LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (DNVVN)
TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (DNVVN)
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp được định nghĩa là tổ chức kinh tế được thành lập để sản xuất và cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ trên thị trường.
Theo Luật Doanh nghiệp 2005 của Việt Nam, doanh nghiệp được định nghĩa là một tổ chức kinh tế có tên riêng, tài sản và trụ sở giao dịch ổn định Doanh nghiệp phải được đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Trong bối cảnh cạnh tranh doanh nghiệp đa dạng, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng và chiếm tỷ lệ lớn trong tổng thể doanh nghiệp Khó có thể xác định một khái niệm chung về DNVVN, vì các tiêu chí phân loại doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ phụ thuộc vào điều kiện kinh tế và xã hội của từng quốc gia trong từng giai đoạn cụ thể.
Theo Ngân hàng Thế giới (WB) và Công ty Tài chính Quốc tế (IFC), Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa (DNVVN) được định nghĩa là những doanh nghiệp có quy mô vốn, lao động và doanh thu hạn chế DNVVN được phân loại thành ba loại khác nhau.
Doanh nghiệp siêu nhỏ là loại hình doanh nghiệp có quy mô nhỏ, với số lượng lao động không vượt quá 10 người Tổng giá trị tài sản hoặc nguồn vốn của doanh nghiệp này không quá 100.000 USD, và doanh thu hàng năm cũng giới hạn ở mức 100.000 USD.
Doanh nghiệp nhỏ được định nghĩa là những doanh nghiệp có không quá 50 lao động, tổng giá trị tài sản hoặc nguồn vốn không vượt quá 3.000.000 USD, và tổng doanh thu hàng năm không quá 3.000.000 USD.
Doanh nghiệp vừa là những tổ chức có số lượng lao động tối đa 300 người, tổng giá trị tài sản hoặc nguồn vốn không vượt quá 15 triệu USD, và doanh thu hàng năm cũng không quá 15 triệu USD.
Dưới đây là bảng tiêu chuẩn phân định DNVVN của một số quốc gia và vùng lãnh thổ trong khu vực và trên thế giới:
Bảng 1.1: Tiêu chuẩn phân định doanh nghiệp vừa và nhỏ của một số nước trên thế giới Tên quốc gia Tên và tiêu chuẩn phân định DNVVN
Nhật Bản Ngành chế tạo: Số lượng nhân viên dưới 300 người hoặc vốn đầu tư khoảng dưới 100 triệu Yên
Ngành bán buôn: Nhân viên dưới 50 người và vốn đầu tư dưới
Thái Lan Công nghiệp quy mô nhỏ: vốn đăng kí dưới 2 triệu Bạt và dưới
Singapore Doanh nghiệp nhỏ: tài sản cố định dưới 5 triệu đô la Sing
Doanh nghiệp vừa: vốn cố định từ 5 – 10 triệu đô la Sing
Malaysia DNVVN: Nhân viên dưới khoảng 250 người, vốn tài sản cố định hoặc tài sản khoảng 1 triệu Ringis
Mỹ Ngành chế tạo: có số nhân viên dưới 500 người, ngành chế tạo ô tô dưới 1000 người, ngành chế tạo máy hàng không dưới 500 người
Theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Việt Nam được xác định dựa trên cơ sở pháp lý, bao gồm các cơ sở kinh doanh đã đăng ký theo quy định DNVVN được phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa, dựa trên tổng nguồn vốn hoặc số lượng lao động bình quân hàng năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.
Bảng 1.2: Phân loại DNVVN theo khu vực kinh tế ở Việt Nam
Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Số lao động Tổng nguồn vốn
Nông, lâm nghiệp và thủy sản
Từ trên 20 tỷ đồng đến
Công nghiệp và xây dựng
Từ trên 20 tỷ đồng đến
300 người Thương mại và dịch vụ
Từ trên 10 tỷ đồng đến
Nguồn: Nghị định số 56/2009/NĐ-CP
1.1.2 Đặc điểm của DNVVN a DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít, thu hồi vốn nhanh:
DNVVN là doanh nghiệp có quy mô sản xuất vừa, do đó yêu cầu về vốn đầu tư không cao Với chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, khả năng thu hồi vốn của DNVVN rất nhanh Tuy nhiên, năng lực quản lý và trình độ tay nghề lao động vẫn còn hạn chế.
Bộ máy quản lý của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thường có cấu trúc gọn nhẹ và chưa đạt trình độ tổ chức cao Sự hoạt động chủ yếu dựa vào năng lực cá nhân của chủ doanh nghiệp, giúp cho việc ra quyết định trong quản lý diễn ra nhanh chóng và hiệu quả.
Lao động trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thường có trình độ học vấn thấp và tay nghề hạn chế, dẫn đến chuyên môn hóa trong lao động chưa cao Điều này ảnh hưởng đến năng suất lao động và khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp Việc nâng cao trình độ học vấn và kỹ năng nghề nghiệp cho người lao động là cần thiết để cải thiện hiệu quả công việc và phát triển bền vững cho DNVVN.
Trần Thị Hương NHTME – K12 gặp nhiều thách thức trong quy trình sản xuất và quản lý, với việc đào tạo và tái đào tạo người lao động còn hạn chế Hơn nữa, trình độ công nghệ hiện tại vẫn còn lạc hậu, ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất.
Do quy mô vốn nhỏ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) gặp khó khăn trong việc đầu tư nâng cấp máy móc và thiết bị công nghệ hiện đại Điều này dẫn đến năng lực kỹ thuật và trình độ công nghệ lạc hậu, gây hạn chế trong hoạt động sản xuất kinh doanh, làm giảm năng suất lao động và chất lượng sản phẩm Hệ quả là khả năng cạnh tranh của DNVVN bị ảnh hưởng nghiêm trọng do năng lực tài chính còn hạn chế.
Phần lớn doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) gặp khó khăn do nguồn tài chính hạn chế, không đủ để đầu tư vào công nghệ mới, nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm Hơn nữa, với vốn chủ sở hữu thấp và năng lực tài chính yếu, DNVVN gặp trở ngại trong việc tìm kiếm người bảo lãnh trong quan hệ tín dụng, dẫn đến khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn từ các tổ chức tín dụng.
Theo điều tra của Cục phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ thuộc Bộ Kế hoạch và Đầu tư, tại Việt Nam có hơn 40.000 doanh nghiệp được khảo sát.
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (DNVVN)
1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một khái niệm khó định nghĩa một cách rõ ràng, vì nó có nhiều ý nghĩa khác nhau trong lĩnh vực tài chính Tùy thuộc vào từng bối cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng sẽ mang một nội dung và ý nghĩa riêng biệt.
Tín dụng ngân hàng được định nghĩa là một giao dịch tài sản giữa bên cho vay (như ngân hàng thương mại hoặc các tổ chức tài chính khác) và bên đi vay (bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác trong nền kinh tế) Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.2.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với DNVVN
+ Về quy mô: quy mô các khoản tín dụng đối với DNVVN nhỏ, nhưng số lượng các khoản vay nhiều
Do các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có quy mô sản xuất hạn chế, nhu cầu vốn cho quá trình sản xuất thường không lớn Vì vậy, các khoản tín dụng ngân hàng (TDNH) dành cho loại hình doanh nghiệp này chủ yếu là các khoản vay nhỏ Tuy nhiên, với số lượng DNVVN rất lớn, tổng số khoản vay cần thiết trở nên đáng kể.
