Quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh bắc giang,

B ộ• GIÁO DỤC ĐÀO TẠO • • NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC HỌC VIỆN NGÂN HÀNG □ □ □ - HỌC VIỆN NGÂN HÀNG THÂN THẾ SANG KH0A SAl' HOr QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN TỈNH BẮC GIANG Chun ngành : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ Ngi hTig dẫn khoa học : TS TÔ THỊ HẬU HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN-THƯVIỆN sõ HÀ N Ộ I-N Ă M 2013 m LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chua đuợc công bố công trình khác Thân Thế Sang M ỤC LỤC M Ở ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ c o BẢN VẺ RỦI RO TRONG TTQT TẠI NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỎNG QUAN VÈ HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI NHTM r t 1.1.1 Khái niệm tốn qc tê: , 1.1.2 Vai trò tốn qc tê , Ắ Á 1.1.3 Các phương thức tốn qc te 1.1.4 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc t ế 16 1.2 RỦIRO TRONG TTQTĐỚI VỚINHTM , r 2.1 Khái niệm rủi ro tốn qc tê 19 2.2 Các loại rủi ro hoạt động tốn qc tê 1.2.3 Trường họp thức tế phát sinh rủi ro hoạt động TTQT NHTM 24 13 k inh n g h iệ m q uố c té v è hạn ch é rủi ro h oạt độ ng THANH TOÁN QUỐC TẾ V 25 1.3.1 Kinh nghiệm nước , 1.3.2 Bài học kinh nghiệm đôi với Việt Nam CHƯƠNG 2: t h ự c t r n g quản trị rủi TTQT TẠI AGRIBANK TỈNH BẮC GIANG 29 ro tr o n g h oạt đ ộ n g 2.1 Tổng quan kinh tế - xã hội 1 Đặc điểm điều kiện tự nhiên kinh tê xã hội: 2.1.2 Tổng quan tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Bắc Giang_ 33 34 13 Tổng quan Agribank chi nhánh Băc Giang 2.1.4 Thưc trạng hoạt động kinh doanh Agribank Bắc Giang tr°ng nhữ"s năm35 2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động toán quắc tế Agribank Bắc Giang giai đoạn 2009-2012 11 2.2.1 Nội dung quản trị rủi ro TTQT Agribank Bắc Giang: 47 2.2.2 Nhận dạng rủi ro xảy hoạt động toán xuất khẩu: 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI AGRIBANK BẮC GIANG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TTQT TẠI AGRIBANK BẮC GIANG 69 1 Định hướng hoạt động kinh doanh Agribank Bắc Giang thời gian tới: ~' 69 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động toán quốc tế 73 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI AGRIBANK BẮC GIANG 3.2.1.Các giải pháp chung .74 3.2.2.CÚ C giải pháp cụ thể .78 3.3 K1ÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan .84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 85 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam: 88 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 Ill DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT L/C: Thư tín dụng TDCT: Tín dụng chứng từ XK: Xuất XNK: Xuất nhập NHPH: Ngân hàng phát hành NHXN: Ngân hàng Xác nhận NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng VNĐ: Đồng Việt Nam USD: Đơ la Mỹ CNTT: Cơng nghệ thơng tin TTQT: Thanh tốn quốc tế TMQT: Thương mại quốc tế HĐKD HDTV: : Hoạt động kinh doanh Hội đồng thành viên Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn IV DANH MỤC SO ĐỒ, BẢNG, BIẺU Sơ đồ 1.1 Quy trình chuyển tiền Sơ đồ 1.2 Quy trình nhờ thu phiếu trơn Sơ đồ 1.3 Quy trình nhờ thu kèm chứng từ Sơ đồ 1.4 Quy trình phát hành thư tín dụng Biểu đồ 2.1 Kim ngạch xuất, nhập hàng hóa Bắc Giang 20092012 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Agribank Bắc Giang Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank Bắc Giang Bảng 2.2 Tình hình cho vay Agribank Bắc Giang Trang 10 12 13 15 33 34 36 37 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động TTQT Agribank Bắc Giang qua 39 năm Biểu đồ 2.2 So sánh thị phần TTQT Agribank Bắc Giang với 40 số NHTM địa bàn Bảng 2.4 So sánh sản phẩm KDNH NHTM 41 Bảng 2.5 Tình hình kinh doanh ngoại tệ TTQT Agribank Bắc Giang , Bảng 2.6 Tổng nguồn vốn dư nợ ngoại tệ Agribank Băc Giang 42 43 Bảng 2.7 Hiệu tài mang lại từ hoạt động dịch vụ 45 Bảng 2.8 Kết kinh doanh Agribank Bắc Giang 46 Bảng 2.9 Phân loại nợ theo quy định Agribank Bắc Giang 50 Bảng 2.10 Tỷ lệ lỗi chứng từ hàng xuất Agribank Bắc Giang 2009-2012 , , Bảng 2.11 Thơng báo hạn mức dư nợ, dư có TK