Vai trò của tổ chức bảo hiểm tiền gửi trong mạng an toàn tài chính và thực tiễn đối với việt nam,

MSSSfc m p : ft íC Ả H H /Ị Ị Ị G r~ g = - ; — 11 i bo ro CO on I —; •r— - ■ fro \ ~j '•r-1 ' LV.002657 m i' HÀ N Ộ I-2 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HOC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ LAN ANH VAI TRÒ CỦA TỎ CHỨC BẢO H IỂM TIỀN GỬI TRO NG M ẠNG AN TO ÀN TÀI CH ÍNH VÀ T H ự C TIẾN ĐÓI VỚI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Ngưòi hướng dibi-khoa học: TS BÙI KHÃC SƠN HỌC VỆN NGÂN HÀNG TRUNGTÂMTHÔNGTIN- THƯVIỆN S : L , Ũ J M H A N O I - 2016Ểì LỜI CA M Đ O A N Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁ C G IẢ L U Ậ N VĂ N N guyễn Thị Lan Anh M ỤC LỤC M Ở Đ Ầ U .1 C H Ư Ơ N G 1: T Ỏ N G Q U A N V È B Ả O H I Ế M T I Ê N G Ử I, M Ạ N G A N T O À N T À I C H Í N H Q U Ố C G IA V À K IN H N G H I Ệ M Q U Ó C T É .5 1.1 T Ổ N G Q U A N VỀ BẢ O H IỂM TIỀN G Ử I 1.1.1 M ột số khái niệm bảo hiểm tiền g i 1.1.2 K hái quát trình hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi g iớ i 1.1.3 M ục đích hoạt động bảo tiền g i 1.1.4 v ề mô hình tổ chức bảo hiểm tiền g i 1.1.5 Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền g i 14 1.2 TÔ N G Q U A N VỀ M Ạ N G AN T O À N TÀI C H ÍN H Q U Ố C G IA 19 1.2.1 Khái niệm m ạng an tồn tài quốc g i a 19 1.2.2 M ục tiêu, chiến lược công cụ m ạng an tồn tài c h ín h 24 1.2.3 C hức m ạng an toàn tài ch ín h 25 1.3 VA I TR Ò C Ủ A TÔ C H Ứ C BẢ O H IỂ M TIỀN GỬ I T R O N G M Ạ N G AN T O À N TÀI C H ÍN H 28 1.3.1 Vai trò bảo vệ người gửi tiề n 28 1.3.2 Vai trị góp phần đảm bảo phát triển an toàn bền vững hệ thống tài c h ín h .29 1.4 K IN H N G H IỆ M Q U Ố C TẾ V À BÀI HỌ C ĐỐI VỚI V IỆT N A M 30 1.4.1 K inh nghiệm quốc tế 20 1.4.2 Bài học đổi với V iệt N a m K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G C H Ư Ơ N G 2: T H Ụ C T I Ễ N V È V A I T R Ò C Ủ A T Ổ C H Ứ C B Ả O H IẺ M T I Ê N G Ử I T R O N G M Ạ N G A N T O À N T À I C H Í N H T Ạ I V I Ệ T N A M 2.1 C SỞ PH Á P LÝ VÀ H O Ạ T Đ Ộ N G C Ủ A BẢ O H IỂM TIỀN GỬI VIỆT NA M , M Ạ N G AN TO À N TÀI C H ÍN H 38 2.1.1 Q uá trình hình thành phát triển hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt N am .38 1.2 C sở pháp lý hoạt động Bảo hiểm tiền gửi V iệt N a m 39 2.1.3 M hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi V iệt N a m 42 2.2 THỰC TIỄN VỀ MẠNG AN TỒN TÀI CHÍNH VÀ VAI TRỊ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIÉM TIỀN GỬI TRONG MẠNG AN TỒN TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM 47 2.2.1 Các quan giám sát hệ thống tài V iệt N a m 47 2.2.2 C chế phối hợp q u a n 52 2.2.3 Vai trò bảo hiểm tiền gửi Việt Nam m ạng an tồn tài 55 2.3 NHŨNG HẠN CHẾ VỀ VAI TRÒ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ NGUYÊN NHÂN 69 2.3.1 C sở pháp l ý 69 2.3.2 v ề lực tài c h ín h 71 2.3.3 C chế phối h ọ p 71 K É T L U Ậ N C H Ư Ơ N G 75 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I P H Á P N Â N G C A O V A I T R Ò C Ủ A T Ổ C H Ứ C B Ả O H IẺ M T I È N G Ử I T R O N G M Ạ N G A N T O À N T À I C H Í N H V À T H ự C T I Ẻ N Đ Ó I V Ớ I V I Ệ T N A M .76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN c SỞ PHÁP LÝ VỀ VAI TRỊ CỦA TƠ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN G Ử I 76 3.2 ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRỊ CỦA TƠ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG MẠNG AN TỒN TÀI CHÍNH VÀ THỰC TIỄN ĐÓI VỚI VIỆT NAM 77 3.2.1 N âng cao hiệu phối hợp quan thực chức giám sát tài c h ín h 77 3.2.2 Hoàn thiện sơ sở pháp lý cho hoạt động Bảo hiêm tiên gửi Việt N a m .79 3.2.3 N âng cao lực tài cho Bảo hiểm tiền gửi V iệt N a m .82 3.2.4 Hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 83 3.2.5 Phát triển nguồn lực theo yêu cầu hệ thống B ảo hiểm tiền gửi tiên tiến với tiêu chuẩn quốc t ế 84 3.2.6 N âng cấp hạ tầng C ông nghệ Thông t i n 84 K Ế T L U Ậ N C H Ư Ơ N G 86 K É T L U Ậ N 87 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT N g u y ê n n g h ĩa V iế t tắ t