+ Về thời hạn: thời hạn tín dụng chủ yếu là tín dụng ngắn hạn và trung hạn
Do đặc điểm hoạt động của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thường đầu tư vào các dự án nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh, cùng với việc thiếu hụt tài sản đảm bảo và các dự án đầu tư dài hạn, nên tín dụng ngân hàng dành cho họ chủ yếu là tín dụng ngắn và trung hạn.
+ Về tài sản đảm bảo: TSĐB đối với các khoản tín dụng DNVVN thường bị thiếu hụt hoặc có giá trị định giá thấp
Do các DNVVN thường sử dụng tài sản như đất đai, máy móc và nhà xưởng đã cũ làm tài sản đảm bảo (TSĐB) trong quan hệ tín dụng với ngân hàng, giá trị của những tài sản này thường thấp Điều này không chỉ khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc đáp ứng yêu cầu về TSĐB mà còn gây trở ngại cho ngân hàng trong việc định giá tài sản đảm bảo.
+ Về chi phí thẩm định: chi phí thẩm định các khoản tín dụng đối với
DNVVN là tương đối cao
Các khoản cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thường có quy mô nhỏ và thời hạn ngắn, nhưng ngân hàng vẫn phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng như đối với doanh nghiệp lớn để đảm bảo chất lượng tín dụng Điều này dẫn đến chi phí thẩm định cho vay DNVVN cao hơn so với doanh nghiệp lớn Hơn nữa, ngân hàng cần cung cấp tư vấn bổ sung cho DNVVN để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, do các doanh nghiệp này thường gặp khó khăn về kỹ thuật, tài chính và quản lý Những yếu tố này góp phần làm tăng chi phí thẩm định cho các khoản vay đối với DNVVN.
+ Về rủi ro: Hoạt động tín dụng đối với DNVVN tiềm ẩn rủi ro cao
Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) do những hạn chế về năng lực tài chính, quản lý và công nghệ Rủi ro tín dụng của DNVVN thường cao hơn so với các doanh nghiệp lớn, khiến họ dễ gặp khó khăn trong việc trả nợ vay khi có biến động trên thị trường tài chính, như lạm phát hay khủng hoảng kinh tế.
+ Hoạt động tín dụng DNVVN có khả năng sinh lời cao t sự chênh lệch về lãi suất và các khoản phí thu k m:
Tín dụng ngân hàng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) có tiềm năng sinh lợi cao, tuy nhiên, lãi suất cho vay thường cao hơn so với các doanh nghiệp lớn.
Sự chênh lệch lãi suất giữa các khoản vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) có thể không lớn đối với từng doanh nghiệp, nhưng khi nhìn nhận trên quy mô tổng thể, lợi ích thu được từ chênh lệch này là rất đáng kể Ngoài việc thu lợi từ hoạt động tín dụng, các ngân hàng còn kiếm thêm nhiều khoản phí từ các dịch vụ bổ sung như bảo lãnh, thanh toán, chuyển tiền và thư tín dụng (L/C).
1.2.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNVVN a Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế hỗ trợ các DNVVN phát triển, làm dịch chuyển cơ cấu kinh tế:
Ngân hàng đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thông qua hoạt động cho vay, giúp họ có cơ hội mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc thực hiện các dự án mới bằng cách cung cấp nguồn vốn cần thiết.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết dòng vốn đầu tư, thường tập trung vào các ngành nghề có tỷ suất lợi nhuận cao và hạn chế đầu tư vào những lĩnh vực kém sinh lời Điều này không chỉ làm thay đổi mối quan hệ cung cầu hàng hóa mà còn ảnh hưởng đến cơ cấu ngành kinh tế Hơn nữa, tín dụng ngân hàng còn giúp tăng cường nguồn vốn và nâng cao khả năng cạnh tranh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN).
Nền kinh tế thị trường cạnh tranh khắc nghiệt buộc doanh nghiệp phải liên tục đổi mới để đáp ứng nhu cầu xã hội ngày càng cao Để thành công, doanh nghiệp cần nắm bắt thị trường, áp dụng công nghệ tiên tiến, cải tiến máy móc và quy trình sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm và giảm chi phí Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn hợp lý cho doanh nghiệp, giúp họ thực hiện các yêu cầu này và nâng cao năng lực cạnh tranh.
TDNH cung cấp cho doanh nghiệp cơ hội lớn để đổi mới quy trình sản xuất và nâng cao khả năng cạnh tranh Hơn nữa, TDNH còn hỗ trợ bổ sung vốn lưu động, giúp doanh nghiệp duy trì hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững.
Trần Thị Hương NHTME – K12 cung cấp giải pháp động cho doanh nghiệp, hỗ trợ trong việc nắm bắt các cơ hội đầu tư Đồng thời, TDNH cũng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN).
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ (DNVVN)
1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng đối với DNVVN
Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, đồng thời hỗ trợ sự phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại của ngân hàng Nó là kết quả của mối quan hệ tương tác giữa khách hàng, xã hội và ngân hàng.
Tín dụng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) cần được cấp theo đúng mục đích sử dụng, đảm bảo đáp ứng đủ vốn với lãi suất và kỳ hạn hợp lý Thủ tục vay cần đơn giản và thuận tiện để hỗ trợ DNVVN Khoản tín dụng này phải giúp khách hàng tạo ra lợi nhuận đủ để chi trả lãi vay và gia tăng giá trị tài sản sở hữu.
Đối với ngân hàng thương mại, phạm vi và mức độ tín dụng cần phải tương thích với khả năng tài chính của ngân hàng, đảm bảo an toàn cho vốn vay và duy trì tính cạnh tranh trên thị trường Nguyên tắc quan trọng là hoàn trả đầy đủ, đúng hạn và có lãi khi kết thúc hợp đồng tín dụng.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế - xã hội bằng cách hỗ trợ sản xuất và lưu thông hàng hóa, tạo ra việc làm, khai thác tiềm năng kinh tế, và thúc đẩy tích tụ cũng như tập trung sản xuất Điều này giúp đạt được các mục tiêu chung của Nhà nước về phát triển kinh tế - xã hội.
Nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) không chỉ giúp mở rộng khả năng tiếp cận vốn mà còn thu hút nhiều DNVVN vay vốn hơn Điều này đồng nghĩa với việc tín dụng mang lại lợi nhuận cao với rủi ro thấp cho ngân hàng, đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng TDNH đối với DNVVN a Tỷ lệ nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa tổng số nợ quá hạn của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) so với tổng dư nợ của DNVVN tại một thời điểm nhất định Chỉ tiêu này được tính toán theo công thức cụ thể để đánh giá tình hình tài chính của các doanh nghiệp.
Tỷ lệ nợ quá hạn DNVVN x 100%
Trong đó, nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn
Tỷ lệ cho vay DNVVN cao cho thấy ngân hàng đang đối mặt với khó khăn trong hoạt động cho vay, dẫn đến nguy cơ mất vốn và suy giảm khả năng thanh toán cùng lợi nhuận Dựa trên chỉ tiêu này, các ngân hàng cần xây dựng chính sách và chiến lược cụ thể để hạn chế rủi ro tiềm ẩn.
Tại Việt Nam, ngân hàng nhà nước không quy định tỷ lệ nợ quá hạn cụ thể cho các ngân hàng thương mại, nhưng theo tiêu chuẩn quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn chấp nhận được dao động từ 3% đến 5% Tỷ lệ nợ xấu cũng là một yếu tố quan trọng trong quản lý rủi ro tài chính của hệ thống ngân hàng.
Chỉ tiêu này được xem là tiêu chí quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Nó được tính toán dựa trên một công thức cụ thể, giúp phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của tổ chức tài chính.
Tỷ lệ nợ xấu DNVVN x 100%
Trong đó, theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN, nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5
Tỷ lệ cao cho thấy nguy cơ mất vốn của ngân hàng rất lớn và chất lượng tín dụng kém Hệ quả là hiệu quả kinh doanh của ngân hàng giảm, vì vậy các ngân hàng luôn nỗ lực để giảm tỷ lệ này.
Chỉ tiêu này được tính theo công thức sau:
Vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu quan trọng phản ánh số lần một đồng vốn của ngân hàng được sử dụng trong một năm Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, cho thấy nguồn vốn của ngân hàng luân chuyển nhanh chóng và tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh Vòng quay tín dụng cao không chỉ chứng tỏ chất lượng hoạt động của ngân hàng mà còn cho thấy khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả và thường xuyên trả nợ đúng hạn Tình hình trích lập dự phòng rủi ro đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) cũng là một yếu tố cần được xem xét để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động tín dụng.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN, ngân hàng có trách nhiệm trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, bao gồm dự phòng cụ thể và dự phòng chung Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng trong việc xử lý rủi ro Mức độ tuân thủ trong việc trích lập dự phòng rủi ro cũng phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): 0%
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): 20%
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): 100%
Dự phòng chung = (Tổng dư nợ DNVVN – Dư nợ nhóm 5) x 0.75% e Tình hình thu nợ
Dựa vào doanh số thu nợ và doanh số cho vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), ta có thể đánh giá tình hình thu hồi nợ của ngân hàng Tỷ lệ thu hồi nợ cao cho thấy ngân hàng thực hiện tốt công tác thu hồi nợ, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng cũng là yếu tố quan trọng cần xem xét.
Chỉ tiêu tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng:
Tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng x 100%
Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lợi của tín dụng
Tỷ lệ sinh lợi của tín dụng được tính bằng công thức: Tỷ lệ sinh lợi = (Lợi nhuận từ tín dụng / Tổng vốn tín dụng) x 100% Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của vốn tín dụng; một khoản tín dụng không đem lại lợi nhuận cho ngân hàng sẽ không được xem là chất lượng cao Nếu tỷ lệ này cao, điều đó chứng tỏ các khoản cho vay của ngân hàng đang sinh lợi, trong khi tỷ lệ thấp cho thấy các khoản cho vay không mang lại lợi nhuận.
Khi đánh giá tình hình chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn –
Hà Nội, chi nhánh Hà Nội cần xem xét tổng hợp các chỉ tiêu này
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNVVN
1.3.3.1 Các nhân tố khách quan: a Môi trường kinh tế
Hoạt động ngân hàng rất nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế Các yếu tố tác động đến môi trường kinh tế bao gồm chu kỳ kinh tế, lạm phát và lãi suất.
Trần Thị Hương NHTME – K12 suất, tình trạng thất nghiệp…Những nhân tố này có thể ảnh hưởng trực tiếp đến việc nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM
KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN Ở NGÂN HÀNG MỘT SỐ NƯỚC VÀ BÀI HỌC ĐỐI CÁC
VỚI DNVVN Ở NGÂN HÀNG MỘT SỐ NƯỚC VÀ BÀI HỌC ĐỐI CÁC NHTM VIỆT NAM
1.4.1 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN ở ngân hàng một số nước
Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng góp gần 50% GDP của nền kinh tế Đức Chính phủ Đức đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ thông qua các khoản tín dụng ưu đãi có sự bảo lãnh của Nhà nước và thành lập các quỹ Các khoản tín dụng này được ưu tiên cho các dự án đầu tư doanh nghiệp, đổi mới công nghệ và phát triển các khu vực còn kém phát triển Bên cạnh đó, Đức cũng phát triển nhiều tổ chức bảo lãnh tín dụng nhằm hỗ trợ các DNVVN không có đủ tài sản thế chấp để tiếp cận các khoản tín dụng ưu đãi.
Quỹ ERF được thành lập nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) với sự hợp tác của các cơ quan chính phủ như Kreditanstalt für Wiederaufbau tại Frankfurt và Deutsch Ausgleichbank ở Bonn Quỹ cung cấp khoản vay ưu đãi với lãi suất 7% mỗi năm, thời gian vay lên đến 15 năm, cho phép doanh nghiệp vay 100% vốn và có khả năng hoàn trả nợ linh hoạt bất kỳ lúc nào.
1.4.1.2 Kinh nghiệm của Đài Loan
Mục tiêu phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) ở Đài Loan là thúc đẩy các ngành công nghiệp bổ trợ và công nghệ cao Hiện tại, DNVVN chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp tại Đài Loan, đóng góp khoảng 40% sản lượng công nghiệp và hơn 50% giá trị xuất khẩu Để đạt được những thành tựu này, các ngân hàng Đài Loan đã triển khai nhiều biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp và nâng cao chất lượng tín dụng.
Ngân hàng tại Đài Loan đã đầu tư vào hệ thống chấm điểm tín dụng hiệu quả, phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao và thuê chuyên gia nước ngoài cho các vị trí lãnh đạo Họ cũng áp dụng các biện pháp quản lý và kiểm soát rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, nhằm nâng cao khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng.
Các ngân hàng tại Đài Loan đã triển khai nhiều biện pháp hỗ trợ để nâng cao hoạt động của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), nhằm cải thiện chất lượng tín dụng trong cho vay Trung tâm hỗ trợ tích hợp DNVVN (Sbiac) được thành lập vào năm 1982, với nguồn tài chính từ 7 ngân hàng lớn, nhằm khuyến khích phát triển cho các doanh nghiệp khó khăn về tài chính nhưng có tiềm năng Trung tâm cung cấp tư vấn, hỗ trợ vay vốn hiệu quả và tổ chức đào tạo cho người lao động Ngoài ra, các dịch vụ tài chính còn giúp xây dựng hệ thống kế toán và quản lý tài chính hợp lý, giảm thiểu rủi ro do thiếu minh bạch trong báo cáo tài chính, từ đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho DNVVN tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
1.4.1.3 Kinh nghiệm của Hàn Quốc
Tại Hàn Quốc, các ngân hàng đã xây dựng một số sản phẩm tín dụng đặc biệt đối với DNVVN:
Cho vay với lãi suất tăng dần là sản phẩm tài chính dành cho các doanh nghiệp thiếu vốn lưu động, khi ngân hàng dự đoán tình hình tài chính của doanh nghiệp sẽ cải thiện Ngân hàng có quyền chuyển đổi khoản vay thành vốn góp hoặc trái phiếu có quyền chuyển đổi của doanh nghiệp vay, giúp họ nắm bắt rõ tình hình kinh doanh Điều này cho phép ngân hàng phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro và áp dụng biện pháp phòng tránh hiệu quả.
