Giải pháp nâng cao vai trò của tổ chức bảo hiểm tiền gửi trong việc xử lý tổ chức tín dụng yếu kém,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN ĐÌNH NĂNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRỊ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN ĐÌNH NĂNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN THẠNH HÀ NỘI – 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập tác giả Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Hà Nội, ngày 17 tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Đình Năng ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VAI TRÒ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ O HIỂM TIỀN G I 1.1.1 L ch s hình thành tổ chức ảo hiểm tiền g i 1.1.2 Vai tr ảo hiểm tiền g i 1.1.3 Hoạt động ản tổ chức ảo hiểm tiền g i 10 1.2 VAI TRỊ CỦA TỔ CHỨC TRÌNH X O HIỂM TIỀN G I TRONG QUÁ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM 17 1.2.1 Những vấn đề chung tái cấu tổ chức tín dụng 17 1.2.2 Hoạt động x lý tổ chức tín dụng yếu tổ chức bảo hiểm tiền g i 18 1.3 KINH NGHI M X LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG YẾU KÉM T I MỘT TỔ CHỨC HTG TRÊN THẾ GIỚI 25 1.3.1 X lý tổ chức tín dụng yếu FDIC 25 1.3.2 X lý tổ chức tín dụng yếu DICJ 28 1.3.3 ài học kinh nghiệm cho Việt Nam 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XỬ LÝ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ O HIỂM TIỀN G I VI T NAM 33 2.1.1 L ch s hình thành phát triển ảo hiểm tiền g i Việt Nam 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ ảo hiểm tiền g i Việt Nam 36 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu ảo hiểm tiền g i Việt Nam 39 2.2 TH C TR NG X KÉM T I LÝ CÁC QUỸ TÍN DỤNG NH N D N YẾU O HIỂM TIỀN G I VI T NAM 44 iii 2.2.1 Các văn ản pháp lý điều ch nh .44 2.2.2 Quá trình tham gia vào x lý quỹ tín dụng nhân dân yếu 46 2.3 ÁNH GIÁ QUÁ TRÌNH THAM GIA X NH N D N YẾU KÉM T I LÝ QUỸ TÍN DỤNG O HIỂM TIỀN G I VI T NAM 62 2.3.1 Những thành tựu đạt đƣ c 62 2.3.2 Những điểm c n hạn chế 66 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ TRONG VIỆC XỬ LÝ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN YẾU KÉM TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 73 3.1 NH HƢỚNG CỦA O HIỂM TIỀN G I VI T NAM 73 3.2 GI I PHÁP N NG CAO VAI TRÒ VÀ HI U QU TRÌNH X TRONG Q LÝ QUỸ TÍN DỤNG NH N D N YẾU KÉM 75 3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý vai tr quyền hạn HTGVN trình x lý tổ chức tín dụng yếu 75 3.2.2 Nâng cao chất lƣ ng công tác giám sát, kiểm tra .76 3.2.3 Áp dụng thu phí ảo hiểm tiền g i theo mức độ rủi ro 81 3.2.4 tạo phát triển nguồn nhân lực 82 3.2.5 Tăng cƣờng lực tài cho ảo hiểm tiền g i Việt Nam 85 3.3 KIẾN NGH 86 3.3.1 Kiến ngh với Chính Phủ 87 3.3.2 Kiến ngh với Ngân hàng Nhà nƣớc 87 KẾT LUẬN CHƢƠNG 88 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LI U THAM KH O 91 iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BHTG ảo hiểm tiền g i BHTGVN ảo hiểm tiền g i Việt Nam KS SCL an kiểm soát đặc iệt ồng ằng Sông C u Long FDIC Tổng Công ty ảo hiển tiền g i Liên ang Hoa Kỳ FSA Cơ quan D ch vụ tài Nhật ản IADI Hiệp hội Bảo hiểm tiền g i quốc tế KS Kiểm soát đặc iệt NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QTD Quỹ tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TMCP Thƣơng mại cổ phần v DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG ảng 1.1: Các mức phí HTG Canada 15 ảng 2.1: Kết hoạt