NHTM, việc đầu tư vốn cho DAĐT có hiệu cao ngồi việc mang lại lợi ích cho kinh tế, mang lại lợi nhuận cho NHTM, bảo đảm phát triển ngân hàng dài hạn Đạt chất lượng tín dụng cao hoạt động cho vay DAĐT mục tiêu NHTM Các dự án thẩm định vay vốn Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam phát huy hiệu góp phần quan trọng thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước địa bàn tỉnh Quảng Nam, nhiên bên cạnh thành tựu bộc lộ nhiều tồn hạn chế Do đó, chủ đề nghiên cứu “ Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam" khơng phải hồn tồn mới, song ln vẩn đề cấp thiết quan tâm hàng đầu toàn hệ thống Ngân hàng nói chung Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam nói riêng Với kết thơng qua thực đề tài, luận văn có đóng góp chủ yếu sau: Hệ thống hóa vấn đề hoạt động cho vay Agribank Việt Nam, cở sở lý luận thẩm định DAĐT hệ thống tiêu đánh giá chất lượng thẩm định DAĐT hoạt động cho vay Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam Khái quát hoạt động Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam, đánh giá thực trạng công tác thẩm định DAĐT chi nhánh, từ đánh giá kết đạt đưa hạn chế Đề xuất nhóm giải pháp mang tính thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Nam đưa số kiến nghị vói Bộ, ngành, Agribank Việt Nam chủ đầu tư để tạo điều kiện cho Agribank thực tốt giải pháp Song thời gian có hạn, khả kinh nghiệm thực tế lĩnh vực cho vay DAĐT hạn chế, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô vã bạn quan tâm đến lĩnh vực Em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình giáo Nguyễn Thị cẩm Thủy giúp em hoàn thành luận văn 102 D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T IIA M K H Ẳ O A gribank chi nhánh tỉnh Q uảng Nam (2009), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, Q uảng Nam A gribank chi nhánh tỉnh Q uảng N am (2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010, Q uảng Nam A gribank chi nhánh tỉnh Quảng N am (2011), B áo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011, Q uảng Nam A gribank chi nhánh tỉnh Q uảng Nam (2012), B áo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, Q uảng Nam A gribank chi nhánh tỉnh Q uảng Nam (2013), Báo cáo tông kết hoạt động kinh doanh năm 2013, Quảng Nam C hính phủ (1999), N ghị định sổ 52/1999/N Đ -C P ngày 08/7/1999 ban hành quy ch ế quản lý đầu tư xâ y dụng, H Nội Q uốc hội (2005), L uật đầu tư số 59/2005/Q H 11 ngày 29/11/2005 quy định hoạt động đầu tư, Hà Nội N guyễn M inh Q uang (2010), Chính sách ứng p h ó khủng hoảng kỉnh tế Việt Nam, H Nội Hà T hạch (2013), G iải p h p nâng cao chất lượng dịch vụ nhánh N gân hàng N ông nghiệp Phát triên N ông thôn tỉnh Q uảng Nam điều kiện hội nhập kinh tế Quốc t ế ”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện Chính trị - Hành Quốc gia Hồ Chí Minh 10 Võ Thị Thúy Anh (2010), N ghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất tài 11 Lê T rung H ưng (2006), P hương p h p quy trình thâm định d ự án đau tư, tham định cho vay, A gribank 12 N guyễn Huy Cường (2007), “Kinh nghiệm huy động sử dụng vốn ngân hàng cho chuyển dịch cấu kinh tế nước Đ ơng Á ”, Tạp ch í N gân hàng 13 PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2005), giảo trình Ngăn hàng phát triển, NXB Thống kê, Hà Nội 103 14 T rần N gọc T hơ (2003), Tài doanh nghiệp đại, N xb Thống kê 15 H ồng Văn C ường (2009), M hình p h ả n tích bao sổ liệu với điều kiện sản x u ấ t không đỏi theo quy mô, w w w vifep.com 16 G ia K hánh, “P hát triển kết cấu hạ tầng: “chữ-a b ệ n h ” cho d ự n ", Báo H N ội 17 H oàng H ùng (2001), H iệu kỉnh tể d ự án p h t triển nông thôn, w w w clst.ac.vn 18 N guyễn Văn H ồng (2011), H ồn thiện cơng tác thảm định d ự án đầu tư A grỉbank nhánh tỉnh Q uảng N am , L uận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện Chính trị - Hành Q uốc gia H Chí M inh 19 Q uốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng năm 2010, số 7/2010/QH12, ngày 16/6/2010, H Nội 20 N guyễn M inh K iều (2012), N ghiệp vụ ngân hàng thương mại, N hà xuất Lao động - X ã hội 21 H uỳnh Thế Du, N guyễn M inh Kiều, N guyễn T rọng Hoài (2006), Thông tin bất cân xứ ng hoạt động tín dụng Việt Nam , Tài liệu C hương trình giảng dạy kỉnh tế Fulbright 22 A gribank (2010), Lịch sử hình thành p h t triền N gân hàng N ông "nghiệp Phát triển N ông thôn Việt Nam , H Nội 23 A gribank (2013) A gribank phát triến bền vững thịnh vượng cộng đồng, H Nội, w w w A gribank.com 24 A gribank (2010), M ục tiêu p h t triền giai đoạn 2011-2015, định hướng đến 2020, H Nội 25 A gribank (2010), Q uyết định sổ 666/Q Đ -H Đ Q T-TD H o, ngày 15/6/2010, V/v ban hành quv định cho vay đổi với khách hàng hệ thống N gân hàng N ông nghiệp P hát triển N ông thôn Việt N am , Hà Nội 26 A gribank (2002), Q uyết đ ịn h sọ 72/ QĐ-HĐQT-TD, ngày 31/3/2002, V/v ban hành quy định cho vay đổi với khách hàng hệ thống N gân hàng N ông nghiệp P hát triến N ông thôn Việt N am , H Nội