Cho vay theo mạng lưới dựa trên cam kết thông tin và thư giới thiệu từ các nhà thầu chính, ngân hàng sẽ hỗ trợ các nhà thầu phụ mở tài khoản Các nhà thầu chính có trách nhiệm thông báo cho nhà thầu phụ về việc trả nợ ngân hàng Ngân hàng sẽ thu nợ dựa trên việc xem xét dòng tiền của dự án vay vốn.
Các ngân hàng Hàn Quốc thường xuyên tổ chức các khóa học nhằm nâng cao trình độ cho cán bộ quản lý và cán bộ lập kế hoạch.
Trần Thị Hương NHTME – K12 hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) nâng cao trình độ cán bộ quản lý và lập kế hoạch Chương trình nhằm cải thiện năng lực quản trị kinh doanh và xây dựng dự án kinh doanh hiệu quả Đồng thời, nó cũng giúp khách hàng hiểu rõ hơn về chính sách tín dụng và các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp.
1.4.2 Bài học kinh nghiệm đối với các NHTM tại Việt Nam
Dựa trên kinh nghiệm hỗ trợ và nâng cao chất lượng tín dụng từ một số ngân hàng thương mại (NHTM) trên toàn cầu, chúng ta có thể rút ra những bài học quý giá sau đây.
- Phải có vai trò điều tiết của Chính phủ đối với việc thực hiện chính sách hỗ trợ vốn cho DNVVN
Cần thiết lập các thể chế bảo lãnh cho các khoản tín dụng, với sự hỗ trợ từ ngân sách, bảo lãnh của hiệp hội, các tổ chức tín dụng (TCTD) và các quỹ tài chính khác.
- Trong công tác quản lý, các NHTM có thể tuyển dụng một số chuyên gia nước ngoài có chuyên môn cao cho các vị trí quan trọng
Để chủ động phòng ngừa rủi ro từ khách hàng, các ngân hàng cần triển khai nhiều biện pháp hỗ trợ và tư vấn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) nhằm nâng cao năng lực quản lý tài chính Ngoài việc cung cấp sản phẩm tín dụng, ngân hàng cũng nên phát triển các dịch vụ tư vấn tài chính để đáp ứng nhu cầu của DNVVN.
- Xây dựng các sản phẩm tín dụng đặc biệt dành cho DNVVN
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra thu nhập chính cho các ngân hàng thương mại (NHTM), vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng là một nhiệm vụ cấp bách trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của NHTM.
Chương 1 đã trình bày các lý luận cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Bài viết xác định các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến nó Ngoài ra, chương cũng tham khảo kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng từ một số NHTM trên thế giới, từ đó rút ra bài học quý giá cho các NHTM tại Việt Nam để nghiên cứu và áp dụng, nhằm cải thiện chất lượng tín dụng.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI
GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI
TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) được thành lập theo Quyết định số 214/QĐ-NH5 vào ngày 13/11/1993, và đã nhận được các Quyết định 93/QĐ-NHNN vào ngày 20/1/2006 cùng Quyết định 1764/QĐ-NHNN vào ngày 11/9/2006 Ngân hàng có Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103026080.
Sau 19 năm xây dựng, phát triển và trưởng thành, SHB luôn nỗ lực không ngừng để mang đến cho quý khách hàng các dịch vụ ngân hàng với chất lượng tốt nhất và phong cách phục vụ chuyên nghiệp nhất Với quyết tâm trở thành một Ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam và là một Tập đoàn tài chính năm 2015
Trong những năm qua, hoạt động kinh doanh của SHB đã duy trì tỷ lệ an toàn vốn cao nhờ vào chính sách tín dụng thận trọng và quy trình hợp lý Điều này đảm bảo chất lượng tài sản tốt và khả năng phát triển danh mục tín dụng khả quan.
Tính đến ngày 31/12/2012, SHB đã xây dựng một mạng lưới kinh doanh rộng khắp với 317 điểm giao dịch trên toàn quốc, bao gồm 1 trụ sở chính, 46 chi nhánh và 270 phòng giao dịch, cùng với quỹ tiết kiệm tại 25 tỉnh, thành phố Ngoài ra, SHB còn có 2 chi nhánh quốc tế tại Campuchia và Lào Tổng tài sản hợp nhất của ngân hàng đạt 116.537,6 tỷ đồng, với vốn điều lệ là 8.865,8 tỷ đồng.
Chi nhánh Hà Nội của Ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội (SHB) được thành lập theo quyết định số 1098/QĐ – NHNN vào ngày 02/06/2006 và chính thức hoạt động từ ngày 10/10/2006 Ban đầu, chi nhánh tọa lạc tại 86 Bà Triệu, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, nhưng hiện nay đã chuyển về số 49 Ngô Quyền, phường Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội SHB cam kết thực hiện chính sách phát triển năng động, tiếp cận khách hàng và đa dạng hóa kênh phân phối, qua đó nâng cao chất lượng dịch vụ và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Trong 6 năm phát triển, Chi nhánh Hà Nội đã ghi dấu ấn mạnh mẽ với những thành tựu nổi bật và đóng góp quan trọng cho ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, cũng như cho nền kinh tế của thủ đô và cả nước Chi nhánh đã trở thành một trong những đơn vị lớn, hoạt động hiệu quả và giữ vị trí chiến lược trong hệ thống ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và quản lý
Cơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Hà Nội như sau:
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức quản lý của SHB, chi nhánh Hà Nội
Nguồn: Phòng Hành chính – quản trị, chi nhánh SHB Hà Nội
Các phòng ban tại chi nhánh ngân hàng hoạt động phối hợp nhịp nhàng, được chỉ đạo bởi Ban giám đốc và Ban kiểm soát nội bộ, nhằm tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Trong bối cảnh kinh tế xã hội và thị trường tài chính tiền tệ trong và ngoài nước diễn biến phức tạp và khó lường, hoạt động ngân hàng đã gặp nhiều thách thức Dù vậy, nhờ vào chiến lược và định hướng kinh doanh hợp lý, chi nhánh đã gặt hái nhiều thành tựu đáng kể trong hoạt động kinh doanh.