BHTG Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hệ thống phân tích đánh giá độ an tồn vơn, chât lượng tài CAM ELS sản, khả sinh lời khoản ngân hàng F D IC Tổng công ty BH TG Liên bang M ỳ F S M IM S Hệ thống thơng tin quản lý đại hố ngân hàng GDP Tổng sản phẩm quốc nội IA D I H iệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế K SĐB Kiêm sốt đặc biệt K D IC C ơng ty Bảo hiểm tiền gửi H àn Quốc ID IC T công ty Bảo tiền gửi Indonesia M D IC T công ty Bảo hiểm tiền gửi M alaysia NH N gân hàng NHNN N gân hàng N hà nước NHTM N gân hàng Thương mại NHTW N gân hàng T rung Ư ơng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng D A N H M Ụ C B Ả N G , B IÉ Ư Đ Ò V À s Đ Ồ Bảng 1.1: Thống kê m ục tiêu sách cơng mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền g i 13 Bảng 2.1: T ình hình thu lãi từ việc đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi Bảo hiểm tiền gửi V iệt N am từ năm 2000 - 57 Bảng 2.2: Các hình thức đầu tư Bảo hiểm tiền gửi V iệt N am từ 2009 60 Bảng 2.3: K ết Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam chi trả tiền bảo hiểm từ 2001 - .62 Bảng 2.4: s ố lượt đơn vị tham gia Bảo hiểm tiền gửi kiểm tra từ năm 2001 - 68 B iểu đồ 1.1: Số lượng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi g iớ i Biểu đồ 2.1: K ết thu phí Bảo hiểm tiền gửi từ năm 2000 - 2015 55 Sơ đồ 1.1: M hình Bảo hiểm tiền gửi g iớ i .10 Sơ đồ 1.2: v ề vai trò Tổ chức Bảo hiểm tiền g i 15 Sơ đồ 1.3: Sơ đồ V enn M ạng an tồn tài ch ín h 21 Sơ đồ 1.4: M hình m ạng an tồn tài quốc gia phố biến n a y 22 Sơ đô 1.5: M ục tiêu, chiến lược, công cụ M ạng an tồn tài c h ín h 25 Sơ đồ 2.1: C cấu tổ chức m áy Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam 46 MỎ ĐẦU L ý d o lự a c h ọ n đ ề tài Từ năm 1996 tới nay, hệ thống tài quốc tế có bước phát triển m ạnh m ẽ quy mơ phạm vi tồn cầu phục vụ sản xuất kinh doanh đời sống xã hội Bên cạnh yếu tố tích cực, xảy nhũng vấn đề tiêu cực lớn tác động xấu tới kinh tế an sinh xã hội đô vỡ Ngân hàng, khủng hoảng tài quốc gia, khu vực quốc tế Đe giải quyết, khắc phục hậu đưa giải pháp ngăn ngừa rủi ro nói trên, quốc gia tổ chức tài quốc tê xây dựng định chê bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ người gửi tiền nâng cao niêm tin công chúng, sửa đôi sở pháp lý, xây dựng áp dụng chuẩn m ực an toàn m i Đặc biệt việc nâng cao hiệu phối hợp hoạt động quan đảm bảo an tồn tài phạm vi quốc gia quốc tế Sau khủng hoảng tài châu Á năm 1996 — 1998, Bảo hiểm tiên gửi V iệt N am (B H T G V N ) thành lập theo định số 218/1999/Q Đ -T Tg ngày tháng 11 năm 1999 Thủ tướng C hính phủ Đây m ột cam kết m ạnh mẽ, đảm bảo công khai hữu hiệu C hính phủ đê củng nâng cao niềm tin công chúng quốc tế vào hệ thống tài qc gia; Sau 16 năm vào hoạt động, tổ chức Bảo tiền gửi khăng định tơt vai trị m ình việc bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo phát triên an toàn hệ thống N gân hàng an sinh xã hội Đế nâng cao địa vị pháp lý cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi, ngày 18 tháng năm 2012 Quốc Hội thông qua ban hành L uật số /2 12/Q H 13 Q uốc Hội Luật bảo hiêm tiên gửi có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 Theo đó, B H TG V N xác định tổ chức tài N hà nước hoạt động khơng m ục tiêu lợi nhuận nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định phát triển an toàn lành m ạnh hệ thống N gân hàng Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi quốc tế có bước phát triển m ạnh mẽ số lượng tổ chức hoạt động nghiệp vụ, H iệp hội Bảo hiêm tiền gửi quốc tế (IA D I) thành lập năm 2002 N gân hàng toán quốc tế (IBS) tiếp tục hoàn thiện nâng cấp chuẩn mực an toàn qua nội dung H iệp ước Basel II Basel III N hiều quốc gia thành lập quan giám sát an tồn tài chính, phối kết họp thành viên m ạng an tồn tài quốc gia (N gân hàng T rung ương, Bộ Tài chính, C quan giám sát Tổ chức bảo hiểm tiền gửi) đầy đủ, chặt chẽ hiệu Đối với hoạt động bảo hiểm tiền gửi, IADI ban hành tài liệu 16 nguyên tắc phát triển hệ thống BH TG hiệu (cập nhật 2014, tài liệu 18 nguyên tắc phát triển hệ thống BH TG hiệu năm 2009) T rong