động kiểm tra tổ chức tham gia HTG 50 ảng 2.2: Tổng h p hoạt động hỗ tr tài 56 ảng 2.3: Tổng h p hoạt động tham gia an Kiểm soát đặc iệt 58 ảng 2.4: Số liệu chi trả tiền ảo hiểm tiền g i HTGVN .60 ảng 2.5: Tổng h p kết lý .61 BIỂU ĐỒ iểu đồ 2.1: Kết thu phí HTG từ năm 2010 – 2017 .48 iểu đồ 2.2: Vai tr tổ chức HTG đƣa phƣơng án x lý TCTD yếu 68 HÌNH Hình 1.1: Xu hƣớng phát triển hệ thống HTG giới Hình 3.1: nh hƣớng triển khai tầm nhìn HTGVN 73 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức ảo hiểm tiền g i Việt Nam 39 MỞ ĐẦU Tính c hi c ài Từ đất nƣớc mở c a, hoạt động ngân hàng phát triển vô mạnh mẽ giữ vai tr qua trọng phát triển kinh tế Cùng với đó, ngày nhiều tổ chức tín dụng đƣ c thành lập, đa dạng loại hình, d ch vụ ngân hàng trở nên phong phú Vì rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng ngày phức tạp, khó ph ng ngừa triệt dù tổ chức tín dụng áp dụng nhiều iện pháp Xuất phát từ yêu cầu khách quan thực tế, Tổ chức ảo hiểm tiền g i đời với mục tiêu hoạt động ảo vệ quyền l i ích h p pháp ngƣời g i tiền, thơng qua giúp củng cố niềm tin cơng chúng hệ thống tổ chức tín dụng, góp phần đảm ảo an tồn hệ thống tiền tệ quốc gia Tại Việt Nam, Tổ chức ảo hiểm tiền g i đƣ c thành lập 15 năm có nhiều thành tựu, giữ v trí quan trọng việc giữ ổn đ nh, an tồn hệ thống tài chính, củng cố niềm tin dân Trong năm gần đây, với phát triển nóng hoạt động ngân hàng, hàng loạt tổ chức tín dụng hoạt động khơng hiệu quả, gây an toàn cho hệ thống ngân hàng niềm tin nơi cơng chúng Trong ối cảnh đó, q trình tái cấu ngành ngân hàng đƣ c thực cách mạnh mẽ, đ i hỏi tham gia h p tác quan quản lý nhà nƣớc hoạt động ngân hàng iều đặt thêm nhiệm vụ quan trọng ảo hiểm tiền g i Việt Nam, đặc iệt vấn đề x lý quỹ tín dụng nhân dân yếu Trên sở nguyên nhân trên, em lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc xử lý tổ chức tín dụng yếu kém”để nghiên cứu Tổng qu n nghiên cứu Nghiên cứu, tìm hiểu vai tr , hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền g i hệ thống ngân hàng đề tài không năm gần Vai tr đƣ c thể rõ bối cảnh kinh tế giới thƣờng xun có bấtổn Vì vậy, đề tài tổ chức bảo hiểm tiền g i đƣ c quan tâm, phân tích lựa chọn làm đề tài cho nhiều cơng trình nghiên cứu Trong năm gần đây, theo hiểu biết tác giả, có số cơng trình nghiên cứu có chất lƣ ng tìm hiểu vai tr , hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền g i việc x lý tổ chức tín dụng yếu quỹ tín dụng nhân dân: + ề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành TS Bùi Khắc Sơn chủ nhiệm“Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động giám sát hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”; + ề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành “ ột biến rút tiền g i” tác giả Nguyễn Th Kim Oanh; + ề tài “Giải pháp hồn thiện cơng tác chi trả bảo hiểm Bảo hiểm tiền g i Việt Nam”, tác giả Kiều Hải Yến; + ề tài “Giải pháp bảo vệ tốt quyền l i ngƣời g i tiền khuôn khổ sách bảo hiểm tiền g i Việt Nam” tác giả ặng Thái Hƣng Ngoài c n có nhiều cơng trình khoa học, ài viết đăng tải tạp chí Các cơng trình nghiên cứu có đóng góp đ nh việc cung cấp lý luận ảo hiểm tiền g i, vai tr chức tổ chức ảo hiểm tiền g i kinh tế Tuy nhiên, chƣa có ài viết sâu vào nghiên cứu vai tr tổ chức ảo hiểm tiền g i việc x lý tổ chức tín dụng yếu kém, cụ thể quỹ tín dụng nhân dân Trên sở kế thừa cơng trình nghiên cứu tác giả trƣớc, luận văn này, tơi hệ thống