Hoàn thiện công tác kiểm tra của bảo hiểm tiền gửi việt nam đối với các tổ chức tham gia bao hiểm tiền gửi,

LV.003666 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HỒNG SƠN HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIẺM TRA CỦA BẢO HIẺM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VÓI CÁC TỎ CHỨC THAM GIA BẢO HIẺM TIÈN GỬI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN-THƯ VIỆN S ĩ: U / J M I Z Ngưòi hướng dẫn khoa học: TS v ũ VĂN LONG HÀ N Ô I-2 h 41 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi số liệu luận văn tốt nghiệp có nguồn gổc rõ ràng, trung thục phản ánh tình hình thục te đơn vị công tác Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Học viên thực Nguyễn Hồng Sơn 11 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin tỏ lòng biết on sâu sắc đến TS Vũ Văn Long tận tình hướng dẫn em suốt thời gian nghiên cứu viết luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô khoa Ngân hàng, trường Học viện Ngân hàng tận tình truyền đạt kinh nghiệm kiến thức quý báu cho em trình giảng dạy năm học vừa qua Những kiến thức mà thầy cô giảng dạy cho em không chi tảne cho q trình nghiên cứu luận văn mà cịn bổ ích thiết thực cho cơng việc em Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Trường phịng Kiểm tra phó phịng Kiểm tra anh chị em đồng nghiệp phòng kiểm tra tạo điều kiện cho phép em nghiên cứu hồn thành chương trình thạc sỹ Cuối cùng, em xin kính chúc Q thầy dồi sức khỏe thành công nghiệp ưồng người cao quv đào tạo nhân tài cho đất nước Đồng kính chúc anh/chị đồng nghiệp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ln mạnh khỏe, đạt nhiều thành cịng công việc Học viên thực Nguyễn Hồng Sơn Ill MỤC LỤC LÒI CAM ĐOAN I LÒI CẢM ƠN II DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT VI DANH MỤC CÁC BẢNG, s ĐÒ VH MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN VÈ HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA CỦA BẢO HIẺM TIÈN GỬI ĐÓI VỚI CÁC TỎ CHỨC THAM GIA BẢO HIẺN TIÈN GỬI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO HỈẺM TIỀN GỬI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt độns 1.2 HOẠT ĐỘNG KIÊM TRA CỬA TỐ CHỨC BẢO HIỂM TIỂM GỬI ĐÓI VỚI CÁC TÓ CHỨC THAM GIA BẢO HIÉM TIỀN G Ử I 10 1.2.1 Hoạt độna kiềm tra 10 1.2.2 Đặc điểm tổ chức tham 2Ĩa Bảo hiểm tiền 2Ĩri 12 1.2.3 Sự cần thiết côns tác kiểm tra tổ chức tham 2Ĩa Bảo hiểm tiền eửi 14 1.2.4 Nội dung kiểm tra tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 16 1.2.5 Các tiêu chí phản ánh kết quà kiểm tra tổ chức tham 2Ĩa Bảo hiểm tiền gửi 17 1.2.6 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi 18 1.3 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA ĐỐI VỚI CÁC TỐ CHỨC THAM GIA BẢO HIẾM TIỀN GỬI 19 1.3.1 Các nhân tổ chủ quan 19 1.3.2 Các nhân tố khách quan 21 1.4 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VÈ HOẠT ĐỘNG KIẾM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC TÔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GÙI - BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 23 1.4.1 Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Hoa K ỳ 23 IV 1.4.2 Bảo hiểm tiền gửi Nhật B ản 24 1.4.3 Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan (CDIC Đài Loan) 27 1.4.4 Bài học Việt Nam 28 KÉT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỀM TRA CỦA BẢO HIỀM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 31 2.1 GIỚI THIỆU TỒNG QUAN VÈ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 31 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIÉM TRA CỬA BẢO HIẾM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC TỒ CHỨC THAM GIA BẢO HIÉM TIÈN GỬI 33 2.2.1 Xây dựna kế hoạch kiểm tra 33 2.2.2 Nội duna kiểm tra 33 2.2.3 Hình thức kiểm tra - 33 2.2.4 Trình tự, thủ tục kiểm tra .34 2.2.5.Thời kỳ kiểm tra 36 2.2.6 Thời hạn kiểm tra 36 2.2.7 Kết đạt 37 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VÀ THựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 55 2.3.1 Đánh giá hiệu hoạt động kiểm tr a 55 2.3.2 Ket đạt hoạt động kiểm tr a 58 2.3.3 Các mặt hạn chế tồn nguyên nhân .59 KÉT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG KIỀM TRA CỦA BẢO HIỂM TIÈN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC TỎ CHỨC THAM GIA BẢO HIỀM TIÈN GỦ1 64 V 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ HOÀN THIỆN NGHIỆP v ụ KIẾM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM .64 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đến năm 2022 64 3.1.2 Quan điểm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoàn thiện nghiệp vụ kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 66 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GÙI VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC TỐ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN G Ử I 68 3.2.1 Tăng cường tần suất kiểm tra số lượng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi kiểm tra hàng năm 68 3.2.2 Mở thêm lớp đào tạo tập huấn để nâng cao trình độ cán kiểm tra phòng ban khác có liên quan 70 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn hướng dẫn quv trình nghiệp vụ kiểm tra nghiệp vụ khác 72 3.2.4 Hồn thiện phương pháp quy trình kiểm tra 75 3.2.5 Phối hợp chặt chẽ với phòng ban phối hợp với quan quản lý có liên quan 76 3.2.6 Áp dụng nâng cấp hệ thống công nghệ đại mở lớp đạo tạo cách sử dụng cho tất nhân viên 77 3.2.7 Mở rộng phát triển hoạt động hợp tác quốc tế 79 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 80 