Nâng cao vai trò giám sát từ xa của bảo hiểm tiền gửi việt nam đối với tổ chức tín dụng trên địa bàn khu vực hà nội,

Thư viện - Học viện Ngân Hàng B ộ G IÁ O D Ụ C Đ À O T Ạ O N G ÂN H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG khoa SAI) ĐẠI HỌC ĐÀM TRUNG KIÊN NÂNG CAO VAI TRÒ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIẺM TIỆN GỬI VIỆT NAM ĐĨI VỚI TỎ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN KHU V ực HÀ NỘI C H U Y Ê N N G À N H : T À I C H Í N H -N G Â N H À N G M Ã SÓ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÉ VỊỆN NGÂN HÀNG TRUNG ™M>NQi{G tin • THƯ Vệ n / y LVữoìm N G Ư Ờ I H Ư Ớ N G D Ẫ N K H O A H Ọ C : T S N G U Y Ễ N T H Ị K IM O A N H HỌC VIÊN NGÂN HANG TRUNG TÀM THƠNG TIN - THƯ VIÊN s ị L Y O O i m H À N Ộ I, N Ă M LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng T Á C G IẢ L U Ậ N V Ă N Đ m T r u n g K iên MỤC LỤC D A N H M Ụ C C Á C C H Ữ V IÉ T TÁT D A N H M Ụ C B Ả N G B IẺ U , s o Đ Ồ , H ÌN H VẼ LỜ I C A M Đ O A N M Ở Đ Ầ U C H Ư O N G 1: M Ộ T SÓ V Ẩ N ĐÈ c o BẢ N VÈ VAI T R Ò G IÁ M SÁ T T Ừ XA C Ủ A BẢ O H IẺ M T IÈ N G Ử I 1.1 H O Ạ T Đ Ộ N G G IÁ M SÁ T T Ừ XA C Ủ A BẢO H IẺ M T IÈ N G Ử I 1.1.1 Khái niệm giám sát từ xa 1.1.2 Chủ thể giám sát 1.1.3 Hiệu hoạt động giám sát từ xa .6 1.1.4 Vai trò hoạt động giám sát từ xa 1.1.5 Cách tiếp cận giám sát từ xa 1.1.6 Nội dung giám sát từ xa 10 1.2 K H Á I Q U Á T VÈ BẢ O H IẺM T IÈ N GỬI V IỆ T N A M 14 1.2.1 Chức nhiệm vụ BHTGVN 14 1.2.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 16 1.2.3 Nội dung hoạt động nghiệp vụ BHTGVN 18 1.2.4 Vai trò giám sát từ xa bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 23 1.3 K INH N G H IỆM Q UỐ C TẾ VÈ GIÁM SÁT C Ủ A BẢO H IẺM TIỀN G Ủ 33 1.3.1 Công tác giám sát Bảo hiểm tiền gửi Mỹ 33 1.3.2 Công tác giám sát Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan 35 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 35 C H Ư O N G 2: T H Ụ C TRẠNG VAI TRÒ GIÁM SÁT T Ừ XA CỦA CHI NHÁNH BẢO HIẺM TIÈN GỬI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN KHU v ự c HÀ N Ộ I 37 2.1 SỤ RA Đ Ờ I C Ủ A C H I N H Á N H BẢ O H IẺM T IÈ N G Ử I V IỆ T NAM KHU V ự c H À N Ộ I 37 2.2 C O C Ấ U T Ỏ C H Ứ C C Ủ A CHI N H Á N H BẢ O H IỂM T IÈ N GỬI VIỆT NAM K H U V ự c H À N Ộ I 38 2.3 K ÉT Q U Ả Đ Ạ T Đ Ư Ợ C TÙ K H I T H À N H LẬP Đ É N N A Y 39 2.3.1 Công tác kiểm tra chỗ tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi địa bàn khu vực Hà Nội 39 2.3.2 Công tác cấp thu hồi Giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi địa bàn khu vực Hà Nội 40 2.3.3 Công tác theo dõi thu phí 41 2.3.4 Công tác chi trả tiền gửi bảo hiểm theo dõi sau chi trả 43 2.3.5 Công tác thông tin, tuyên truyền 44 2.3.6 Cơng tác kế tốn kiểm soát nội .45 2.4 T H Ự C T R Ạ N G C Ô N G T Á C G IÁ M SÁ T T Ừ X A C Ủ A CHI NH ÁN H BẢ O H IẺ M T IÈ N G Ử I V IỆT N A M K HU vực H À N Ộ I T H Ờ I G IAN Q UA 46 2.4.1 Hiệu công tác giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội 46 2.4.2 Đánh giá kết đạt trình giám sát từ xa đến năm 2013 66 2.4.3 Hạn chế nguyên nhân 68 2.4.4 Kết đạt 74 C H Ư Ơ N G 3: N Â N G C A O VAI T R Ò G IÁ M SÁ T T Ừ XA C Ủ A CH I NH ÁN H BẢO H IẺM T IỀ N G Ử I V IỆ T NAM K H U v ự c H À N Ộ I Đ Ố I V Ớ I CÁC TỎ C H Ứ C T ÍN D Ụ N G T R Ê N Đ ỊA B À N 76 3.1 Đ ỊN H H Ư Ớ N G N Â N G CA O VAI TR Ò G IÁ M SÁ T T Ừ X A C Ủ A CHI N H Á N H BẢ O H IẺ M T IỀ N G Ử I V IỆT N A M K H U vực H À NỘI Đ Ó I VỚI C Á C TỎ C H Ứ C T ÍN D Ụ N G T R Ê N Đ ỊA B À N 76 3.1.1 Vai trò giám sát từ xa Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội 76 3.1.2 Kinh nghiệm định hướng giám sát từ xa TCTD địa bàn Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội 77 3.2 N Â N G C A O V A I T R Ò GIÁM SÁ T T Ừ XA C Ủ A BẢO H IẺ M TIÈN GỬI V IỆT N A M T R Ê N Đ ỊA