hóa vai tr tổ chức ảo hiểm tiền g i tham gia vào x lý quỹ tín dụng nhân dân có vấn đề, đánh giá thực trạng vai tr ảo hiểm tiền g i Việt Nam an to àn hệ thống ngân hàng nói chung hệ thống quỹ tín dụng nhân dân nói riêng Ch rõ thành tựu ất cập việc tham gia x lý quỹ tín dụng nhân dân yếu Từ đó, đƣa giải pháp phù h p để nâng cao vai tr ảo hiểm tiền g i Việt Nam, đóng góp vào ổn đ nh hệ thống ngân hàng M c iêu nghiên cứu Hệ thống hoá vấn đề lý luận tổ chức ảo hiểm tiền g i vai tr tổ chức ảo hiểm tiền g i trình x lý TCTD yếu nhƣ nhân tố liên quan Trên sở đánh giá thực trạng công tác x lý TCTD yếu ảo hiểm ảo hiểm tiền g i Việt Nam, đề tài ch thành tựu đạt đƣ c, mặt c n hạn chế tìm nguyên nhân hạn chế Từ đƣa giải pháp, kiến ngh góp phần hồn thiện cơng tác x lý TCTD yếu ảo hiểm tiền g i Việt Nam phù h p với thay đổi th trƣờng thời kỳ Đ i ng h - vi nghiên cứu ối tƣ ng nghiên cứu: Tổ chức ảo hiểm tiền g i trình x lý TCTD yếu - Phạm vi nghiên cứu: ề tài nghiên cứu số liệu thống kê công tác x lý TCTD yếu tổ chức ảo hiểm tiền g i khoảng thời gian 03 năm - từ năm 2015 đến năm 2017 ối tƣ ng tập trung nghiên cứu quỹ tín dụng nhân dân, loại hình TCTD tham gia ảo hiểm tiền g i với số lƣ ng lớn, nhiên chất lƣ ng hoạt động không cao, tiềm ẩn rủi ro lớn Phư ng há nghiên cứu Phư ng há uận nghiên cứu -Phƣơng pháp vật iện chứng mối liên lệ lý luận thực tiễn hoạt động TCTD tổ chức ảo hiểm tiền g i Mối liên hệ tổ 78 cáo Phƣơng pháp giám sát nhằm đảm bảo việc chấp hành quy đ nh an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức tham gia HTG Việc giám sát tổ chức tham gia HTG đƣ c thực sở phân cấp, ủy quyền quản lý theo đ a àn Tuy nhiên kết giám sát phản ánh đƣ c bề tình hình tổ chức tham gia BHTG, việc giám sát tuân thủ hạn chế việc đánh giá, đo lƣờng rủi ro nhƣ đề xuất iện pháp giảm thiểu rủi ro Vì vậy, trƣớc mắt, HTGVN cần tiếp tục hoàn thiện phƣơng pháp phân tích theo loại hình tổ chức tham gia BHTG Trụ sở chính, đồng thời s dụng phƣơng pháp phân tích ch tiêu ngân hàng Chi nhánh khu vực để đánh giá toàn diện hoạt động tổ chức tham gia HTG nhƣ loại hình tổ chức tham gia BHTG Các tổ chức BHTG lớn giới thƣờng s dụng hai hay nhiều hệ thống đánh giá rủi ro nhằm đảm bảo phát tổ chức có vấn đề thơng qua hệ thống Vì vậy, HTGVN s dụng hai hệ thống đánh giá rủi ro để hỗ tr ổ sung cho Hai mơ hình giám sát từ xa đƣ c áp dụng thành công Mỹ mà HTGVN tham khảo để áp dụng, Hệ thống phân hạng từ xa thống kê CAMELS (SCOR) Hệ thống Giám sát mức độ tăng trƣởng (GMS) Nâng cao chất lượng liệu thông tin Chất lƣ ng thơng tin (tính xác k p thời) nhƣ phong phú, đa dạng liệu thông tin nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu hoạt động giám sát từ xa Hoạt động giám sát từ xa dựa chủ yếu vào áo cáo đ nh kỳ tổ chức tham gia HTG nhƣ ảng cân đối kế toán, áo cáo tình hình hoạt động thu nhập; áo cáo hạn mức tín dụng, phân loại n , dƣ n cho vay nội cổ đông lớn 79 Hiện nay, nguồn thông tin chủ yếu BHTGVN chủ yếu dựa vào áo cáo TCTG HTG từ phía NHNN Muốn có đƣ c nguồn thông tin đầy đủ, cập nhật đáp ứng yêu cầu công tác giám sát theo rủi ro, chế cho phép truy cập trao đổi thông tin BHTGVN với diện rộng đơn v thực công tác kiểm tra hoạt động ngân hàng nhƣ Kiểm toán Nhà nƣớc, Thanh tra NHNN, Thanh tra Nhà nƣớc nhƣ quan liên quan cần đƣ c xây dựng ây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin Cơng nghệ thơng tin đóng vai tr quan trọng hoạt động giám sát từ xa yếu