đó, có m ột nguyên tắc quan trọng phối hợp hoạt động đảm bảo an tồn hệ thống tài V iệt Nam nguyên tăc “Môi quan hệ với thành viên khác m ạng an tồn tài chính” Theo ngun tắc nói trên, nước ta thành viên m ạng an tồn tài gồm: ủ y ban giám sát tài quốc gia, N gân hàng Nhà nước, Bộ Tài BH TG V N Tuy nhiên, khái niệm “m ạng an tồn tài chính” V iệt N am chưa xác định thức Các hình thức văn làm sở cho phối hợp (Luật, Nghị định, Quyết định, Thông tư liên tịch, Bản ghi n h ) quan nói chưa có có riêng lẻ hiệu lực chưa cao Tính độc lập tương đối nghiệp vụ chế hoạt động B H TG V N mối quan hệ tổng thể chưa làm rõ nên chưa phát huy đầy đủ vai trò chức N ước ta thực nhiệm vụ tái câu trúc nên kinh tê đê nhanh tiến độ hội nhập quốc tế điều kiện có nhiều khó khăn nợ cơng, nợ xấu, cổ phần hóa Tái cấu trúc đầu tư cơng hệ thống ngân hàng nhiệm vụ nặng nề, phức tạp lâu dài đòi hỏi phối kết họp chặt chẽ, 76 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA TỎ CHỨC BẢO HIẺM TIỀN GỬI TRONG MẠNG AN TỒN TÀI CHÍNH VÀ TH ựC TIỄN ĐĨI VỚI VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HỒN THIỆN c o SỎ PHÁP LÝ VÈ VAI TRÒ CỦA TỎ CHỨC BẢO HIỂM TIÊN GỬI C hính sách BHTG cần cụ thể hóa m ột cách đồng điều khoản L uật B H TG với luật liên quan khác, Văn hướng dẫn luật V ăn quản trị điều hành tổ chức B H TG để thực tốt nhiệm vụ m N gân hàng N hà nước Chính phủ giao Do đó, B H TG V N cân phải xác định rõ m ục tiêu m ình, cụ thê: -V e tham gia m ạng an tồn tài quốc gia: B H T G V N chủ động nghiên cứu, đề xuất sửa đổi bổ sung luật liên quan đên m ạng an tồn tài quốc gia, sẵn sàng triển khai chuẩn m ực quốc tế theo kinh nghiệm thực tiễn tốt nước - hạn m ức trả tiền BHTG: N ghiên cứu báo cáo N H N N trình Thủ tướng C hính phủ xem xét điều chỉnh hạn mức chi trả B H T G cho phù hợp với điều kiện thực tế m ức độ rủi ro hệ thống, yêu cầu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, yêu cầu cải cách hệ thống phí bảo hiểm tiền gửi lực tài B H TG V N - v ề phí B H TG : N ghiên cứu đề án triển khai hệ thống phí sở rủi ro, báo cáo N H N N trình Thủ tướng C hính phủ xem xét phê duyệt để triển khai phù hợp với điều kiện thực tế V iệt N am theo quy định Luật BHTG nhằm đảm bảo cơng bàng, khuyến khích TC TD giảm thiểu rủi ro hoạt động, phù hợp với nguyên tắc thị trường - v ề nghiệp vụ + Chủ động nâng cao hiệu nghiệp vụ giám sát, cảnh báo sớm tô 77 chức tham gia B H TG nhằm phát kiến nghị N H N N xử lý kịp thời vi phạm an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây m ât an toàn hệ thông Đê xuất với N H N N quan hữu quan chế chia sẻ thông tin, kê hoạch phối hợp giám sát xử lý vấn đề cần thiết + X ây dựng kế hoạch dự phịng quy trình xử lý nghiệp vụ m theo tình đổ vỡ đơn lẻ vỡ m ang tính hệ thơng Tính thu đủ phí bảo hiểm tiền gửi theo quy định + Đ ầu tư hiệu quả, an toàn nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi nhằm tăng nhanh nguồn vốn dự phòng chi trả + L ập phương án Quỹ m ục tiêu thời gian đạt Quỹ m ục tiêu nhằm đảm bảo thực tốt sách BHTG + C hủ động xây dựng chế tiếp cận nguôn vôn hô trợ đặc biệt trường hợp nguồn vốn BHTGV N tạm thời không đủ đê trả tiên bao hiem theo quy định Luật BHTG + N âng cao hiệu kiểm tra chỗ việc chấp hành quy định pháp luật B H TG + T uyên truyền sách bảo hiêm tiên gửi cân xây dựng chiên lưọc truyền thông tổng thể dài hạn phù họp với chiến lược phát triển BHTGVN Đa dạng hóa phương thức tun trun tới nhóm đơi tượng liên quan đen hoạt động BHTG, phối hợp với thành viên m ạng an tồn tài tổ chức tham gia BHTG việc cung cấp thông tin BHTG việc xây dựng phương án truyền thông cho tình nghiệp vụ 3.2 ĐÈ XUẤT VÀ KIÉN NGHỊ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRÒ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIẾM TIÊN GỬI TRONG MẠNG AN TỒN TÀI CHÍNH VÀ TH ựC TIỄN ĐỐI VỚI VIỆT NAM 3.2.1 Nâng cao hiệu phối hợp quan thực chức giám sát tài H iện V iệt N am chư a có khái niệm m ạng an tồn tài chính, 78 đó, cần x ây d ự n g tản g pháp lý cần th iết, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, q u y ề n hạn v chế chia sẻ th ô n g tin m ang tín