Hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng tại ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh nam định thực trạng và giải pháp,

JI -NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM lị B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNC KHOA SAU ĐẠl H o MAI THỊ HẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TRA GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM ĐỊNH - THựC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngưòi hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG HUY VIỆT H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THƠNG TIN • THƯ VIỆN Sơ ; L v HÀ NỘI - 2013 I - — ri LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN M Thị H ạnh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VÁN ĐÈ LÝ LUẬN c BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG TRƯNG ƯƠNG ĐĨI VỚI TỔ CHÚC TÍN DỤNG 1.1 TÔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG Ư Ơ N G 1.1.1 Sự đời củaNgân hàng Trung ng 1.1.2 Chức vai trò Ngân hàng Trung n g 1.2 NHŨNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.2.1 Hoạt động Tổ chức tín dụng 1.2.2 Những rủi ro Tổ chức tín dụng 10 1.3 NHŨNG VẤN ĐỀ C BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VĨI TỔ CHỨC TÍN DỤNG 11 1.3.1 Khái niệm, đối tượng mục đích tra, giám sát ngân hàng 12 1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn tra, giám sát ngân hàng 13 1.3.3 Phương pháp tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Trung ương Tổ chức tín d ụ n g 20 1.3.4 Thanh tra, giám sátngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh trực thuộc Trung ương 26 1.4 C SỞ PHÁP LÝ VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG 28 1.5 KINH NGHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THÉ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT N A M 29 1.5.1 Hoạt động tra, giám sát ngân hàng số quốc g ia 29 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt N am 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM Đ ỊN H 36 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNH NAM ĐỊNH VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN 36 2.1.1 Khái quát chung tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Nam Đ ịnh 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Nam Đ ịn h 38 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM Đ ỊN H 43 2.2.1 To chức máy chế điều hành tra, giám sát chi nhánh 43 2.2.2 Hoạt động giám sát từ xa tra chỗ tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Nam Định Tổ chức tín dụng địa b n .49 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁTNGẦN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI TƠ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NAM ĐỊNH 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM Đ ỊN H 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NGÀNH NGÂN HÀNG VÀ THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TỈNH NAM ĐỊNH ĐẾN NĂM 2020 66 3.1.1 Định hướng hoạt động ngành ngân hàng tỉnh Nam Định đến 2 66 3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Nam Đ ịn h 69 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH NAM Đ ỊN H 71 3.2.1 Tổ chức triển khai thực văn bản, sách pháp luật tiền tệ, ngân hàng địa bàn tỉnh Nam Định 71 3.2.2 Nắm bắt xử lý thông tin Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Nam Định 72 3.2.3 Xử lý tồn hoạt động ngân hàng tra, giám sát ngân hàng chi nhánh 73 3.2.4 Tăng cường đào tạo nguồn nhân lực tra, giám sát chi nhánh 77 