BÀ N K HU v ự c H À N Ộ I 79 3.2.1 Hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động giám sát từ xa 79 3.2.2 chất lượng thông tin đầu vào, xây dựng chế phối hợp hệ thống giám sát tài hợp 81 3.2.3 Xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu giám sát từ xa 82 3.2.4 Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 84 3.2.5 Xây dựng hệ thống sở thông tin khách hàng sở hạ tầng công nghệ thông tin ứng dụng cho hệ thống giám sát từ xa 85 3.2.6 Liên kết, chia sẻ thông tin quản lý với tổ chức giám sát khác 87 3.3 M Ộ T SÓ K IÉ N N G H Ị 88 3.3.1 Đối với Quốc Hội, Chính Phủ 88 3.3.2 Đổi với Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài Bộ, Ngành liên quan 89 3.3.3 Đối với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 91 K ÉT L U Ậ N 93 T À I L IỆ U T H A M K H Ả O 95 DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT BH : Bảo hiểm BHTG : Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN : Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam CNTT : Công nghệ thông tin NH : Ngân hàng NHLD : Ngân hàng liên doanh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCPTN : Ngân hàng thương mại cổ phần nước NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân QTDNDCS : Quỹ tín dụng nhân dân sở TCTC : Tô chức tài TCTD : Tơ chức tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIẺƯ, s o ĐỊ, HÌNH VẼ I B Ả N G B IỂ U Bảng 2.1 Các TCTD thuộc chi nhánh quản lý tính đến ngày 31/12/2013 37 Bảng 2.2: Trình độ cán bộ, viên chức Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội tính đến 31/12/2013 39 Bảng 2.3 Kết kiểm tra qua thời k ỳ 40 Bảng 2.4 Số liệu tổ chức tham gia BHTG địa bàn cấp bổ sung chứng nhận BHTG 41 Bảng 2.5 Các QTDNDCS có nguồn vốn hoạt động cao địa bàn 53 Bảng 2.6: Biểu tổng hợp giám sát từ xa BHTGVN nguồn vón NHTMCP, NHLD, NHNN địa bàn Hà Nội tháng 12 năm 2013 56 Bảng 2.7: Tình hình tăng vốn điều lệ số NHTMCP giai đoạn 2011-2013 58 Bảng 2.8 Bảng tổng hợp tổng dư nợ, nợ xấu, nợ nhóm TCTD địa bàn khu vực Hà Nội .60 Bảng 2.9 Tình hình góp vốn mua cổ phần số NHTMCP .63 II S O Đ Ồ Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động BHTGVN 18 Sơ đồ 1.2: Quy trình giám sát từ xa BHTGVN 20 Sơ đồ 1.3 : Quy trình chi trả tiền gửi BHTGVNJ 21 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội 38 III HÌNH VẼ Hình: 2.1 Tình hình nộp phí BHTG qua năm 42 Hình 2.2 Mơ hình giám sát từ xa BHTGVN thời gian qua 47 Hình 2.2 Lượng tiền huy động bình quân thuộc đối tượng BH 52 Hình 2.3 Trình độ chun mơn cán cơng chức Chi nhánh tính đến 31/12/2013 65 MỞ ĐẦU S cầ n th iế t c ủ a đ ề tài Phát triển đất nước theo kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa có quản lý Nhà nước Đảng Nhà nước ta xác định từ bắt đầu công đổi kinh tế (1986) Sau gần 30 năm đổi mới, thành tựu kinh tế đạt đáng ghi nhận phải kể đến tăng trưởng kinh tế liên tục ổn định mức cao; lạm phát kiểm soát kiềm chế mức hợp lý Bên cạnh thành tựu nêu trên, phải kể đến mặt trái, mặt hạn chế chế thị trường phát sinh nhiều yếu tố rủi ro phát triển không cân đối kinh tế Các rủi ro xuất tất lĩnh vực kinh tế, có hệ thống tài - ngân hàng Vì vậy, để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, trì phát triển ổn định, an toàn lành mạnh hoạt động hệ thống ngân hàng, từ cuối năm 1999, Chính phủ định thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) Chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) khơng trì ổn định, phát triển tổ chức tín dụng, củng cố tăng niềm tin công chúng vào hoạt động ngân hàng mà cịn góp phần thúc đẩy huy động vốn để phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đất nước Căn vào chức nhiệm vụ giao ngày tháng năm 2002, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam định thành lập Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội Sau 12 năm vào