h pháp lý th àn h v iên n h N g ân hàng N hà n c, Bộ tài chính, ủ y ban giám sát B H T G V N _ X ác định rõ vai trò, chức năng, nhiệm vụ, quan nhà nước (trong cần cụ thể hóa trách nhiệm chính, trách nhiệm làm đàu mối điều phối trách nhiệm phối hợp) nhằm nâng cao hiệu m ạng đảm bảo an tồn tài quốc gia - Các quan chịu trách nhiệm giám sát tài lĩnh vực cần trọng giám sát m ang tính tuân thủ giám sát rủi ro - N hằm đảm bảo giám sát an tồn hệ thơng tài chính, tiên tẹ, đieu quan trọng phải có dư địa/dự phịng tài cần thiết cho lĩnh vực - Hệ thống liệu thông tin cần cung cấp đầy đủ, xác chế cơng bố thông tin công khai, m inh bạch - V iệc q u ản lý tố t (độc lập, trách n hiệm , m inh b ạch công khai, hợp n h ất) củ a m ỗi q uan tro n g m ạng an to àn tài ch ín h giúp cúng co cấu trú c củ a hệ th ố n g tài đóng góp trự c tiếp cho ổn định hệ thống - C ần xây dựng quy trình đồng đạo thực quán hoạt động phối hợp thành viên m ạng an tồn tài hồn thiện vấn đề kỳ thuật (cụ thể hóa B ản ghi nhớ) H oàn thiện khung pháp lý giám sát đàm bảo an toan tai chinh quốc gia cần sớm thức hóa khái niệm , m hình chức năng, chê hoạt động m ạng an tồn tài chính, đảm bảo đồng văn pháp luật M ặt khác, cần cụ thể hóa nội dung, phương thức chia sẻ thơng tin, quy trình phối họp xử lý đảm bảo thuận lợi cho hoạt động tơ chức tài tín dụng hiệu cơng tác giám sát, an tồn hệ thong 79 3.2.2 Hoàn thiện sơ sỏ pháp lý cho hoạt động Bảo hiểm tiền gủi Việt Nam Luật BHTG có hiệu lực từ ngày 01/01/2013 C hính phủ ban hành N ghị định sổ /2 13/NĐ-CP ngày 28 tháng năm 2013 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiêm tiên gửi Thông tư số 24/ 2014/TT-N H N N ngày tháng năm 2014 N gân hàng N hà nước việc H ướng dân m ột sô nội dung vê hoạt đọng BHTG T uy nhiên để B H T G V N thực tốt chức năng, nhiệm vụ giao phát huy đầy đủ vai trò bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng, cần ban hành đồng văn quy phạm pháp luật có liên quan Cụ thê: (i) Theo L uật BH TG , B H TG V N tiếp cận liệu thông tin N H N N tổ chức tham gia B H TG để thực chức năng, nhiệm vụ theo quy định L uật (khoản Đ iều 34) Tuy nhiên, đến chưa có qưy định cụ thể cách thức truy cập, cách thức giám sát chủ động ứng dụng công nghệ, việc chia sẻ thông tin N H N N B H TG V N B ên cạnh đó, B H T G V N không tiếp cận đầy đủ, kịp thời thông tin đột xuât liên quan đến tổ chức tham gia BH TG (như định đặt tô chức tham gia B H TG vào kiểm soát đặc biệt, định thu hồi giấy phép thành lập hoạt động kết giám sát, tra, kiểm tra, xếp loại tổ chức tham gia B H TG ) Vì B H TG V N khơng có đầy đủ thơng tin, khơng kịp thời nắm tình hình hoạt động tổ chức tham gia B H T G phải tiên hành trùng lăp hoạt động với quan khác gây lãng phí đánh giá khơng nhât qn Do đề nghị N H N N , Bộ Tài sớm ban hành T hơng tư chia sẻ thông tin để B H T G V N tiếp cận đầy đủ, kịp thời thơng tin vê tô chức tham gia B H T G n h ằ m t h ự c h i ệ n t ố t c c n h i ệ m v ụ đ ợ c g ia o (ii) T h e o q u y đ ịn h , B H T G V N đ ợ c th a m g ia q u tr ìn h K iể m s o t đ ặ c b i ệ t ( K S Đ B ) đ ố i v i tổ c h ứ c t h a m g i a B H T G v h i ệ n n a y B H T G V N đ a n g 80 tham gia B an K SĐ B m ột số Q TDN D Tuy nhiên, vai trò, nhiệm vụ cụ thể B H T G V N tham gia Ban KSĐB Q TD N D vấn đề liên quan đến giám sát, kiểm tra tiền gửi khách hàng, tiên gm thuộc đối tư ợ ng bảo h iểm chưa quy định rõ T hông tư /2 13/TTN H N N ngày 14 tháng nãm 2013 N H N N “Q uy định vê việc kiêm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng” , gây lúng túng cho B an KSĐB cán B H T G V N trình thực Vì vậy, để B H T G V N thực tốt nhiệm vụ giao, đề nghị N H N N có văn quy định cụ thê vê nhiệm vụ quyền hạn cán B H TG V N tham gia B an K SĐ B, đặc biẹt việc giám sát, kiểm tra tiền gửi bảo hiểm nhằm kịp thời phát sai phạm , đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, góp phân ngăn ngùa tư ợ ng gian lận, trục lợi BHTG (iii) X em xét nâng hạn mức B H T G phù hợp với yêu câu thực tien N ăm 2005 C hính phủ ban hành N ghị định 109/2005/N Đ -CP, sửa đổi, bổ sung m ột số điều N ghị định 89/1999/N