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống sở vật chất, công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động tra, giám sát ngân hàng chi nhánh 79 3.2.6 Nâng cao chất lượng việc phổi hợp tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Thanh tra tỉnh, Kiểm soát nội Tố chức tín dụng .80 3.3 KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Đối với Chính p h ủ 82 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt N am 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG 85 KẾT LUẬN 86 DANH MỤC CHỮ VIÉT TẮT VIẾT TẨT DIỄN GIẢI NHTW Ngân hàng Trung ương NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TTGS Thanh tra giám sát GSTX Giám sát từ xa TTTC Thanh tra chỗ NHTM Ngân hàng thương mại QTDND Quỹ tín dụng nhân dân BHTG Bảo tiền gửi DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Nam Định 47 Bảng 2.1: Mạng lưới TCTD địa bàn tỉnh Nam Định đến 31/12/2012 41 Bảng 2.2: Lực lượng TTGS NHNN tỉnh Nam Định 2010 - 2012 48 Bảng 2.3: Một số tiêu huy động, cho vay nợ xấu 2010-2012 57 Biểu đồ 2.1 Huy động vốn cho vay giai đoạn 2010-2012 57 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ giai đoạn 2010-2012 58 MỒ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thực lộ trình cam kết gia nhập Tổ chức thương mại giới mở cửa thị trường tài chính, hoạt động ngân hàng Việt Nam có chuyển biến sâu sắc chất lượng, góp phần tích cực vào q trình đổi hội nhập đất nước Bên cạnh hội phát triển thách thức ngân hàng quản trị rủi ro, đòi hỏi quan quản lý nhà nước lĩnh vực tài - tiền tệ, có Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - thiết chế quan trọng, công cụ đắc lực cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam phải hoàn thiện hoạt động tra, giám sát (TTGS) nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho tổ chức tín dụng (TCTD) Hướng tới ngành ngân hàng nước ta xây dựng hệ thống ngân hàng đại hội nhập với khu vực quốc tế.Đe làm điều cần tiến hành đồng giải pháp đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam Một vấn đề quan trọng phải nâng cao hiệu hoạt động TTGS ngân hàng, đặc biệt bối cảnh phát triển nhanh chóng, phức tạp TCTD Việt Nam tiềm ẩn rủi ro Do đó, tác giả chọn đề tài “H o t đ ộ n g th a n h tra , g iá m s t n g â n h n g tạ i N g â n h n g N h n c C h i n h ả n h tín h N a m Đ ịn h - T h ự c tr n g g iả i p h p ” nhằm luận giải khó khăn cơng tác TTGS đề xuất số giải pháp hoàn thiện hoạt động Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề có tính lý luận thực tiễn hoạt động TTGS NHNN đổi với TCTD Thơng qua việc phân tích đánh giá thực trạng để đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác TTGS NHNN TCTD Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động TTGS NHNN Tổ chức tín dụng Phạm vi nghiên cứu tập trung chủ yếu đến hoạt động TTGS địa bàn tỉnh Nam Định từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Cơ sở khoa học nghiên cứu đề tài phép vật biện chứng, vật lịch sử, nghiên cứu hoạt động TTGS NHNN TCTD địa bàn tỉnh Nam Định tổng thể hoạt động TTGS NHNN TCTD Việt Nam Đe tài nghiên cứu sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu như: thống kê, phân tích, đánh giá, so sánh gắn với quan điểm thực tiễn hoạt động TTGS NHNN TCTD kinh tế Ý nghĩa mặt lý luận thực tiễn Nghiên cứu đề tài có ý nghĩa mặt lý luận thực tiễn: + lý luận: sở nghiên cứu tổng quan hoạt động TTGS làm rõ thêm vai trò TTGS NHNN TCTD kinh tế thị trường + thực tiễn: nêu lên thực trạng hoạt động TCTD hoạt động TTGS NHNN TCTD địa bàn tỉnh Nam Định