hoạt động Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội làm tốt vai trò, chức năng, nhiệm vụ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi địa bàn Chi nhánh trực tiếp quản lý, đặc biệt công tác giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi địa bàn Tuy nhiên công tác giám sát từ xa tổ chức tín dụng (TCTD) số quản quản lý có chức giám sát, làm để hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh TCTD địa bàn khu vực Hà Nội đạt thông nhât, đông bộ, hiệu mà không trùng lắp, chồng chéo với nội dung mà quan chức khác tiến hành vấn đề quan tâm Xuất phát từ yêu cầu trên, đề tài: “Nâng cao vai trò giảm sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tồ chức tín dụng địa bàn khu vực Hà N ội” lựa chọn làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế M ụ c đ íc h n g h iê n u - Nghiên cứu vai trò hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội đổi với TCTD địa bàn - Phân tích thực trạng vai trị giám giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội TCTD địa bàn thời gian qua, kết quả, hạn chế đánh giá nguyên nhân, tồn tại; - Đề xuất số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao vai trò giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội TCTD địa bàn khu vực Hà Nội Đ ố i tư ợ n g v p h m v i n g h iên u củ a L u ậ n v ă n - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội TCTD địa bàn - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu phương thức giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội tổ chức tín dụng địa bàn giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2013 P h n g p h p n g h iề n u Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, phương pháp nghiên cứu sử dụng trình thực luận văn bao gồm: phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phân tích kết họp với phương pháp điều tra chọn mẫu hệ thống hóa sử dụng q trình nghiên cúu để đưa nhận xét đánh giá vấn đề 83 tham gia BHTG phù hợp tương xứng hệ thống quản lý rủi ro tố chức tham gia BHTG với khả rủi ro mà họ gặp phải Khi phát tổ chức tham gia BHTG khơng có khả kiểm sốt rủi ro, BHTGVN có quyền yêu cầu họ thực biện pháp phù hợp để hạn chế rủi ro Muốn thực giám sát theo mức độ rủi ro BHTGVN cần xây dựng hệ thống tiêu giám sát đồng bộ, quy trình đánh giá rủi ro phù họp theo chuẩn mực thông lệ quốc tế cần phải có khung pháp lý phù hợp, thời gian tới đế cơng tác giám sát từ xa BHTGVN đạt hiệu cần phải chỉnh sửa quy chế giám sát hành cho phù họp theo hướng chuyến từ giám sát tuân thủ sang giám sát sở đánh giá rủi ro Thực tiễn Việt Nam kinh nghiệm nước tiên tiến thực giám sát theo số CAMELS phương pháp phù họp Chủ thể tham gia hoạt động lĩnh vực tài chính, NH Việt Nam gồm: NHTMNN, NHCP, NHNN, NHLD, Công ty tài hệ thống quỹ tín dụng Dù thành viên giám sát, kiểm tra, sản phẩm công tác cần thống số tiêu theo chuẩn mực quốc tế như: tiêu vốn, tiêu chất lượng tài sản có, quản trị điều hành, tình hình thu nhập chi phí, khả toán, nhậy cảm rủi ro thị trường Điểm cuối sản phẩm giám sát từ xa quan giám sát, kiểm tra phải xếp loại tổ chức tín dụng Căn số giám sát từ xa tiêu định tính khác quan giám sát, kiếm tra chấm điểm theo thang điểm thống xếp tổ chức tín dụng thành loại: * Loại 1: Là tổ chức mạnh tài chính, đạt chất lượng cao chất lượng quản lý, an toàn, mức độ quan tâm từ quan giám sát * Loại 2: Là tổ chức mạnh tài chính, đạt tiêu chuẩn cao chất lượng quản lý, an toàn, mức độ quan tâm từ quan giám sát không nhiều 84 * Loại 3: Là tổ chức an tồn trung bình, đáp ứng u cầu tối thiểu, đạt mức cao hơn, phần lớn rủi ro kiểm soát cách đầy đủ, mức độ quan tâm từ quan giám sát mức trung bình * Loại 4: Là tổ chức yếu, cần củng cổ ngay; mức độ kiểm sốt rủi ro khơng đạt u cầu, khơng an tồn; quan giám sát đặt chế độ giám sát chặt chẽ * Loại 5: Là tổ chức yếu tài chính, có