Đ -C P B H TG , nâng hạn m ức trả tiền bảo hiểm từ 30 triệu đồng lên 50 triệu phù hợp với thu nhập bình quân đầu người yếu tố kinh tế, xã hội khác thời diêm Tuy nhiên, sau 11 năm , tình hình kinh tế quốc tế với khủng hoảng tài chính, yếu tố tảng để xây dựng hạn m ức trả tiên bảo hiêm thay đổi nhiều lần nên hạn m ức thấp, công cụ không bảo vệ tốt người gửi tiền hội nhập hệ thống tài bôi cảnh V iệc xây dựng hạn m ức trả tiền bảo hiểm phù hợp rât câp thiêt, khơng góp phần nâng cao niềm tin công chúng, nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng, tạo động lực thu hút thêm tiên gủi người dân vào TCTD phục vụ cho phát trien kinh te (iv) Sớm áp dụng hệ thống phí phân biệt (rủi ro) tổ chức tham gia Bảo hiểm tiên gửi 81 H iện nay, nhữ ng ngân hàng yếu tái cấu trúc tiếp tục hoạt động (về chất phá sản âm vốn điều lệ, nợ xấu tỷ lệ cao) hưởng sách phí BH TG tổ chức hoạt động bình thường làm yêu lực tài B H TG V N Hệ lụy là, họ phải huy động tiên gửi băng giá, không dẫn tới rủi ro đạo đức người gửi tiên m rủi ro đạo đức lãnh đạo N H TM đó, làm cho cạnh tranh khơng bình đẳng, khó hạ lãi suất đầu vào hỗ trợ cho doanh n g h iệ p .và tiềm tàng rủi ro hệ thông mức độ cao T B H T G V N thành lập vào hoạt động đến nay, phí BH TG áp dụng đồng hạng m ức 0,15% /năm tính số dư tiên gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm Tuy nhiên, theo khuyến nghị IM F IAD I, phí đồng hạng khơng nên áp dụng thời gian dài tổ chức B H TG tích lũy đủ nguồn lực, kinh nghiệm có khả đánh giá, xếp hạng, phân loại tổ chức tham gia BH TG m ột cách phù hợp nên chuyển sang áp dụng phí theo mức độ rủi ro; tức tổ chức tham gia BH TG có rủi ro cao phải chịu mức phí cao ngược lại T rên thực tế, việc áp dụng mức phí đồng hạng thời gian dài dễ dẫn đến tình trạng khơng cơng nộp phí bảo hiểm tô chức tham gia BH TG V iệc áp dụng m ột bao cấp cho TCTD yếu , không tạo cạnh tranh lành m ạnh TCTD hệ thống, làm gia tăng nguy phát sinh rủi ro đạo đức Thêm vào đó, chê phí đồng hạng khơng khun khích tổ chức tham gia B H T G nâng cao chât lượng hoạt động để áp dụng m ức phí thấp áp dụng phí theo mức độ rủi ro H ệ thống tính phí dựa rủi ro giúp tránh khỏi vân đề T r o n g k h i đ ó h ệ th ố n g p h í p h â n b iệ t c ó tá c d ụ n g k h u y ế n k h íc h c c tô c h ứ c th a m g ia B H T G q u a n t â m v iệ c g iả m th iể u r ủ i ro đ ể g iả m p h í B H T G p h ả i n ộ p v đ ó c ũ n g c h ín h m ụ c t iê u c ủ a B H T G g iả m th i ể u r ủ i r o c ủ a c c tổ c h ứ c th a m 82 gia BH TG giảm thiêu chi phí chi trả tiền gửi bảo hiểm T rên sở nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế đánh giá thực trạng kinh tế hệ thống tài V iệt Nam thấy hệ thống phí theo rủi ro áp dụng m ang lại hiệu tốt không đối B H TG V N tổ chức tham gia B H TG , người gửi tiền m kinh tế L uật B H T G thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 quy định: “Thủ tướng C hính phủ quy định khung phí B H T G theo đề nghị Ngân hàng N hà nước V iệt Nam; N gân hàng N hà nước V iệt N am quy định mức phí BHTG cụ thê đôi với tô chức tham gia BH TG sở kết đánh giá phân loại tơ chức này; Phí BH TG tính sở số dư tiền gửi bình quân tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia B H T G ” N hững quy định phí B H TG tiếp cận với thơng lệ quốc tế; đồng thời, đảm bảo tinh hnh hoạt áp dụng phí BH TG bối cảnh Tuy nhien, đê thực hiệu hệ thông tính phí theo mức độ rủi ro địi hỏi phải có phối họp đồng từ việc nâng cao trình độ nhân lực nguồn lực tài tổ chức BH TG tăng cường lực hiệu đánh giá rủi ro từ phía quan quản lý nhà nước tiền tệ - tín dụng Đồng thời cần phái có hơ trợ tích cực tổ chức xếp hạng tín nhiệm dựa tiêu như: hiệu suất sinh lời, hiệu quản lý, tính khoản, cấu an tồn tai chinh, chât lượng tài sản, tơc độ tăng trưởng 3.2.3 Nâng cao lực tài cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam N guon lực tài B H T G V N chưa đáp ứng vai trị bảo vệ lợi ích người gửi tiền m ột cách đầy đủ theo quy định pháp luật đặc biệt bối cảnh hệ thống tổ chức tham gia BH TG có phát triển nhanh vê quy mơ hình thức hoạt động Đ iều phần làm