Phân tích mặt tồn tại, từ xác định nguyên nhân để đề xuất giải pháp phù hợp nhằm hoàn thiện hoạt động TTGS NHNN TCTD Kết cấu đề tài Ngoài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm 03 chương: 75 chế độ có liên quan cần thu thập thêm thông tin, số liệu từ GSTX, từ trung tâm thơng tin tín dụng, từ quan pháp luật, thơng tin qua báo chí, thơng tin từ đối tượng tra, thơng tin tích luỹ qua theo dõi cán tra từ tra trước để phục vụ tốt cho TTTC đạt yêu cầu chất lượng thòi gian Giai đoạn tiến hành tra: Đây giai đoạn quan trọng quy trinh tra chô Yêu câu đặt chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, kinh nghiệm nghệ thuật tra để sâu kiểm tra hoạt động NHTM cách cụ thể Tìm mặt làm tốt, tồn vi phạm, vướng mắc chế sách q trình thực hiện, khẳng định cách chắn kết hoạt động TCTD mặt thanh, kiếm tra Các đoàn viên, trình làm việc với đối tượng tra phải lập biên làm việc để làm tài liệu chứng minh cho đánh giá, kết luận cách cụ thể, xác đáng Đây sở quan trọng để tổng hợp kết luận chung tồn tra tránh tình trạng bị đối tượng tra phủ nhận kết tra Hơn quy trình cần thiết để thực xử phạt vi phạm hành thủ tục, trình tự Giai đoạn kết thúc tra: Nhiệm vụ giai đoạn phải tổng hợp tình hình tồn tra văn kết luận tra Đây giai đoạn định, thể toàn diện vai trị đồn tra cơng cụ tra.Trách nhiệm vai trị trưởng đồn tra lúc quan trọng Yêu câu với kêt luận tra phải ngắn gọn, súc tích, văn từ đảm bảo hiểu đơn nghĩa Kết luận phải nêu rõ thực trạng hoạt động ưu khuyêt diêm đôi tượng kiêm tra Các kiến nghị phải rõ ràng thời gian, đối tượng thực phải quy định rõ thời hạn thực kiến nghị, quy định việc báo cáo tiến độ thực kiến nghị tra NHNN chi nhánh để theo 76 dõi Ngoài việc kết luận rõ - sai có kiến nghị cụ thể đối tượng tra, kết luận tra có trọng lượng có kiến nghị bơ xung sửa đơi vê chế sách, kiến nghị với bộ, ngành có hen quan BỞI lẽ, mặt thê kiên thức sâu rộng tàm nhìn cán tra, mặt khác tạo điều kiện để đối tượng tra chấn chỉnh, thực kiến nghị mà kết luận tra đề Phải đối phương thức tiến hành tra theo hướng sử dụng linh hoạt hình thức TTTC để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra Nên sử dụng phối hợp hình thức tra sau: tra diện rộng tra đột xuất tra chuyên đề Ngoài ra, TTTC hạn chế sâu vào việc kiểm toán hoạt động TCTD, công việc kiểm tra kiểm toán nội TCTD, mà nên sâu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật tra vụ việc đổi tượng tra - Phối hợp chặt chẽ hai phương pháp tra nhằm đảm bảo cho hoạt động TTGS NHNN thực phát huy hiệu cộng hưởng phương pháp tra Để vận hành tốt chế phối hợp cần phải đổi nhận thức mối quan hệ hai phương pháp Quy định rõ chức nhiệm vụ, phạm vi phương pháp cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngược lại Việc quy định thành hai phận đế có điều kiện chun mơn hố kỹ - kỹ thuật, phải thông nhât phương pháp, nghiệp vụ tra ngân hàng c C ô n g tá c c h ỉn h s ủ a s a u t h a n h t r a v x lý v i p h m h n h c h ín h - Cần khắc phục tình trạng nể nang, e dè xử lý hành vi vi phạm hoạt động tiên tệ, ngân hàng; áp dụng chế tài xử phạt cách nghiêm minh nhằm “lành mạnh hóa” hoạt động ngân hàng, mặt khác học, làm gương cho TCTD khác - Việc quản lý, theo dõi thực kiến nghị sau tra phải 77 trọng mức Để thực tốt kiến nghị sau tra, phải thực tốt giải pháp như: Thứ nhất, phải nâng cao chất lượng kết luận tra, đặc biệt kết luận tra QTDND; nội dung kết luận phải cụ thể, xúc tích, có luận điểm rõ ràng, tránh trường hợp đối tượng tra tranh cãi, phản bác lại kết luận Đoàn tra; Thứ hai, đối tượng tra phải có kế hoạch, biện pháp chỉnh sửa sau tra cụ thể, đặc biệt chất lượng tiến độ hoàn thành chỉnh sửa Kết thúc TTTC, Thanh tra chi nhánh phân loại kiến nghị để giao trách nhiệm cho cán theo dõi, kiểm tra, đôn đốc, tạo điều kiện cho TCTD chấn chỉnh sau tra; Thứ ba, kết thúc chỉnh sửa, Thanh tra chi nhánh tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Có quy chế khen thưởng TCTD thực chỉnh sửa tốt, xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm đê tái phạm T ă n g c n g đ o tạ o n g u n n h â n lự c t h a n h t r a , g iá m s t c h i n h n h Với yêu cầu công tác TTGS tương lai, tra chi nhánh cần phải xây dựng lực lượng cán tra có đầy đủ lực, kinh nghiệm phẩm chất đạo đức để nâng cao lượng chất Mặc dù số lượng cán tra chi nhánh tăng cường năm vừa qua biên chế tra cần phải tăng cường nhiều Bởi lẽ, số lượng chi nhánh TCTD thành lập địa bàn ngày nhiều yêu cầu công tác, cán - tra viên phải thường xuyên theo học lóp bơi dưỡng, nâng cao trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, trị Chính vậy, với biên chế 16 cán không đủ để đáp ứng cho việc thực kịp thời công tác GSTX TTTC chỗ 14 chi nhánh cấp 78 TCTD, 41 QTDND sở 04 chi nhánh Tổ chức tài vi mơ Bên cạnh việc tăng cường số lượng, mối quan tâm lớn chất lượng đội ngũ cán tra Việc đào tạo phải kết hợp với mạnh dạn sàng lọc cán để tạo đội ngũ cán tra thực mạnh Chúng ta phải đào tạo đội ngũ cán có kiến thức chun mơn sâu tài chính, ngân hàng, TTGS lý luận thực tiễn; có kỹ nghề nghiệp TTGS; có khả phân tích tình huống, nắm bắt thơng tin thực giám sát; tiếp cận xử lý cách độc lập vấn đề phát sinh thực TTTC Trong q trình hoạt động, người khơng đủ điều kiện phẩm chất, lực người không đáp ứng điều kiện, yêu cầu giai đoạn phải mạnh dạn đưa khỏi lĩnh vực hoạt động tra.Hơn nữa, việc đào tạo phải gắn liền với tự đào tạo nghiên cứu khoa học Cán vừa học, vừa làm, vận dụng kiến thức học vào thực tiễn phát bất hợp lý, vấn đề bất cập nảy sinh có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi kế hoạch tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán tra, việc trau dồi kinh nghiệm cho cán cịn thể cơng việc điều phối định phân công cán q trình tra từ lãnh đạo Theo đó, việc xếp cơng việc vị trí cơng tác cho cán TTGS phải đảm bảo: trì khối lượng công việc vừa phải; tránh trùng lặp cơng việc; hồn thành cơng tác tra tiến độ Một yêu cầu quan trọng khác đào tạo cán việc phải đào tạo đội ngũ kế cận thơng qua việc bố trí cơng việc để đảm bảo cán giỏi, dày dạn kinh nghiệm hỗ trợ hướng dẫn cho cán trẻ cịn kinh nghiệm cơng việc Điều thường thể việc bổ trí lên kế hoạch nhân tra thực tế TCTD, đảm bảo cán có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm đảm nhiệm 79 công việc phức tạp; đồng thời, cán trẻ, kinh nghiệm tham gia vào cơng việc đơn giản hơn, phù hợp với trình độ nhằm nâng cao lực tích lũy kinh nghiệm, đảm bảo công tác đào tạo cán trì Có sách khen thưởng ghi nhận nỗ lực đóng góp cán tra Quan tâm tới sách đãi ngộ, lương thưởng thích đáng giúp cho cán tra gắn kết, có trách nhiệm cao với cơng việc, tạo tâm lý n tâm cơng tác, hết lịng cơng việc, hăng hái lao động sáng tạo, nâng cao chất lượng công tác H o n th iệ n h ệ th ố n g CO’ sỏ’ v ậ t c h ấ t, c ô n g n g h ệ th ô n g tin p h ụ c v ụ c h o h o t đ ộ n g t h a n h t r a , g iá m s t n g â n h n g tạ i c h i n h n h Hệ thống sở công nghệ thông tin đại mang lại hiệu cho hoạt động TTGS, phần mềm đại giúp cho NHNN tiếp cận nguồn thông tin với CTD kịp thời xác Do đó, cần phải xây