tố đ nh hiệu hoạt động thu thập thơng tin đầu vào hình thành kho liệu tập trung để tiến hành phân tích, đánh giá, phân loại xếp hạng tổ chức tham gia BHTG Với nƣớc có sở vật chất kỹ thuật phát triển tài tiên tiến, nghiệp vụ đƣ c thực mạng lƣới thông tin kỹ thuật tự động đánh giá ằng mơ hình tốn kinh tế lƣ ng đƣ c lập trình máy tính đƣa kết đánh giá tin cậy Kỹ thuật x lý liệu, tổng h p ch số so sánh, phân tích theo xu xếp loại theo nhóm ngân hàng có vai tr khơng phần quan trọng giám sát từ xa Cho đến nay, phần mềm thống kê hỗ tr việc phân tích, đánh giá ch tiêu tài cho ngân hàng nhƣ nhóm ngân hàng Trong thời gian sớm có thể, HTGVN cần áp dụng phần mềm thống kê phần mềm lƣu trữ chuyên nghiệp, ổ sung cho hệ thống thông tin giám sát hành 3.2.2.2 Cải tiến công tác kiểm tra trực tiếp 80 Theo đ nh hƣớng hoạt động kiểm tra trực tiếp HTGVN nhằm góp phần thực mục tiêu ảo vệ l i ích ngƣời g i tiền bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, số vấn đề sau cần đƣ c xem xét, điều ch nh đổi công tác kiểm tra trực tiếp: Phạm vi nội dung kiểm tra Trƣớc có Luật HTG HTGVN ch tiến hành kiểm tra toàn diện loại hình QTDND kiểm tra việc chấp hành quy đ nh pháp luật HTG NHTM tổ chức tín dụng phi ngân hàng Kể từ Luật HTG có hiệu lực, BHTGVN kiểm tra chấp hành quy đ nh pháp luật HTG ể hỗ tr cho hoạt động giám sát từ xa việc phát đánh giá toàn diện hoạt động tổ chức tham gia HTG, phạm vi nội dung kiểm tra phải ƣớc phù h p với đ nh hƣớng kiểm tra sở đánh giá rủi ro Khi NHTM không ngừng tăng quy mơ hoạt động loại hình d ch vụ, đồng thời áp dụng phƣơng thức quản lý tập trung trụ sở chính, hoạt động kiểm tra HTGVN cần tập trung kiểm tra trụ sở chính, chi nhánh lĩnh vực có rủi ro cao tổ chức tham gia HTG iều phù h p với phƣơng pháp thanh, kiểm tra sở đánh giá rủi ro đƣ c nhiều nƣớc giới áp dụng Ngoài ra, để tránh trùng lắp với hoạt động thanh, kiểm tra tổ chức có chức giám sát an tồn tài nhƣ giảm thiểu chi phí kiểm tra, NHTM đƣ c kiểm tra theo chuyên đề dựa kết áo cáo giám sát từ xa Trƣớc tiên, phạm vi kiểm tra hoạt động tín dụng vấn đề tiềm ẩn gây khả toán, gồm chất lƣ ng nguồn vốn, diễn biến chất lƣ ng tài sản có, tỷ lệ ảo đảm khả chi trả trích 81 lập dự ph ng rủi ro Ngày nay, công nghệ thông tin đƣ c ứng dụng rộng rãi tất hoạt động ngân hàng, kiểm tra hệ thống công nghệ thông tin, tập trung vào việc xem xét hệ thống x lý liệu tự động hoá ngân hàng thay cho việc kiểm tra tính phí HTG coi giải pháp hiệu chi phí HTGVN tổ chức đƣ c kiểm tra cần đƣ c HTGVN quan tâm nghiên cứu Hình thức kiểm tra a dạng hóa hình thức kiểm tra giải pháp đƣ c số hệ thống HTG giới áp dụng nhằm giảm thiểu rủi ro FDIC chẳng hạn, tổ chức áp dụng hình thức kiểm tra tổ chức tham gia HTG với mục đích phát tình trạng khơng an tồn lành mạnh, đe dọa tính ổn đ nh hệ thống ngân hàng Theo quy đ nh Việt Nam, tham gia HTG buộc TCTD có nhận tiền g i tổ chức, cá nhân Vì vậy, việc kiểm tra QTDND từ mức trở xuống QTDND đƣ c cảnh áo qua hoạt động giám sát kiểm tra đ nh kỳ năm/lần việc chấp hành quy đ nh HTG, HTGVN xem xét ổ sung vài hình thức kiểm tra sau: - Kiểm tra tổ chức tham gia BHTG; - Kiểm tra đột xuất sở áo cáo giám sát; - Kiểm tra tổ chức tham gia HTG có thay đổi đ a v pháp lý 3.2.3 Á ng hu hí ả hi Hiện tại, i n gửi he ức ộ i HTGVN áp dụng thu phí từ tổ chức tham gia BHTG với mức phí đồng hạng 0,15%/năm tính số dƣ tiền g i ình qn loại tiền g i đƣ c bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Luật