KHÁI QUÁT VỀ DỊCH v ụ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Lịch sử hình thành và phát triển của dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương m ạ i
Theo quan điểm marketing, sự ra đời của sản phẩm mới cần ba yếu tố hội tụ: nhu cầu thị trường, khả năng cung ứng và sự cho phép của pháp luật Hoạt động bảo lãnh có nguồn gốc từ thời kỳ trung cổ ở Hy Lạp, khi cá nhân sử dụng bảo lãnh như một công cụ để giảm thiểu rủi ro trong các giao dịch thương mại sơ khai.
Vào những năm 60 của thế kỷ XX, hoạt động bảo lãnh ngân hàng bắt đầu xuất hiện tại Mỹ và đến những năm 70, nó chính thức được áp dụng trong thương mại quốc tế.
Ba yếu tố chính dẫn đến sự ra đời và hình thành hoạt động bảo lãnh ngân hàng bao gồm: nhu cầu bảo vệ quyền lợi của các bên trong giao dịch tài chính, sự phát triển của thị trường tài chính và yêu cầu tăng cường tính minh bạch trong hoạt động ngân hàng Những chỉ dẫn dưới đây sẽ làm rõ điều đó.
Sự phát sinh nhu cầu bảo lãnh xuất phát từ sự phát triển mạnh mẽ của quan hệ thương mại và tín dụng trong xã hội loài người, dẫn đến những mối quan hệ phức tạp và vượt qua biên giới quốc gia Sự thiếu hụt thông tin đã làm gia tăng sự thiếu tin tưởng giữa các đối tác, từ đó tạo ra nhiều rủi ro tiềm ẩn và khả năng xảy ra tổn thất lớn Để hạn chế rủi ro trong kinh doanh, cần có các công cụ như tín dụng chứng từ (L/C) và bảo đảm hối phiếu để kiểm soát rủi ro trong thanh toán quốc tế Tuy nhiên, việc đảm bảo thực hiện các điều khoản trong hợp đồng kinh tế cũng là yếu tố quan trọng, tạo nền tảng cho hoạt động bảo lãnh.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính với khả năng cung ứng mạnh mẽ, nhờ vào tiềm lực tài chính vững chắc và mối quan hệ rộng rãi với các thành phần trong nền kinh tế nội địa và quốc tế Điều này giúp họ cung cấp sản phẩm bảo lãnh cho nhiều đối tượng khác nhau trong nền kinh tế.
Hiện nay, các quốc gia trên thế giới đều xây dựng hệ thống văn bản quy phạm pháp luật để điều chỉnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng Tại Việt Nam, khi hệ thống ngân hàng duy trì hình thức một cấp, hoạt động bảo lãnh ban đầu được thực hiện qua ngân hàng Ngoại thương Sau khi chuyển đổi sang mô hình ngân hàng hai cấp, nhiều ngân hàng khác đã triển khai và phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nhà nước đã ban hành nhiều văn bản quy phạm pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động này.
Hệ thống quy phạm về bảo lãnh ngân hàng đã được hoàn thiện qua nhiều giai đoạn, bắt đầu với quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/04/1994 và quyết định số 23/QĐ-NH14 ngày 21/02/1994, tạo nền tảng cho pháp luật trong lĩnh vực này Tiếp theo, các văn bản quan trọng như quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000, quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/4/2001, quyết định số 112/2003/QĐ-NHNN ngày 11/02/2003, quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006, và thông tư số 28/2012/TT-NHNN đã tiếp tục hoàn thiện hệ thống quy định về bảo lãnh ngân hàng.
Vào ngày 03/10/2012, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành quy định mới về bảo lãnh ngân hàng, thay thế các văn bản trước đó và hiện vẫn còn hiệu lực.
Khái niệm và đặc điểm dịch vụ bảo lãnh ngân hàng
Trong pháp luật Mỹ, bảo lãnh được định nghĩa là thỏa thuận trong đó người bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ trả nợ của bên nợ chỉ khi bên nợ không thực hiện nghĩa vụ Điều này có nghĩa là người bảo lãnh đảm bảo hoặc hứa hẹn sẽ thực hiện nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ nếu bên đó không hoàn thành trách nhiệm của mình.
Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng cũng được nêu rõ trong khoản 1 điều
Theo thông tư số 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng mà bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh nếu bên này không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Bên được bảo lãnh có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận.
Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, được Quốc hội khóa XII thông qua vào ngày 16/06/2010, định nghĩa hoạt động bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng Theo đó, tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận.
Trong quan hệ bảo lãnh ngân hàng, có ba chủ thể chính tham gia: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.
Bên bảo lãnh: là tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
Bên được bảo lãnh bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và cá nhân cư trú, cũng như tổ chức không cư trú Các tổ chức này có thể được bảo lãnh bởi tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Bên nhận bảo lãnh là tổ chức hoặc cá nhân, bao gồm cả người cư trú và không cư trú, có quyền thụ hưởng bảo lãnh được phát hành bởi tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Bảo lãnh ngân hàng tạo mối liên kết trách nhiệm tài chính và chia sẻ rủi ro giữa các bên liên quan Khách hàng (bên được bảo lãnh) có trách nhiệm tài chính chính, trong khi ngân hàng (bên bảo lãnh) chỉ chịu trách nhiệm thứ cấp nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh Mối quan hệ này buộc khách hàng phải tuân thủ cam kết, đồng thời giúp hạn chế thiệt hại tài chính cho bên nhận bảo lãnh khi rủi ro xảy ra do vi phạm cam kết trong hợp đồng.
* Đặc điếm của dịch vụ bảo lãnh ngân hàng
Thứ nhất, bảo lãnh là hoạt động ngoại bảng
Dịch vụ bảo lãnh là hoạt động ngoại bảng của ngân hàng, không phát sinh luồng tiền ra ngoài khi có số dư bảo lãnh Chỉ khi nghĩa vụ bảo lãnh phát sinh, ngân hàng mới phải chi trả thay cho khách hàng, dẫn đến việc giải ngân và tạo thành khoản vay nhận nợ bắt buộc Nếu bên được bảo lãnh không trả nợ, khoản vay này sẽ trở thành nợ quá hạn, làm tăng dư nợ xấu của ngân hàng.