dựng hệ thống kết cấu sở hạ tầng công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng đại, hồn chỉnh có liên kết TCTD Hệ thống thu thập thông tin thiết kế cho phépthu thập đầy đủ thông tin phục vụcho hoạt động TTGS TCTD nguyên tắc thông tin thu thập phải khách quan, trung thực, xác, kịp thời từ TCTDđể sử dụng cho việc phân tích, tổng hợp, đánh giá, dự báo, cảnh báo biến động ảnh hưởng đến hoạt động TCTD Chúng ta cần hoàn thiện nâng cấp sở vật chất, công nghệ thông tin theo hướng tiếp cận với khu vực quốc tế nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTGS: - Trang bị đầy đủ máy tính có tốc độ xử lý cao, áp dụng công nghệ tiên tiến hệ thống tin học chi nhánh; - Áp dụng phần mềm giám sát rủi ro TCTD lập trình ngôn ngữ đại; phần mềm đạt tiêu chuẩn bảo mật thơng tin tốt, 80 có khả tích hợp cao; - Đào tạo cán tra tin học, có khả học hỏi, tiếp cận phần mềm giám sát cách nhanh nhạy, kịp thời N â n g c a o c h ấ t lu ọ n g t r o n g v iệ c p h ố i h ợ p g iữ a t h a n h t r a N g ầ n h n g N h n u ó c c h i n h n h tỉn h v B ả o h iể m tiề n g i V iệ t N a m , T h a n h t r a tỉn h , K iể m s o t n ộ i b ộ c c T ổ c h ứ c tín d ụ n g a S ự p h ô i h ợ p g iữ a T h a n h t r a c h i n h n h v B ả o h iể m tiề n g i V iệ t N a m Bảo tiền gửi Thanh tra NHNN chi nhánh cần thường xuyên cung cấp cho thông tinnhằm nâng cao chất lượng giám sát hoạt động TCTD Trong đó, BHTG cung cấp choThanh tra chi nhánh thông tin kết phân loại TCTD năm; việc chấp hành qui định vê an toàn hoạt động ngân hàng; thông tin đột xuất nguy khả chi trả có thất vốn, tài sản có tác động đến TCTD; kế hoạch kiểm tra theo định kỳ NHNN chi nhánh thông qua Thanh tra chi nhánh cung cấp thông tin có nội dung tương tự thực hiện, kết luận tra cho BHTG Trong trình giám sát kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, phát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm quy định vê an toàn hoạt động ngân hàng, BHTG Việt Nam có quyền u câu tơ chức tham gia BHTG phải có biện pháp khắc phục tình trạng vi phạm đó, đồng thời có văn với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh để có biện pháp theo dõi, xử lý b S ự p h ố i h ọ p g iữ a T h a n h t r a c h i n h n h , T h a n h t r a tỉn h Thanh tra tỉnh trực thuộc Thanh tra Chính phủ với mục tiêu phát huy nhân tố tích cực, phịng ngừa xử lý vi phạm góp phần thúc đẩy hoàn thành nhiệm vụ, hoàn thiện chế quản lý, tăng cường pháp chế xã hội chủ nghĩa, bảo vệ lợi ích nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp quan, tổ chức 81 cong dân toàn địa bàn Thanh tra NHNN chi nhánh chịu đạo trực tiếp Giám đốc, đồng thời chịu đạo, hướng dẫn công tác tổ chức nghiệp vụ Thanh tra tỉnh Do đó, cần thường xuyên tăng cường trao đổi chia sẻ thông tin hai bên qua văn bản, hội nghị lĩnh vực kinh tê - xã hội địa bàn tỉnh giúp cho Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh nắm bắt nguồn thông tin đa dạng liên quan đến TCTD, từ nâng cao chất lượng hoạt động TTGS lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Ngoai ra, can tăng cường lông ghép nhiêu nội dung Đoàn tra, Thanh tra chi nhánh cần phải phối hợp với Thanh tra tỉnh để giảm tình trạng khoảng thời gian, doanh nghiệp, TCTD phải tiêp nhiêu quan tra, kiêm tra chồng chéo nội dung tra phải nâng cao chất lượng tra, kiểm tra qua nâng hiệu hoạt động TCTD Ví dụ như, trình thanh, kiểm tra Thanh tra NHNN chi nhánh phát vi phạm pháp luật thuộc phạm vi quản lý Thanh tra tỉnh cần thông báo; ngược lại, Thanh tra tỉnh qua trinh tra phat