HTG quy đ nh cách tính thu phí HTG sở đánh giá 82 phân loại tổ chức tham gia HTG sở đánh giá phân loại tổ chức tham gia HTG ây sở cho việc triển khai hệ thống thu phí theo mức độ rủi ro Theo khảo sát thƣờng niên năm 2017 Hiệp hội BHTG quốc tế IADI, có 60% tổ chức BHTG ch áp dụng thu phí đồng hạng, 30% ch áp dụng thu phí phân iệt 10% áp dụng song song hình thức thu phí Thu phí phân iệt có ƣu điểm đảm bảo tính công ằng tổ chức tham gia HTG, tổ chức hoạt động tốt rủi ro thấp đƣ c hƣởng mức phí thấp ngƣ c lại, từ khuyến khích tổ chức tham gia BHTG củng cố nâng cao hiệu quản tr rủi ro Tuy nhiên, để áp dụng thu phí theo mức độ rủi ro, quốc gia phải tính tốn cẩn thận với lộ trình chuyển đổi phù h p Theo kinh nghiệm số nƣớc triển khai hệ thống thu phí phân iệt, thời gian chuẩn b đến áp dùng thƣờng cần tới năm Trong thời gian vừa qua, HTGVN tích cực nghiên cứu, đề xuất nhằm xây dựng lộ trình h p lý việc triển khai hệ thống phí HTG theo mức độ rủi ro, đánh giá sơ ộ tác động áp dụng hệ thống phí phân iệt Yếu tố quan trọng để triển khai tốt hệ thống thu phí phân iệt việc đánh giá, xếp loại tổ chức tham gia HTG Quá trình phải đảm bảo minh bạch, ản phù h p với tiêu chuẩn quốc tế ên cạnh việc đánh giá rủi ro tổ chức tham gia BHTG, cần tính tốn mức phí tƣơng quan với tầm ảnh hƣởng rủi ro tồn hệ thống để đƣa mức phí phân iệt phù h p Nhƣ vậy, đảm bảo đƣ c công ằng, tạo động lực cho tổ chức tham gia BHTG cải thiện ch số rủi ro ể thực tốt việc tính thu phí theo mức độ rủi ro vai tr tổ chức HTG vô quan trọng Tổ chức BHTG cần chuẩn b sẵn sàng nguồn nhân lực, công nghệ thông tin để quản tr tốt hệ thống 3.2.4 Đà há i n nguồn nhân c 83 Là năm mục tiêu hỗ tr , đạo tạo phát triển nguồn nhân lực tạo tiền đề giúp HTGVN thực hiệu trụ cột nghiệp vụ góp phần vào thành cơng sách HTG Hiện nay, HTGVN trình tái cấu trúc ộ máy xây dựng quy trình nghiệp vụ phù h p theo Luật HTG nên đ i hỏi cần có nguồn nhân lực chất lƣ ng cao nhằm tạo dựng đƣ c quy trình hoạt động hiệu Mặt khác, điều kiện mơi trƣờng tài ln thay đổi nhanh chóng, hoạt động tổ chức tham gia BHTG ngày đa dạng phức tạp đ i hỏi BHTGVN cần nâng cao hiệu chất lƣ ng nghiệp vụ Theo đó, cán ộ, nhân viên thực thi nghiệp vụ cũng cần đƣ c nâng cao kỹ trình độ nhằm ứng phó nhanh chóng với tình thực tế đáp ứng yêu cầu ngày cao công việc ể xây dựng đƣ c đội ngũ nhân lực chất lƣ ng cao, BHTGVN cần ý vấn đề nhƣ: - Trong công tác tuyển dụng cần xây dựng quy trình thi tuyển rõ ràng, minh ạch, có chế độ lƣơng thƣởng, đãi ngộ h p lý nhằm thu hút nguồn nhân lực chất lƣ ng cao; - Xây dựng môi trƣờng làm việc động, đại, thân thiện giúp ngƣời lao động tâm huyết, gắn ó với quan; - Tăng cƣờng hoạt động đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ nhằm ổ sung kiến thức mới, nâng cao trình độ cho cán ộ, ngƣời lao động Riêng cơng tác x lý tổ chức tín dụng yếu kém, có tính đặc thù, nên ên cạnh vấn đề cần ý số nội dung cụ thể để xây dựng phát triển nguồn nhân lực phục vụ công tác nhƣ sau: - Tăng cƣờng hoạt động tập huấn nghiệp vụ uổi trao đổi, rút kinh nghiệm qua trƣờng h p x lý đổ vỡ TCTD từ phạm vi Chi nhánh đến toàn hệ thống 84 - Xây dựng số lƣ ng cán ộ n ng cốt thực nghiên cứu triển khai công việc liên quan tới nghiệp vụ chi trả, cho vay đặc biệt, mua án sát nhập, tham gia cơng tác kiểm sốt đặc biệt - Tổng h p hình thành sở liệu trƣờng h p thực chi trả, cho vay cách có hệ thống Trên sở tổng kết kinh