điêu chuyên von 57 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ xấu Agribank Bắc Giang 54 62 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại thuộc vào phát triển kinh tể nói chung hệ thống tài nói riêng, đo ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng Hoạt động NHTM đa dạng mang tính rộng khắp, liên quan đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vưc kinh tế Do phạm vi hoạt động phạm vi ảnh hưởng rộng khắp vậy, ngân hàng phải gánh chịu nhiều rủi ro khác liên quan đến hoạt động kinh tế Một số rủi ro đặc thù mà NHTM thường gặp phải : rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý Agribank Việt Nam doanh nghiệp nhà nước xếp hạng đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Là NHTM quy mô phạm vi hoạt động lớn số NHTM Việt Nam, tiến trình hội nhập, Agribank Việt Nam tiếp tục bước mở rộng nội dung, địa bàn hoạt động, nâng cao lực để đủ sức cạnh tranh môi trường hội nhập Với quy mô gần 2.200 chi nhánh hoạt động pham vi toàn quốc, hệ thống Agribank Việt Nam phân cấp từ chi nhánh cấp I đến chi nhánh cấp III phòng giao dịch Agribank Bắc Giang chi nhánh ngân hàng cấp I trực thuộc Agribank Việt Nam Với chức nhiệm vụ giao kinh doanh đa lĩnh vực tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng, Agribank Bắc Giang có mạng lưới với 01 Hội sở, 13 chi nhánh ngân hàng loại 3, 39 chi phòng giao dịch phạm vi toàn tỉnh Thực triển khai sản phẩm dịch vụ Agribank Việt Nam, hoạt động TTQT Agribank Bắc Giang thực mười năm trở lại đây, gặp khơng khó khăn Vì vậy, việc phịng ngừa, nâng cao hiệu quả, khắc phục rủi ro hoạt động TTQT vấn đề bách cần thiết Trước tình hình đó, địi hỏi phái có giải pháp để tháo gỡ, hạn chế rủi ro hoạt động TTQT toàn hệ thống Agribank Bắc Giang Mặc dù hoạt động TTQT Agribank Bắc Giang quan tâm, trọng áp dụng bước đầu đóng góp vào hiệu kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Song thực tế hiệu sử dụng phương thức TTQT hạn chế chưa tương xứng với tiềm vị Agribank Bắc Giang chưa đáp ứng yêu cầu, đòi hỏi khách hàng, Xuất phát từ thực tế nói tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế Agribank Bắc Giang” làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu số vấn đề Quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán Quốc tế Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá kết hoạt động Quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Bắc Giang, từ đưa kết luận kết đạt được, tồn rủi ro TTQT phân tích nguyên nhân - Đưa giải pháp, đề xuất khắc phục hạn chế từ hồn thiện hoạt động Quản trị rủi ro Thanh Toán Quốc tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động toán quốc tế Agribank Bắc Giang - Phạm vi nghiên cứu: + Nghiên cứu lý luận phương thức áp dụng chủ yếu hoạt động Thanh toán quốc tế Những rủi ro thường gặp hoạt động TTQT + Nghiên cứu việc vận dụng quy trình TTQT Agribank Bắc Giang giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế, từ phương pháp tổng họp, so sánh phân tích, đến phương pháp thống kê để xác định chất vấn đề cần nghiên cứu trợ giúp kỹ thuật vi tính đế làm bật kết nghiên cứu luận văn Kết cấu luận văn N g o i p h ầ n m đ ầ u v k ế t luận, lu ậ n v ă n đ ợ c k ế t c ấ u làm ch u ô n g , b a o gồ m : Chương 1: Những vấn đề rủi ro Thanh toán Quốc tế Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng đánh giá hoạt động Quản trị rủi ro Thanh toán quốc tế Agribank Bắc Giang thời gian qua Chương 3: Kiến nghị giải pháp Quản trị rủi ro dịch vụ TTQT Agribank Bắc Giang 81 trình kiểm tra chứng từ, cần phải thận trọng kiểm tra chứng từ đảm bảo phù họp với điều khoản điều kiện L/C - Trên sở đó, Agribank Bắc Giang yêu cầu ngân hàng trả tiền tốn tiền hàng vào tài khoản Nostro thơng qua tài khoản Nostro Agribank Việt Nam ngân hàng trả tiền mở ngân hàng đó, điều kiện hàng xuất cac ngân hàng có mức phí thấp Điều khơng giảm khoản điện phí ngân hàng nước ngồi thu khách hàng nước mà cịn hạn chế q trình tốn lịng vịng, thời gian tốn từ tài khoản Nostro ngân hàng trả tiền đến tài khoản Nostro Agribank Việt Nam - Biện pháp nghiệp vụ này, tưởng chừng đơn giản cán tốn quốc tế khơng quan tâm đến điều gây tốn cho khách hàng khoản điện