hạn chế việc thực chức năng, nhiệm vụ BHTGV N Tình đên thời điểm 31/12/2015, tổng nguồn vốn hoạt động 83 B H T G V N 25.316 tỷ N hư vậy, lực tài B H T G V N đánh giá thấp so với thông lệ quốc tế Việc tăng nguồn lực hiệu tài cho B H T G V N bối cảnh hệ thống ngân hàng có nhiều rủi ro cần thơng qua giải pháp sau: i) tăng mức phí BH TG (nhất TCTD có rủi ro cao); ii) ngân sách bổ sung (khi có điều kiện); iii) xây dựng hạn mức tín dụng dự phịng nóng (do N H N N cấp); iv) xây dựng chế vay, phát hành trái phiêu nước quốc tế (khi cần thiết áp dụng ngay); v) tăng cường lực giám sát để hạn chế đổ vờ, sử dụng công cụ hồ trợ tài hoạt động m ua lại sáp nhập; vi) sử dụng hiệu an tồn nguồn vốn B ên cạnh đó, kinh nghiệm nước giới xảy khủng hoảng cho thấy để x lý có hiệu quả, kịp thời tổ chức tham gia bảo hiểm bị đổ vờ tổ chức B H TG phải có tiềm lực tài đủ m ạnh V ì vậy, việc nâng cao lực tài cần thiết để B H TG V N có thê ứng phó kịp thời, chủ động với m ọi tình thực tốt vai trò bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an tồn m ạng lưới tài quốc gia 3.2.4 Hồn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gủi Việt Nam Đe thực tốt nhiệm giao bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, B H TG V N cần khơng ngừng hồn hoạt động nghiệp vụ giám sát, kiểm tra, chi trả BHTG, tham gia xử lý, lý tài sản tổ chức tham gia BHTG T rong đó, B H TG V N cần nghiên cứu, rà soát để xây dựng văn hướng dẫn quy trình nghiệp vụ đảm bảo tuân thủ Luật B H T G văn Luật Bên cạnh đó, cần nâng cao nhận thức niềm tin cơng chúng sách bảo hiểm tiền gửi thơng qua hình thức phương tiện truyền thơng đa dạng Đ ồng thời, thực đánh giá hiểu biết cơng chúng thơng qua chương trình khảo sát hàng năm diện rộng nhận thức người gửi tiền nói riêng cơng chúng nói chung, từ đề phương án tun 84 truyền thích hợp giai đoạn 3.2.5 Phát triển nguồn lực theo yêu cầu hệ thống Bảo hiểm tiền gửi tiên tiến v ó i tiêu chuẩn quốc tế Đe phát huy đầy đủ vai trò B H T G V N m ột yếu tố khơng thể thiếu phải có đội ngũ cán thành thạo, am hiểu, có khả phân tích tài chuyên sâu, đáp ứng yêu cầu M uốn vậy, phải có sách đào tạo, phát triển nguồn nhân lực, cụ thê như: - T ập trung đào tạo, cập nhật kiến thức quản lý ngân hàng đại, quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế phù họp với q trình đại hố cơng nghệ ngân hàng theo loại hình tổ chức tài khác nhau; - Tổ chức khóa đào tạo chuyên sâu dành cho cán làm công tác nghiệp vụ, đặc biệt kỹ chuyên nghiệp phân tích hoạt động, phân tích tài chính, phân tích, đánh giá rủi ro dự báo tổ chức tín dụng - Đào tạo nâng cao lực, nhận thức ứng dụng cơng nghệ thơng tin, phân tích liệu tảng công nghệ đại Đ ồng thời xây dựng sách đào tạo, bồi dưỡng phát triển thường xun nguồn nhân lực cần có sách đãi ngộ linh hoạt chế khuyến khích, trọng dụng nhân tài 3.2.6 N âng cấp hạ tầng C ông nghệ T hông tin H iện B H T G V N triển khai D ự án FSM IM S WB tài trợ với m ục tiêu nhằm hỗ trợ N H N N , T rung tâm thơng tin tín dụng N gân hàng (CIC) B H T G V N tăng cường lực quản lý chất lượng hoạt động phù họp với tiêu chuẩn quốc tế ngành N gân hàng D ự án FSM IM S hoàn thành hỗ trợ tích cực cho việc thực hoạt động nghiệp vụ BH TGV N Trước liệu lưu trữ cứng, thông tin lưu trữ kho liệu tập trung B H TG V N , thông tin dễ dàng tra cứu H oạt động quản trị nội B H TG V N kế tốn, ngân sách, ngn 85 nhân lực quản lý tài liệu kiêm tốn nội hơ trợ hẹ thong quan lý nguồn lực nội tích hợp, vận hành tren nen tang cong nghẹ mơi Đối với nghiệp vụ lý chi trả thuộc phan hẹ xư ly, hiẹn tại, cơng tác tính nộp phí bảo hiểm tiên gửi thực bới cac to chưc tham gia bảo hiểm tiền gửi với độ xác chưa cao Việc triên khai cong tác kiểm tra chỗ B H TG V N m ất nhiều thời gian Khi hệ thống quy trình nghiệp vụ m ới vận hành, B H TG V N tính thu phí bảo hiểm tiền gửi xác hơn, rút ngắn thời gian kiểm tra Đ ối với công tác giám sát từ xa thuộc phân hệ giám sát rủi ro nhiều hạn chế, bất cập thiếu thông tin Phương pháp giám sát triển khai chủ yếu giám sát tính tuân thủ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi quy