nghiệm thực tiễn triển khai nghiên cứu hoạt động HTG theo thông lệ quốc tế, xây dựng tài liệu nội ộ liên quan đến cácnghiệp vụ x lý tổ chức tín dụng yếu Ngoài ra, để đảm ảo cán ộ BHTG truyền tải thông điệp chủ động phát sinh tình nhạy cảm, HTGVN cần nghiên cứu xây dựng k ch ản giải pháp ứng phó tình cụ thể Hai tình cần đƣ c trọng nghiên cứu trƣờng h p xảy đột iến rút tiền g i thực chi trả HTG ây nội dung IADI khuyến ngh tổ chức HTG nƣớc cần tiến hành cách đ nh kỳ thƣờng xuyên nghiên cứu đánh giá để có điều ch nh phù h p nhằm đáp ứng thay đổi hoạt động ngân hàng nhƣ mục tiêu sách HTG thời kỳ Hơn nữa, đặc thù công tác chi trả nghiệp vụ thƣờng xuyên, đ nh kỳ nên việc tập huấn k ch ản ứng phó hội giúp cán ộ hiểu biết đầy đủ quy trình nghiệp vụ cần thực nhƣ đƣa đề xuất cải tiến Nguồn nhân lực có vai tr quan trọng cho phát triển hệ thống HTG Chính vậy, chất lƣ ng nguồn nhân lực tổ chức BHTG đ nh hiệu triển khai sách HTG nhƣ tham gia vào nhiệm vụ tái cấu, x lý tổ chức tham gia BHTG, từ ảo vệ ngƣời g i tiền đóng góp vào ổn đ nh tài quốc gia Với việc dự án FSMIMS giai đoạn hoàn tất, h p phần dự án thức đƣ c vận hành, HTGVN chủ động khai thác thông tin, liên kết chia sẻ, trao đổi thông tin, trách nhiệm áo cáo 85 ên liên quan, có tổ chức tham gia BHTG, góp phần thực việc kiểm tra, giám sát chặt chẽ hiệu 3.2.5 Tăng cường Hiện c ài ch Bả hi i n gửi Việ N HTGVN ch đƣ c s dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để mua trái phiếu phủ, tín phiếu NHNN g i tiền NHNN (Ðiều 31 Luật HTG) HTGVN không đƣ c g i tiền TCTD nhà nƣớc nhƣ quy đ nh pháp luật trƣớc HTG Quy đ nh thực tiễn hoạt động đầu tƣ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ảnh hƣởng đến lực tài tổ chức BHTG Khi lực tài khơng đủ, tổ chức HTG khơng thể tham gia hiệu vào trình tái cấu tổ chức tài Vì vậy, để gia tăng nguồn vốn, tổ chức HTG cần đƣ c phép mở rộng hình thức đầu tƣ vào số NHTM nhà nƣớc Ngồi ra, HTGVN đƣ c phép tham gia vào q trình tái cấu TCTD thơng qua hình thức hỗ tr cho vay số NHTM đƣ c nhà nƣớc xếp hạng đánh giá tín nhiệm tham gia trực tiếp vào tái cấu ngân hàng yếu khác hình thức hỗ tr cho vay ngân hàng khỏe mạnh để trực tiếp tái cấu nhằm tăng cƣờng lực tài Tổ chức HTG tham gia hỗ tr ngân hàng đƣ c xếp hạng tốt khỏe mạnh để tham gia tái cấu ngân hàng yếu nâng cao lực tài cho ngân hàng dƣới hình thức mua trái phiếu dài hạn Hình thức mua trái phiếu ngân hàng tổ chức HTG đƣ c xem nhƣ hỗ tr vốn vay thông qua công cụ n chứng khoán n Khi mua trái phiếu NHTM theo ch đ nh NHNN, tổ chức BHTG gia tăng thêm l i nhuận ổn đ nh, hiệu hình thức trái phiếu ngân hàng đƣ c xếp hạng cao theo ch đ nh NHNN an toàn Ngoài việc tham khảo đánh giá xếp hạng ngân hàng NHNN, tổ chức HTG tham khảo kết xếp hạng tín nhiệm 86 số tổ chức quốc tế nhƣ Moody‟s, Standard Poor‟s để tối ƣu hóa l i ích đầu tƣ vào trái phiếu ngân hàng Việc nâng cao lực tài HTG Việt Nam yếu tố then chốt để đảm ảo hiệu x lý đổ vỡ ngân hàng Việt nam Các iện pháp áp dụng để nâng cao lực tài HTG Việt Nam là: - Nâng cao lực tài HTG Việt Nam ằng cách yêu cầu Chính phủ phê duyệt, cấp ổ sung vốn điều lệ cho quan theo lộ trình phát triển HTG - Xây dựng chế cần thiết để HTG Việt Nam có đƣ c quyền s dụng hạn mức vay vốn từ Kho ạc Nhà nƣớc để x lý xảy khủng hoảng hệ thống - Thực an toàn có hiệu cơng tác đầu tƣ tài HTG Việt Nam ên cạnh đầu tƣ cần phải có iện pháp quản lý tài chặt chẽ, tránh thất thốt, chi tiêu lãng phí - ảm ảo