3.3.1 Kiến nghị Chính p hủ 80 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước 81 KÉT LUẬN CHƯƠNG .84 KÉT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 VI DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT VIÉT NGUYÊN VĂN VIÉT TẮT BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi BH Bảo hiểm TCTGBHTG Tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi TGBHTG Tham gia Bảo hiểm tiền gửi NHNN Ngân hàng nhà nước QTDND Quỹ tín dụng nhân dân QTD Quỹ tín dụns TCTCVM Tổ chức tài vi mơ TCTC Tổ chức tài TCVM Tài vi mô NHTMCP Ngân hàns thươns mại cổ phần NHTM Ngân hàng thưong mại NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NH Ngân hàng ÌADI Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế FDIC Bảo hiển tiền gửi Liên bang Hoa Kỳ DICJ Tổ chức BHTG Nhật Bản CDIC Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan TTGSNH Thanh tra Giám sát ngân hàng HĐQT Hội đồng quản trị TCTD Tổ chức tín dụng KSĐB Kiểm sốt đặc biệt V ll DANH MỤC CÁC BẢNG, s ĐÒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 32 Bảne 2.1: sổ lượng tổ chức TGBHTG kiểm tra từ năm 2016 đến hết năm 2018 37 Bảng 2.2: số tổ chức TGBHTG vi phạm hồ sơ pháp lý TGBHTG từ năm 2016 đển hết năm 2018 38 Bảna 2.3: số tổ chức TGBHTG vi phạm quản lý niêm yết chứng nhận TGBHTG gửi từ năm 2016 đến hết năm 2018 38 Bảna 2.4: số tổ chức BHTG vi phạm tính nộp phí BHTG từ năm 2016 đến hết năm 2018 44 Bảne 2.5: sổ tổ chức kiểm tra chi trả 57 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Vào 10 năm trước, năm 2008 giới bắt đầu bước vào khủng hoảng kinh tế trầm trọne bắt neuồn từ nước Mỹ kéo theo thiệt hại nặng nề không cho kinh tế lớn thể giới mà cịn để lại tổn thương nghiêm trọng cho kinh tế tồn cầu Tại Việt Nam, bong bóng chứng khốn bong bóng bất động sản với khoản vay chuẩn bùng nổ, kinh tế xuống trầm trọng từ đáy đến đáy khác 10 năm sau đến cuổi năm 2018 tình hình giới lại trở nên bất ổn chi số Dow Jones Mỹ rơi vào tình trạng tồi tệ kể từ năm 2008 kèo theo thị trường chứng khốn tồn cầu bẳt đầu lao dốc đặc biệt mối lo ngại chiến tranh thương mại MỸ Trung Quốc khiến cho chu kỳ' khủng hoảng kinh tế thể giới 10 năm lặp lại Chi sổ tiêu dùng bắt đầu sụt giảm, nhà đầu tư thận trọng kinh doanh sản xuất Tại Việt Nam ảnh hưởng kể trên, vài năm gần đâv xảy nhiều vụ án liên quan đến ngân hàng, vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản lớn đưa ánh sáng nhiều nhiêu vụ án xử kín Như chủng ta biết, hoạt động kinh doanh hoạt động lĩnh vực ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đặc thù ngân hàng kinh doanh tiền dịch vụ nên dễ bị tổn thương chịu thiệt hại lớn có gian lận sai sót Khi ngân hàng “có vấn đề” gây nên đổ vỡ dây chuyền toàn hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) đời đóng vai trị quan trọng với mục đích “bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng”1 Nhận thấy nguy rủi ro có chiều hướng gia tăng, năm vừa qua, BHTGVN tập chung trú trọng nhiều hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (TGBHTG) Qua kiểm tra, BHTGVN có phát kịp thời đưa thông báo, cảnh báo đến tổ chức TGBHTG, sở kinh nghiệm thực tế để BHTGVN Quyết định số 1394/QĐ-TTg việc thành lập BHTGVN quy định chức năng, nhiệm vụ BHTGVN 74 lu ậ t C h ín h p h ủ c h o p h é p B H T G V N n ó i c h u n g v p h ò n g K iể m tra c ủ a B H T G V N n ó i r iê n g q u y ề n k iể m tra c h u y ê n sâ u v x lý v i p h m tro n g v i ệ c c h ố n g , n g ă n n g a v i p h m p h p luật tro n g lĩn h v ự c tiề n tệ v n g â n h n g ; đ ả m b ả o an n in h , an to n tr o n e h o t đ ộ n e c ủ a h ệ th ổ n g n g â n h n g + Y ê u cầ u c c T C T G B H T G rà so t, sử a đ ổ i, b ổ s u n g c c q u y đ ịn h n ộ i b ộ liê n q u a n đ ế n tiề n g i c ủ a k h c h h n g v n g h iê m tú c th ự c h iệ n c c q u y đ ịn h đ ó C c q u y đ ịn h n y s ẽ p h ả i g i c h o B H T G V N k iể m tra n ộ i d u n g k h i c ó y ê u cầ u k iể m tra từ B H T G V N + Y ê u cầ u c c tổ c h ứ c th a m Ĩa B H T G x â y d ự n e h ệ th ố n g n h ắn tin tự đ ộ n g c h o k h c h h n g k h i c ó k h o ả n tiế t k iệ m đ ế n h ạn T rư c tiê n áp d ụ n g đ ố i v i c c N s â n h n a đ ế n a ỡ i Ĩri tiề n d ễ d n g k iể m so t đ ợ c s ố d tiề n s i c , tiề n lã i v n a v đ ể n hạn c c k h o ă n tiế t k iệ m c ủ a m ìn h C c T C T G B H T G cầ n áp d ụ n g c ô n g n e h ệ tiê n tiế n tr o n e v i ệ c q u ản lv b ả o m ậ t tro n a h o t đ ộ n e n e â n h n g ; x e m x é t áp d ụ n a th ê m b iệ n p h p x c th ự c c c Ĩao d ịc h tiề n Ùi tiề n Ửi tiế t k iệ m B ê n cạ n h đ ó c c T C T G B H T G cầ n tă n c n p h ố i h ợ p v i tổ c h ứ c B H T G V N , v i c c c q u an q u ả n lv k h i p h t h iệ n d ấ u h iệ u v i p h m n o h iê m ọ n đ ể c c c q u an c h ứ c n ă n g c ó th ẩ m q u v ề n p h ổ i h ợ p v i đ n v ị đ a c ả n h b o s m , đ a c c b iệ n p h áp x lý , p h ò n g n g a , h ạn c h ế tố i đ a rủi ro c ó th ể x ả y đ ố i v i T C T D Đ ố i v i c c trư n g h ợ p c ố tìn h v i p h m h a v v i p h m n u h iê m tr ọ n g cầ n x lý n g h iê m th e o q u y đ ịn h c ủ a n ộ i b ộ n g â n h n g v th e o q u y đ ịn h c ủ a p h p luật + Đ ịn h k ỳ - n ă m đ n h th ự c h iệ n đ n h g iá lạ i m ứ c c h i trả c ủ a B H T G V N c ò n p h ù h ợ p h a y k h ô n g V i ệ c th a y đ ổ i h n m ứ c c h i trả tiề n g i đ ợ c b ả o h iể m n ê n đ iề u c h ỉn h t h e o h n g B H T G V N s ẽ đ ặt h n m ứ c b ả o h iể m to n b ộ đ ế n m ộ t k h o ả n t iề n g i n h ấ t đ ịn h H n m ứ c n y s ẽ đ ợ c đ n h g iá d ự a v o t h ố n g