phí - Ngược lại, cán Agribank Bắc Giang quan tâm đến điều mang lại hiệu cao cho khách hàng nhờ tạo uy tín cho ngân hàng khách hàng, thu hút khách hàng ngày nhiều hiệu hoạt động toán nâng cao *** Thực kiếm toán hoạt động toán quốc tế - Hoạt động toán quốc tế ngày đa dạng phức tạp hơn, rủi ro ngày nhiều hơn, yêu cầu kiểm toán cho hoạt động toán quốc tế cần đặt cho ngân hàng Cán kiểm tra, kiểm toán nội cần đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, cần đào tạo chuyên sâu lĩnh vực toán quốc tế, cọ sát thực tể thông qua luân chuyển cán bộ, cán trước bố trí cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải phân cơng làm cơng tác toán quốc tế thời gian để nắm bắt thực tế - Chỉ trang bị kiến thức lý luận, thực tiễn lĩnh vực phận kiểm tra nội mạnh dạn xây dựng chương trình kiểm tốn cho hoạt động hoạt động quan tâm mức độ sai sót giảm rủi ro hạn chế dẫn đến hiệu nâng lên - Sự an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng mục tiêu chủ yếu hoạt động kiểm tốn nội rong đó, an toàn hiệu lĩnh vực hoạt động tốn quốc tế tiêu chí để đánh giá khả hội nhập quốc tế 82 ngân hàng Vì vậy, để tránh rủi ro tốn quốc tế ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng thương trường quốc tế 2 G iả i p h p p h ố i h ợ p từ p h í a k h c h h n g Các hạn chế lực kinh doanh xuất nhập khách hàng ảnh hưởng tới hoạt động toán quốc tế ngân hàng, phải có biên pháp phối hợp từ phía khách hàng với ngân hàng Ngân hàng cố gắng nâng cao lực uy tín thương trường quốc tế Đe làm điều này, doanh nghiệp xuất nhập cần phải quan tâm giải sô vân đề: - Trang bị kiến thức chuyên môn ngoại ngữ, buôn bán ngoại thương, thông lệ quốc tế cho chủ doanh nghiệp nhân viên thừa hành trước bước vào thương trường quốc tế Trang bị đầy đủ tài liệu hướng dẫn toán xuất nhập doanh nghiệp để làm sở tham khảo, nâng cao trình độ cho chủ doanh nghiệp nhân viên làm cơng tác tốn xuất nhập - Tuân thủ quy đinh nghiệp vụ tốn quốc tế Khơng nên làm tắt bỏ qua chi tiết cho nhỏ nhặt mà tạo sơ hở cho đối tác có sở từ chối toán tiền hàng, tranh chấp kéo dài, phát sinh chi phí làm giảm hiệu kinh doanh uy tín thương trường quốc tể - Nắm bắt thị trường giá cả, tỉ giá quy định pháp luật nhà nước đế có chiến lược kinh doanh phù hợp với tình hình nước Nắm bắt thị trường bị Mỹ cấm vận thận trọng quan hệ kinh doanh với thị trường - Điều tra kỹ đối tác đặt quan hệ thương mại nhằm tránh lừa đảo kinh doanh điều tra qua ngân hàng Qua phịng thương mại, cơng ty tư vấn đơn vị quan hệ lần đầu, cần ràng buộc trách nhiệm chặt chẽ bên hợp đồng - Khơng chạy theo lợi nhuận, muốn bán hàng mà cố chấp nhận điều kiện bất lợi cho mình, dẫn đến tranh chấp, kiện tụng kéo dài gây thua lỗ vốn kinh doanh - Cảnh giác với thương vụ béo bở, lãi cao thủ đoạn bọn lừa đảo 83 - Quan tâm nghiên cứu tư vấn ngân hàng để yêu cầu phía đối tác tu chỉnh điều khoản bất lợi cho điều khoản tốn, chứng từ cần xuất trình, khoản phí hoa hồng mà phải gánh chịu cho phía đối tác Điều này, không hạn chế rủi ro mà giảm khoản phí phát sinh bất hợp lý thân doanh nghiệp mà cịn giúp đì cho Agribank Bắc Giangkhông bị vạ lây dễ dãi khách hàng - Tìm kiếm phát triển thị trường nhằm nâng cao hiêu phân tán rủi ro Để tạo hiệu kinh doanh xuất nhập khẩu, nâng cao lực canh tranh, tạo thương hiệu danh tiếng thị trường nước Các doanh nghiệp cần tiến hành biện pháp để đưa sản phẩm tiếp cân với thị trường mới, ngân hàng có điều kiện để thực vai trò trung gian tốn Thơng qua mang lại doanh thu cho hoạt động kinh doanh tốn qc tê ngân hàng 2 N â n g c a o n ă n g lự c c h u y ê n m ô n c ủ a c n b ộ q u ả n trị, đ iề u h n h tr o n g h o t d ộ n g th a n h to n q u ố c t ế c ủ a A g r ib a n k B ắ c G iang - Cán quản trị, điều hành chuyên trách quản trị rủi ro ngân hàng người chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động kinh doanh, chịu trách nhiệm trước cổ đơng tồn Ngân hàng kết kinh doanh - thu nhập, chi phí tình trạng rủi ro Ngân hàng, cán khơng thê khơng có kiên thức lực quản trị rủi ro - Để nâng cao lực quản trị rủi ro cán quản trị điều hành cán chuyên trách, cách tốt giai đoạn kết họp đào tạo, bồi dưỡng với sử dụng tư vấn Mở riêng lớp bồi