thu phí HTG đầy đủ ngân hàng tham gia HTG để ổn đ nh nguồn thu tài qua năm Việc áp dụng thu phí theo mức độ rủi ro tổ chức tham gia HTG cách để tăng cƣờng thêm nguồn lực tài cho Quỹ HTG Trong trƣờng h p cần tăng mức phí HTG để đáp ứng yêu cầu Quỹ HTG cần tính tốn, kiểm tra mức độ ch u đựng (stress test) nhằm đảm ảo việc tăng phí HTG khơng tác động nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng 3.3 KIẾN NGH ể thực giải pháp trên, nỗ lực cố gắng HTGVN, cần có hỗ tr phối h p tích cực Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc ộ ngành liên quan Xuất phát từ kết nghiên cứu, luận văn đƣa số đề xuất kiến ngh cụ thể 87 3 Ki n ngh với Chính Ph Thứ nhất: Tiến hành rà soát, đánh giá tổng kết việc thực thi Luật HTG sau 05 năm thi hành Thực phân tích tác động vấn đề phát sinh kết h p với học hỏi kinh nghiệm quốc tế để đánh giá nghiên cứu điều ch nh Luật HTG đảm ảo phù h p với thực tiễn thông lệ quốc tế Bổ sung chức năng, quyền hạn HTGVN để đóng góp tích cực vào mạng an tồn tài quốc gia, đăc iệt q trình tái cấu TCTD Thứ hai: Áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế việc quản tr , điều hành TCTD, đảm bảo toàn cho hoạt động ngân hàng Thứ ba: an hành chế x phạt hành cho HTGVN trƣờng h p vi phạm pháp luật liên quan đến HTG đảm ảo tính chấp hành tổ chức tham gia Thứ tư: an hành đ nh quy đ nh đ nh hƣớng giải pháp cho trình tái cấu TCTD thời kỳ Thứ năm: an hành văn ản quy đ nh cho quan mạng an toàn tài vấn đề liên quan đến giám sát, tái cấu tổ chức tín dụng; hình thành chế h p tác, chia sẻ thông tin thành viên 3 Ki n ngh với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Hoàn thiện hệ thống văn ản dƣới luật quy đ nh trách nhiệm, quyền hạn BHTGVN thực nghiệp vụ Thứ hai: an hành văn ản quy đ nh cụ thể nhiệm vụ, quyền hạn BHTGVN tham gia Ban kiểm soát đặc biệt, tạo điều kiện để thực nghiệp vụ giám sát, kiểm tra toàn diện hoạt động TCTD Thứ ba: Hoàn thiện an hành sớm chế chia sẻ thông tin hiệu NHNN với BHTGVN bao gồm: nội dung chia sẻ, cách thức, thời gian… nhằm tạo điều kiện cho HTGVN có nhìn tồn diện hoạt động tổ chức tham gia BHTG, từ chủ động công tác chi trả 88 Thứ tư: Hoàn thiện quy đ nh vai tr , trách nhiệm BHTGVN việc quyếtđ nh phƣơng án x lý tổ chức tín dụng yếu kém, chẳng hạn nhƣsát nhập, mua lại TCTD, chi trả Thứ năm: Tiếp tục hoàn thiện hệ thống đánh giá xếp loại TCTD làm sở để HTGVN xây dựng áp dụng hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro nhằm phát triển quỹ HTG đồng thời góp phần nâng cao tính an tồn hoạt động ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ kết phân tích nguyên nhân hạn chế công tác x lý TCTD yếu HTGVN chƣơng 2, kết h p với đ nh hƣớng phát triển HTGVN thời kỳ ài học kinh nghiệm nghiên cứu chƣơng 1, chƣơng đƣa giải pháp nhằm khắc phục hạn chế nêu hoàn thiện công tác x lý TCTD yếu BHTGVN ên cạnh đó, chƣơng đƣa số kiến ngh với Chính phủ NHNN Việt Nam liên quan tới nội dung luật pháp, chế, sách nhằm tạo điều kiện cho HTGVN hồn thiện công tác x lý TCTD yếu BHTGVN qua phát huy tốt vai tr góp phần đảm ảo an tồn hệ thống tài ảo vệ ngƣời g i tiền 89 KẾT LUẬN ảo hiểm tiền g i Việt Nam đời nhằm mục đích ảo vệ quyền l i ích h p pháp ngƣời g i tiền, thơng qua góp phần ổn đ nh an tồn hệ thống tài quốc gia Một nhiệm vụ quan trọng để thực tốt chức ảo hiểm tiền g i Việt Nam x lý tổ chức tín dụng yếu Chính nhiệm vụ cần phải đƣ c nghiên cứu, hoàn thiện nâng cao hiệu để phù h p với