k ê s ố lư ợ n g n g i g i t iề n v k h o ả n t iề n g i c ủ a h ọ Đ ố i v i n h ữ n g k h o ả n t iề n g i v ợ t n g ỡ n g c h i trả to n b ộ s ẽ đ ợ c tín h to n c h i trả v i h ệ s ố g iả m d ầ n C c h tín h to n đ ể đ a h n m ứ c c h i trả n y s ẽ c ó tá c d ụ n g : H n c h ế rủ i ro đ o đ ứ c; t ă n g l ò n g tin c ủ a n g i d â n v k h u y ế n k h íc h h ọ t iề n g i t iế t k iệ m ; c ó tín h k h ả th i V i ệ t N a m m ộ t q u ố c g ia c ó th ị tr n g tà i c h ín h đ a n g p h t tr iể n v i n h iề u 75 b iế n đ ộ n e D o đ ó N H N N v B H T G V N n ê n c ă n c ứ v o G D P b ìn h q u â n đ ầ u đ ầu n g i c ủ a n c ta t h e o từ n g th i k ỳ v c c c h ỉ s ố k è m n h tỷ lệ lạ m p h t, tỷ g i đ ể đ a c o n s ố c h i trả h ợ p lý c h o t im e g ia i đ o n p h t triể n 3.2.4 Hoàn thiện phinmg pháp quy trình kiềm tra T r o n g v i n ă m g ầ n đ â y , c c T C T G B H T G liê n tụ c đ ợ c th n h lậ p v đ ổ i m i k h ô n g n g n g C c sả n p h ẩ m d ịc h v ụ c ũ n g h ế t s ứ c p h o n g p h ú đ ể c u n g cấ p d ịc h v ụ t ố t n h ấ t c h o k h c h h n g đ ặ c b iệ t c c h ìn h th ứ c h u y đ ộ n g v ố n từ n g i d â n c ũ n e đ ợ c c ả i th iệ n v c ó n h iề u h ìn h th i h u y đ ộ n e k h c n h a u Đ iề u n y đ ò i h ỏ i p h ò n e K iể m tra c ủ a B H T G c ầ n liê n tụ c c ậ p n h ậ t t h ô n e tin v x â y d ự n g k ế h o c h , q u y trìn h k iể m tra p h ù h ọ p v i tìn h h ìn h h o t đ ộ n g c c T C T G B H T G B H T G V N c ẩ n p h ả i x c đ ịn h rõ n ộ i d u n e , h ìn h th ứ c v q u v trin h k iể m tra đ ố i v i t im e t r n e h ợ p sa u : - X â v d ự n e p h n e án v n ộ i d u n e k iể m tra đ ố i v i t im e lo i h ìn h tổ c h ứ c T G B H T G n h N e â n h n e Q T D N D h a v c c tổ c h ứ c T C V M Đ ổ i v i từ n g lo i h ìn h h o t đ ộ n c ủ a đ ố i t ợ n e k iể m tra p h ò n e K iể m tra n è n x c đ ịn h tr ọ n g tâm k iể m tra v p h n e p h p k iể m tra n h m tiế t k iệ m th i e ia n đ ể c ó th ể k iể m a đ ợ c n h iề u n ộ i d u n e n h ấ t, đ a k ế t q u ả c h ín h x c n h ấ t C c k ết q u ả k iể m tra s ẽ d ữ liệ u v n e u n th ô n g tin tin c ậ y c h o c c p h ò n g b a n k h c tro n g c ô n g v iệ c đ n h g iá , p h â n lo i c c T C T G B H T G đ a n g c ó v ấ n đ ề T đ ó đ a c c p h n e án h ỗ trợ, k h ắ c p h ụ c K iế n n e h ị N H N N x p h t th e o q u y đ ịn h - K iể m tra c h u y ê n sâ u đ ố i v i c c T C T G B H T G c ó v ẩ n đ ề Đ ố i v i c c tổ c h ứ c T G B H T G c ó v ấ n đ ề c ầ n p h ả i đ ặt trọ n g tâ m k iể m tra v o s ổ tiề n g i h ọ p p h áp đ ợ c b ả o h iể m T r o n g n ộ i d u n g k iể m tra v q u trìn h k iể m tra c h ỗ cầ n p h ả i x c m in h , đ ổ i c h iế u to n b ộ to n b ộ h s , tài liệ u , s ổ sá c h c h ứ n g từ liê n q u a n đ ế n tiề n g i đ ợ c b ả o h iể m v q u trìn h h c h to n N ộ i d u n g k iể m tra n y đ ể x c đ ịn h d a n h s c h n g i g i tiề n v s ố tiề n đ ợ c b ả o h iể m X c đ ịn h c h ín h x c s ố tiề n c ầ n c h i trả k h i T C T G B H T G đ ó p h sả n v k ịp th i c h i trả c h o n g i g i tiề n B ê n c n h đ ó , đ ổ i v i c c T C T G B H T G đ a n g b ị đ ặt tro n g tìn h trạn g K S Đ B , p h ò n g K iể m tra c ầ n x â y d ự n g c h n g trìn h k iể m tra v th e o d õ i r iê n g Y ê u c ầ u tố 76 c h ứ c đ ó p h ả i c ó b o c o c ụ th ể , đ ịn h k ỳ h n g th n g đ ể đ án h g iá m ứ c đ ộ c ả i th iệ n tro n g c ô n g tá c k h ắ c p h ụ c v i p h m 3.2.5 Phối họp chặt chẽ vói phịng ban phối họp vói quan quản lý có liên quan - P h ố i h ợ p v i p h ò n g g iả m sát: N g h iệ p v ụ k iể m tra v g iá m sá t củ a B H T G V N h o t đ ộ n g c ổ t lõ i m a n g đ ế n th àn h c ô n g c h o B H T G V N v h o t đ ộ n g n y c ó m ố i q u a n h ệ m ậ t th iế t v i n h au K ế t q u ả c ủ a h o t đ ộ n g n y s ẽ c s đ n h g iá c u n g cấ p n g u n d ữ liệ u v th ô n g tin q u an tr ọ n g c h o h o t đ ộ n g k ia đ ể h n g tớ i m ụ c tiê u c h u n g p h t h iệ n k ịp th i c c sa i p h m c ủ a c c T C T G B H T G từ đ ó đ a c c b iệ n p h áp k h ắ c p h ụ c h o ặ c k iế n n g h ị c h o N H N N v c c c q u an q u ả n lý k h c c c h th ứ c s p h ạt D o đ ỏ đ ể c ó th ể p hát h u v tố t v a i ò c ù a m in h B H T G V N c ầ n tă n g c n g v n â n g c a o h iệ u q u p h ổ i h ợ p g iữ a p h ò n g G iá m sá t v p h ò n g K iể m a th e o h n g : -f N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c c b o c o k iể m tra - g iá m sá t n h m đ ả m b ả o tín h k ịp th i, g iú p p h t h iệ n , n h b o sớ m c c T C T G B H T G c ó d ấ u h iệ u v i p h m q u y đ ịn h c ủ a p h p lu ật v ề B H T G c ũ n g n h an to n o n g h o t đ ộ n g n g â n h n g + T iế p tụ c triển k h v i ệ c p h ả n lo i c c T C T G B H T G v o c c n h ó m c ó h o t đ ộ n g b ìn h th n g v c c n h ó m c ó v ẩ n đ ề đ ể p h ò n g K iể m tra k ịp th i x â y d ự n g c c p h n g án k iể m tra, lê n k ế h o c h k iể m tra v x â y d ự n g đ ề c n g k iể m tra K ịp th i p h ố i h ọ p k iể m tra c ù n g c c p h ò n g b an k h c đ ể tìm c c n g u y ê n n h â n d ẫn đ ế n v iệ c T C T G B H T G đ ó g ặ p v ấ n đ ề v đ a n h ữ n g p h n g án k h ắ c p h ụ c đ n g th i k iế n n g h ị p h n g án x lý c h o N H N N v c c c q u a n q u ản lý k h c c ó liê n q uan + N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g b o c o k iể m tra th ô n g q u a v i ệ c sử d ụ n g c c k ế t q u ả g iá m sá t v n g ợ c lạ i + N g h iê n c ứ u th ê m c c p h n g p h p p h ố i h ọ p , trao đ ổ i th ô n g tin g iữ a p h ò n g K iể m tra v p h ò n g G iá m sát c ũ n g