Phó giám đốc Phó giám đốc
Phòng tài chính – kế toán
Bộ phận tái thẩm định –
Phòng công nghệ - thông tin
Phòng hành chính – quản trị
Phòng QHKH – Thanh toán quốc tế
Ban kiểm soát nội bộ
Trần Thị Hương NHTME – K12 đã có những đóng góp quan trọng trong công tác huy động vốn, tăng trưởng tín dụng và hoạt động kinh doanh dịch vụ, góp phần lớn vào sự phát triển của toàn hệ thống SHB Cụ thể, chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả khả quan.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Trong giai đoạn 2010 – 2012, hoạt động huy động vốn của chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả khích lệ:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn, chi nhánh SHB Hà Nội
Nguồn: Báo cáo hoạt động huy động vốn, chi nhánh SHB Hà Nội
1 Theo đối tượng khách hàng
Vàng và ngoại tệ(quy đổi)
3 Theo kì hạn huy động
Không kỳ hạn và < 12 tháng
Trong giai đoạn 2010 – 2012, mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn và thị trường tài chính bất ổn, chi nhánh SHB Hà Nội vẫn duy trì được tốc độ tăng trưởng huy động tiền gửi ổn định qua các năm.
Năm 2010, tổng nguồn vốn huy động đạt 3.185,3 tỷ đồng
Năm 2011, NHNN quy định trần lãi suất huy động 14%/năm, dẫn đến tình trạng lãi suất thỏa thuận cao hơn mức quy định, gây khó khăn cho các NHTM, đặc biệt là SHB chi nhánh Hà Nội Mặc dù vậy, nhờ vào các sản phẩm và chương trình huy động hấp dẫn, SHB Hà Nội vẫn ghi nhận mức tăng trưởng cao với tổng nguồn vốn huy động đạt 4.232,7 tỷ đồng, tăng 32,9% so với năm 2010 Đến năm 2012, hoạt động huy động vốn của chi nhánh tiếp tục phát triển mạnh mẽ, đạt 5.704,4 tỷ đồng, tăng 34,8% so với năm 2011, vượt xa tốc độ tăng trưởng của toàn hệ thống ngân hàng (22,4%) Điều này có được nhờ vào việc SHB Hà Nội triển khai nhiều chương trình huy động sáng tạo và phù hợp với nhu cầu khách hàng, như Chương trình cảm ơn đầu xuân và Chương trình bé vui hè cùng SHB.
Cấu trúc nguồn vốn huy động tại chi nhánh SHB Hà Nội được phân loại theo từng loại hình khách hàng, thể hiện qua biểu đồ 2.1 Biểu đồ này minh họa rõ ràng tình hình huy động vốn, giúp người đọc hiểu rõ hơn về sự phân bổ nguồn vốn theo các nhóm khách hàng khác nhau.
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, chi nhánh SHB Hà Nội
Trong cơ cấu nguồn vốn huy động, tiền gửi tiết kiệm của dân cư ngày càng chiếm tỷ trọng lớn, với mức huy động đạt 1.138,0 tỷ đồng trong năm qua Sự gia tăng này phản ánh niềm tin của người dân vào hệ thống tài chính và xu hướng tiết kiệm ngày càng cao.
Từ năm 2010 đến năm 2012, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng từ 3.032,8 tỷ đồng, với tỷ trọng ngày càng lớn trong cơ cấu nguồn vốn, đạt 53,2% vào năm 2012 Điều này thể hiện sự ổn định và bền vững trong tăng trưởng nguồn vốn của chi nhánh.
Về cơ cấu nguồn vốn phân theo kì hạn:
Biều đồ 2.2: Tình hình huy động vốn phân theo kì hạn
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh, chi nhánh SHB Hà Nội
Tiền gửi và vay các TCTD khác
Huy động TCKT Huy động dân cư
Không kì hạn và kì hạn dưới 12 tháng
Không kì hạn và kì hạn dưới 12 tháng
Không kì hạn và kì hạn dưới
Trong tổng cơ cấu tiền gửi, nguồn vốn không kỳ hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn nhưng đang giảm dần, từ 65,9% năm 2010 xuống 58,9% năm 2012 Ngược lại, tỷ trọng nguồn vốn tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng ngày càng tăng Sự thay đổi này cho thấy nguồn vốn của chi nhánh ngày càng ổn định và hợp lý, giúp chi nhánh lập kế hoạch sử dụng vốn một cách chủ động và hiệu quả hơn.
Về cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo loại tiền
Biểu đồ 2.3: Tình hình huy động vốn của chi nhánh SHB Hà Nội phân theo loại tiền
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, chi nhánh SHB Hà Nội
Trong giai đoạn 2010 – 2012, tiền gửi VND vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động (trên 90%) và ngày càng tăng (từ 2.990,7 tỷ đồng năm
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI
NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.2.1 Hoạt động tín dụng đối với DNVVN của chi nhánh SHB Hà Nội trong giai đoạn 2010 – 2012
2.2.1.1 Dư nợ cho vay DNVVN
Bảng 2.4: Doanh số cho vay DNVVN tại SHB chi nhánh Hà Nội Đơn vị: tỷ đồng
Doanh số cho vay 6.167,8 7.539,7 1.371,9 22,2% 9.079,7 1.540,0 20,4% Doanh số cho vay DNVVN 1.254,8 2.109,9 855,1 68,1% 3.196,9 1.087,0 51,5% Doanh số cho vay khác 4.913,0 5.429,7 516,8 10,5% 5.882,8 453,1 8,3%
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng, chi nhánh SHB Hà Nội
Biểu đồ 2.4: Tình hình dư nợ cho vay tại SHB, chi nhánh Hà Nội Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng chi nhánh SHB Hà Nội
Từ năm 2010 đến năm 2012, doanh số cho vay cũng như dư nợ cho vay DNVVN có sự tăng trưởng mạnh qua các năm Cụ thể:
Năm 2010, doanh số cho vay dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) chỉ đạt 1.254,8 tỷ đồng, trong khi đó, doanh số cho vay cá nhân và doanh nghiệp lớn lên tới 4.913,0 tỷ đồng Dư nợ cho vay DNVVN đạt 499,4 tỷ đồng, cho thấy rằng tín dụng chủ yếu được tập trung vào cá nhân và các tập đoàn lớn, trong khi DNVVN chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng cơ cấu cho vay.
Năm 2011, theo Nghị quyết của Quốc hội và Chính phủ, NHNN đã thực hiện các biện pháp mạnh mẽ để kiểm soát tăng trưởng tín dụng dưới 20% và điều chỉnh cơ cấu tín dụng tập trung vào sản xuất nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, và doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), đồng thời hạn chế cho vay phi sản xuất Chi nhánh SHB Hà Nội đã điều chỉnh cơ cấu tín dụng phù hợp với định hướng của NHNN, với doanh số cho vay DNVVN đạt 2.109,9 tỷ đồng, tăng 68,1% so với năm 2010 Đến 31/12/2011, dư nợ tín dụng DNVVN đạt 770,1 tỷ đồng, tăng 54,2% so với năm trước, cho thấy sự tăng trưởng đáng kể trong cả doanh số và dư nợ cho vay đối với DNVVN.
2011 là do trong năm 2011, SHB đã thực hiện gói chương trình cho vay ưu đãi
Dư nợ cho vay DNVVN Dư nợ cho vay khác Dư nợ cho vay
Trần Thị Hương NHTME – K12 đã triển khai gói chương trình hỗ trợ sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) với tổng giá trị lên tới 3.800 tỷ đồng Chương trình này giúp nhiều DNVVN tiếp cận nguồn vốn với lãi suất ưu đãi chỉ từ 18% - 19%, trong khi lãi suất thị trường có thể cao tới 25% Nhờ đó, các khách hàng DNVVN truyền thống của chi nhánh SHB được hưởng lợi từ chính sách tài chính này.