hicn VI phạm vê lĩnh vưc tiên tệ, ngân hàng cân có trách nhiệm thơng báo cho Thanh tra NHNN chi nhánh biết; Thanh tra chi nhánh thực TTTC tham khảo sử dụng kết kiểm tra Thanh tra tỉnh đê rút ngăn thời gian tra lĩnh vực mà đoàn trước làm tập trung nhân lực thời gian để tra khoản mục khác giúp nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động TTTC Ngoài việc lồng ghép nhiều nội dung Đoàn tra Thanh tra NHNN chi nhánh phải chủ động phối họp với Thanh tra tỉnh lên kế hoạch thanh, kiểm tra đơn vị c S ự p h ố i h ợ p g iữ a T h a n h t r a c h i n h n h v K iể m s o t n ộ i b ộ c c T C T D Hoạt động TTGS có mối quan hệ định với hoạt động kiếm sốt nội TCTD.Hoạt động TCTD ngồi kiểm tra, TTGS Thanh 82 tra NHNN chi nhánh tỉnh, cịn có Ban kiểm sốt nội TCTD Việc kiểm tra nội Ban kiếm soát diễn thường xuyên, hàng ngày TCTD nhằm đảm bảo tn thủ pháp luật, an tồn chínhTCTD mà trước hết trực tiếp bảo vệ quyền lợi cho cổ đơng thân TCTD Tuy vậy, kiểm sốt nội TCTD cịn nhiều bất cập, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế, cán kiểm soát phần lớn chưa đáp ứng yêu cầu công việc Do vậy, Thanh tra NHNN chi nhánh cần tăng cường đạo phối hợp với Ban kiểm soát TCTD nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát TCTD Ban kiểm soát TCTD “giác quan” nối dài Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Trong tương lai, Thanh tra NHNN chi nhánh cần tăng cường mơi quan hệ với Kiêm sốt nội TCTD thông qua báo cáo kiểm soát CTD giúp việc GSTX TTTC đơn vị nhanh nhạy xác 3 K I É N N G H Ị 3 Đ ố i v i C h ín h p h ủ Một điều đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh mơi trường vĩ mơ phải ổn định Do đó, Chính phủ cần ban hành văn luật Nghị định, Thông tư hướng dẫn, để hồn chỉnh mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng, từ tạo điều kiện đế hoạt động tra hoàn thiện như: Chính phủ cần sớm ban hành nghị định để thay Nghị định số 91/1999/NĐ-CP ngày 04/09/1999 tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng theo quy định Khoản 2, Điều 49, Luật NHNN 2010 Trong đó, cần xem xét thêm số vấn đề sau: nghiên cứu tổ chức mơ hình Thanh tra, giám sát ngân hàng Trung ương địa phương phù hợp với nguyên tắc, đối tượng, nội dung TTGS ngân hàng biện pháp xử lý đối tượng tra, giám sát ngân hàng quy định Luật NHNN 2010; đặc biệt quy định Khoản 83 2, (Điều 51); Khoản (Điều 55); Khoản 2, 3, (Điều 58); Khoản (Điều 59); quy định xử lý mối quan hệ Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng với Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố phân cấp trách nhiệm TTGS quan hệ đạo, điều hành; xử lý vấn đề thực chức tra hành chính, giải quyêt khiếu nại tố cáo, phòng chống tham nhũng theo quy định Luật Thanh tra, Luật Khiếu nại, tố cáo Luật phòng chống tham nhũng; rà soát lại quy định Quyết định số 83/2009/QĐTTg ngày 27/05/2009 Thủ tướng Chính phủ Ngồi ra, Chính phủ cần sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan chủ chốt: NHNN Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi, ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp Cơ quan TTGS tài không bị chồng chéo công việc đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành 3 Đ ố i v ó i N g â n h n g N h n c V iệ t N a m NHNN Việt Nam cần triển khai tích cực cơng tác hồn thiện hệ thơng văn quy phạm pháp luật tra ngân hàng quy định hoạt động ngân hàng đạt chuẩn mực quốc tế Luật NHNN 2010 đặt móng pháp lý có hiệu lực cao ve to chức, hoạt động TGS ngân hàng NHNN Tuy nhiên, với nhiều quy định đặt thách thức, khó khăn