n h trao đ ổ i th ô n g tin g iữ a c c p h ò n g b a n k h c c ủ a B H T G V N n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g v h iệ u q u ả tro n g c ô n g tá c n h b o , k ịp th i p h t h iệ n n h ữ n g v i p h m c ủ a T C T G B H T G K iế n n g h ị N H N N v c c c q u a n q u ả n lý liê n q u an x lý n g h iê m n h ữ n g v i p h m 77 - X â y d ự n g th ê m c c p h n g p h p v tă n g c n g p h ố i h ợ p v i c c p h ò n g b an k h c n h p h ò n g Q u ả n lý thu p h í v c h i trả, p h ò n g p h p c h ế đ ể đ ảm b ả o k h i c ó n h ữ n g s ự k iệ n p h t sin h liê n q u an đ ế n n h a u , c c p h ò n g ban d ễ d n g v n h an h c h ó n g tiế p n h ậ n th ô n g tin , đ án h g iá đ ể đư a p h n g án x lý k ịp th i, sớ m n g ă n c h ặ n đ ợ c n h ữ n g rủ i ro c ó th ể x ả y h n g tớ i m ụ c tiê u b ả o v ệ tố t n h ât q u y ê n v lợ i íc h c ủ a n g i g i tiề n - P h ố i h ợ p v i c c p h ò n g b a n c ó liê n q u an đ ể th e o d õ i tiế n đ ộ th ự c h iệ n th e o k ế t lu ậ n k iể m tra củ a p h ò n g K iể m tra đ ố i v i c c T C T G B H T G v i p h m C c p h ò n g b a n c h ủ đ ộ n g đ ô n đ ố c , th e o d õ i tìn h h ìn h k h ấ c p h ụ c n h ữ n g sa i p h m tro n g k ế t lu ận k iể m tra N ế u c c tổ c h ứ c đ ó k h ô n g k h ắ c p h ụ c đ ợ c t h e o đ ú n g th i h ạn , c c p h ò n g b an liê n q u a n k iế n n g h ị v i T ổ n g g iả m đ ố c đ ể q u v ế t đ ịn h x lý - P h ố i h ợ p th ự c h iệ n k ế h o c h k iể m tra đ ổ i v i c c c q u an q u ả n lý liê n q uan + Đ ể lẻ n k ế h o c h k iể m tra v th ự c h iệ n th e o đ ú n g k ế h o c h đ ợ c d u y ệ t đ ố i v i c c T C T G B H T G k h ô n g bị trù n g lặ p v i k ể h o c h k iể m tra c ủ a N H N N , B H T G V N c ó đ ề x u ấ t n h sau: C h o p h é p B H T G V N đ ợ c th àn h lập đ o n k iể m tra đ ể k iể m a th e o n ộ i d u n g r iê n g , đ ề c n g r iê n g v k iể m tra r iê n g đ ổ i v i c c T C T G B H T G sa u đ ó k ết q u ả k iể m tra đ ộ c lập đ ể b o c o lê n N H N N K ết q u ả k iể m tra củ a B H T G V N v củ a N H N N s ẽ đ ợ c đ ố i c h iể u v i n h au đ ể đ a k ế t lu ận th ố n g n h ấ t, đ ả m b o tín h k h c h q u an tr o n g c ô n g tác k iể m tra g iữ a B H T G V N v N H N N - P h ố i h ợ p th e o d õ i tìn h h ìn h th ự c h iệ n k ế t lu ậ n k iể m tra + Đ ố i v i c c k ế t lu ậ n k iể m tra c ó h ợ p tá c g iữ a c c c q u an q u ả n lý n h N H N N , c q u a n T T G S , B ộ tà i c h ín h đ n v ị k iể m tra lập h s g m c c tài liệ u liê n q u a n n h tờ trình k iế n n g h ị b iệ n p h áp x lý , b iê n b ả n k iể m tra, c h ứ n g từ , s ổ s c h k iể m t r a củ a đ ố i tư ợ n g k iể m tra g i c h o c h i n h n h N H N N tỉn h , th àn h p h ố h o ặ c c q u a n q u ản lý n i T C T G B H T G đ ó đặt trụ s k iế n n g h ị b iệ n p h áp x lý v y ê u cầ u p h ố i h ợ p 3.2.6 Áp dụng nâng cấp hệ thống công nghệ đại mở lóp đạo tạo cách s dụng cho tất nhân viên 78 C c n g â n h n g n ó i r iê n g v c c T C T C V iệ t N a m n ó i c h u n g đ ê u đ a n g áp d ụ n g c ô n g n g h ệ h iệ n đ i v o h o t đ ộ n g v đ ạt đ ợ c n h ữ n g th àn h c ô n g n h ất đ ịn h Đ ặ c b iệ t c ô n g n g h ệ h iệ n đ ại đ ã g iú p c h o c c n g â n h n g c ó n h ữ n g b iệ n p h áp th ô n g m in h c u n g cấ p c c sả n p h ẩ m , d ịc h v ụ c ủ a m ìn h đ ê n v i k h c h h n g T r o n g th i đại c ô n g n g h ệ p h t triển v đ ợ c ứ n g d ụ n g v o th ự c tiễ n r ộ n g rãi n h v ậ y , v iệ c x â y d ự n g p h ầ n m ề m m i đ ể b k ịp v i x u th ế v đ ể n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c ủ a B H T G V N đ iề u tất y ế u B H T G V N n ê n th ự c h iệ n c c p h n g p h áp sa u đ ể áp d ụ n g c ô n g n g h ệ v o tr o n g h o t đ ộ n g củ a B H T G V N đ ể n â n g c a o h iệ u quả: - T iế p tụ c h o n th iệ n v đ a v o sử d ụ n g p h ầ n m ề m tro n g d ự án F S M I M S n h ằ m h ỗ trợ c h o v i ệ c th ự c h iệ n c ô n g tá c k iể m tra, b a o g m k h a i th c c c th ô n g tin liê n q u a n đ ế n T C T G B H T G q u a h ệ th ố n g m n g n ộ i b ộ đ ể d ề d n g h n tro n g v iệ c x â y d ự n g k ế h o c h k iể m tra h n g n ă m x â y d ự n g đ ề c n g k iể m t r a K h i p h ẩn m ề m F S M I M S đ ợ c h o n th iệ n v v o h o t đ ộ n g s ẽ h ỗ ợ c h o cá n b ộ k iể m tra tiế t k iệ m th i g ia n tr o n g th ự c h iệ n k iể m tra v iệ c c h ấ p h àn h c c q u y đ ịn h c ủ a p h áp lu ậ t v ề B H T G đ ố i v i T C T G B H T G đ n g iả n h n o n g v iệ c lập c c m ẫu b iể u , b o c o k iể m tra P h ầ n m ề m c ò n g iú p B H T G V N tiế t k iệ m n g u n n h ân lự c , c h i p h í o n g k h i k ế t q u ả k iể m tra lại c h ín h x c h n - N â n g cấ p c c h ệ th ố n g p h ầ n m ề m h iệ n k h o a h ọ c h n , th ô n g m in h h n tạ o đ iề u k iệ n c h o v i ệ c k h a i th c v c h ia s ẻ th ô n g tin g iữ a c c p h ò n g b an th u ận tiệ n v nhanh ch ó n g - Đ ố i v i v i ệ c c h y v áp d ụ n g p h ần m ề m m i, B H T G V N n ê n tô c h ứ c c c lớ p đ o tạ o s d ụ n g p h ầ n m ề m c h o tất c ả c c c n b ộ c ủ a B H T G V N đ ể n â n g c a o h iệ u q u ả c ủ a p h ầ n m ề m v tă n g n ă n g su ấ t la o đ ộ n g Y ê u câ u tât c ả c n b ộ đ ê u p h ả i s d ụ n g th n h th o c c p h ầ n m ề m , đ ặ c b iệ t đ ố i v i p h â n m ê m đ ợ c th iê t k ê r iê n g đ ê p h ụ c v ụ r iê n g c h o p h ò n g m ìn h - T ổ c h ứ c đ ịn h k ỳ n h ữ n g c u ộ c th ă m d ò c h ấ t lư ợ n g m y tín h p h ụ c v ụ c h o c ô n g tá c k iể m tra c ũ n g n h c ô n g tá c k h c c ủ a B H T G V N B a n lã n h đ ã o x e m x