định an toàn hoạt động ngân hàng, chưa thực đánh giá hết rủi ro thị trường, cảnh báo sớm rui ro tiem ẩn tổ chức C ông tác giám sát từ xa B H T G V N có thay đổi K hi truy cập vào kho liệu N H N N tình hình hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thơng tin thị trường tài chính, B H TG V N chủ động thực đánh giá hoạt động đơn vị N goài với việc phần m ềm giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xây dựng m ột cách khoa học, đại, đổi m ới phương pháp giám sát, chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát tuân thủ kết hợp với giám sát sở rủi ro việc triển khai m ột hệ thơng đánh giá, xêp hạng rủi ro tích hợp Q ua đó, B H T G V N dễ dàng phát từ xa sai phạm ngân hàng để từ đưa cảnh báo sớm, khơng để tình trạng sai phạm bị tích tụ q lớn dẫn đến đổ vỡ ngân hàng, nâng cao hiệu bảo vệ người gửi tiền Tóm lại với việc triển khai dự án FSM IM S, hệ thống thông tin B H TG V N tương lai dự kiến hệ thống tập trung với m ột thiêt kê m đảm bảo tính bảo m ật, độ tin cậy phần m ềm ứng dụng đáp 86 ứng hồn tồn cho quy trình nghiệp vụ Dự án FSM IM S triển khai thành công hỗ trợ B H T G V N nâng cao chất lượng thực chức nhiệm vụ phù hợp với chuẩn mực, thông lệ quốc tế Theo đó, BH TG V N m ột định chế tài tin cậy, đóng vai trị bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền công cụ đắc lực N gân hàng N hà nước việc góp phần phát triển bền vững hệ thống tài qc gia T hư ng xuyên cập nhật nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin săn có đảm bảo tận dụng tối đa tiến công nghệ nhằm phục vụ tốt hoạt động tổ chức cần tập trung nguồn lực triển khai D ự án thông tin quản lý đại hóa ngân hàng N gân hàng giới tài trợ c ầ n nâng cao tốc độ xử lý thông tin chất lượng hoạt động nghiệp vụ K ẾT LUẬ N C H Ư Ơ N G T rong chương luận văn đề cập đến vấn đê khoa học sau: T h ứ n h ấ t /à, Đ ưa định hướng hoàn thiện sở pháp lý vê vai trò tổ chức Bảo hiểm tiền gửi T h ứ h a i là, Đ ưa đề xuất kiến nghị giải pháp nâng cao vai trò tổ chức Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam m ạng an tồn tài thực tiễn V iệt Nam: 3.2.1 N âng cao hiệu phối hợp quan thực ch giám sát tài 2 H oàn thiện sở pháp lý cho hoạt động Bảo hiêm tiên gúi; 2.3 N âng cao lực tài cho Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam; 3.2.4 Hoàn thiện hoạt động nghiệp vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Phát triển nguồn nhân lực theo yêu câu hệ thông Bảo hiem tiền gửi tiên tiến với tiêu chuẩn quốc tế; 3.2.6 N âng cấp hạ tầng C ông nghệ thông tin 87 K ÉT LU Ậ N Trước bối cảnh kinh tế thê giới vân diên biên phức tạp tác động đến kinh tế nước, chủ trương tái cấu trúc TCTD xử lý nợ xấu V iệt N am thực m ạnh mẽ, vấn đề củng cố nâng cao niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng có ý nghĩa quan trọng Sau 16 năm hoạt động, đến vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi phát huy hiệu quả, có đóng góp đáng ghi nhận việc bảo vệ người gửi tiền, ổn định thị trường tài tiên tệ tạo dựng m em tin nơi người gửi tiền B H TG V N bước đầu chứng m inh vai trị trọng m ạng an tồn tài qc gia, bước triên khai đay đu cac nghiẹp vụ bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ tốt quyên lợi người gửi tiên đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, thực giám sát rủi ro đôi với 100% tổ chức tham gia bảo hiêm tiên gửi, công khai m inh bạch chinh sach bao hiểm tiền gửi, chi trả kịp thời cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị giải thể, phá sản, hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn Tuy nhiên, bên cạnh nhũng thành đạt được, hoạt động B H TG V N tránh khỏi tồn tại, hạn chế Luật BHTG văn hướng dẫn chưa nêu nội dung cân thiêt vê vai trị tơ chức BHTG va cách thức phối hợp - trao đôi thông tin xử lý với quan dam bao an toan tài quốc gia Chính thê, u câu câp thiêt đặt tô chưc va hoạt động bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam cần hoàn thiện để bảo vệ tốt người gửi tiền, góp phần ổn định thị trường tài ngân hàng Vì vậy, đề tài: “Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi mạng an