dưỡng ngăn hạn với trình độ nâng cao dân cho cán điều hành cấp với phương pháp học liệu riêng phù họp - Mặt khác, cán quản trị điều hành cần có chuyên gia quản trị rủi ro để tham mưu tư vấn cần định vấn đề liên quan, lâu dài, với ưu ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng nên đưa yêu cầu lực quản trị rủi ro kiến thức bắt buộc để lựa chọn bổ nhiệm vào vị trí lãnh đạo chủ chốt toàn hệ thống Chi nhánh 2 H o n th iệ n c c h o t đ ộ n g q u ả n tr ị r ủ i ro tỷ g iả 84 - Quản trị rủi ro tỷ giá coi cịn nhiều hạn chế Agribank Bắc Giang Càng sớm tốt, Chi nhánh cần nghiên cửu áp dụng biện pháp quản trị rủi ro tỷ giá cách sử dụng thường xuyên hiệu nghiệp vụ phái sinh ngoại hối để chủ động hạn chế rủi ro tỷ giá 2 T ă n g c n g h o t đ ộ n g c ủ a b ộ p h ậ n k iể m tra, g iả m s t h o t đ ộ n g q u ả n tr ị r ủ i ro c ủ a G iá m đ ố c c h i n h n h - Theo điều lệ Ngân hàng, Giám đốc chi nhánh đại diện cho Agribank Việt Nam có Phịng Kiểm tra kiểm soát nội giúp việc thực nhiệm vụ kiểm tra, giám sát hoạt động toàn chi nhánh Hoạt động kiểm tra, giám sát Phòng Kiểm tra kiểm soát nội đảm bảo hiệu hoạt động thơng tin cần thiết để đạo tồn đơn vị thực quản lý có hiệu quả, phịng ngừa rủi ro tầm vĩ mô vi mô khách quan chủ quan 2 X â y d ự n g c ch ế, th ự c h iệ n th n g , p h t n g h iê m m in h đ ố i v i c c c n hân, đ n v ị tr o n g v iệ c q u ả n tr ị r ủ i ro - Đây chế động lực khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro, đảm bào an toàn kinh doanh Đồng thời cần thiết phải có hình thức xử phạt đơn vị, cá nhân đề xảy rủi ro yếu tố chủ quan ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín Ngân hàng tùy theo mức độ vi phạm - Chỉ thưởng, phạt nghiêm minh thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm hoạt động kinh doanh cán nhân viên, đơn vị việc hạn chế rủi ro, nâng cao khả quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Chi nhánh 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan - Có ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, sở môi trường kinh tế ổn định, hoạt động toán quốc tế nâng cao hoạt động, hiệu Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tốn quốc tế - Chính Phủ sớm ban hành văn pháp luật hoạt động toán quốc tế Mọi hoạt động ngân hàng cần pháp luật bảo vệ có tranh chấp xảy ra, phát triển với hiệu cao tồn mội trường pháp lý hoàn thiện, đảm bảo hoạt đơng tốn quốc tế, hoạt động không liên quan đến 85 đối tác nước ngồi Vì vậy, việc sớm ban hành văn pháp luật riêng cho hoạt động toán quốc tế hỗ trợ cho doanh nghiệp ngân hàng có sở để phát triển hoạt động kinh doanh - Chính phủ có chế quản lý ngoại hối theo xu hướng khuyến khích tạo điểu kiện thuận lợi để thị trường ngoại hối nước phát triển, với đầy đủ nghiệp vụ phát sinh nhằm hỗ trợ cho hoạt động toán quốc tế - Hiện nay, trình xúc tiến thương mại doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Việt Nam mở rộng đến thị trường lớn Nhu cầu xuất hàng trả chậm đặt đối tác nhiên, mức độ rủi ro toán quốc tế thị trường cao, doanh nghiệp để làm điều cần có hỗ trợ phủ việc kí kết hiệp định tốn hai nước - Tăng cường quyền tự chủ kinh doanh tính độc lập cho ngân hàng thương mại + Trên sở thống hóa hệ thống thơng tin chế độ báo cáo thống kê Đề nghị phủ cho phép thí điểm mở rộng quyền tự chủ ngân hàng thương mại cổ phần coi điều kiện cần thiết tạo động lực để thúc đẩy việc nâng cao chất lượng hoạt động, quản trị rủi ro hiệu kinh doanh ngân hàng + Hiện có nhiều nghiệp vụ kinh doanh phòng chống rủi ro ngân hàng tất nước có kinh tế thị trường thực hiệ lại chưa thể thực Việt Nam quy định giới hạn Ngân hàng nhà nước + Cụ thể hoạt động phái sinh ngoại hối, lãi suất chứng khoán bị cấm, cho phép số ngân hàng thực Đây thiếu bình đẳng tạo mơi trường cạnh tranh khơng lành mạnh hoạt động tài ngân hàng + Vậy đề nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần nhanh chóng bói bỏ quy định hạn chế nghiệp vụ kinh doanh phòng chống rủi ro quy định hành khác Thay vào đó, nên áp dụng phương pháp quản lý mang tính chât pháp lý - kinh tế việc quản lý có hiệu cao mà lực quản trị nói chung quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại nói riêng cải thiện 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 86 - Duy trì sách tỷ giá ổn định có sách tỷ giá ổn định giúp doanh nghiệp an tâm thực chiến lược kinh doanh lâu dài xuất nhập khâu Điêu này, không mang lại hiệu cho doanh nghiệp mà cịn mang lại hiệu cho đất nước cho hoạt động toán quốc tế Agribank Bắc Giang - Duy trì sách quản lý ngoại hối thơng thống, sách quản lý ngoại hối thơng thống giúp doanh nghiệp tích cực chủ động hoạt động kinh doanh, tái tạo ngoại tệ cho đất nước Mọi thay đổi sách quản lý ngoại hối đêu ảnh hưởng đên hoạt động toán quốc tế tạo điều kiện cho thị trường phát triển với đầy đủ nghiệp vụ phát sinh - Có quy chế cho hoạt động mua bán nợ tiền hàng xuất Hiện nay, NHNN có quyêt định cho phép việc mua bán nợ nước tổ chức tín dụng, đôi tượng mua bán nợ quy định chưa bao gồm hối phiếu lệnh phiếu, giấy báo toán liên quan đến hàng hoá xuất nhập Các NHTM cần quân tâm NHNN việc sớm ban hành đinh hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ này, mở rộng đối tượng mua bán nợ hành giúp NH1M mạnh dạn tiến triển khai áp dụng phát triển dịch vụ thị trường Việt Nam - Ban hành thơng quy định quy trình tốn see thương phiếu ngồi nước nhằm giúp NHTM có sở pháp lý thực nghiệp vụ kinh doanh nước - Ban hành văn pháp quy liên quan nghiệp vụ nhờ thu trực tiếp toán quốc tế Thực trạng hoạt động nhờ thu toán quốc tế phát sinh vấn đề URC522 chưa có văn Việt Nam hướng dẫn xử lý cụ thể - Có hướng dẫn xử lý nghiệp vụ CAD toán quốc tế Hiện nghiệp vụ chưa ngân hàng hướng dẫn Các ngân hàng thương mại cần quan tâm ngân hàng nhà nước ban hành văn pháp luật quy định hướng cho ngân hàng xử lý nghiệp vụ vừa phù hợp thông lệ quốc tế phù hợp toán ngân hàng - Củng cố phát triển thị trường tiền tệ 87 + Hầu hểt công cụ thực phòng chống rủi ro ngân hàng thưong mại thực thị trường tiền tệ Do vậy, củng cố phát triển thị trường tiền tệ có ý nghĩa quan trọng đến việc nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại + Trong năm gần đây, thị trường tiền tệ nước ta bước hình thành phát triển, song chưa đủ để đáp ứng nhu cầu phát triền kinh tế hoạt động ngân hàng + Trên thực tế, ngân hàng thương mại Việt Nam chưa thực tận dụng ưu thị trường tiền tệ kể từ việc xác định lãi suất đến việc thực nghiệp vụ kinh doanh để hạn chế rủi ro Sự phối hợp Bộ tài Ngân hàng Nhà nước vừa qua chưa chặt chẽ, chế xác định lãi suất thị trường tiền tệ (vẫn lệ thuộc vào lãi suất Ngân hàng Nhà nước) + Do vậy, Chính phủ Ngân hàng nhà nước Bộ tài cần tiếp tục giải phóng lãi suất, chuyển sang áp dụng chế thị trường xác định lãi suât Điêu phù hợp với xu hướng xóa bỏ tài kiềm chể, thực hội nhập quốc tế ngân hàng tài cách chủ động tích cực - Hỗ trợ ngân hàng trình thực hội nhập quốc tế ngân hàng tài +Ngân hàng Nhà nước tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác đa phương, song phương nhằm khơi thông quan hệ ngân hàng tận dụng nguồn vốn từ nước tổ chức quốc tế như: tham gia điều ước quốc tế ngân hàng, thỏa thuận ngân hàng trung ương, diễn đàn khu vực quốc tế ngân hàng, thỏa thuận ngân hàng trung ương, diễn đàn khu vực quốc tế dịch vụ ngân hàng + Cải cách lại hệ thống kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kiểm toán quốc tế Chú trọng đến việc đầu tư cho hạ tầng sở ngân hàng hệ thống thơng tin, mạng máy tính Kết hợp với giúp đì tổ chức quốc tế để tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin, kế tốn xử lỹ thơng tin kế tốn ngân hàng, hệ thống chuyển tiền tự động 88 + Rà sốt để xây dựng mơi trường pháp lý mơi trường kinh doanh thuận lợi, bình đẳng, an tồn cho ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng hoạt động lãnh thổ Việt Nam lĩnh vực ngân hàng + Hoàn thiện quy định quản lý ngoại hối cho phự họp với tiến trình hội nhập quốc tế tài - ngân hàng theo hướng xây dựng chế quản lý ngoại hối mở Trên sở đó, tạo điều kiện phát triển nghiệp vụ thị trường ngoại hối, đặc biệt nghiệp vụ phịng chống rủi ro hối đối cấu tài sản ngân hàng bảo vệ lợi ích khách hàng 3.