nguy khả chi trả, khả toán; thiếu kiểm soát rủi ro cách trầm trọng; cần đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, thực giám sát chặt chẽ P h t tr iể n v n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g n g u n n h â n lự c Với yêu cầu ngày cao q trình hội nhập hệ thống tài ngân hàng việc phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cán làm giám sát từ xa điều kiện tất yếu khách quan Thời gian qua Chi nhánh xây dựng kế hoạch hội sở BHTGVN đào tạo cán bộ, viên chức thích họp với phát triển khơng ngừng hoạt động NH quốc gia, với mạng lưới tổ chức tham gia BHTG ngày mở rộng, với trang thiết bị, công nghệ đại hóa với trình độ cán làm cơng tác giám sát từ xa nay, Chi nhánh đảm đương công việc trước mắt, thực cơng việc có tính chất lượng, gặp khơng khó khăn u cầu chất cao yêu cầu hội nhập Đe nâng cao vai trò giám sát từ xa BHTGVN, yếu tố người nguồn nhân lực làm công tác giám sát yếu tố quan trọng hàng đầu cần phải thực thời gian tới với giải pháp sau: - Công tác tuyển dụng chế độ đãi ngộ Đối với hoạt động giám sát từ xa cán phải đào tạo bản, chuyên ngành tài - ngân hàng, ưu tiên đối tượng có kinh nghiệm Có sách đãi ngộ phù hợp với tính chất cơng việc, ưu tiên 85 đào tạo, học tập nâng cao kế nước nước ngồi, cán làm việc hiệu hưởng chế độ đãi ngộ tốt - Công tác đào tạo Tập trung đào tạo lại, đào tạo chuyên sâu nâng cao cán nghiệp vụ, trọng tới công tác nghiên cứu ứng dụng triển khai kết nghiên cún cần phải trọng công tác đào tạo, tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu cho cán làm công tác giám sát từ xa có thay đổi chương trình giám sát hay thay đổi chuẩn mực giám sát để họ có khả cập nhật, phân tích sâu kịp thời, đánh giá tồn diện tình hình hoạt động tơ chức tham gia BHTG theo chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam Nâng cao trình độ tin học, khả vận hành khai thác phần mềm giám sát từ xa, có họ có đủ lực “đương đầu” với thách thức đặc biệt thách thức công nghệ thông tin hội nhập quốc tế X â y dựng hệ thống CO’ sở thông tin khách hàng sở hạ tầng công nghệ thông tin ứng dụng cho hệ thống giám sát từ xa Đối với tổ chức tham gia BHTG nhu cầu khách hàng trở thành áp lực mạnh mẽ buộc tổ chức phải thỏa mãn nhiều sản phẩm - dịch vụ với chất lượng cao sở ứng dụng công nghệ đại việc đôi quy trình, mơ hình kinh doanh cho ngày rõ ràng, minh bạch, tối ưu hóa nguồn lực phải đối mặt với rủi ro tiềm ấn trình hoạt động, kinh doanh Xu hướng chiến lược định hướng phát triển tổ chức cung cấp dịch vụ tài ngày cung cấp đa dạng sản phẩm - dịch vụ, với mục tiêu lấy khách hàng làm tâm điểm, địi hỏi việc quản lý điều hành hệ thống phải đáp ứng thơng tin nhanh nhạy, kịp thời; hệ thống thông tin quản lý tập trung, đồng bộ, quán có khả liên kết mở rộng cao với tổ chức cung cấp dịch vụ tài khác, đặc biệt đảm bảo yêu cầu bảo mật an toàn theo chuẩn mực quốc tế 86 Đe quản lý giảm thiếu rủi ro dựa tiêu chuẩn quốc tế chuẩn mực BASEL, CAMELS giúp tổ chức tham gia BHTG đánh giá hoạt động thơng qua hệ thống phân tích thơng tin Việc ứng dụng CNTT quản lý điều hành hoạt động NH phục vụ quản lý rủi ro nâng cao lực cạnh tranh xu toàn cầu hóa gia nhập WTO, giúp cho nhận thức nhà lãnh đạo, hoạch định chiến lược tổ chức cung cấp dịch vụ tài * Các yếu tố thành công để quản lý giám sát tốt hoạt động giảm thiêu rủi ro: - Có chiến lược phát triển tống thể công nghệ thông tin sở hoạch định chiến lược phát triển NH - ứng dụng cơng nghệ thơng tin tồn hoạt động NH từ cung cấp sản phẩm dịch vụ, quản lý đầu tư, quản lý rủi ro, quản lý quan hệ khách hàng việc nghiên cứu, phát triển làm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ - Chia sẻ thông tin đa chiều với tổ chức liên quan, ứng dụng cập nhật công nghệ kỹ thuật mới, lắng nghe nhu cầu khách hàng - Quản lý rủi ro sở thông tin thu thập, sàng