khơng nhỏ cho NHNN việc xây dựng hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật Luật để triển khai thực quy định TTGS ngân hàng Luật NHNN 2010 có hiệu lực Một số giải pháp hoàn thiện mặt pháplý hoạt động TTGS ngân hàng, như: nhanh chóng ban hành Nghị định hướng dẫn Luật NHNN 2010 Quyết định NHNN chức năng, nhiệm vụ Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đơn vị thuọc Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đê xử lý phù hợp; bảo đảm 84 to chưc hoạt động Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đơn vị trực thuộc thiết kế phù hợp với quy định Luật NHNN 2010 TTGS ngân hàng; cần phải áp dụng 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng ủy ban BASEL Theo nội dụng quan trọng hoạt động TTGS tra, giám sát viên, giám sát tập đoàn ngân hàng sở hợp Đồng thời học hỏi kinh nghiệm nước giới mơ phương thức hoạt động TTGS ngân hàng Tuy nhiên, thời gian tơi moi trương hoạt động ngân hàng có nhiêu thay đơi, cần điều chỉnh máy tổ chức TTGS ngân hàng theo hướng gọn nhẹ, tăng cường tính hệ thống, tính tập trung thống cách tổ chức xếp lại mạng lưới chi nhánh NHNN có, hình thành số chi nhánh khu vực trung tâm kinh tế - trị, xã hội Bằng cách xóa bỏ tính cục địa phương, thiêu nhât quán đánh giá, phương pháp cách thức giám sát Mặt khác, tổ chức tra theo ngành dọc giúp việc phân bổ nguồn lực cách chủ động Làm để nâng cao tính độc lập tra ngân hàng vấn đề quan trọng, với định hướng tổ chức lại hệ thống NHNN gọn nhẹ theo khu vực giảm bớt tốn GSTX tra chi nhánh NHNN không thực công tác GSTX mà nhiệm vụ dành cho tra NHTW thực trụ sở TCTD NHNN cần tăng cường trao đổi hợp tác quốc tế lĩnh vực TTGS tài tiền tệ nhiều để tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế trao đôi thông tin, tư vấn công tác TTGS ngân hàng đào tạo nâng cao lực đội ngũ cán tra Cơ quan TTGS ngân hàng cần sớm gửi chương trình cơng tác hàng năm cho tra chi nhánh để sở đó, kết hợp với điều kiện tình hình cụ thê địa bàn, tra NHNN tỉnh chủ động xây dựng chương trình cơng tác mình, vừa đảm bảo tính tập trung thống nhất, vừa chủ động 85 nhanh nhạy phù hợp với đặc điểm cụ thể địa phương Cùng với việc xây dựng quy trình giám sát phân tích sổ tay tra sở rủi ro, Cơ quan TTGS ngân hàng cần phải sớm tham mưu cho Thống đốc NHNN ban hành quy định trình tự, thủ tục TTGS ngân hàng đảm bảo thực tốt quy định Luật NHNN TTGS ngân hàng phù hợp với quy định Luật Thanh tra K ẾT LUẬN C H Ư Ơ N G Từ hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động TTGS ngân hàng nêu để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trò TTGS ngân hàng việc tăng cường, nâng cao vai trò quản lý NHNN lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát NHNN TCTD địa bàn, góp phần đưa hệ thống ngân hàng tỉnh Nam Định hoạt động an toàn, lành mạnh phát triển bền vững, từ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà 86 K Ế T L U Ậ• N Hiện nước ta đà đổi mới, hội nhập quốc tế phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Cùng với tạo cho đất nước ta muôn vàn thuận lợi, bên cạnh khơng thách thức kinh tế Thời gian qua kinh tế giới có nhiều biến động nhiều TCTD bị phá sản nhiều TCTD khác đứng trước bờ vực phá sản dẫn đến khủng hoảng kinh tế tồn cầu ảnh hưởng đến nước giới Việt Nam khơng phải ngoại lệ Trước tình hình vai trị NHNN trọng việc việc trì ổn định kinh te Mạt khac, nước ta có nhiêu TCTD hoạt động, cạnh tranh lẫn co the dan đen viẹc pha san cua mơt TCTD cạnh tranh khơng lành mạnh Trước vân đê đó, NHNN với chức cần phải