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam: Một là, phải tiến hành đại hố cơng nghệ hoạt động TTQT ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế Cơng nghệ ngân hàng yếu tố định thành cơng ngân hàng q trình hoạt động Do vậy, Agribank Việt Nam cần tiếp tục đầu tư củng cố tảng công nghệ, tăng cường khai thác tiện ích, tạo sản phẩm có giá trị tăng phục vụ khách hàng Hiện đại hoá sở kỹ thuật đáp ứng yêu cầu tăng khối lượng TTQT, hội nhập với khu vực thể giới Hai là, phải trọng đào tạo đội ngũ cán chuyên môn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, đạo đức nghề nghiệp ý thức phòng ngừa rủi ro Kinh nghiệm nhiều nước giới khu vực cho thấy công tác đào tạo nhân tố định thành công phát riển đất nước nói chung Agribank Việt Nam nói riêng Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro hoạt động TTQT nói riêng, vấn đề đào tạo đội ngũ cán quản lý, cán cơng tác chun mơn có trình độ, ngoại ngữ, lực, phẩm chất quan trọng cần thiết Bà là, phải nâng cao lực quản trị rủi ro đội ngũ cán quản trị, điều hành cấp tăng cường công tác kiểm tra giám sát rủi ro hoạt động TTQT Bốn là, phải tăng cường công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, Agribank Việt Nam cần cập nhật đầy đủ thông tin kinh tế, đặc biệt thông tin phịng ngừa rủi ro nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro trình hoạt động TTQT Lựa chọn, áp dụng phương pháp công cụ phịng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thơng lệ chuẩn mực quốc tế 89 - Năm là, phải tăng cường công tác đối ngoại với ngân hàng nước Agribank Việt Nam cần phải thiết lập củng cố mạng lưới ngân hàng đại lý văn phòng đại diện nước ngồi Thơng qua cung cấp thơng tin, hỗ trợ cho doanh nghiệp tìm kiếm bạn hàng thực hoạt động TTQT cách an toàn, hiệu nhanh chóng Ngồi ra, từ thực tiễn rủi ro hoạt động TTQT Agribank Việt Nam, đề xuất kiến nghị sau: * chế, chíith sách: tiếp tục hồn thiện, bổ sung kịp thời qui trình nghiệp vụ TTQT thay Quyết định 1998/QĐ - NHNo - QHQT định số 858/QĐ NHNo —QHQT bộc lộ nhiều bất cập, nhiều điểm không phù hợp với trường kinh doanh Xây dựng chế điều hành hoạt động ngoại hối Agribank Việt Nam theo pháp lệnh ngoại hối, nghị định 160 quản lý ngoại hối thơng tư hướng dẫn NHNN ban hành Qua tổ chức điều hoà, quản lý hoạt động ngoại tệ cho phù họp đảm bảo tăng trưởng đồng TTQT - Kinh doanh ngoại tệ, thu hút khách hàng cho chi nhánh toàn hệ thống - Xây dựng tiêu chuẩn, sở Chi nhánh cấp III thực nghiệp vụ TTQT trực tiếp Xoá bỏ chế chi nhánh trình Trụ sở cấp phép vừa mang tính chủ quan, hành vừa thiếu sở - Có giải pháp điều tiết tỷ giá mua bán ngoại tệ phù hợp đảm bảo lợi ích Chi nhánh bán Chi nhánh mua, cân đối hài hoà ngoại tệ dự trữ đáp ứng nhu cầu tốn cảu tồn hệ thống Thời gian thực hiện, số lượng giao dịch đưa vào qui trình nghiệp vụ để quản lý chặt chẽ có giải pháp kịp thời phát sinh vướng mắc - Rà soát lại quan hệ họp tác, đại lý với Ngân hàng lớn giới có giao dịch tốn, tiền gửi, tiền vay thường xuyên để phát triển điểm mạnh, khắc phục điểm yếu phục vụ tốt cho hoạt động Agribank Việt Nam - Triển khai hoả thuận họp tác ký Agribank Việt Nam với số tổ chức Tài chính, ngân hàng lớn Khẳng định uy tín vị Agribank Việt Nam quan hệ hợp tác đưa Agribank Việt Nam lên tầm cao - Xây dựng phương án tiếp cận khai thác thông tin từ ngân hàng đại lý nhằm phục vụ tốt cho hoạt động TTQT, tín dụng Agribank Việt Nam 90 * Nâng cao trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp tốn viên: Con người ln nhân tố định thành công lĩnh vực, đặc biệt q trình đổi đầy khó khăn ngân hàng Để trình thực hoạt động TTQT qua Agribank Việt Nam diễn nhanh chóng thuận lợi địi hỏi tốn viên phải có khả xử lí nghiệp vụ cách thục, xác phù họp với thông lệ quốc tế Muốn tốn viên phải giỏi nghiệp vụ, thơng thạo ngoại ngữ, am hiểu thông lệ TTQT tập quán thương mại nước Có họ làm tốt cơng tác tư vấn Vì vậy, ngân hàng tạo điều kiện cho cán trau dồi kiến thức kinh nghiệm, tiêu chuẩn hoá đội ngũ toán viên biện pháp như: tổ chức lóp nghiệp vụ ngắn hạn dài hạn, cử cán học nước ngoài, mời chuyên gia giỏi đào tạo nghiệp vụ cho toán viên - Một vấn đề tối quan trọng ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao tính trung thực đạo đức nghề nghiệp cho cán tốn Khơng trường họp rủi ro TTQT ngân hàng bắt nguồn từ sai trái cố tính vi phạm quy