Tại Hà Nội, khách hàng có uy tín trong việc vay trả nợ tốt đã có cơ hội tiếp cận nguồn vốn ưu đãi từ chi nhánh ngân hàng Điều này không chỉ thu hút khách hàng mới mà còn thúc đẩy doanh số cho vay và dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tăng trưởng đáng kể.
Năm 2012, ngành ngân hàng đối mặt với nhiều khó khăn do tái cấu trúc và tình hình kinh tế bất lợi, khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh Chi nhánh Hà Nội của SHB đã chủ động hạn chế tăng trưởng tín dụng, tập trung vào các ngành ít rủi ro và đối tượng ưu tiên của nhà nước, đồng thời duy trì giải ngân để hỗ trợ khách hàng truyền thống Kết quả, doanh số cho vay DNVVN đạt 3.196,9 tỷ đồng, với dư nợ cuối năm đạt 1.144,5 tỷ đồng, tăng 48,6% so với năm 2011 SHB tiếp tục triển khai gói cho vay 5.000 tỷ đồng cho DNVVN, hộ sản xuất nông nghiệp và xuất khẩu với lãi suất cố định 15%/năm, giúp mở rộng tín dụng cho nhóm khách hàng này, mặc dù mức tăng dư nợ thấp hơn so với năm trước.
Từ năm 2010 đến 2012, tổng dư nợ tín dụng và dư nợ tín dụng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đều có xu hướng tăng trưởng mạnh, với mức tăng trưởng đặc biệt cao ở lĩnh vực DNVVN.
Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNVVN trong tổng dư nợ chi nhánh SHB Hà Nội
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng, chi nhánh SHB Hà Nội
Biểu đồ cho thấy dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của chi nhánh, từ 20,6% vào năm 2010 lên 33,3% vào năm 2012 Điều này phản ánh sự quan tâm ngày càng tăng của chi nhánh đối với DNVVN Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay DNVVN vẫn còn thấp do đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh SHB Hà Nội là cá nhân và các doanh nghiệp lớn như Tập đoàn Dầu khí, Viettel, và các tổng công ty quốc phòng.
Dư nợ cho vay DNVVN
Dư nợ cho vay khác
Dư nợ cho vay DNVVN
Dư nợ cho vay khác
Dư nợ cho vay DNVVN
Dư nợ cho vay khác
2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNVVN a Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNVVN xét theo thời hạn cho vay
Biểu đồ 2.6: Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo thời hạn cho vay chi nhánh SHB Hà Nội Đơn vị: tỷ đồng
Theo báo cáo hoạt động tín dụng của chi nhánh SHB Hà Nội, trong cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, vượt quá 60% tổng dư nợ và có xu hướng tăng Cụ thể, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn của DNVVN năm 2010 là 64,2%, tăng lên 65,8% vào năm 2011, và đạt 68,3% vào năm 2012.
Dư nợ trung và dài hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ và có xu hướng giảm từ năm 2010 đến 2012 Cụ thể, vào năm 2010, tỷ trọng này đạt 35,8%, nhưng đến năm 2012, con số đã giảm xuống còn 31,7%, tương ứng với mức giảm 4,1% so với năm 2010.
Dư nợ ngắn hạn DNVVN luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ DNVVN và có xu hướng tăng trong giai đoạn 2010 – 2012 là hoàn toàn hợp lý vì:
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thường có đặc điểm nổi bật là vòng quay vốn nhanh, điều này cho thấy họ cần nguồn vốn để bổ sung cho vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp này sử dụng vốn để mua nguyên vật liệu, chi trả lương, và thanh toán các khoản vay cần thiết.
Nợ ngắn hạn Nợ trung và dài hạn
Trần Thị Hương NHTME – K12 đích thương mại… Do đó, các DNVVN tiếp cận nguồn vốn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của mình
Trong giai đoạn 2010 – 2012, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều bất ổn, với lạm phát diễn biến bất thường, thị trường bất động sản đóng băng và thị trường chứng khoán trầm lắng Những yếu tố này khiến việc vay vốn dài hạn trở nên không có lợi cho cả doanh nghiệp và ngân hàng.
Trong giai đoạn hiện nay, rủi ro cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đang gia tăng, vì vậy các chi nhánh ngân hàng đang tập trung vào việc tăng cường cho vay ngắn hạn để nâng cao vòng quay vốn tín dụng và giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó, cần xem xét cơ cấu dư nợ tín dụng của DNVVN theo từng ngành nghề kinh tế để có những chiến lược phù hợp.
Biểu đồ 2.7: Tình hình dư nợ tín dụng DNVVN xét theo ngành nghề kinh tế Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng, chi nhánh SHB Hà Nội
Xây dựng và kinh doanh bất động sản Nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản
Công nghiệp Thương mại, dịch vụ và hoạt động khác
Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNVVN xét theo ngành nghề kinh tế
Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng, chi nhánh SHB Hà Nội
Chi nhánh SHB Hà Nội cung cấp tín dụng với đa dạng ngành nghề, bao gồm các lĩnh vực như xây dựng và kinh doanh bất động sản, công nghiệp, nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, thương mại, dịch vụ và các hoạt động khác.
Dư nợ tín dụng trong lĩnh vực thương mại – dịch vụ đang tăng trưởng nhanh chóng và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ Cụ thể, vào năm 2010, dư nợ tín dụng của ngành này đạt 280,3 tỷ đồng, tương đương 56,1% tổng dư nợ.
Đến năm 2012, dư nợ trong lĩnh vực thương mại – dịch vụ đạt 692,4 tỷ đồng, chiếm 60,5% tổng dư nợ Việc cho vay trong lĩnh vực này chiếm tỷ trọng lớn là hợp lý, vì mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhưng thương mại – dịch vụ vẫn ghi nhận tốc độ tăng trưởng đáng kể nhờ vào nhu cầu tiêu dùng Thêm vào đó, lĩnh vực này thường yêu cầu vốn nhỏ lẻ, giúp ngân hàng thu hồi vốn nhanh và tăng tốc độ chu chuyển vốn Ngân hàng SHB cũng đã triển khai các chính sách tín dụng cụ thể cho lĩnh vực này, với chi nhánh SHB Hà Nội tập trung vào tiếp thị đối tượng khách hàng này.
Xây dựng và kinh doanh bất động sản Nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản
Công nghiệp Thương mại, dịch vụ và hoạt động khác
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI
NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.3.1 Những kết quả đạt được
Trong những năm qua, chi nhánh SHB Hà Nội đã nhận thức rõ vai trò và tiềm năng của khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), chủ động mở rộng tín dụng một cách hợp lý nhằm hỗ trợ sự phát triển của DNVVN và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Hiệu quả hoạt động của chi nhánh được thể hiện qua những kết quả tích cực trong quan hệ với DNVVN.