tình hình thực tế, văn ản pháp lý thông lệ quốc tế Luận văn tập trung nghiên cứu làm sáng tỏ số vấn đề ật sau: - Khái quát chung tổ chức ảo hiểm tiền g i, hoạt động tổ chức tín dụng, nguyên nhân dẫn đến yếu tổ chức tín dụng Nghiên cứu kinh nghiệm số quốc gia giới để tìm hiểu vai tr tổ chức ảo hiểm tiền g i việc x lý tổ chức tín dụng yếu - Nghiên cứu thực trạng ảo hiểm tiền g i Việt Nam Phân tích vai tr ảo hiểm tiền g i Việt Nam việc x lý TCTD yếu kém, tìm hạn chế nguyên nhân khắc phục - Từ sở đánh giá trên, đƣa kiến ngh , đề xuất tới chiến lƣ c phát triển ảo hiểm tiền g i Việt Nam, văn ản pháp lý nhằm nâng cao vai tr hiệu ảo hiểm tiền g i Việt Nam trình x lý tổ chức tín dụng yếu Luận văn đƣ c trình ày với mong muốn góp phần nâng cao vai tr hiệu trình x lý tổ chức tín dụng yếu ảo hiểm tiền g i Việt Nam Tuy nhiên lực hiểu iết có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót Rất mong nhận đƣ c góp ý, điều ch nh để tác giả hồn thiện nghiên cứu Nhân d p cho phép ày tỏ lời cảm ơn chân thành đến hƣớng dẫn tận tình Ti n ĩ Nguyễn Văn Th nh thầy cô giáo khoa Sau 90 đại học - Học viện Ngân hàng, cán ộ công tác ảo hiểm tiền g i Việt Namđã giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu để hoàn thành luận văn 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ảo hiểm tiền g i Việt Nam (2009), Bản kỷ yếu 10 năm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam , Hà Nội ảo hiểm tiền g i Việt Nam (2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017), Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động, Hà Nội ảo hiểm tiền g i Việt Nam (2014), Bản kỷ yếu 15 năm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam,Hà Nội Chính phủ (2013), Nghị định số 68/2013/NĐ-CP Hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi, an hành ngày 28/6/2013, Hà Nội Chính phủ (2005), Nghị định số 109/2005/NĐ-CP việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, an hành ngày 24/8/2005, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Bảo hiểm tiền gửi, an hành ngày 01/9/1999, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013), uyết định số 3090/ Đ-NHNN Cơ cấu tổ chức BHTGVN, an hành ngày 31/12/2013, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2010), Thông tư số 08/2010/TT-NHNN uy định việc kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng, an hành ngày 22/03/2010, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2014), Thông tư 24/2014/TT-NHNN, Hướng dẫn số nội dung BHTG, an hành ngày 06/09/2014, Hà Nội 10 Quốc hội nƣớc CHXHCNVN (2012), Luật Bảo hiểm tiền gửi, số 06/2012/QH13 an hành ngày 18/6/2012, Hà Nội 11 Quốc hội nƣớc CHXHCNVN (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12 an hành ngày 16/6/2010, Hà Nội 92 12 Quốc hội nƣớc CHXHCNVN (2010), Luật Ngân hàng nhà nước, số 46/2010/QH12 an hành ngày 16/6/2010, Hà Nội 13 Thủ tƣớng phủ (2013), lập BHTGVN uyết định số 1394/2013/ Đ-TTg Thành uy định chức năng, nhiệm vụ BHTGVN, an hành ngày 13/8/2013, Hà Nội 14 Nguyễn Th Kim Oanh (2004), BHTG nguyên lý thực tiễn định hướng, Nhà xuất ản Lao động – xã hội, Hà Nội 15 The Research and Guidance Committee of the International Association of Deposit Insurers (11/2014), IADI Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems, IADI, Switzerland Các ng we http://div.gov.vn http://www.economy.com.vn http://www.gso.com.vn http://www.sbv.gov.vn http://www.iadi.org http://www.fdic.gov http://www.cdic.ca