Thứ hai, dịch vụ bảo lãnh mang tính đa phương
Như đã nghiên cứu ở phần trên, trong quan hệ bảo lãnh có ít nhất 3 chủ
8 thể và từ đó tạo lập thành các mối quan hệ giữa các bên với nhau như sau:
Mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh hình thành khi hai bên ký kết các giao dịch, hợp đồng kinh tế, tạo nền tảng cho các mối quan hệ khác trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
Mối quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên được bảo lãnh được thiết lập khi bên được bảo lãnh đề nghị các tổ chức tín dụng bảo lãnh cho mình trong các giao dịch kinh tế Quan hệ này được quy định trong hợp đồng cấp bảo lãnh, dựa trên đề nghị của khách hàng và hợp đồng kinh tế đã ký với đối tác Hợp đồng cấp bảo lãnh hoàn toàn độc lập với hợp đồng kinh tế ban đầu và sẽ nêu rõ các điều khoản liên quan đến nghĩa vụ bảo lãnh, tài sản bảo đảm, cũng như nghĩa vụ của khách hàng khi phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh.
Mối quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh bắt đầu khi ngân hàng ký kết hợp đồng cấp bảo lãnh với khách hàng (bên được bảo lãnh) Sau đó, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và thông báo cho bên nhận bảo lãnh Thư bảo lãnh này thể hiện cam kết đơn phương của ngân hàng, quy định rõ ràng về việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh trong trường hợp có vi phạm hợp đồng kinh tế.
Thứ ba, bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập
Tính độc lập của hoạt động bảo lãnh ngân hàng được thể hiện qua việc hợp đồng bảo lãnh là hợp đồng phái sinh từ hợp đồng kinh tế ban đầu Ngân hàng cam kết đơn phương với bên nhận bảo lãnh, thể hiện qua thư bảo lãnh hoặc hợp đồng cấp bảo lãnh ba bên Cam kết này hoàn toàn độc lập với hợp đồng kinh tế ban đầu, nghĩa là ngân hàng có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) đối với bên nhận bảo lãnh khi có vi phạm điều khoản trong hợp đồng kinh tế, bất kể lý do phát sinh của vi phạm.
Chức năng và vai trò của dịch vụ bảo lãnh ngân hàng
a, Chức năng của dịch vụ bảo lãnh ngân hàng
Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế trong cuộc sống, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế và xây dựng niềm tin giữa các bên Để đạt được những đóng góp này, bảo lãnh ngân hàng thực hiện nhiều chức năng quan trọng.
Công cụ bảo đảm là chức năng quan trọng nhất trong hoạt động bảo lãnh, khi ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ chi trả bồi thường cho bên nhận bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh không thực hiện đúng hợp đồng kinh tế Sự đảm bảo từ ngân hàng giúp hợp đồng diễn ra thuận lợi hơn và tạo niềm tin giữa các bên Vì vậy, bảo lãnh được xem như một công cụ bảo đảm và chất xúc tác cho việc ký kết các hợp đồng kinh tế.
Bảo lãnh không chỉ là công cụ bảo đảm mà còn là hình thức tài trợ của ngân hàng cho bên nhận bảo lãnh Khi được ngân hàng bảo lãnh, bên được bảo lãnh không phải chi ra tiền, giúp thu hồi vốn nhanh chóng, dễ dàng vay nợ và kéo dài thời gian thanh toán hàng hóa dịch vụ Mặc dù không nhận vốn trực tiếp như trong hoạt động cho vay, bên được bảo lãnh vẫn hưởng lợi về tài chính tương tự như khi vay vốn.
Ngân hàng khi phát hành bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng, đóng vai trò như một công cụ đôn đốc quan trọng.
Trong trường hợp xảy ra nghĩa vụ bảo lãnh, ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra và đôn đốc các bên thực hiện trách nhiệm của mình để đảm bảo an toàn trong hoạt động Hoạt động bảo lãnh không chỉ là công cụ giám sát mà còn tăng cường trách nhiệm của các bên tham gia, góp phần làm mối quan hệ giữa các bên trở nên lành mạnh hơn Để hiểu rõ vai trò của dịch vụ bảo lãnh ngân hàng, cần xem xét từ ba góc độ: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
Bảo lãnh không chỉ mang lại nguồn thu phí cho ngân hàng mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc phát triển hoạt động bảo lãnh giúp ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăng cường khả năng bán chéo và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, từ đó thu hút thêm nhiều khách hàng tiềm năng.
Dịch vụ bảo lãnh tiềm ẩn nhiều rủi ro liên quan đến nghĩa vụ bảo lãnh, vì vậy việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro là rất cần thiết trong quá trình mở rộng và phát triển Điều này không chỉ đảm bảo an toàn cho các hoạt động mà còn bảo vệ quyền lợi của khách hàng.
Bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, giúp tăng cường khả năng tiếp cận nguồn vốn Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn về năng lực, uy tín và thông tin đối tác, do đó, bảo lãnh giúp họ dễ dàng hơn trong việc kéo dài thời gian thanh toán và ký kết hợp đồng kinh tế Điều này không chỉ thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp mà còn góp phần vào sự ổn định của nền kinh tế.
Bảo lãnh ngân hàng là công cụ quan trọng giúp tạo dựng niềm tin giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, từ đó hình thành mối quan hệ bền vững Sự tin tưởng này không chỉ thúc đẩy các hoạt động sản xuất, kinh doanh và thương mại mà còn tăng cường đầu tư, góp phần làm tăng tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế.
Bảo lãnh ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động ngoại thương và mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế Các giao dịch quốc tế thường yêu cầu bảo lãnh từ ngân hàng, từ đó góp phần vào sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động này Để phân loại các hình thức bảo lãnh của ngân hàng thương mại, người ta dựa vào nhiều tiêu chí khác nhau.
* Căn cứ theo mục đích bảo lãnh
Bảo lãnh dự thầu (Tender Guarantee)
Khái niệm này đề cập đến cam kết của ngân hàng đối với chủ đầu tư hoặc chủ thầu, trong đó ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thanh toán tiền phạt thay cho bên dự thầu nếu bên này vi phạm các quy định trong hợp đồng dự thầu.
Mục đích của việc đảm bảo rằng người dự thầu không rút lui, không ký hợp đồng hay thay đổi ý định sau khi trúng thầu là rất quan trọng Nếu người dự thầu đã trúng thầu nhưng không ký hợp đồng, chủ thầu sẽ dần rút thanh toán từ bảo lãnh để bù đắp cho chi phí đấu thầu, thiệt hại do chậm tiến độ thi công, hoặc chi phí tổ chức lại một cuộc đấu thầu khác.
- Trị giá của bảo lãnh: được quy dịnh trong hồ sơ mời thầu.
- Thời hạn hiệu lực: Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh sẽ chỉ chấm dứt khi bên
12 người được bảo lãnh sẽ không trúng thầu hoặc sẽ không được ký kết hợp đồng nếu bên được bảo lãnh trúng thầu.