é t v c â n đ ố i v i ệ c b ổ s u n g v th a y th ế c c m y tín h x c h ta y đ ã c u n g cấ p c h o c c p h ò n g b a n tạ i T rụ s c h ín h v tạ i c c C h i n h n h B H T G V N n h ằ m p h ụ c v ụ tô t h n c h o 79 v i ệ c x lý d ữ liệ u , th ô n g tin v p h ù h ợ p v i c ấ u h ìn h y ê u c ầ u đ ể c h y p h ần m ề m m i- c i đ ặ t th ê m c c p h ầ n m ề m d iệ t v ir u s; tra n g bị th ê m u sb d u n g lư ợ n g lớ n c h o p h ò n g K iể m tra đ ể p h ụ c v ụ n g h iệ p v ụ k iể m tra th u th ậ p , lư u trữ liệ u liê n q u an đến T C T G B H T G 3.2.7 Mở rộng phát triển hoạt động họp tác quốc tế V i n ề n k in h tế th ị trư n g n h h iệ n n a y , h ầ u h ế t c c q u ố c g ia th ế g iớ i đ a n g c ó x u th ế h ộ i n h ậ p q u ổ c tế sâ u v r ộ n g Đ ể B H T G V N m tố t v a i trị c ủ a m ìn h d o n e th i h ọ c h ỏ i k in h n a h iệ m c ủ a c c n c trư c, đ ặ c b iệ t tro n g k in h n g h iệ m q u ả n lv v c h o v a y đ ặ c b iệ t đ ổ i v i c c tổ c h ứ c T G B H đ ợ c K S D B (đ â y n h iệ m v ụ m i m N H N N đ ã g ia o c h o B H T G V N ) th ì B H T G V N cầ n p h ả i đ ẩ y m n h cá c h o t đ ộ n s q u ố c tể hom n ữ a - T h e o đ ó , B H T G V N cầ n x â y d ự n g p h n g án v tiế p tụ c trìn h đ ề án h ợ p tác q u ố c tế c h o N H N N v đ ề n e h ị H iệ p h ộ i B ả o h iể m tiề n g i q u ố c tế (I A D I ) h ỗ ợ tr o n ° c c lĩn h v ự c m i c ủ a B H T G V N , c c h u y ê n g ia đ o tạ o IA D I h o ặ c th u e c h u y ê n Ĩa q u ố c tế v ề a iả n g d y , tru y ền đ ạt k in h n g h iệ m g iú p B H T G V N x â y d ự n g , b ổ s u n s th ê m n h ữ n g q u y đ ịn h v h n g d ẫ n c ụ th ể đ ể h o n th iệ n c ô n g tá c k iê m tra B H T G V N - T ận d ụ n g m ụ c tiêu củ a IA D I g ó p p hần v o ổ n địn h củ a h ệ th ố n g tài c h ín h th n g q u a v iệ c tă n g c n g h ợ p tác q u ố c tế tron g lĩn h v ự c B H T G , k h u y ên k h ích h ợ p tá c sâu r ộ n g g iữ a c c tổ ch ứ c B H T G c ũ n g n h c c b ên liê n quan C ụ th ê là: + N â n g c a o h iể u b iế t v ề n h ữ n g lợ i íc h c h u n g v c c v ấ n đ ề củ a B H T G + X â y d ự n g h n g d ẫn đ ể n â n g c a o h iệ u q u ả c ủ a h ệ th ố n g B H T G - c c h n g dẫn n y s ẽ x e m x é t h o n n h c ũ n g n h h ìn h th ứ c v câ u trú c k h c n h a u c ủ a c c h ệ th ố n g B H T G ; + H ỗ trợ v i ệ c c h ia s ẻ v trao đ ổ i k iế n th ứ c , th ô n g tin v ề B H T G th ô n g q u a đ o tạ o p h t triển v c c c h n g trình g iá o d ụ c , c u n g c ấ p tư v ấ n v ề v iệ c th àn h lập h o ặ c n â n g c ấ p h ệ th ố n g B H T G ; + T iế n h n h n g h iê n c ứ u v ề c c v ấ n đ ề c ủ a B H T G ; + C ó n h ữ n g b iệ n p h p , h àn h đ ộ n g cầ n th iê t h o ặ c c ó lợ i c h o m ụ c tiê u v h o t 80 đ ộ n g củ a m ìn h - B ê n cạ n h đ ó , B H T G V N v ẫ n d u y trì v m r ộ n g c c m ố i q u an h ệ s o n g p h n g , đa p h n g đ ổ i v i c c n c th àn h v iê n tro n g I A D I , v i m ụ c đ íc h h ọ c tập , trao đ ổ i đ ể n â n g c a o k in h n g h iệ p tro n g v i ệ c triển k h a i c c h o t đ ộ n g n g h iệ p v ụ Đ n g th i n h n h ữ n g m ố i q u a n h ệ h ợ p tác đ ó , B H T G V N s ẽ tranh th ủ h ỗ trợ củ a c c tổ c h ứ c B H T G c ủ a c c q u ố c g ia đ a n g h o t đ ộ n g tố t - B H T G V N c h ủ đ ộ n g th a m g ia c c h ộ i th ả o q u ố c tế, đ ề n g h ị v i N H N N v IA D I đ ể B H T G V N đ n v ị trù c h ì v tổ c h ứ c h ộ i th ả o q u ố c tế liê n q u an đ ế n h o t đ ộ n g k iể m tra v c c h o t đ ộ n g k h c củ a B H T G B H T G V N s ẽ c h ủ đ ộ n g x â y d ự n g n ộ i d u n g c ủ a h ộ i th ả o , c h ủ đ ộ n g đ ề x u ấ t v ấ n đ ề trao đ ổ i k in h n g h iệ m v n h ậ n n h ữ n g V k iế n , k in h n g h iệ m c ũ n g n h c u trả lờ i c ủ a c c n c th a m g ia 33 MỘT SÓ KIÉN NGHỊ, ĐÈ XUẤT Đ ẻ c c g iả i p h p th ự c h iệ n h iệ u q u ả, B H T G V N cầ n c ó g iú p đ ỡ củ a n h iề u b ộ n g n h q u ả n lý liê n q u a n , đ ặ c b iệ t N h n c T v i ệ c n g h iê n c ứ u tìn h h ìn h th ự c tế c ũ n g n h th a m k h ả o q u a s c h , b o _Đ ề tài n g h iê n c ứ u c ó n h ữ n g đ ề x u â t v k iê n n g h ị n h sau: 33.1 Kiến nghị Chính phủ - T r o n g h o n n h h ộ i n h ập n h h iệ n n a y , c ô n g n g h ệ đ ợ c ứ n g d ụ n g v o th ự c tế n g v c n g n h iề u , n ề n k in h tế b iế n đ ộ n g k h ô n g n g n g đ ò i h ỏ i tô c h ứ c B H T G V N p h ả i n ỗ lự c h n n ữ a tro n g c ô n g tá c k iể m tra - g iá m sát, c ầ n p h ả i c ó m ộ t q u y c h ế rõ rà n g c h o c c b ộ n g n h q u ản lý , p h â n c h ia c ô n g v iệ c c ụ th ể c h o từ n g b ộ p h ậ n , trán h c h n g c h é o c ô n g v i ệ c d ẫn đ ế n k h ô n g th ố n g n h ấ t tro n g q u trình x lý v i p h m N H N N v C h ín h p h ủ n ê n tiế p tụ c b a n h n h c c v ă n b ả n d i L u ậ t B H T G v tra o th ê m q u y ề n lự c c h o tổ c h ứ c B H T G V N m c s p h p lý c h o c ô n g tá c x â y d ự n g k ế h o c h k iể m tra, đ ề c n g k iể m tra c h o h o t đ ộ n g k iể m tra c h ỗ củ a B H T G V N K h i B H T G V N đ ợ c trao đ ầ y đủ q u y ề n lự c s ẽ g iú p c h o v i ệ c k iể m so t v q u ả n lý tố t h n , k ịp th i p h át h iệ n n h ữ n g sa i p h m v x lý c h ỗ tă n g tín h răn đ e đ ố i v i c c T C T D đ a n g c ó m ầ m m ố n g c ố ý m sa i q u y đ ịn h củ a p h áp lu ật, g ó p p h ầ n đ ả m b ả o an to n h ệ th ố n g tài c h ín h n g â n h n g v ổ n đ ịn h n ề n k in h tế v ĩ m ô 81 B ê n cạ n h đ ó , v i ệ c trao th ê m q u y ề n lự c c h o tổ c h ứ c B H T G V N c ũ n g c s c h o B H T G V N b m sá t đ ể b đ ầu x â y d ự n g c c