Thứ nhất, quy mô tín dụng đối với DNVVN ngày càng được mở rộng và cho vay DNVVN ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ:
Chi nhánh SHB Hà Nội đã xây dựng uy tín vững chắc và mở rộng thị phần, thu hút nhiều khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Ngân hàng cung cấp kịp thời một lượng vốn lớn, hỗ trợ DNVVN phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh Hoạt động tín dụng đối với DNVVN ngày càng gia tăng và ổn định Từ năm 2010 đến 2012, doanh số cho vay và dư nợ cho vay đối với DNVVN có sự tăng trưởng mạnh mẽ, với doanh số cho vay năm 2011 tăng 68,1% và năm 2012 tăng 51,5%, trong khi dư nợ cho vay cũng ghi nhận mức tăng 54,2% năm 2011 và 48,6% năm 2012.
Doanh số cho vay và dư nợ cho vay đang gia tăng, trong đó dư nợ cho vay DNVVN ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ Cụ thể, tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN năm 2010 là 20,6%, năm 2011 là 26,5% và năm 2012 đạt 33,3% Điều này cho thấy ngân hàng ngày càng chú trọng và quan tâm đến đối tượng khách hàng DNVVN.
Thứ hai, số lượng các DNVVN nhận được các khoản vay của chi nhánh ngày càng gia tăng:
Trong những năm qua, chi nhánh SHB Hà Nội đã mở rộng quy mô tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), dẫn đến sự gia tăng đáng kể số lượng khách hàng Cụ thể, năm 2010 chỉ có 312 DNVVN được vay vốn, nhưng con số này đã tăng lên 388 vào năm 2011 và đạt 442 doanh nghiệp vào năm 2012.
Trần Thị Hương NHTME – K12 đang khẳng định vị thế vững mạnh của mình trong mắt các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Chính sách khách hàng hiệu quả đã thu hút ngày càng nhiều DNVVN đến chi nhánh để vay vốn Sự gia tăng này chứng tỏ chi nhánh đã xây dựng được niềm tin và sự tín nhiệm từ phía khách hàng.
Thứ ba, cơ cấu dư nợ cho vay đối với DNVVN theo ngành nghề tại chi nhánh là khá an toàn:
Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn duy trì tích cực, với cho vay trung và dài hạn mặc dù tỷ trọng giảm nhưng vẫn tăng về lượng tuyệt đối qua các năm.
Chi nhánh SHB Hà Nội đã thực hiện cho vay đa dạng cho nhiều ngành nghề, tập trung vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh ổn định, xuất khẩu cao như thương mại, dịch vụ, nông – lâm – thủy sản Theo định hướng của NHNN, chi nhánh hạn chế cho vay xây dựng và kinh doanh bất động sản, từ đó tạo ra danh mục dư nợ cho vay khách hàng tốt, chủ yếu hướng tới các lĩnh vực ít rủi ro và được nhà nước khuyến khích.
Thứ tư, thu nhập t cho vay DNVVN ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập:
Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) ngày càng đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập của Chi nhánh SHB Hà Nội, với tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động này tăng từ 25,6% năm 2010 lên 32,7% năm 2012 Tỷ lệ sinh lợi trên mỗi đồng dư nợ tín dụng của DNVVN cũng tăng từ 1,06% lên 1,26% Điều này cho thấy DNVVN là đối tượng khách hàng có tiềm năng lớn trong việc mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Thứ năm, chi nhánh đã thực hiện trích lập dự phòng đầy đủ và tỷ lệ khả năng bù đắp rủi ro t nguồn dự phòng ngày càng gia tăng:
Chi nhánh SHB Hà Nội đã thực hiện đầy đủ việc trích lập dự phòng theo Quyết định 493 và Quyết định 18 của NHNN, bao gồm hai mức trích lập cụ thể và dự phòng chung Tỷ lệ bù đắp rủi ro từ các khoản dự phòng ngày càng tăng qua các năm, từ 43,9% vào năm 2010 lên 53,3% vào năm 2011, và đạt 65,8% vào năm 2012.
Tỷ lệ khả năng bù đắp rủi ro từ các khoản dự phòng ngày càng tăng cho thấy chi nhánh đang chủ động đối phó với tổn thất tín dụng dự kiến, làm cho hoạt động tín dụng tại chi nhánh trở nên an toàn hơn.
Thứ sáu, công tác thu hồi nợ ngày càng được nâng cao:
Công tác thu nợ trong hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) của chi nhánh đã có những tiến triển tích cực trong những năm qua Tỷ lệ thu hồi nợ đã tăng liên tục trong ba năm, từ 60,2% lên 63,5% vào năm 2011 và đạt 64,2% vào năm 2012.
Trong giai đoạn 2010 – 2012, chi nhánh SHB Hà Nội đã đóng góp quan trọng trong việc giải quyết vấn đề vốn cho một số lượng đáng kể các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Điều này không chỉ nâng cao uy tín mà còn củng cố vai trò của chi nhánh trong việc tài trợ vốn cho DNVVN, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế của thành phố Hà Nội.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của hạn chế
Mặc dù đã đạt được nhiều thành tựu, hoạt động tín dụng của chi nhánh đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) vẫn gặp phải một số tồn tại và hạn chế, ảnh hưởng đáng kể đến quy mô và chất lượng tín dụng dành cho DNVVN.
Thứ nhất, tiềm lực khách hàng là DNVVN chưa thực sự mạnh, chi nhánh chưa khai thác hết tiềm năng đối với thị trường DNVVN:
Quy mô tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đang được mở rộng, tuy nhiên tỷ trọng dư nợ tín dụng vẫn còn thấp so với tiềm năng của thị trường Mặc dù có sự gia tăng trong những năm gần đây, số lượng khách hàng DNVVN tại chi nhánh SHB Hà Nội chỉ đạt 442 doanh nghiệp vào năm 2012, cho thấy khả năng khai thác tiềm năng của đối tượng này chưa hiệu quả Điều này chỉ ra rằng SHB Hà Nội chưa phát huy được hết thế mạnh của ngân hàng trong việc phục vụ DNVVN.
Thứ hai, hiệu suất sử dụng vốn DNVVN vẫn còn ở mức thấp:
Hiệu suất sử dụng vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đang có xu hướng tăng nhưng vẫn còn thấp, chỉ đạt 20% Trong khi đó, hiệu suất sử dụng vốn của toàn chi nhánh lại có xu hướng giảm Điều này chỉ ra rằng các chi nhánh chưa khai thác hết tiềm năng của mình.
Trần Thị Hương NHTME – K12 với hoạt động tín dụng DNVVN, hoạt động chưa tương xứng với tiềm năng vốn của chi nhánh
Thứ ba, nợ xấu, nợ quá hạn có chiều hướng gia tăng:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB)
3.1.1 Xu hướng phát triển DNVVN ở Việt Nam
Phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) được Đảng và Nhà nước coi là nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội Nghị định 56/CP ban hành vào tháng 6 năm 2009 đã đưa ra các chính sách hỗ trợ toàn diện cho DNVVN, bao gồm tài chính, mặt bằng sản xuất, nâng cao công nghệ, kỹ thuật, xúc tiến mở rộng thị trường và phát triển nguồn nhân lực Quyết sách này thể hiện sự quan tâm đặc biệt của Đảng và Nhà nước đối với lực lượng sản xuất quan trọng này.
Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã phối hợp với các cơ quan liên quan để xây dựng và trình Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 1231/QĐ-TTg ngày 07/9/2012, phê duyệt Kế hoạch Phát triển Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa (DNVVN) giai đoạn 2011-2015 Mục tiêu của kế hoạch này là đẩy mạnh phát triển DNVVN, tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh và nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia, nhằm gia tăng đóng góp của DNVVN vào tăng trưởng kinh tế.
Thủ tướng Chính phủ vừa ban hành quyết định số 601/QĐ-TTg thành lập Quỹ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có dự án khả thi trong các lĩnh vực ưu tiên của Nhà nước Mục tiêu của Quỹ là tăng thu nhập, tạo việc làm cho người lao động, nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp, và góp phần thực hiện các mục tiêu phát triển DNVVN mà Nhà nước đề ra.
Theo chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ, UBND TP Hà Nội đã ban hành Quyết định số 6023/QĐ-UBND phê duyệt kế hoạch phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) giai đoạn 2011-2015 Mục tiêu chính của quyết định này là thúc đẩy nhanh chóng sự phát triển của DNVVN tại Thành phố Hà Nội.
Trần Thị Hương NHTME – K12 tập trung vào việc phát triển nhanh chóng, nâng cao năng lực cạnh tranh và tạo môi trường đầu tư thuận lợi cho doanh nghiệp Dự kiến, số doanh nghiệp mới thành lập sẽ tăng 7% mỗi năm, trong khi tỷ lệ doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia xuất khẩu đạt từ 8-10% Đồng thời, các doanh nghiệp này dự kiến sẽ đóng góp hơn 30% vào tổng thu ngân sách Nhà nước tại địa phương.
300 DNVVN thuộc lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ đến cuối năm 2015
Thành phố sẽ triển khai một loạt giải pháp nhằm hoàn thiện khung pháp lý cho doanh nghiệp, bao gồm việc hỗ trợ tiếp cận tài chính, tín dụng và mặt bằng sản xuất Đồng thời, thành phố cũng chú trọng vào việc đổi mới công nghệ và áp dụng công nghệ mới, phát triển nguồn nhân lực và nâng cao năng lực quản trị Các khu/cụm công nghiệp sẽ được hình thành để phục vụ doanh nghiệp vừa và nhỏ, kết hợp với việc cung cấp thông tin và hỗ trợ trong xúc tiến thương mại Cuối cùng, hệ thống tổ chức trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ được xây dựng, cùng với việc quản lý thực hiện kế hoạch phát triển của họ.
3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội năm 2013
SHB Hà Nội là một chi nhánh của hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn –
Chi nhánh SHB Hà Nội hoạt động dưới sự chi phối của hệ thống toàn thể, với mục tiêu chung hướng tới sự phát triển bền vững Do đó, mục tiêu tổng quát của Chi nhánh SHB Hà Nội hoàn toàn thống nhất với mục tiêu chung của toàn hệ thống SHB.
Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hiện đại hàng đầu tại Việt Nam, SHB đặt ra kế hoạch kinh doanh năm 2013 là gia nhập nhóm 8 ngân hàng thương mại lớn nhất, bao gồm cả 4 ngân hàng quốc doanh, và nằm trong top 5 ngân hàng thương mại cổ phần về quy mô và các chỉ tiêu hoạt động Để thực hiện mục tiêu này, SHB đã xác định phương hướng hoạt động rõ ràng cho năm 2013.
Tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn thị trường 1 bằng những chính sách ưu đãi dịch vụ, các sản phẩm huy động vốn đa dạng, tiện ích
Trần Thị Hương NHTME – K12 nhằm phát triển tối đa khách hàng, chiếm lĩnh thị trường tại các địa phương nơi SHB hoạt động kinh doanh
Ngân hàng sẽ tập trung vào việc mở rộng cho vay cho sản xuất kinh doanh, lĩnh vực xuất khẩu và các ngành mục tiêu trong năm 2013, nhằm phát triển các dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu.
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển các sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp và cá nhân, đồng thời cung cấp các gói dịch vụ tổng thể phù hợp với nhu cầu của từng lĩnh vực và ngành nghề.
Để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng khách hàng cá nhân, ngân hàng cần phát triển nhiều sản phẩm đa dạng và cạnh tranh, phù hợp với thu nhập của từng đối tượng khách hàng Đặc biệt, cần chú trọng vào việc phát triển tín dụng tiêu dùng và tín dụng mua nhà ở, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng.
Hạn chế cho vay nhóm khách hàng có tiềm ẩn nhiều rủi ro và sức tiêu thụ trên trường trong và ngoài nước thấp
Rà soát toàn bộ danh mục tín dụng là cần thiết để xác định các giải pháp phát triển tín dụng cho những ngành hàng ít rủi ro Tập trung chủ yếu vào việc cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh sẽ giúp nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Xây dựng một nền tảng khách hàng vững chắc là yếu tố quan trọng, đồng thời cần phát triển thêm các khách hàng mới, bao gồm các Tập đoàn, Tổng công ty và các Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa (DNVVN) có khả năng tài chính mạnh mẽ, trình độ quản lý tốt, thị trường tiêu thụ ổn định và hoạt động kinh doanh hiệu quả Bên cạnh đó, việc thu hút các khách hàng cá nhân có thu nhập ổn định cũng đóng vai trò quan trọng trong chiến lược phát triển bền vững.
Năm 2013, ngân hàng đặt mục tiêu nâng cao tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngân hàng lên khoảng 15% trong tổng thu nhập thuần Để đạt được điều này, ngân hàng sẽ phát triển các sản phẩm dịch vụ đa dạng, tiện ích và cạnh tranh, đồng thời xây dựng một hệ thống đồng bộ dựa trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại Mục tiêu cuối cùng là cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ ngân hàng chất lượng cao nhất.
Từ đó, SHB đã đưa ra một số chỉ tiêu tài chính năm 2013 như sau:
Tổng tài sản: Tổng tài sản dự kiến đạt 150.000 tỷ đồng, tăng 28,7% so với năm
Tiền gửi và huy động vốn của tổ chức và cá nhân: 102.500 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2012
Cho vay tổ chức kinh tế và cá nhân dự kiến: 63.772 tỷ đồng, tăng 12% so với năm 2012
Lợi nhuận trước thuế: 1.146 tỷ đồng
Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế/ vốn điều lệ bình quân: 10% - 12%
Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế/ tổng tài sản bình quân: 1% - 1,2%
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ: < hoặc = 5%
3.1.3 Định hướng hoạt động cho vay của ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội đối với đối tượng khách hàng là DNVVN
Chính sách khách hàng đối với DNVVN của SHB nhằm thống nhất cách ứng xử trong phát triển quan hệ với DNVVN, xây dựng danh mục khách hàng chất lượng cao và sử dụng đa dạng tiện ích của ngân hàng Đồng thời, chính sách này cũng tập trung vào việc hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng và tăng cường sức cạnh tranh, hướng tới mục tiêu phát triển SHB thành ngân hàng bán lẻ hiện đại.