Bảo lãnh thanh toán (Payment Guarantee)
Trong quan hệ thương mại, thời hạn thanh toán cho phép người mua thanh toán sau khi bán hàng Để đảm bảo việc thu hồi tiền, người bán yêu cầu người mua cung cấp bảo lãnh ngân hàng, được gọi là bảo lãnh thanh toán Bảo lãnh thanh toán là cam kết của ngân hàng với người bán, đảm bảo rằng ngân hàng sẽ thanh toán thay cho khách hàng khi đến hạn mà khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán không đầy đủ.
Bảo lãnh thực hiện họp đồng (Performance Guarantee)
Trong hoạt động kinh tế, hợp đồng cung cấp hàng hóa, xây dựng và thiết kế thường xuyên phát sinh, dẫn đến nhiều rủi ro cho bên mua khi bên cung cấp vi phạm hợp đồng Những vi phạm này có thể bao gồm cung cấp sản phẩm không đúng mẫu mã, chất lượng không đạt yêu cầu, hoặc không thực hiện đúng tiến độ Để bảo vệ quyền lợi, bên mua cần sự đảm bảo từ bên thứ ba, và ngân hàng là lựa chọn tối ưu Sản phẩm bảo lãnh thực hiện hợp đồng của ngân hàng cam kết bồi thường cho bên mua nếu bên cung cấp không thực hiện đầy đủ các điều khoản đã ký kết.
Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước (Advanced Payment Guarantee)
RỦI RO TRONG DỊCH v ụ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Khái niệm rủi ro trong dịch vụ bảo lã n h
Rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh liên quan đến khả năng xảy ra các sự kiện ngoài dự kiến của ngân hàng, khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ, đúng hạn các nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Tổn thất của ngân hàng xảy ra khi bên nhận bảo lãnh chứng minh bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ, dẫn đến ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh và bên được bảo lãnh nhận nợ bắt buộc Khoản nợ này sẽ được phân loại vào nhóm nợ xấu, cụ thể là nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn, với tỷ lệ trích dự phòng rủi ro 20% theo quy định Khoản dự phòng này không chỉ làm tăng chi phí cho ngân hàng mà còn làm tăng tỷ trọng nợ xấu, ảnh hưởng đến uy tín và xếp hạng của ngân hàng.
Nếu bên được bảo lãnh không có khả năng thanh toán đầy đủ vốn và lãi, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập của ngân hàng Ngân hàng sẽ không thu được khoản tiền cần thiết, dẫn đến giảm lợi nhuận.
20 được nợ, trong khi phải trả gốc và lãi cho nguồn vốn huy động được đê cho vay
Ngân hàng cần tìm nguồn huy động khác để bù đắp chi phí phát sinh, điều này có thể tốn kém do phải huy động vốn trên thị trường liên ngân hàng hoặc vay tái cấp vốn Nếu các khoản nợ quá hạn lớn, ngân hàng có thể gặp khó khăn về thanh khoản.
Tranh chấp kéo dài có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và hình ảnh của cả bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh và ngân hàng.
Dịch vụ bảo lãnh ban đầu, mặc dù không tạo ra dòng tiền và được theo dõi ở tài khoản ngoại bảng của ngân hàng, vẫn cần được đánh giá đúng mức độ quan trọng Nếu không chú trọng, rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh có thể dẫn đến tổn thất nhanh chóng và nghiêm trọng, không chỉ về tài chính mà còn ảnh hưởng đến uy tín và thương hiệu của toàn hệ thống ngân hàng.
Phân loại rủi ro trong dịch vụ bảo lã n h
Bảo lãnh ngân hàng là công cụ quan trọng mà doanh nghiệp sử dụng để mở rộng giao dịch kinh doanh và giúp ngân hàng thương mại phát triển khách hàng Trong các giao kết kinh tế có sự bảo lãnh của ngân hàng, rủi ro có thể được phân loại từ ba góc độ: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh.
1.2.2.1 Rủi ro đối với ngân hàng bảo lãnh
Nhiều người cho rằng rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng chỉ xuất hiện khi ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thay bên được bảo lãnh Tuy nhiên, rủi ro thực sự bắt đầu ngay từ khi ký kết hợp đồng bảo lãnh, vì đây là lúc ngân hàng đã đối mặt với khả năng xảy ra những biến cố ngoài dự kiến.
Rủi ro từ việc thiếu sót trong năng lực phân tích và thẩm định khách hàng có thể khiến ngân hàng đối mặt với tình trạng lừa đảo, dẫn đến thiệt hại về vốn Điều này xảy ra khi ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, trong khi bên được bảo lãnh không còn khả năng thanh toán.
Rủi ro liên quan đến việc áp dụng các quy định pháp luật trong nước và quốc tế về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng có thể dẫn đến tranh chấp kinh tế, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của các ngân hàng.
Ba là, rủi ro do cán bộ ngân hàng yếu kém đạo đức nghề nghiệp cố ý làm trái với quy trình nghiệp vụ vì lợi ích cá nhân.
Rủi ro trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cần được đánh giá từ phía bên được bảo lãnh, vì những biến động trong hoạt động sản xuất kinh doanh của họ có thể dẫn đến việc không thực hiện nghĩa vụ cam kết hoặc không có khả năng trả nợ Khi ngân hàng bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, những nguyên nhân này có thể gây ra rủi ro, khiến ngân hàng không thể thu hồi vốn.
1.2.2.2 Rủi ro đối với bên được bảo lãnh
Rủi ro đối với bên được bảo lãnh bao gồm những tác động tiêu cực đến khả năng thực hiện hợp đồng với bên thụ hưởng và khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng bảo lãnh Những rủi ro này thường phát sinh từ các yếu tố nội bộ của bên được bảo lãnh.
Trình độ nguồn nhân lực và khả năng quản trị điều hành của đội ngũ lãnh đạo bên được bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện hợp đồng Việc đánh giá sai thực lực và khả năng, cùng với sự nôn nóng trong điều hành, dẫn đến những vấn đề trong vận hành nguồn lực và kỳ vọng phát triển của khách hàng Hệ quả là ngân hàng phải đối mặt với các khoản nợ xấu không thể tránh khỏi.
Cho vay bắt buộc đối với khách hàng được bảo lãnh trong bảng cân đối tài sản có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh của ngân hàng Vấn đề này không chỉ gây ra rủi ro cho hoạt động kinh doanh mà còn tác động đến yếu tố con người trong ngân hàng.