q u y trìn h h n g d ẫ n n g h iệ p v ụ , n g h iê n c ứ u th ê m k in h n g h iệ m q u ố c tế tro n g v a i trò m i đ ợ c g ia o c h o v a y đ ặ c b iệ t đ ổ i v i c c T C T D bị K S Đ B th e o luật sử a đ ổ i b ổ s u n g luật c c T C T D - T h e o lu ật sử a đ ổ i b ổ s u n g lu ật c c T C T D n g y / 1 /2 , B H T G V N c ó th ê m n h iệ m v ụ m i c h o v a y đ ặ c b iệ t đ ố i v i c c T C T D đ ợ c K S Đ B Đ â y m ộ t n h iệ m v ụ m i m a n g n h iề u th c h th ứ c v k h ó k h ăn b i v i ệ c c h o v a y đ ặ c b iệ t n y m ộ t k h i n iệ m m i V iệ t N a m v c h a v o h o t đ ộ n a N g o i v i ệ c c c c q u an đ ợ c g ia o n h iệ m v ụ c h o v a v đ ặ c b iệ t c ầ n n g h iê n c ứ u v đ ề x u ấ t p h n g p h áp th u th ập h s , th ô n g tin v a y đ ặ c b iệ t, c c h th ứ c p h ê d u y ệ t v s ổ tiề n v a y h ọ p lý th ì C h ín h p h ù n ê n đ a k h u ô n k h ổ p h p lv đ ịn h h n g c h ín h sá c h c h o v a y v q u y tắ c th u h i n ợ đ ể c c tổ c h ứ c c h o v a v đ ặ c b iệ t b ám sát v o đ ó th ự c h iệ n c h ứ c n ă n g m i củ a m ìn h - T tìn h h ìn h th ự c tế n g h iê n c ứ u v ban h n h lu ậ t r iê n g , q u y c h ế r iê n g , h n g d ầ n r iê n g c h o h o t đ ộ n g k iể m tra c ủ a to n h ệ th ố n g c c c q u a n q u ản lý liê n q u a n n ó i c h u n g v h o t đ ộ n e k iể m a c ủ a B H T G V N n ó i r iê n g Đ iề u n y s ẽ k h u ô n k h ổ p h p lý c a o n h ấ t c h o h o t đ ộ n g k iể m tra v c s ỡ đ ể h o t đ ộ n g k iể m tra d ễ d n g h n , tránh trư n g h ợ p m ộ t s ố T C T G B H T G v ẫ n đ a n g th ắ c m ắ c v đ a y ê u c ầ u c u n g c ấ p b ằ n g v ă n b ả n c s c h o p h é p B H T G V N đ ợ c k iể m tra c c lĩn h v ự c tro n g h o t đ ộ n g c ủ a T C T G B H T G đ ó L u ậ t k iể m tra, q u y c h ế k iể m tra v h n g dẫn k iể m tra n y c ũ n g g iú p c h o c c c q u an q u ả n lý d ễ d n g p h ố i h ợ p v i n h a u h n tro n g k h â u k iể m tra, rút n g ắ n đ ợ c th i g ia n , tiế t k iệ m c h i c h í v tă n g h iệ u q u ả tro n g v i ệ c q u ả n lý v x lý c c T C T G B H T G 3.3.2 Đối vói ngân hàng Nhà nưóc 3.3.2.1 Tăng cư ờn g p h ố i hợp trao đồi thông tin T u y v i ệ c trao đ ổ i th ô n g tin g iữ a N H N N v tổ c h ứ c B H T G V N đ ã c ó c c h ế p h ố i h ợ p c h ặ t c h ẽ n h n g h iệ u q u ả v ẫ n c h a đ ợ c n h k ỳ v ọ n g D o đ ó N H N N cầ n n g h iê n c ứ u v x â y d ự n g h ệ th ô n g q u y trình n g h iệ p v ụ , v ă n b ả n c h ỉ đ o c ụ th ê đ ên từ n g C h i n h n h N H N N tỉn h , T h àn h p h ố đ ể th ự c h iệ n th ố n g n h ất, tạ o đ iề u k iệ n c h o 82 B H T G V N d ễ d n s tiế p n h ận th ô n g tin , trao đ ổ i th ô n g tin m ộ t c c liề n m ch v k ịp th i n ắ m b tìn h h ìn h h o t đ ộ n g h iệ n T rán h trư n g h ọ p x ả y v ụ v i ệ c tổ c h ứ c B H T G V N v N H N N ch i n h n h tỉn h , T h n h p h ố m i b iế t th ô n g tin - K iế n n s h ị N H N N n s h iê n c ứ u th êm c c phư orns p h p k iể m tra, th ố n g s iữ a q u y ề n v trách n h iệ m c ủ a c c c q u an k iể m tra c ó liê n q u an , tránh c h n g c h é o , d ễ d n g h ỗ trợ n h a u tro n g v i ệ c th e o d õ i, q u ản lý v s d ụ n g n g u n n h â n lự c m ộ t c c h h ợ p lý n h ất, g iả m th iể u c h i p h í v th ự c h iệ n tố t m ụ c tiê u c h u n g đ ả m b ả o an to n h ệ t h ố n e tài c h ín h 3 2 B an hành văn qu y định rõ quyền hạn cùa B H T G V N - Đ ẻ B H T G V N p h át h u y h iệ u q u ả c h ứ c n ă n g k iể m so t đ ặ c b iệ t, đ ề n g h ị N H N N b an h n h th ê m c c t h ỏ n s tu h n s d ẫn , c c th ô n tư q u v đ ịn h rỏ q u v ề n hạn v trách n h iệ m B H T G V N o n s q u trinh th am s ia K SĐB đ ổi v i T C T G B H T G d a n s bị đ ặt tr o n s tìn h tr n s b ị k iể m so t đ ặ c b iệ t Đ iề u n v s iú p c h o B H T G V N th u ậ n tiệ n h n tro n q u trình th am s i a q u ản lý v k ịp th i n g ă n ch ặn n h ữ n s rủi ro s iả m th iể u trụ c lợ i b ả o h iể m - Đ ổ i v i tiế n đ ộ T C T C B H T G th ự c h iệ n k ế t lu ận k iể m tra c ủ a B H T G V N , k iế n n s h ị N H N N c ó c h i đ o c ụ th ể đ ổ i v i từ n g c h i N h n h N H N N tin h , T h n h p h ổ n i c ó T C T G B H T G v i p h m đ ể tiế n h n h x lý , đ ô n đ ố c tổ c h ứ c T G B H T G th ự c h iệ n n s h iê m tú c th e o k ế t lu ận k iể m tra 3 Á p dụng hiệp ước B asel I I h ệ thống N gân h àng - V i tố c đ ộ p h t triển c ủ a c ô n g n g h ệ v k h ả n ă n g áp d ụ n g v o h o t đ ộ n g n h h iệ n n a y g iú p h ệ th ố n g n g â n h n g to n th ế g iớ i p h t triển n h a n h c h ó n g Đ i k è m v i tổ c đ ộ p h t triển đ ó c c lo i rủi ro c ủ a n g â n h n g c ũ n g n g y c n g trở n ê n đ a d n g , p h ứ c tạp v c ó d iễ n b iế n k h ó lư n g : rủi ro h o t đ ộ n g , rủi ro đ o đ ứ c rủi ro th ị trư n g , rủi ro th a n h k h o ả n , rủi ro lãi su ấ t s ổ n g â n h n g Đ e đ ả m b ả o tín h an to n v ổ n đ ịn h c h o h ệ th ố n g n g â n h n g , c c n c p h t triển v c c n c đ a n g p h t triển th ế g iớ i đ ã áp d ụ n g th n h c ô n g h iệ p c B a s e l II v o h o t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g tài c h ín h - n g â n h n g T h ậ m c h í c ó n h iề u n c đ ã áp d ụ n g th àn h c ô n g h iệ p c B a s e l III tro n g v iệ c q u ả n trị rủi ro n g n h n g â n h n g 83 - D o v ậ y , k iế n n g h ị N H N N c c v ă n lu ật v v v ă n b ản c h ỉ đ o y ê u cầ u c c n g â n h n g c h a áp d ụ n g h iệ p c B a s e l II v o p h ả i x â y d ự n g k ế h o c h v lộ trình áp d ụ n g v o tro n g h o t đ ộ n g th e o ch u ẩ n m ự c c ủ a q u ố c tể Đ ố i v i 