tiến hành TTGS TCTD nhằm phát phòng ngừa rủi ro cho kinh tế Cùng VỚI việc TTGS TCTD, NHNN cần phải đổi chế phương pháp TTGS tăng cường tình hình Mặt khác tích cực áp dụng chuẩn mực quốc tế vào trình TTGS hoạt động TCTD để vừa đánh giá khách quan tình hình TCTD vừa thực hiẹn cam ket quoc te lộ trình hội nhập kinh tê quôc tê Đông thời xây dựng hệ thống TI GS ngân hàng hoàn thiện mặt pháp luật lẫn cấu tổ chức nhằm đáp ứng yêu cầu tình hình Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn làm sáng tỏ số vấn đề lý luận hoạt động TTGS ngân hàng, đánh giá thực trạng hoạt động địa bàn tỉnh Nam Định đê từ đưa số giải pháp nhằm hịan thiện cơng tác TTGS ngân hàng Quá trình nghiên cứu viết Luận văn, tác giả nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy, giáo, đặc biệt giúp đỡ tận tình Tiến sĩ 87 Đặng Huy Việt nên Luận văn thu kết định Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế nên Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp nhà quản lý, thầy cô đồng nghiệp để Luận văn tiếp tục hoàn thiện phát huy hiệu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt C h ín h p h ủ ( 1 ), Nghị định 86/2011/NĐ-CP Hướng dẫn Luật Thanh tra 2010 H N ộ i Chính phủ (2012),Nghị sổ 10/NQ-CP ngày 24/4/2012 Chương trình hành động Chính phủ triển khai thực Chiến lược phát triên kinh tê - xã hội 2011 —2020 Phương hướng, nhiệm vụ phát triển đất nước năm 2011 - 2015, Hà Nội Dương Quốc Anh, Giám sát ngân hàng, kinh nghiệm sổ kinh tế chuyển đổi hàm ỷ đổi với Việt Nam Hà Nội Học viện ngân hàng (2005), Giáo trình Ngân hàng Trung ương NXB Thống kê, Hà Nội Học viện ngân hàng (2008), Giảo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội N H N N N a m Đ ịn h ( ), Báo cáo tình hình hoạt động ngành Ngân hàng tỉnh Nam Địnhnăm 2009, N a m Đ ịn h N H N N N a m Đ ịn h ( 1 ), Báo cáo tình hình hoạt động ngành Ngân hàng tỉnh Nam Địnhnăm 2010, N a m Đ ịn h NHNN Nam Định (2012), Báo cáo tình hình hoạt động ngành Ngân hảng tỉnh Nam Địnhnăm 2011, Nam Định 9- NHNN Nam Định (2010), Báo cáo tổng kết công tác tra NHNN tỉnh Nam Địnhnăm 2009, Nam Định 10 NHNN Nam Định (2011), Báo cáo tổng kết công tác tra NHNN tỉnh Nam Địnhnăm 2010, Nam Định 11- NHNN Nam Định (2012), Bảo cáo tổng kết công tác tra NHNN tỉnh Nam Địnhnăm 2011, Nam Định 12 NHNN Việt Nam (2009), Quyết địnhsổ 2989/QĐ-NHNN ngày 14/07/2009quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Hà Nội 13 NHNN Việt Nam (2010), Kỷ yếu hội thảo Giải pháp nâng cao lực, hiệu hoạt động TTGS ngân hàng, Hà Nội 14 PGS.TS Tô Ngọc Hưng (2011), Hệ thống giám sát tài Việt Nam, NXB Tài chính, Hà Nội 15 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước sổ 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội 16 Quốc hội (2010), Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010, Hà Nội 17 Thủ tướng Chính phủ (2009), Quyết định 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/05/2009 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra,giám sát ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam, Hà Nội 18 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định sổ 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/05/2006 việc phê duyệt Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Hà Nội 19 Viện chiến lược ngân hàng (2010), Hệ thống ngân hàng Trung quốc, cải cách phát triên, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Tiếng Anh 20 Sundararajan, V - Petersen, Ame B - Sensenbrener, Gabriel, May 1996, Central Bank Reform ỉn the Transition Economies, IMF