Các yếu tố như thiên tai, chiến tranh, dịch bệnh, và thay đổi chính trị đều là những rủi ro tiềm ẩn đối với bên được bảo lãnh Những rủi ro này khó lường và yêu cầu phải có sự đánh giá, kiểm soát liên tục Đội ngũ lãnh đạo của bên được bảo lãnh cần có tầm nhìn sâu rộng và xây dựng các kế hoạch dự phòng phù hợp để ứng phó hiệu quả.
Biến động của môi trường kinh tế xã hội là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro trong hoạt động bảo lãnh, khi bên được bảo lãnh không thể thực hiện nghĩa vụ cam kết Cuộc khủng hoảng tài chính hiện nay là một ví dụ điển hình về tác động của các yếu tố vĩ mô đối với khách hàng của các ngân hàng thương mại Việc hủy hợp đồng của các công ty nước ngoài đã làm đình trệ hoạt động sản xuất kinh doanh của các công ty trong nước, trong khi suy thoái kinh tế làm gia tăng chi phí hoạt động, gây khó khăn cho bên được bảo lãnh trong việc thực hiện hợp đồng đúng hạn Điều này dẫn đến việc ngân hàng bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh Hơn nữa, suy thoái kinh tế cũng khiến bên được bảo lãnh gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng sau khi nhận nợ bắt buộc từ ngân hàng này.
1.2.2.3 Rủi ro đối với bên thụ hưởng bảo lãnh
Mặc dù ngân hàng bảo lãnh đảm bảo thực hiện hợp đồng, bên thụ hưởng vẫn đối mặt với rủi ro từ bên được bảo lãnh Sự chậm trễ hoặc không thực hiện đúng cam kết của bên được bảo lãnh có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch kinh doanh của bên thụ hưởng Do đó, việc tìm hiểu kỹ lưỡng đối tác là rất quan trọng Bên thụ hưởng cần chú ý đến các điều kiện trong cam kết bảo lãnh để đảm bảo quyền lợi từ ngân hàng Trong nhiều trường hợp, khi bên được bảo lãnh vi phạm cam kết, ngân hàng bảo lãnh có thể tìm cách né tránh nghĩa vụ thực hiện thay cho bên được bảo lãnh.
Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh
Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh có thể được chia thành hai loại dựa trên mối quan hệ trong hoạt động thương mại và môi trường xung quanh Loại nguyên nhân khách quan là những yếu tố nằm ngoài tầm kiểm soát của các bên tham gia, bao gồm cả ngân hàng, Bên được bảo lãnh và Bên nhận bảo lãnh.
Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh là những yếu tố nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng và Bên được bảo lãnh, dẫn đến việc Bên được bảo lãnh rơi vào tình trạng khó khăn, không thể thực hiện nghĩa vụ đã cam kết với Bên nhận bảo lãnh và trả nợ ngân hàng Một số nguyên nhân chủ yếu bao gồm sự biến động kinh tế, thay đổi chính sách, và cạnh tranh gia tăng trong ngành.
Môi trường tự nhiên đóng vai trò quan trọng trong đời sống kinh tế xã hội, với thiên tai là một trong những rủi ro lớn nhất đối với ngân hàng Thiên tai không chỉ gây ra thiệt hại về tài sản mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, dẫn đến sự đình trệ trong sản xuất Khi bên được bảo lãnh chịu ảnh hưởng từ thiên tai, điều này có thể làm giảm hiệu quả kinh doanh và gây tổn thất nghiêm trọng.
Khi một bên không thể thực hiện các nghĩa vụ kinh tế đã cam kết với bên nhận bảo lãnh, ngân hàng sẽ phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Điều này có thể dẫn đến việc không thu hồi đủ khoản nợ từ bên được bảo lãnh, gây ra tổn thất cho ngân hàng.
Môi trường kinh tế - xã hội đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng và khách hàng Khi nền kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp có cơ hội thuận lợi để mở rộng hoạt động, đồng thời rủi ro giảm xuống Ngược lại, trong bối cảnh kinh tế bất ổn với các yếu tố như lạm phát, thất nghiệp hay khủng hoảng, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng Sự gia tăng rủi ro trong hoạt động thương mại khiến ngân hàng thắt chặt điều kiện bảo lãnh, làm cho doanh nghiệp càng khó tiếp cận dịch vụ này, từ đó gia tăng nguy cơ rủi ro trong các giao dịch thương mại.
Môi trường pháp lý ảnh hưởng lớn đến các chủ thể trong nền kinh tế, nhưng hệ thống pháp luật hiện nay còn thiếu đồng bộ và có sự chồng chéo, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Tình trạng này có thể dẫn đến những rủi ro pháp lý cho các doanh nghiệp.
Các chính sách kinh tế của Nhà nước ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Doanh nghiệp phải tuân thủ các quy định của chính sách kinh tế và luật pháp Những chính sách không phù hợp hoặc thay đổi có thể tạo ra khó khăn cho các chủ thể kinh tế, đồng thời làm tăng rủi ro cho các khoản cấp bảo lãnh của ngân hàng.
Nguyên nhân thuộc về bên được bảo lãnh là một trong những yếu tố chính gây ra rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Những nguyên nhân này bao gồm các vấn đề liên quan đến khả năng tài chính, sự tuân thủ hợp đồng và sự thiếu minh bạch trong thông tin.
Trình độ và năng lực quản lý yếu kém của bên được bảo lãnh dẫn đến việc họ không thể điều hành và dự đoán các vấn đề kinh doanh một cách hiệu quả, gây ra sai lệch trong kế hoạch kinh doanh Khi hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, bên được bảo lãnh không thể thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết, đồng thời, quản lý tài chính kém và thực hiện dự án không hiệu quả có thể làm họ mất khả năng thanh toán Nguyên nhân này thường dẫn đến tình trạng tài chính suy giảm, thậm chí có thể dẫn đến phá sản và không còn khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Sự yếu kém về tư cách đạo đức và hành vi lừa đảo của khách hàng gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng, đặc biệt khi họ không thực hiện các nghĩa vụ kinh tế đã cam kết sau khi được ngân hàng bảo lãnh Khi khách hàng cung cấp thông tin sai lệch về tài chính hoặc tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng có thể không phát hiện ra, dẫn đến nguy cơ cao cho món bảo lãnh Ý thức đạo đức của khách hàng là yếu tố then chốt trong việc thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng; doanh nghiệp có ý thức cao sẽ cố gắng trả nợ, trong khi khách hàng thiếu tư cách đạo đức có thể chây ỳ và chiếm dụng vốn Do đó, việc thẩm định về tư cách đạo đức của người vay là rất quan trọng trong quá trình thẩm định bảo lãnh.
Chính sách dịch vụ bảo lãnh có những hạn chế nhất định, bao gồm quy mô cấp bảo lãnh, phí bảo lãnh, thời hạn cấp bảo lãnh, tài sản đảm bảo và quy trình cấp bảo lãnh Nhiều chính sách hiện nay chú trọng vào việc tăng doanh số bảo lãnh mà không chú trọng đến chất lượng dịch vụ, điều này có thể dẫn đến rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh Việc quan tâm nhiều đến tài sản đảm bảo hơn là hiệu quả của phương án kinh doanh và khả năng trả nợ ngân hàng cũng là một vấn đề cần lưu ý Chính sách này đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động cung cấp dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng.
Rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh có thể phát sinh do sai sót trong quy trình cấp bảo lãnh Những thao tác nghiệp vụ không đầy đủ hoặc không tuân thủ quy trình đã đề ra có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng.
Việc không tuân thủ đầy đủ qui trình cấp bảo lãnh gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng, với những nguyên nhân chính bao gồm sự thiếu sót trong kiểm tra hồ sơ, không đánh giá đúng năng lực tài chính của khách hàng, và việc không cập nhật thông tin kịp thời.
Việc thẩm định khách hàng không chính xác có thể do thu thập thông tin không đầy đủ và phân tích sai lệch trong quá trình thẩm định hồ sơ bảo lãnh Cán bộ tín dụng có thể bỏ sót những bất hợp lý trong thông tin tài chính và pháp lý, hoặc không kiểm tra kỹ lưỡng tư cách đạo đức và năng lực điều hành của ban lãnh đạo, dẫn đến quyết định cấp bảo lãnh sai Hơn nữa, dữ liệu cần được cập nhật thường xuyên để phản ánh tình hình tài chính và nhân thân của khách hàng, nếu không, ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi khách hàng gặp khó khăn, gây khó khăn trong việc xử lý tình huống.
Việc thẩm định không chính xác có thể dẫn đến việc cấp bảo lãnh không phù hợp, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng và không phản ánh đúng mức độ rủi ro Điều này đặc biệt nguy hiểm với bảo lãnh thanh toán, vì nó đặt món bảo lãnh vào tình trạng rủi ro cao Hơn nữa, việc thiếu khuyến khích khách hàng cân nhắc kỹ lưỡng trước khi đầu tư có thể dẫn đến những quyết định sai lầm Kết quả của quá trình thẩm định còn quyết định giới hạn bảo lãnh cho khách hàng, vì vậy, đánh giá mức độ rủi ro không chính xác sẽ làm tăng rủi ro cho ngân hàng.
Các dấu hiệu nhận biết rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương m ại
Ngân hàng cần hiểu rõ bản chất của bảo lãnh như một khoản cấp tín dụng thông thường, tập trung vào việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trước khi triển khai nghiệp vụ bảo lãnh Việc kiểm soát sau bảo lãnh và khả năng xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không thanh toán là rất quan trọng Ngoài ra, ngân hàng cũng cần chú ý đến các dấu hiệu cảnh báo rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh để đảm bảo an toàn tài chính.
* Dấu hiệu về khoản bảo lãnh của khách hàng
Một khoản bảo lãnh có thể là dấu hiệu của rủi ro nếu có những biểu hiện sau:
- Đên kỳ hạn hoặc thời hạn thực hiện nghĩa vụ kinh tế nhưng khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ, đúng hạn
Khách hàng có nhu cầu điều chỉnh hoặc gia hạn bảo lãnh thường xuất phát từ nhiều nguyên nhân, dẫn đến việc chậm tiến độ thực hiện nghĩa vụ kinh tế đã cam kết Nguyên nhân này có thể do yếu tố chủ quan hoặc khách quan, ảnh hưởng đến tiến độ thực hiện hợp đồng kinh tế Cán bộ tín dụng cần tiến hành kiểm tra sau bảo lãnh để xác định rõ nguyên nhân chậm trễ, từ đó đánh giá mức độ rủi ro và tìm phương án hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thành các nghĩa vụ kinh tế đã cam kết.
* Các dấu hiệu liên quan đến hên được bảo lãnlí
- Trình độ và cách thức tô chức quản lý hoạt động kinh doanh, nhân sự của khách hàng.
Trình độ và phương thức quản lý còn hạn chế khiến bộ máy nhân sự không phát huy hết khả năng, làm giảm tinh thần làm việc của người lao động, điều này thể hiện qua thái độ làm việc của đội ngũ Sự thiếu đoàn kết và mâu thuẫn nội bộ cũng xuất phát từ yếu kém trong quản lý, dẫn đến phát sinh chi phí không hợp lý, giảm lợi nhuận và ảnh hưởng xấu đến tình hình tài chính của doanh nghiệp.
- Tình hình tài chính của khách hàng:
+ Sự giảm sút về doanh thu (thông qua việc kiểm tra tình hình tài chính, hàng tồn kho, dòng tiền vào của khách hàng ).
+ Sự chậm trễ trong thanh toán lương cho nhân viên.
+ Các hệ sô thanh toán, hệ số quay vòng vốn lưu động thấp biểu hiện khả năng thanh toán của khách hàng giảm.
Các khoản nợ của khách hàng, bao gồm nợ người bán và nợ từ các tổ chức tín dụng khác, cùng với sự gia tăng các khoản phải thu, là nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng khó khăn tài chính và chậm thanh toán nợ cho ngân hàng.
+ Có biểu hiện giảm vốn điều lệ, nguyên nhân là do lợi nhuận âm và làm giảm vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp.
Khách hàng thường chậm nộp báo cáo tài chính, dẫn đến việc các số liệu trong báo cáo không trung thực, thiếu chính xác và bất hợp lý Mặc dù doanh số và doanh thu bán hàng có xu hướng tăng, nhưng lợi nhuận lại thấp hoặc thậm chí lỗ Nguyên nhân có thể do khách hàng cố tình che giấu tình trạng tài chính khó khăn hoặc chiếm dụng vốn từ ngân hàng.
+ Các tài sản có tính lỏng cao như tiền mặt, khoản phải thu ngắn h ạ n .giảm, làm giảm hệ số về khả năng thanh toán của khách hàng.
+ Thực trạng về sản xuất, kinh doanh không đạt kết quả như phương án, kế hoạch đã đưa ra.
Hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng có thể gặp rủi ro do giá cả mặt hàng giảm sút hoặc giá nguyên vật liệu đầu vào tăng Ngoài ra, việc mất nguồn cung cấp nguyên liệu hoặc thị trường tiêu thụ cũng có thể ảnh hưởng tiêu cực đến doanh nghiệp Hơn nữa, rủi ro gia tăng nếu doanh nghiệp quyết định chuyển hướng hoặc mở rộng sang lĩnh vực sản xuất, kinh doanh không thuộc chuyên môn của mình hoặc có mức độ rủi ro cao.