10 n g â n h n g đ ã đ ợ c th í đ iể m th ự c h iệ n áp d ụ n g B a s e l II từ n ă m g m : B I D V , V ie tin B a n k , V ie tc o m b a n k , T e c h c o m b a n k , A C B , V P B a n k , M B , M S B , S a c o m b a n k v V I B b o c o k ế t q u ả đ ạt đ ợ c v n h ữ n g k h ó k h ă n tro n g q u trình áp d ụ n g B a s e l II v o h o t đ ộ n g - L ợ i ích củ a v iệ c triển khai B a se l II giú p ch u ân h ó a i th iện v lành m ạn h c c h o t đ ộ n g tron g lĩn h v ự c n g â n h n g th ô n g qua v iệ c áp d ụ n g c c ch u an m ự c toàn cầ u , đ ẩ y m n h v iệ c ch ấ p n hận c c th ô n g lệ n g h iê m n gặt h n tron g lĩn h v ự c quản lý rủi ro B a s e l đ ợ c x â y d ự n g n g u v ẻ n tấc c bàn nham đ ăm b ả o cá c n g â n h àn g d u v u i đủ n g u n v ố n b ù đắp c h o cá c k h oản lỗ c ó th ể phát sin h từ n h ữ n g rủi ro m n g n h àn g đ a n g n ắ m giữ B a s e l II p h n g p háp tiêu ch u ẩn đ ợ c ch u ẩn h ó a v đ ợ c x e m b c đầu tiế n tớ i p h n g p h áp đ ánh g iá th e o đ ộ nhạv m rủi ro - V i m ụ c tiê u tiê u b an đ ẩ u x ả v d ự n g th c đ o ch u â n m ự c o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a c c tổ c h ứ c tài c h ín h B a s e l dẩn dần đ ợ c sử a đ ổ i b ổ s u n g v đ ã d ự n g n ê n c c k h u n g q u ản lỹ rủi ro th e o th ò n g lệ c h u n g T đ ó , v i ệ c q u ả n lý v k iể m s o t rủi ro tạ i c c N H T M đ ã đ ợ c th a y đ ổ i từ v iệ c q u ản lý từ n g n h ó m rủi ro n h rủi ro th ị trư n g , rủi ro đ o đ ứ c , rủi ro h o t đ ộ n g , rủi ro tín d ụ n g đ ế n n a y trở th n h m ộ t th ể th ố n g n h ất v i ba trụ c ộ t c h ín h là: + Y ê u c ầ u v ề v ố n tố i th iểu : H ệ s ố C A R b ằ n g 8% + Q u y trình đ án h g iá h o t đ ộ n g th an h tra g iá m sát: T rụ c ộ t đ a c c y ê u c ầ u đ ố i v i n g â n h n g v n h q u ản lý , đ ặ c b iệ t đ ố i v i n h q u ản lý + N g u y ê n tắ c thị trư n g: Y ê u c ầ u m in h b c h th ị trư n g đ ố i v i c c th ô n g tin v ầ c c h ế q u ả n lý rủi ro, m ứ c đ ộ rủi ro, c cấ u v ố n , m ô h ìn h q u ản lý rủi r o , 84 KÉT LUẬN CHƯƠNG T h e o p h â n tíc h v n h ữ n g k ế t q u ả c ủ a B H T G V N c h n g , c h n g đ ã c ó n h ữ n g g iả i p h p c ụ th ể n h m h o n th iệ n c ô n g tá c k iể m tra đ ố i v i c c T C T G B H T G T r o n g c h n g đ ã n ê u đ ịn h h n g v m ụ c tiê u c ủ a B H T G V N v đ ịn h h n g củ a h o t đ ộ n g k iể m tra tr o n g th i g ia n tớ i Đ e th ự c h iệ n tố t m ụ c tiê u đ ề p h ò n g K iể m tra n ó i r iê n g v tổ c h ứ c B H T G V N n ó i c h u n g s ẽ g ặ p n h iề u k h ó k h ăn v th ch th ứ c n h đ ã p h â n tíc h T i c h n g đ ã c h i n h ữ n g g iả i p h áp q u an trọ n g đ ể c ó th ể k h ắ c p h ụ c đ ợ c n h ữ n g tồ n v k h ó k h ă n g iú p B H T G V N c ó th ể đạt đ ợ c m ụ c tiê u v h o n th n h tố t v a i trị củ a m ìn h đ ố i v i n g i g i tiề n v n ền k in h tể 85 KÉT LUẬN M ục tiê u hoàn th iệ n công tá c k iể m tra BHTGVN T C T G B H T G đ ó n g g ó p m ộ t p h ầ n v o th àn h c ô n g c h u n g củ a B H T G V N đ ể th ự c h iệ n n g h ĩa v ụ v trách n h iệ m c ủ a m ìn h H o t đ ộ n s k iể m tra m ộ t tro n g n h ữ n g n g h iệ p v ụ q u a n trọ n g c ủ a T C B H T G , s iú p B H T G th ự c h iệ n tố t v a i trị c ủ a m ìn h b ả o v ệ q u y ề n v lợ i íc h h ợ p p h p c ủ a n g i g i tiề n , tă n g n iề m tin c ô n g c h ú n g v o h ệ th ố n g T i c h ín h - N g â n h n g T r o n g n ă m h o t đ ộ n g c ủ a B H T G V N đ ã th ự c h iệ n k iể m tra 0 % v i c c T C T G B H T G V N , k iể m tra đ ịn h k ỳ 1-3 n ằ m /lầ n đ ố i v i T C T G B H T G tù y th e o q u y m ô n s u n v ố n h o t đ ộ n s củ a T C T G B H T G đ n g th i đ ố i v i n h ữ n g T C T G B H T G y ế u k é m , đ ợ c p h ân lo i m ứ c v d ự a b o c o c ủ a p h ò n s G iá m sá t, B H T G V N th ự c h iệ n k iể m tra h n s n ă m n ộ i d u n g k iể m tra, că n c ứ v o tìn h h ìn h h o t đ ộ n s h iệ n c ủ a đ ổ i t ợ n s k iể m a đ ể q u y ế t đ ịn h k iể m tra to n b ộ c c n ộ i d u n s h o ặ c m ộ t s ô n ộ i d u n s th e o q u v đ ịn h , đ ặ c b iệ t k iê m a c h u y ê n s â u v ề tiề n s i đ ợ c b ả o h iể m K iể m tra h c h to n c ũ n g đ ợ c c h ú ọ n g th ự c h iệ n n h ằ m k ịp th i p h t h iệ n c c sa i p h m v cà n h b o k ịp th i tớ i c c T C T G B H T G , k iế n n g h ị v h n g d ẫn c h o c c tổ c h ứ c đ ó b iệ n p h p k h ắ c p h ụ c , h ạn c h ế c c h n h v i trụ c lợ i tiề n b ả o h iể m K h i n g h iệ p v ụ k iể m tra c ủ a B H T G V N h o n th iệ n h n s ẽ c u n g cấ p th ô n g tin c ó íc h cho p h òn g ban khác để c ù n g n h a u p h â n tíc h , đ án h g iá c c T C T G B H T G m ộ t c c h k h c h q u an v c h ín h x c n h ất, k ịp th i p h t h iệ n n h ữ n g rủi ro c ó th ể k h iế n c c T C T G B H T G đ ó lâ m v o tìn h trạn g m ấ t k h ả n ă n g c h i trả B o c o v p h ố i h ợ p k ịp th i v i N H N N đ ể th ự c h iệ n c c p h n g p h áp x lý n h m đ ảm b ả o s ự p h t triển h m n h v b ề n v ữ n g c ủ a h ệ th ố n g n g â n h n g B i L u ậ n v ă n đ ã áp d ụ n g n h iề u p h n g p h p n g h iê n c ứ u v tập tru n g n g h iê n c ứ u đ ề tài “H o n th iệ n c ô n g tá c k iể m tra c ủ a B H T G V N đ ố i v i c c tổ c h ứ c T G B H T G ” đ ã tập c h u n g g iả i q u y ế t v m rõ n h iề u v ấ n đ ề q u an trọ n g như: - L ý lu ậ n c h u n g v ề B H T G , lý lu ận v ề h o t đ ộ n g k iể m tra c ủ a B H T G V N , n h ữ n g k ế t q u ả đ ạt đ ợ c c ù n g h ạn c h ế c ò n g ặ p p h ả i k h i p h ò n g K iể m tra củ a B H T G V N tổ c h ứ c c c c u ộ c k iể