định ngân hàng Những vi phạm định phải xử lý nghiêm minh, nhằm làm sáng đội ngũ tốn viên, lấy lại uy tín ngân hàng với bạn hàng nước Bên cạnh phải có sách đãi ngộ tốn viên có trình độ, để tranh tình trạng “chảy máu chất xám” * Xây (lựng chiến lược Marketing phù hợp: - Mặc dù nhận thức tầm quan trọng Marketing Agribank Việt Nam lôi kéo khách hàng, tuyên truyền quảng cáo cho khách hàng thơng qua báo chí, hay việc cung cấp dịch vụ chất lượng tốt mà chưa xây dựng chiến lược kinh doanh với sách giá cả, sách sản phẩm, sách phân phối, sách khuyếch trương, sách khách hàng phù hợp + Chính sách sản phẩm giá cả: Agribank Việt Nam nên mở rộng loại hình L/C, song song với cơng tác tư vấn cho khách hàng tính tác dụng loại để khách hàng lựa chọn nhằm giải toả vướng mắc thường gặp toán L/C nhập thu hút nhiều khách hàng việc đưa sản phẩm việc cải tiến chất lượng sản phẩm có vấn đề quan trọng 91 + Chính sách phân phối: Agribank Việt Nam cần nghiên cứu nhu cầu sử dụng dịch vụ tiện ích Ngân hàng, mật độ dân cu địa bàn, tình hình kinh tế chó phù họp với dịch vụ mà ngân hàng cung cấp khơng để bố trí màng lới chi nhánh cho phù hợp Tránh tình trạng mở chi nhánh khu vực tập trung q nhiều nguồn, cịn có để khuyếch truơng quảng cáo cho nguời biết đến ngân hàngmà thơi + Chính sách khuyếch truơng giao tiếp: Mục tiêu sách tuyên truyền rộng rãi làm cho khách hàng hiểu rõ hoạt động, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Dịch vụ mở toán L/C dịch vụ phổ biến truyền thống, doanh nghiệp tham gia thuơng mại quốc tế nhiều hiểu lĩnh vực Do đó, việc quảng cáo rầm rộ phuơng tiện thông tin đại chúng không cần thiết, vừa gây tốn mà lại không đạt hiệu Agribank Việt Nam quảng cáo trực tiếp với khách hàng qua đội ngũ toán viên trình giao dịch, tốn viên giới thiệu loại L/C, uu nhuợc điểm loại L/C cho khách hàng để từ có định xác đáng Trong q trình đó, tốn viên cần ghi chép lại vuớng mắc mà khách hàng thuờng gặp để báo cáo lại cho ban lãnh đạo, từ tìm cách giải vuớng mắc, góp phần cải thiện chất luợng tốn + Chính sách khách hàng: Trong chế thị truờng nay, truớc sức ép hệ thống ngân hàng đa dạng phức tạp, tồn tu tuởng “khách hàng tìm đến ngân hàng” mà nguợc lại ngân hàng phải chủ động tìm kiếm khách hàng, thiết lập quan hệ chặt chẽ với khách hàng Chính sách khách hàng hoạt động TTQT Agribank Việt Nam thục nhu sau: Agribank Việt Nam tiếp tục thục sách khép kín Ngân hàng đảm bảo phục vụ khách hàng tất khâu Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, ngân hàng khơng làm trung gian tốn mà cịn cho vay sản xuất thu gom hàng xuất Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, ngân hàng xem xét cho vay tốn Khi lợi ích ngân hàng khách hàng gắn bó với nhau, vấn đề an tồn tốn liên quan trục tiếp đến an tồn ngân hàng Nếu việc tốn sn sẻ nhanh chóng, nguời bán nhận đuợc tiền hàng, nguời mua nhận đuợc hàng hợp đồng thuơng mại quốc tế chip đuợc hội kinh doanh, ngân hàng có khả thu hồi vốn 92 Vì vậy, ngân hàng phải thận trọng hon việc xử lý nghiệp vụ, đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng tất khâu từ kýikết hợp đồng đến tốn Chỉ ngân hàng coi lợi ích khách hàng ngân hàng trở thành người bạn đáng tin cậy doanh nghiệp giữ vững mối quan hệ trung thành với khách hàng Ngân hàng thơng qua hội nghị khách hàng, để vừa thu hút khách vừa nâng cao chất lượng tốn Nghiên cứu xây dựng sách chia sẻ phí cho khách hàng lớn, đồng thời xây dựng sách sản phẩm sách ưu tiên cho nhóm khách hàng + Mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng nước ngoài: Hiện nay, Agribank Việt Nam có mối quan hệ đại lý với hầu hết Ngân hàng có uy tín giới Nhưng với tốc độ phát triển kinh tế vượt bậc nay, thị trường tốn khơng ngừng mở rộng sang nước sang khu vực Chính vậy, Agribank Việt Nam cần tiếp tục mở rộng mạng lưới đại lí Tuy nhiên, mạng lưới đại lý thực phát huy hiệu ngân hàng có liên hệ thường xuyên với nhau, thường xuyên cung cấp thơng tin giao dịch Vì vậy, tương lai, nhằm đảm bảo hoạt động TTQT an tồn, nhanh chóng, xác, Agribank Việt Nam cần mở rộng phát triển hệ thống ngân hàng đại lý số lượng chất lượng KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua việc phận