Cơ cấu vốn không hợp lý, đặc biệt khi sử dụng vốn vay ngắn hạn cho các mục đích như mua sắm, tài trợ cho tài sản cố định và nhà xưởng, có thể dẫn đến rủi ro cao cho doanh nghiệp.
- Sự vi phạm pháp luật của người đứng đầu doanh nghiệp hay khách hàng cũng đưa ngân hàng vào tình trạng rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh.
Ngân hàng có thể nhận diện thêm một dấu hiệu rủi ro quan trọng là sự biến động của giá trị tài sản đảm bảo, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản.
KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG DỊCH v ụ BẢO LÃNH CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Quan điểm hạn chế rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh của một số ngân hàng thương mại hiện n a y
Hiện có 2 dạng ngân hàng triển khai dịch vụ bảo lãnh ngân hàng với quan điểm và đẳng cấp nghiệp vụ khác nhau.
Một số ngân hàng cung cấp chứng thư bảo lãnh với điều kiện khắt khe, nhằm quản trị rủi ro trong việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Các điều kiện này thường phức tạp và khó khăn, khiến bên nhận bảo lãnh gặp khó khăn khi yêu cầu thanh toán Điều này dẫn đến tình trạng ngân hàng có thể dễ dàng thoái thác nghĩa vụ bảo lãnh, đùn đẩy rủi ro về phía bên nhận thông qua các điều kiện trong cam kết bảo lãnh.
Với cách quản trị rủi ro hiện tại, bên nhận bảo lãnh gặp khó khăn trong việc thu hồi thanh toán từ ngân hàng khi bên được bảo lãnh trây ì và lợi dụng cam kết bảo lãnh Trong trường hợp yêu cầu thanh toán nghĩa vụ bảo lãnh, ngân hàng có thể muốn thanh toán nhưng lại nhận được thông báo từ bên được bảo lãnh yêu cầu không thanh toán do cho rằng mình chưa vi phạm nghĩa vụ Điều này khiến ngân hàng khó khăn trong việc thực hiện thanh toán, vì chỉ có tòa án hoặc trọng tài mới có quyền quyết định về vi phạm nghĩa vụ Hệ quả là, cách quản trị rủi ro này có thể làm giảm uy tín và giá trị của cam kết bảo lãnh, ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh của ngân hàng trong mắt cộng đồng doanh nghiệp.
Để đảm bảo uy tín và giảm thiểu tranh chấp, nhiều ngân hàng hiện nay cung cấp chứng thư bảo lãnh vô điều kiện Điều này có nghĩa là khi đến hạn, ngân hàng sẽ thực hiện thanh toán ngay khi nhận được yêu cầu từ bên có quyền, mà không cần xem xét lý do yêu cầu Bên được bảo lãnh sẽ phải nhận nợ một cách bắt buộc Các điều khoản tương tự sẽ được ghi rõ trong hợp đồng bảo lãnh ký kết với bên được bảo lãnh Mặc dù bảo lãnh vô điều kiện giúp giảm nguy cơ tranh chấp, nhưng quyền lợi của bên được bảo lãnh sẽ không được ngân hàng bảo vệ.
Kinh nghiệm hạn chế rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương việt Nam
N gân hàng th ư on g m ại cổ phần N goại thưong việt Nam
Tại Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
Việc phát hành bảo lãnh có điều kiện hay bảo lãnh vô điều kiện phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm uy tín và xếp loại khách hàng, tài sản đảm bảo, và tính chất của loại bảo lãnh Ngoài ra, Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam tập trung vào việc áp dụng các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh.
M ột là, nâng cao chất lượng thẩm định khoản bảo lãnh
Cán bộ tín dụng phải tuân thủ quy trình và nội dung thẩm định hợp đồng kinh tế đã ký giữa hai bên Trong việc thẩm định nhu cầu bảo lãnh, ngân hàng cần chú trọng đến các vấn đề quan trọng như tính khả thi của phương án, năng lực tài chính của bên bảo lãnh và các rủi ro tiềm ẩn liên quan.
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh
- Khả năng điều hành của chủ doanh nhiệp
- Định giá tài sản thế chấp.
H ai là, tăng cường kiểm tra giám sát
Cán bộ tín dụng cần thường xuyên nhắc nhở khách hàng tuân thủ các quy định trong hợp đồng Khi khách hàng gặp khó khăn, cán bộ sẽ hợp tác tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra giải pháp khắc phục Đồng thời, việc phối hợp với các phòng ban như kế toán là cần thiết để theo dõi số dư tiền gửi tại ngân hàng và tình hình công nợ của doanh nghiệp tại các ngân hàng khác Nếu phát hiện khách hàng có dấu hiệu vi phạm, cán bộ tín dụng phải nhanh chóng có biện pháp xử lý kịp thời.
Ba là, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ
Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh và thúc đẩy sự phát triển của lĩnh vực này, cần chú trọng công tác đào tạo cán bộ Việc này bao gồm các hoạt động nhằm cải thiện trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, cả về lý luận lẫn thực tiễn.
- Đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ thông qua các lớp đào tạo dài hạn trong và ngoài nuớc, kết hợp với đào tạo tại chỗ.
Để nâng cao hiệu quả trong việc ký kết hợp đồng bảo lãnh và phát hành thư bảo lãnh, cần chú trọng đến việc cải thiện trình độ ngoại ngữ và hiểu biết pháp luật Cán bộ tín dụng phải nắm vững và thường xuyên cập nhật thông tin về luật pháp, quy tắc và thông lệ liên quan đến giao dịch bảo lãnh, nhằm đảm bảo các điều khoản được đưa ra là chính xác và hợp lệ.
Bốn là, hiện đại hoả công nghệ ngân hàng
Xây dựng mối quan hệ bền chặt với các công ty và tổ chức công nghệ thông tin uy tín sẽ giúp ngân hàng nhận được sự tư vấn và hỗ trợ quý giá trong việc ứng dụng công nghệ vào lĩnh vực bảo lãnh Đồng thời, phối hợp với phòng thông tin điện toán và các phòng ban khác để hoàn thiện chương trình phần mềm quản lý và theo dõi khách hàng một cách hiệu quả hơn.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng, việc mở rộng hoạt động bảo lãnh cần gắn liền với việc cải thiện chất lượng công tác bảo lãnh Điều này bao gồm việc nâng cao chất lượng thẩm định, hoàn thiện quy trình bảo lãnh và xây dựng chính sách phí cùng ký quỹ hợp lý.