m tra c c đ ố i tư ợ n g k iể m tra T đ ó rút k in h 86 n g h iệ m v b ài h ọ c đ ể p h ò n g K iể m tra từ n g b c x â y d ự n g v đ ề x u ấ t n h ữ n g p h n g án n h ằ m h o n th iệ n c ô n g tá c k iể m tra - N g h iê n c u m ộ t c c h c ó h ệ th ố n g tro n g th ự c tiễ n tro n g to n b ộ th i g ia n triển k h a i c h ín h s c h B H T G V iệ t N a m v n g h iệ p v ụ k iể m tra c h ỗ c ủ a B H T G V N N g o i c c b i h ọ c k in h n g h iệ m q u ố c tế tro n g n g h iệ p v ụ k iể m tra n h ữ n g k iế n th ứ c q u ý b u đ ể tổ c h ứ c B H T G V N c ủ n g c ố v h o n th iệ n tro n g c ô n g tác k iể m tra - T h e o k ế t q u ả n e h iê n c ứ u v p h â n tíc h tìn h h ìn h k iể m tra c ủ a B H T G V N từ n ă m đ ế n h ế t n ă m đ ố i v i tất c ả c c T C T G B H T G đ ể tiế p tụ c p h át h u y n h n e đ iể m m n h , n h ữ n g k ế t q u ả tíc h c ự c v n h ậ n n h ữ n g th iế u x ó t tro n g h o t đ ộ n a k iể m tra n h ữ n a k h ó k h ăn v n s m ắ c c ủ a c c T C T G B H T G đ a n g g ặ p p h ả i, từ đ ó đ a n h ữ n g p h n g án k h ắ c p h ụ c N g o i v iệ c p h t h iệ n v p h â n tíc h n g u y ê n n h â n c ủ a n h ữ n g th iế u x ó t c ị n tồ n tr o n g c ô n g tá c k iể m a B H T G V N c ũ n g n h ận th ấ y m ộ t v i k h ó k h ă n o n g k h i iể n k h a i h o t đ ộ n g k iể m tra v i N H N N h a y v i c q u a n T T G S N H T k ế t q u ả , B H T G V N cầ n k iế n n g h ị v i N H N N C h ín h p h ủ b an h n h th ê m c c N g h ị đ ịn h v c c đ iề u k h o ả n b ổ s u n g v o lu ật B H T G đ ể tă n g q u y ề n h n c ù a B H T G V N đ n g th i n h ữ n g v ă n b ản c h ỉ đ o c ụ th ể đ ố i v i c c c q u a n q u ả n lý liê n q u a n đ ến c c T C T G B H T G p h ả i x â y d ự n g c c v ă n b ả n , h n g dẫn c ụ th ể tro n g c ô n g tá c p h ổ i h ọ p v i n h a u n h m n â n g c a o h iệ u q u ả q u ản lý - T h e o k ế t q u ả p h â n tíc h c ù n g v i th ự c trạn g h o t đ ộ n g k iể m tra c ủ a p h ò n g K iể m tra B H T G V N , Đ ề tài đ a c c k iế n n g h ị v g iả i p h áp n h ằ m h o n th iệ n c ô n g tá c k iể m tra c ủ a B H T G V N đ ố i v i c c T C T G B H T G tro n g th i g ia n tớ i : h o n th iệ n h ệ th ố n g v ă n b ả n h n g d ẫn q u y trình n g h iệ p v ụ k iể m tra v c c n g h iệ p v ụ k h c , m th ê m c c lớ p đ o tạ o , đ ẩ y m n h c ô n g tá c th ô n g tin tu y ê n tru y ền , áp d ụ n g v n â n g cấ p h ệ th ố n g c ô n g n g h ệ h iệ n đ ại v m c c lớ p đ o tạ o c c h s d ụ n g c h o tất c ả n h â n v iê n , tă n g c n g tần su ấ t k iể m tra c ũ n g n h s ố lư ợ n g T C T G B H T G đ ợ c k iể m tra h n g n ă m h a y tă n g c n g h iệ u q u ả tr o n g p h ố i h ợ p g iữ a c c p h ò n g b a n c ủ a B H T G V N v g ữ a B H T G V N v N H N N Đ ề tà i đ ợ c x â y d ự n g v n g h iê n c ứ u v i m o n g m u ố n g ó p m ộ t p h ầ n v o q u 87 trình h o n th iệ n c n g tá c k iể n tra c ủ a B H T G V N đ ổ i v i c c T C T G B H T G m ộ t c c h h iệ u q u ả, th ự c th i h iệ u q u ả c h ín h sá c h c ủ a B H T G V N c ũ n g n h v a i trị v ố n c ó củ a B H T G V N g ó p p h ầ n b ả o đ ảm p h át triển an to n , h m n h c h o h ệ th ố n g tài c h ín h - n g â n h n g , b ả o v ệ tố t n h ất q u y ề n v lợ i ích h ợ p p h áp c h o n g i g i tiề n M ặ c d ù đ ã c ố g ắ n g n h n g d o đ iề u k iệ n th i g ia n v k h ả n ă n g c ó h n n ê n b ài luận v ă n s ẽ k h ô n g trán h k h ỏ i n h ữ n g th iế u só t M ộ t lần n ữ a e m x in trân trọ n g c ả m n c c th ầ y , c c c ô , an h c h ị e m đ n g n g h iệ p đ ã h ỗ trợ g iú p đ ỡ e m đ ể e m c ó th ể h o n th àn h b ài lu ận v ă n n h m o n g m u ố n E m m o n g n h ận đ ợ c n h ữ n g n h ận x é t c ù n g n h ữ n g ý c ủ a th ầ y c ô đ ể lu ậ n v ă n c ủ a e m , đ ợ c h o n th iệ n h n 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO L u ậ t c ủ a Q u ố c h ộ i n c C H X H C N V N s ổ / 2 /Q H 13 v ề B ả o h iể m tiề n g i Q u y ế t đ ịn h s ố 2 /Q Đ -B H T G v ề b a n h àn h Q u y c h ế th ô n g tin b o c o v ề tiề n e i đ ợ c b ả o h iể m N g h ị đ ịn h / /N Đ - C P b a n h àn h n g y /6 /2 v ề h n g d ẫn th i h àn h L u ật B ả o h iể m tiề n g i Q u y ế t đ ịn h s ổ /Q Đ -T T g n g y /0 /2 c ủ a T h ủ tư n g c h ín h p h ủ v ề v iệ c th n h lậ p B ả o h iể m t iề n e i V iệ t N a m v q u y đ ịn h c h ứ c n ă n g , n h iệ m v ụ c ủ a B ả o h iể m tiề n Ùri V iệ t N a m Q u y ế t đ ịn h / /Q Đ -T T g n g y /8 /2 c ủ a T h ủ tư n g c h ín h p h ủ v ề T h n h lặp B H T G V N v Q u y đ ịn h c h ứ c n â n g , n h iệ m v ụ c ủ a B H T G V N Q u y ế t đ ịn h / /'Q Đ -T T g n g y /8 /2 c ủ a T h ủ tư n g c h ín h p h ủ p h ê d u v ệ t Đ iề u lệ v ề tổ c h ứ c v h o t đ ộ n g củ a B H T G V N N g h i đ ịn h s ổ / 9 /N Đ - C P n g y 01 th n g n ă m 9 c ủ a C h ín h p h ủ v ề b ả o h iể m tiề n ÙĨ ( c ó sử a đ ổL b ổ s u n g ) N g h ị đ ịn h s ổ /2 0 /N Đ - C P v ề v iệ c sử a đ ổ i, b ổ s u n g m ộ t s ổ đ iề u c ủ a N g h ị đ ịn h s ố / 9 /N Đ - C P n g y / /2 0 L u ậ t c c tổ c h ứ c tín d ụ n g s ố / /Q H 12 n g y /0 /2 10 L u ậ t s a đ ổ i, b ổ s u n g s ố /2 /Q H v ề v iệ c sử a đ ỏ i, b ô s u n g m ộ t s ô đ iê u c ủ a lu ật c c tổ c h ứ c tín d ụ n g n g y / 1 /2 11 ủ y b a n B a s e l v ề g iá m sá t n g â n h n g , C c n g u y ê n tẳ c v ề q u ả n lý v g iá m sá t rủi ro lã i su ất 12 B ả o h iể m tiề n g i V iệ t N a m ( , , ) , B o c o th n g n iê n 13 T ổ n g c ô n g ty b ả o h iể m tiề n g i T ru n g o n g Đ i L o a n 14 W e b s ite : B ả o h iể m tiề n g i V iệ t N a m : d iv g o v v n