tồn tài thực tiễn Việt Nam” có ý nghĩa quan trọng m ặt lý luận thực tiễn Trong trình nghiên cứu, luận văn thực kêt qua sau đây: 88 T h ứ n h ấ t T quan Bảo hiểm tiền gửi, m ạng an toàn tài quốc gia kinh nghiệm nước tiên tiến giới T h ứ hai: Phân tích thực tiễn vai trò tổ chức BH TG m ạng an tồn tài V iệt Nam , nêu lên kết đạt hạn chế nguyên nhân T h ba: Trên sở định hướng hồn thiện sở pháp lý vai trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi, luận văn đưa đề xuất kiến nghị giải pháp nâng cao hiệu phối hợp thành viên m ạng an tồn tài V iệt Nam N goài ra, luận văn đề xuất m ột số kiến nghị chức năng, nhiệm vụ mối quan hệ thành viên m ạng an tồn tài V iệt Nam Tác giả nồ lực việc nghiên cứu, đề xuất giải pháp phù hợp Tuy nhiên, m ột đề tài rộng q trình nghiên cứu, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót nhât định Tác giả rât m ong nhận ý kiến đóng góp quý báu để luận văn hồn chỉnh Tơi xin trân trọng cảm ơn thầy giáo hướng dẫn, TS Bùi Khắc Sơn nhũng đóng góp tích cực mặt khoa học giúp tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo, tập thể cán BHTGV N đóng góp ý kiến chun mơn nghiệp vụ, cung cấp tài liệu cho trình làm luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới gia đình người thân tơi, người ln động viên tơi để tơi hồn thành luận văn D A N H M ỤC TÀI LIỆ U T H A M K H Ả O T iế n g V iệ t Bảo hiểm tiền gửi V iệt N am (2011), Đ ề tài nghiên cứu: ‘‘H ệ thống BH TG tái cấu trúc hệ thông tài chinh sau khủng hoảng va ưng dụng Việt N am ”, H Nội Bảo hiểm tiền gửi V iệt N am (2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 20145, Báo cáo thường niên năm Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam (2009), K ỷ y ể u 10 năm xâ y d im g trưởng thành, H Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2014), 75 năm xây dụng phát triển, H Nội Bảo hiểm tiền gửi V iệt N am & V ăn phòng Q uốc hội, Vai trò B H TG V N việc bảo vệ người gửi tiên va dam bao an sinh xa họi, Chuycn đề nghiên cứu chuyên sâu F.M ishkin (2004), Sách “Tiền tệ, ngân hàng thị trư ờng tài ” phiên 7, NX B T hống kê Luật Bảo hiểm tiền gửi (M ỹ) N gân hàng N hà nước (2006), Thông tư 03/2006/TT- N H N N ngày 25/4/2006 việc hư ớng dân m ột sô nội dung N ghị định so 89/1999/N Đ -C P ngày 01/09/1999 Chính p h ủ việc sửa đổi, bổ sung m ột số điều N ghị định sô 89/1999/NĐ -CP Q uốc hội (2010), L uật N gân hàng N hà nước Việt Nam, H Nội 10 Quốc hội (2010), L uật Các TCTD, H Nội 11 Q uốc hội (2012), L uật Bảo hiểm tiền gửi, H Nội 12 Trung tâm bồi dưỡng Đại biểu dân cử (2012), Một số vấn đề bảo hiểm tiền gửi 13 Thủ tướng phủ (1999), N ghị định 89/1999/N Đ -C P bảo hiểm tiền g i N ghị định 109/2005/N Đ -C P ngày 24/08/2005 Chính p hủvề việc sử a đổi, bổ su n g m ột số điều N ghị định số 89/1999/NĐ 14 Thủ tướng phủ (2013), N ghị định 68/2013/N Đ -C P quy định chi tiết h n g dẫn thi hành Luật bảo hiềm tiên gửi 15 Thủ tướng phủ (2013), Q uyết định sổ 1394/2013/Q Đ -TTg ngày 13/8/2013 việc thành lập B H T G V N quy định chức năng, nhiệm vụ BHTG VN 16 Thủ tướng phủ (2013), Quyết định sổ 1395/2013/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 việc ph ê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động BHTGVN 17 TS Lê Thị Thu T hủy (2008), P háp luật B H TG Việt Nam, N hà xuất Đ H Q G H Nội 18 PGS, TS Đ inh D ũng Sỹ- T hs.Phạm Thúy H ạnh (2012), “Phương pháp xác định hạn m ức bảo hiêm tiên gửi” , Thông tin Bảo hiềm tiền gửi Việt Nam, (22), tr.6-7 19 ủ y ban B asel giám sát ngân hàng (B C B S) Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Q uốc tế (IA D I) (2009) 2014, Các nguyên tắc cốt lõi p h t triển hệ thống bảo hiểm tiền g i hiệu 20 W ebsite: viết TS Bùi Khắc Sơn TS H H uy Tuấn , Phó chủ tịch ủ y ban giám sát tài quốc gia m ột số viết tác giả khác 21 N guyễn Thị K im O anh (2004), Bảo hiểm tiền gửi- N guyên lý, thực tiễn định hướng, NX B Lao động xã hội, H Nội T iếng Anh 22 IADI (2009) core Principles for effective Deposit Insurance Systems 23 IAD I, Proposed R esearch plan for D eveloping G eneral guidance for effective D eposit Insurance M andate