lọc, xử lý phân tích đánh giá, phân loại, xếp hạng đưa cảnh báo sớm - Kiểm toán hệ thống công nghệ thông tin Bắt đầu từ năm 2007 Chi nhánh thực việc chuyển báo cáo điện tử vào sở liệu BHTGVN sở tiêu chí thống kê phân tích nghiệp vụ đồng thời TCTD địa bàn thực chuyển báo cáo điện tử vào sở liệu khách hàng BHTGVN Tuy nhiên, cần có biện pháp triển khai riêng biệt cho đối tượng khách hàng, đặc biệt khách hàng lớn, nhằm kết xuất liệu trực tiếp xác từ CSDL khách hàng, mà đảm bảo tính bảo mật liệu cho khách hàng Hệ thống công nghệ thơng tin BHTGVN đóng vai trị quan trọng thực hỗ trợ nghiệp vụ giám sát từ xa, kiểm tra chỗ; hệ thống giúp cho việc thu thập nguồn thông tin từ kênh khác tạo dựng 87 kho liệu tập trung, từ tiến hành phân tích khai thác theo mơ hình tập trung liệu theo chuẩn mực quốc tế với tiêu chí đánh giá tình hình hoạt động to chức cung cấp dịch vụ tài theo mặt liên quan tín dụng, khoản, thị trường hoạt động Dựa vào số liệu phân tích thu thập mà Chi nhánh đánh giá mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG địa bàn đồng thời qua làm sở để phân loại xếp hạng tổ chức tham gia BHTG sở làm để có sách phù hợp hỗ trợ tài chính, thu phí theo mức độ rủi ro, cảnh báo sớm, tiếp nhận xử lý đảm bảo an tồn, lành mạnh hệ thống tài quốc gia Với yêu cầu nhiệm vụ hệ thống cơng nghệ thơng tin cần phải có sau: - Áp dụng tiêu chuẩn CNTT dựa thực tiễn tốt ngành như: sử dụng COBIT (Mục tiêu kiểm sốt cơng nghệ thông tin) ITIL (Thư viện Cơ sở hạ tầng Công nghệ Thông tin) - Thực triến khai hệ thống đĩa lưu trữ thư viện băng từ để lưu khối lượng liệu lớn Hệ thống sử dụng công cụ dự phòng liệu trung tâm dự phòng - Lắp đặt Hệ thống phần mềm quản lý Giám sát hoạt động - Xử dụng chuẩn XBRL (ngôn ngữ báo cáo nghiệp vụ mở rộng) việc thu thập thông tin liệu từ tổ chức báo cáo cách quán đồng - Cần ngân sách riêng để đào tạo chuyên gia CNTT: tổ chức chương trình đào tạo CNTT 3.2.6 L iên kết, chia sẻ th ôn g tin qu ản lý v ó i tổ ch ứ c giám sát khác Việc chia se thông tin quan có thẩm quyền điều quan trọng tính quán, liên tục kịp thời, có TCTD gặp vấn đề hoạt động Tuy nhiên để làm việc cần phải có 88 SỞ tảng pháp lý rõ ràng minh bạch, hạn chế đến mức tối đa việc rị rỉ thơng tin bên ngồi làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động TCTD Việc phối họp chia sẻ thông tin tổ chức giám sát khác ủy ban giám sát tài quốc gia, NHNN, BTC cần phải xây dựng sách, quy định tiêu chí thơng tin đồng phục vụ nhu cầu phân tích đối vói nghiệp vụ giám sát từ xa sở tổ chức giám sát từ xa khai thác phân tích nguồn thơng tin theo chức nhiệm vụ quản lý đảm bảo mục tiêu nhiệm vụ giao Việc chia sẻ thông tin đóng vai trị quan trọng BHTGVN việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định TCTD, bảo đảm phát triển an tồn lành mạnh hoạt động ngân hàng, tài cấu phần tách rời mạng an tồn tài quốc gia 3.3 M Ộ T SỐ 3.3.1 K IÉ N N G H Ị Đ ố i v i Q u ố c H ộ i, C h ín h P h ủ - Theo thông lệ quốc tế, Luật bảo vệ người gửi tiền Luật bảo hiểm tiền gửi thường ban hành trước Tổ chức tham gia BHTG thành lập, sở pháp lý quan trọng thể vị thế, chức năng, vai trò bảo hiểm tiền gửi kinh tế quốc gia nói chung hệ thống tài ngân hàng nói riêng Tại Việt Nam sau 10 năm vào hoạt động BHTG Việt Nam ngày 18/6/2012 Quốc hội Nước cộng hịa xã chủ nghĩa Việt Nam thơng qua Luật bảo tiền gửi, sở quan trọng khẳng định vị BHTGVN Tuy nhiên theo luật vai trị, chức năng, nhiệm vụ BHTGVN có hạn chế định so với Nghị định trước đây; cụ thê sau: - Luật chưa xác định rõ vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hệ thống giám sát tài quốc gia tính độc lập nguồn cung cấp thông tin hoạt động tổ chức tham gia BHTG nên BHTGVN nói 89 chung Chi nhánh nói riêng khơng có điều kiện tiếp cận, theo quy định Luật nguồn thông tin liên lấy từ nguồn thông tin NHNN điều bất cập