Bảo lãnh ngân hàng và nghiệp vụ cho vay đều liên quan đến việc hỗ trợ tài chính, nhưng khác nhau ở bản chất: bảo lãnh ngân hàng là cam kết thực hiện nghĩa vụ khi khách hàng không hoàn thành trách nhiệm với đối tác, trong khi cho vay là cấp vốn trực tiếp cho khách hàng Từ góc độ quản trị rủi ro, bảo lãnh ngân hàng cần được xem như một hình thức cho vay, và việc nghiên cứu các giải pháp giảm thiểu rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại khác có thể mang lại nhiều bài học quý giá.
T H ự C TRẠNG RỦI RO TRONG DỊCH v ụ BẢO LÃNH
TẠI AGRIBANK CHI NHẢNH HÀ NỘI
2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VÈ AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1.1 Sơ lược sụ hình thành, phát triển của A gribank chi nhánh H à Nội
Agribank chi nhánh Hà Nội được thành lập theo Quyết định số 51-QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với tên gọi ban đầu là chi nhánh ngân hàng Phát triển nông nghiệp thành phố Hà Nội.
28 cán bộ và 21 công ty, xí nghiệp trong lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp đã được điều động từ ngân hàng Công - Nông - Thương Hà Nội và 12 chi nhánh ngân hàng Phát triển nông nghiệp huyện, hội tụ tại trụ sở chính số 77 phố Lạc Trung, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
Sau hơn 20 năm phát triển, Agribank chi nhánh Hà Nội đã đạt được những bước tiến vững chắc trong việc huy động vốn và cung cấp dịch vụ tín dụng Chi nhánh hiện đang triển khai đầy đủ các sản phẩm ngân hàng như huy động vốn, chuyển tiền, dịch vụ thanh toán quốc tế, tín dụng, bảo lãnh và phát hành thẻ Với những nỗ lực không ngừng, Agribank chi nhánh Hà Nội đã được xếp hạng hạng 1 loại 1 trong hệ thống Agribank Việt Nam.
Agribank chi nhánh Hà Nội hiện có 8 phòng nghiệp vụ tại hội sở chính và 15 phòng giao dịch trực thuộc Trong bối cảnh kinh doanh khó khăn, chi nhánh kiên quyết đổi mới tư duy và phương thức quản lý, tập trung vào chất lượng dịch vụ Agribank xác định khách hàng là trung tâm, với chiến lược kinh doanh linh hoạt để thích ứng với biến động thị trường, nhằm hoàn thành kế hoạch kinh doanh và góp phần ổn định cho toàn hệ thống.
2.1.2 M ô hình tổ chức v à m ạng lưới hoạt động của A grib an k chi nhánh
- Ban lãnh đạo hiện tại gồm có :
+ 05 lãnh đạo, trong đó: 01 Giám đốc và 04 Phó giám đốc.
- Số lượng các phòng nghiệp vụ hiện tại: 08 phòng nghiệp vụ
1 Phòng Hành chính - Nhân sự
2 Phòng Kế hoạch tổng hợp
3 Phòng Ke toán và ngân quỹ
6 Phòng Kinh doanh ngoại hối
7 Phòng Dịch vụ và marketing
8 Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
- Số lượng CN loại 3: Không.
- Số lượng phòng giao dịch: 15 phòng giao dịch trực thuộc
- Số lượng máy ATM: 23 cái,
- Số lượng máy POS: 95 cái.
S ơ đồ 2.1: M ô hình tổ chứ c của A grib an k chỉ nhánh Hà Nội
2.1.2.2 M ạng lưới hoạt động a Chi nhảnh Địa điểm đặt trụ sở của Chi nhánh: 77 Lạc trung - Hai Bà Trưng - Hà Nội Hình thức sở hữu: Mượn dài hạn của ngân hàng Nhà nước và thuê của sở địa chính Hà Nội
Chi nhánh Agribank tại 77 Lạc Trung, Hai Bà Trưng, Hà Nội có 01 điểm giao dịch, cùng với 21 điểm giao dịch của các ngân hàng thương mại khác trong khu vực lân cận Màng lưới phòng giao dịch này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận dịch vụ ngân hàng.
Màng lưới 15 phòng giao dịch của Agribank chi nhánh Hà Nội phân bổ trên 7 quận nội thành Hà Nội, cụ thể:
- Quận Hai Bà Trưng: 05 phòng giao dịch
- Quận Ba Đình: 05 phòng giao dịch
- Quận Thanh Xuân, Đống Đa, Hoàn Kiếm, Hoàng Mai, c ầ u Giấy mỗi quận có 01 phòng giao dịch
Hệ thống phòng giao dịch của Agribank chi nhánh Hà Nội đã phủ sóng 7/10 quận nội thành, tập trung chủ yếu tại quận Hai Bà Trưng và Ba Đình Các phòng giao dịch được đặt tại vị trí giao thông thuận lợi, gần trung tâm thương mại và khu dân cư, tạo điều kiện thuận tiện cho khách hàng.
S ơ đồ 2.2: M ạn g lư ới bố trí PG D trự c thu ộc A grib an k chi nhánh H à Nội
XuanLn ° Dâm rt|* GuÂng-An & bỉy." Ị 1 m
PHuc Oònq m uc*iạn *N'N 80 D* / Long Bién ■
Cat Lmh *t*c Hàng T iònc rvõ • • Van Méu
N am O ỏnq -Rui T tTxuan Trung Liệt U B
Phuewan 'S ố ụ J ằ Long Biốn jội M k ' V L mi ( ê ) 'Tong E S E 3 CổLinh
Thực trạng hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Hà Nội từ
Theo số liệu từ Cục Thống kê thành phố Hà Nội, tính đến cuối tháng 12/2013, tổng nguồn vốn huy động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn đạt khoảng 1.034.951 tỷ đồng, trong khi tổng dư nợ cho vay đạt khoảng 917.983 tỷ đồng Agribank chi nhánh Hà Nội chiếm thị phần vốn huy động khoảng 1,53% và thị phần dư nợ đạt khoảng 0,5%.
2.1.3.1 H oạt động huy động vốn
Từ năm 2010, nền kinh tế trong và ngoài nước đã trải qua nhiều biến động, ảnh hưởng lớn đến môi trường kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng Trong bối cảnh Việt Nam mở cửa dịch vụ tài chính - tiền tệ, các ngân hàng phải nâng cao năng lực cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài Agribank chi nhánh Hà Nội đã có định hướng kinh doanh linh hoạt, phù hợp với biến động thị trường và mục tiêu đề ra, góp phần ổn định hệ thống Đặc biệt, trong hoạt động huy động vốn, mặc dù có sự biến động mạnh, xu hướng tăng trưởng nguồn vốn của Agribank chi nhánh Hà Nội vẫn được xác lập trong suốt thời gian qua.