tích, đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động TTQT Agribank Bắc Giang giai đoạn 2009 - 2012 phát triển ngân hàng thời gian qua Trên sở định hướng phát triển chung Agribank Việt Nam định hướng hoạt động TTQT, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động TTQT Luận văn đề xuất số kiến nghị để giải tồn tại, vướng mắc thời gian vừa qua nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động TTQT Agribank Bắc Giang Đó yếu tố then chốt định tới hiệu q trình quản lý kiểm sốt rủi ro, tạo lên lợi cạnh tranh nghiệp vụ TTQT Agribank Bắc Giang, qua nâng cao lực cạnh tranh Agribank Bắc Giang 93 KÉT LUẬN Gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO), mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế Việt Nam chuyển mạnh mẽ Trong bối cảnh đó, hội nhập quốc tế hoạt động ngân hàng trở thành yêu cầu cấp bách hết kinh tế Việt Nam Hệ thống ngân hàng thương mại “đầu tư tổng lực” để phát triển việc khơng ngừng nỗ lực hồn thiện mình, tạo dựng niềm tin vững nơi khách hàng Trong thời gian qua, Agribank Bắc Giang quan tâm đên đôi hoạt động kinh doanh để nâng cao hiệu phát triển hoạt động TTQT, nâng cao uy tín lực cạnh tranh Tuy nhiên, cịn ngân hàng non trẻ hoạt động TTQT, rủi ro phát sinh hoạt động điều khó tránh khỏi Với tâm huyết cán trực tiếp làm công tác I IQT Agribank Băc Giang, em xin mạn phép đưa vài giải pháp nhăm nâng cao chât lượng quản trị rủi ro hoạt động TTQT với hi vọng góp phân vào cơng tác quản trị rủi ro mà nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động TTQT nói riêng Agribank Bắc Giang Một lần em xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành sâu săc nhât tới cô giáo - TS Tô Thị Hậu - người hướng dẫn giúp đỡ em tận tình suốt thời gian qua Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới phịng Kinh doanh ngoại Agribank Bắc Giang tạo điều kiện cho em hoàn thành tốt luận văn Do trình độ cịn hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đánh giá thây cô khoa đê em có thê nâng cao kiến thức kinh nghiệm Em xin chân thành cảm ơn ! 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I PGS.TS Lê Văn Kiên (2008), “ Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Thống Kê PGS.TS.Nguyễn Thị Hường - TS Tạ Lợi (2007), Giáo trình” nghiệp ngoại thương lý thuyết thực hành” tập I, Nhà xuât Đại học Kinh te quoc dan, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Tiến Quang (2006) “Quản trị rủi ro”, Nhà xuất Giáo dục TS Nguyễn Thị Phương “Giáo trình tín dụng toán quốc tế”, N xuất Thống Kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2004) “Quản trị rủi ro kinh doanh n hàng”, Nhà xuất Thống Kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2007) “Cẩm nang TTQT L/C”, Nhà xuất Thống kê Đặng Thể Phong (Chủ biên 2004), “Lịch sử Ngân hàng Ngoại thương V Nam” Nhà xuất Chính trị quốc gia Báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh Agribank Bắc Giang đoạn từ năm 2009 đến năm 2012 Báo cáo toán quốc tế giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2012 10 Tài liệu khác có liên quan hoạt động tốn xuất nhập NHNN Bộ, ngành có liên quan II Văn số 1998/QĐ- NHNo-QHQT ngày 15/12/2005 Ban hành quy định quy trình Thanh tốn quốc tế hệ thông Agribank Việt Nam; văn sô 858/QĐ - NHNo-QHQT ngày 29/06/2007 việc sửa đổi, bổ sung Quy định quy trình Thanh tốn quốc tế hệ thống Agribank Việt Nam văn số 3884/NHNo-QHQT ngày 22/11/2007 việc Trả lời số vướng mắc TTQT; 1l.Tạp chí thị trường tiền tệ số năm 2010, 2011, 2012 12 Thời báo ngân hàng sổ năm 2009,2010,2011,2012 13 Các trang Web site: NHNN Việt Nam (http://www.sbv.gov.vn); công thương (http://www.mot.gov.vn); Tổng cục thống kê (http://www.gso.gov.vn); Trường Đại học Ngoại thương (http://www.ftu.edu.vn); Học viện Ngân hàng 95 (http://www.hvnh.edu.vn/') Và sơ trang Web Tơ chức qc tê có uy tín giới 14 “Chiến lược hội nhập quốc tế bình luận nội dung định hướng phát triển tổ chức tín dụng Việt Nam kỷ nguyên WTO” ngày 20/3/2007 Website: http://www.sbv.gov.vn 15 “Công nghệ ngân hàng: đáp ứng nhu cầu đổi phát triển” ngày 28/2/2008 Website: http://www.sbv.gov.vn 16 “5 nội dung chủ yếu cải cách Ngân hàng” Website:http://www.vcb.com.vn