cần đề nghị xem xét - Xây dựng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo mơ hình Tổ chức bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro đầy đủ nghĩa với chức giám sát kiểm tra, tiếp nhận xử lý Trên sở nguyên tắc chung đề cập trên, quy định Luật cần mang tính cụ thể đóng vai trị “Bộ cơng cụ” để thực thi tốt vai trị bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo an tồn hệ thống tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Luật cần quy định mơ hình quản trị, chức giám sát, kiếm tra, tiếp nhận xử lý BHTGVN chế phối họp hiệu tổ chức giám sát 3.3.2 Đ ối v ó i N gân h àn g N h n óc, B ộ T ài v B ộ, N gàn h liên quan Xây dựng hệ thống sở liệu tập trung, thống TCTD có chế chia sẻ sử dụng thông tin cho phép BHTGVN thành viên để đảm bảo thông tin ban đầu vào đáp ứng yêu cầu giám sát từ xa Ban hành hệ thống tài khoản theo xu hòa nhập với khu vực quốc tế, tạo điều kiện cho việc giám sát nợ, loại tiền gửi, quản trị rủi ro, đồng thời xây dụng chuẩn mực kế toán NH theo chuẩn quốc tế Những năm qua, cơng tác kế tốn NH có thay đổi tiến đáng kể, hệ thống tài khoản, chứng từ, sổ kế toán tuân thủ quy định chung kế tốn thống Bộ Tài ban hành, thuận tiện cho việc đại hóa cơng tác kế tốn Song, cịn nhiều bất cập khó khăn cho việc theo dõi quản lý nợ, quản trị rủi ro, tính chất nguồn vốn NHNN cần phối họp với Bộ Tài Chính nghiên cứu sửa đổi hệ thống tài khoản kế toán, chế độ chứng từ, nội dung hạch toán theo nguyên tắc thỏa mãn yêu cầu quản lý chế thị trường hoạt động NH đại, phù họp trình độ quản lý NHTM phù hợp thông lệ quốc tế 90 Hệ thống liệu đầu vào sở thiếu làm sở thực công tác giám sát Trong điều kiện triển khai hệ thống giám sát hợp tương lai, việc xây dựng sở liệu tập trung thống tổ chức tín dụng; đồng thời xây dựng chế chia sẻ sử dụng thông tin tổ chức giám sát góp phần đảm bảo hiệu cao chi phí thấp hoạt động giám sát Một số vấn đề cần nghiên cứu xem xét xây dựng liệu tập trung chia sẻ: - Vấn đề xây dựng sở liệu tập trung chia sẻ cần quy định văn luật - Các vấn đề sở hạ tầng công nghệ thông tin tổ chức giám sát cần phát triển mức độ định đảm bảo tính tương thích - Cơ chế chia sẻ thơng tin cần luật hóa và/hoặc thông qua biên ghi nhớ hợp tác chia sẻ thông tin tổ chức giám sát - Các quan quyền khai thác sở liệu chung có trách nhiệm đảm bảo tính bí mật phải chịu trách nhiệm Nghiên cứu xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ, phương pháp giám sát thống quan có chức giám sát để tránh chồng chéo, bố trợ cho sử dụng cách có hiệu nguồn lực giám sát, tạo điều kiện thực tốt mục tiêu chung đảm bảo an toàn hệ thống Một mục tiêu quan trọng Mơ hình giám sát hợp giảm thiểu chồng chéo, khoảng trống giám sát nâng cao chất lượng giám sát thông qua xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ, phương pháp giám sát đồng Tại Việt Nam, bên cạnh việc phân tán công tác giám sát từ xa, phương pháp chuẩn mực giám sát từ xa chưa đáp ứng theo thông lệ quốc tế, điều dẫn tới chất lượng giám sát từ xa chưa cao, không thực chức cảnh báo sớm đồng thời lãng phí nguồn lực 91 hoạt động giám sát riêng lẻ, thiếu chia sẻ không đồng nghiệp vụ Với mơ hình giám sát họp xây dựng, tổ chức giám sát hợp đóng vai trị đầu mối, điều phối hoạt động tổ chức giám sát thành viên Đe đảm bảo thực chức điều phối nói trên, sở tham vấn quan thành viên, ủy ban cần xây dựng hệ thống mẫu biểu đầu vào, tiêu giám sát phương pháp giám sát đồng Phương pháp tiêu giám sát cần đảm bảo phù họp với thông lệ quốc tế đảm bảo phân loại phát sớm vấn đề hoạt động tổ chức tài giám sát, thơng qua thành viên mạng đảm bảo an tồn tài chính, có BHTGVN, đưa giải pháp xử lý phù họp Trong công tác giám sát, bên cạnh thông số tình hình hoạt động tổ chức tài giám sát, thông tin kinh tế ngành kinh tế vĩ mơ có ý nghĩa quan trọng Các biến số kinh tế vĩ mô thuận lợi, chu kỳ kinh tế tăng trưởng có tác động tích cực đến tình hình hoạt động tổ chức tài ngược lại Với vai trò tổ chức giám sát từ xa, Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội cần tiếp cận với nguồn thông tin đầy đủ kịp thời tình hình kinh tế, tài chính, NH, tiêu kinh tế nhằm hỗ trợ cho q trình đánh giá, phân tích giám sát từ xa Tương tự chế chia sẻ thông tin tô chức giám sát từ xa, việc tiếp cận nguồn thông tin Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với số quan khác Tổng cục thống kê, Viện nghiên cứu cần quy định văn quy phạm pháp luật thông qua ký Biên ghi nhớ hợp tác chia sẻ thông tin tố chức liên quan 3 Đ ố i v i B ả o h iểm tiền gử i V iệ t N am Đe phục vụ cho công tác giám sát từ xa hiệu BHTGVN xây dựng số đề án nhằm nâng cao lực công tác này, việc bị hạn chế thông tin đầu vào ảnh hưởng khơng nhỏ đến quy trình thực giám sát 92 từ xa tổ chức tham gia BHTG BHTGVN cần thực số việc sau: - Nghiên cứu xác định trọng tâm công tác giám sát từ xa tổ chức tham gia BHTG, kiến nghị với Cơ quan có thẩm quyền bỏ rào cản hạn chế thông tin đầu vào tổ chức tham gia BHTG BHTGVN; - Xây dựng quy trình giám sát đồng áp dụng cho toàn hệ thống để kết giám sát đuợc thống toàn hệ thống BHTGVN; - Hàng năm nên tổ hội nghị tổng kết công tác giám sát từ xa, hội nghị cần nêu vấn đề làm bất cập đế có phương hướng nghiên cứu hồn thiện cho cơng tác giám sát từ xa tốt hơn; - Làm đầu mối liên kết với quan quản lý để chia sẻ thông tin giám sát từ xa nhằm tránh trùng lặp gây khó khăn cho tổ chức tham gia BHTG K ết luận C h o iig Trong Chương 3, Luân văn nêu vai trò Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội thời gian qua công tác giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi địa bàn, phân tích, đánh giá việc mà Chi nhánh đạt mặt hạn chế, đồng thời đưa giải pháp khắc phục đế Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội tiếp tục thể tốt vai trị, chức cơng tác giám sát từ xa tổ chức tham gia BHTG Đây mục tiêu quan trọng việc ổn định tình hình hoạt động tố chức tham gia bảo hiểm tiền gửi địa bàn, góp phần thực việc bảo vệ quyền lợi ích họp pháp người gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống tài - NH quốc gia 93 KÉT LUẬN Vai trò hoạt động giám sát từ xa BHTGVN địa bàn khu vực Hà Nội góp phân thực việc bảo vệ quyên lợi ích hợp pháp người gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống Tài - NH quốc gia Giám sát từ xa giúp cho Chi nhánh BHTGVN địa bàn khu vực Hà Nội thường xuyên nắm tình hình hoạt tổ chức tham gia BHTG địa bàn từ đề xuất giải pháp, kiến nghị kịp thòi giúp tổ chức tham gia BHTG hoạt động an tồn, hiệu đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp cho người gửi tiền Mặt khác, vai trị cơng tác giám sát từ xa nâng cao giúp cho vị Chi nhánh xã hội ghi nhận, kết giám sát sở để đánh giá, xếp loại đổi với tổ chức tham gia BHTG địa bàn Nếu vai trị giám sát từ xa BHTG khơng thể BHTGVN quỹ bảo tồn hệ thống, tức thu phía chờ TCTD phá sản chi trả tiền gửi cho người gửi tiền, việc nghiên cứu xây dựng mơ hình giám sát từ xa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ công việc cần thiết, nhằm khắc phục tồn thiếu sót đề giải pháp hợp lý để phát huy vai trị BHTG hệ thống tài quốc gia Trong trình nghiên cứu, luận văn thực kết chủ yếu, sau đây: Khái quát lý luận bảo hiểm tiền gửi, cần thiết hoạt động bảo hiểm tiền gửi, làm rõ vai trị cơng tác giám sát số hệ thống BHTG hoạt động hiệu giới mạng lưới tài an tồn Vận dụng lý luận BHTG để phân tích, đánh giá thực trạng giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội năm qua, nêu lên kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân Trên sở nghiên cứu luận văn xác định mục tiêu, định hướng nghiệp vụ giám sát từ xa tổ chức tham gia BHTG địa bàn khu vực Hà Nội, đồng thời đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao vai trò giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN địa bàn khu vực Hà Nội Các giải pháp đề xuất 94 CĨtính hệ thống, tương tác lẫn nhau, đòi hỏi áp dụng cách đồng phát huy tốt tác dụng, tạo điều kiện để Chi nhánh BHTGVN địa bàn khu vực hoạt động tảng pháp lý vững phát triển bền vững Mặc dù có cố gắng, song đề tài chắn không tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung Q thầy, Cơ để luận văn hoàn chỉnh Trân trọng cảm ơn./ 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO • Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Chính phủ BHTG Nghị định 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/08/2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013, Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi Quyết định số 218/1999/QĐ-TTG ngày 09/11/1999 thủ tướng Chính phủ việc thành lập BHTG Quyết định sổ 75/2000/QĐ-TTg Thủ tướng phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định số 1394/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quy định chức nhiệm vụ BHTGVN Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 ban hành quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 10 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH tổ chức tín dụng 11 Quyết định số 270/2000/QĐ-NHNN9 ngày 21/8/2000 Thốn đốc NHNN việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động Thanh tra NHNN 12 Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 việc phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 96 13 Thông tư số 03/2006/TT-NHNN ngày 06/06/2006 hướng dẫn thi hành nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Nghị định 109/2005/NĐCP ngày 24/08/2005 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi 14 Luật bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 ngày 18/6/2012 15 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 16 Luật Quốc hội nước CHXHCNVN số 20/2004/QH11 việc sửa đổi bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 17 Luật Quốc hội nước CHXHCNVN số 21/2004/QH11 ngày 15/6/2004 phá sản 18 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2010,2011,2013), Báo cáo thường niên 19 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2010,2011,2013), Báo cáo giám sát 20 Chiến lược Phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2007-2010 định hướng đến năm 2020 21 Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), “BHTG nguyên ỉỷ thực tiễn định hướng”, Nxb Lao động - xã hội, Hà Nội 22 Nguyễn Văn Luân (Chủ biên) “Cúc nguyên lý tiền tệ ngân hàng thị trưịng tài chính”; Nhà xuất Đại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh - 2004 23 Hoàng Xuân Quế (2005), “Nghiệp vụ NH Trung Ương” Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 24 Hồ Sỹ Thụy (2005), “Giám sát BHTGVN đổi với hoạt động tổ chức tham gia BHTG”, Tạp chí Thị trường tiền tệ số 1+2/2005 25 Hồng Kim ‘‘Tiền tệ Ngân hàng, Thị trường tài chínhỉ’Nxb Tài Hả Nội -2001 26 TS Nguyễn Thị Mùi “ Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng ” Nxb Xây dựng Hà Nội 2001 27 TS Nguyễn Thị Nhung (Chủ biên) “Giáo trình Thị trường tiền tệ” Học viện Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội - 2002 97 28 TS Nguyên Văn iên (Chủ biên) “ Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” Học viện Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội -1999 29 TS Nguyễn Văn Sáu (Chủ biên), “Giảo trình Quản lý kinh tế” Nxb Chính trị - Hành -2009 30 Tài liệu hội thảo quôc tê “ Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng vai trị tơ chức bảo hiềm tiền gửi, kỉnh nghiệm nước”- 2011 31 Đề tài nghiên cứu khoa học cấp nghành TS Bùi Khắc Sơn (chủ nhiệm) “ Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động giảm sát hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, Hà Nội -2007