Trong những năm qua, Agribank chi nhánh Hà Nội luôn tuân thủ kế hoạch của Agribank Việt Nam, với tỷ lệ hoàn thành kế hoạch tăng trung bình khoảng 14% mỗi năm, đảm bảo mức tăng trưởng từ 12% đến 15% Mặc dù tổng nguồn vốn có sự biến động mạnh, hiệu quả huy động vốn của chi nhánh vẫn được cải thiện, thể hiện qua chênh lệch lãi suất đầu vào - đầu ra tăng mạnh trong năm 2012 so với 2011 Kết quả này cho thấy Agribank chi nhánh Hà Nội đã duy trì vững chắc nguồn vốn và đạt hiệu quả huy động cao, ngay cả trong bối cảnh kinh tế suy thoái.
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Agribank chi nhánh Hà Nội từ 2010 đến 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Tăng/giảm so với năm trước 19,89% -30,22% 18,56% 10,66%
So với kế hoạch Trung ương giao 160,27% 96,16% 99,13% 138%
Hiệu quả huy động vốn
- LS đầu vào thực tế bình quân (năm) 9,85% 12,04% 10,23% 6,69%
- LS cho vay thực tế bình quân (năm) 13,51% 15,67% 13,56% 9,43%
- CLLS đầu vào-đầu ra 3,66% 3,63% 3,33% 2,74%
(Nguôn: Báo cảo hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011, 2012, 2013[11]) 2.1.3.2 Hoạt động đầu tư tín dụng
Trong giai đoạn 2010-2013, hoạt động đầu tư tín dụng của A gribank chi nhánh Hà Nội bị ảnh hưởng nặng nề bởi suy thoái kinh tế, dẫn đến khả năng hấp thụ vốn của doanh nghiệp thấp và tín dụng khó tăng trưởng Việc xử lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng và tháo gỡ khó khăn cho thị trường bất động sản diễn ra chậm, khiến số lượng doanh nghiệp ngừng hoạt động, giải thể và phá sản gia tăng Để cải thiện tình hình, A gribank chi nhánh Hà Nội đã chủ động sàng lọc khách hàng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả trong công tác thu hồi nợ.
4 2 đã xử lý rủi ro đã được thực hiện nghiêm túc và triệt để đảm bảo kế hoạch được giao.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Agribank chi nhánh Hà Nội biến động qua các năm do ảnh hưởng của các yếu tố kinh tế vĩ mô và chính sách tiền tệ của ngân hàng Nhà nước Từ năm 2010 đến 2013, quy mô tín dụng của Agribank chi nhánh Hà Nội ghi nhận sự sụt giảm đáng kể.
Từ năm 2010 đến 2013, doanh thu có sự biến động rõ rệt: năm 2010 đạt 4.883 tỷ đồng, tăng 5,1% so với năm 2009; năm 2011 giảm xuống còn 4.406 tỷ đồng, giảm 9,7% so với năm 2010; năm 2012 đạt 4.441 tỷ đồng, tăng 0,79% so với năm 2011; và năm 2013 đạt 4.467 tỷ đồng, tăng 0,58% so với năm 2012 Mức tăng trưởng này thấp hơn nhiều so với mức tăng trưởng tín dụng chung của hệ thống, trung bình đạt khoảng 18%.
Dư nợ tín dụng của A Gribank chi nhánh Hà Nội chủ yếu bằng đồng Việt Nam, tập trung vào khách hàng doanh nghiệp, với khoảng 60% là nợ ngắn hạn Mặc dù tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát dưới 3%, nhưng rủi ro tín dụng vẫn cao do nợ nhóm 2 chiếm trên 35% tổng dư nợ.
Năm 2013, cơ cấu dư nợ tín dụng của ngân hàng có xu hướng giảm nhẹ ở tín dụng ngoại tệ do hạn chế đối tượng vay vốn và kiểm soát tăng trưởng tín dụng ngoại tệ Dư nợ tín dụng chuyển dịch từ cho vay doanh nghiệp sang cho vay hợp tác xã, tư nhân và cá nhân, đồng thời giảm tỷ trọng cho vay dài hạn để tập trung vào cho vay ngắn hạn với các dự án hiệu quả Mặc dù vậy, cơ cấu dư nợ tín dụng của Agribank chi nhánh Hà Nội vẫn chủ yếu tập trung vào khách hàng doanh nghiệp, chiếm 80-90% tổng dư nợ, mà chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của hợp tác xã, tư nhân và cá nhân, tạo ra sự khác biệt rõ rệt so với cơ cấu dư nợ chung của hệ thống Agribank.
Agribank Việt Nam hiện đang dành 70% tổng dư nợ cho lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, trong khi 55% tổng dư nợ được sử dụng để cho vay cá nhân và hộ gia đình Định hướng đến năm 2020, Agribank sẽ giữ nguyên cơ cấu này với mức dư nợ bình quân đạt 50 triệu đồng/hộ Do đó, Agribank chi nhánh Hà Nội cần tăng cường mở rộng cho vay, đặc biệt là cho vay khách hàng cá nhân, nhằm đảm bảo sự cân đối trong hoạt động tín dụng, đồng thời hướng tới mục tiêu an toàn và hiệu quả.
2.1.3.3 H oạt động dịch vụ a) Kinh doanh ngoại hối
Agribank chi nhánh Hà Nội không ngừng tìm kiếm giải pháp huy động vốn từ tiền gửi dân cư nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính cho doanh nghiệp Đồng thời, ngân hàng cũng triển khai nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thiết lập quan hệ giao dịch với gần 1000 ngân hàng và đại lý của các tổ chức tín dụng quốc tế, đạt doanh số thanh toán xuất nhập khẩu hàng năm lên tới 200 triệu USD.
Agribank chi nhánh Hà Nội đã đạt được 300 triệu USD trong hoạt động thanh toán quốc tế, đồng thời hàng năm khai thác hàng trăm triệu USD từ nhiều loại ngoại tệ như JPY, EURO, DM để phục vụ nhu cầu thanh toán nhập khẩu của doanh nghiệp Sự tín nhiệm từ khách hàng trong nước và quốc tế đã nhanh chóng được thiết lập Đặc biệt, Agribank đã mở rộng thanh toán biên mậu với các nước láng giềng, nhất là Trung Quốc, cung cấp các dịch vụ thu đổi ngoại tệ, mua bán ngoại tệ và chi trả kiều hối.
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại hốí của Agribank chi nhánh Hà Nội từ 2010 - 2013 Đơn vị tính: triệu USD
- Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu 59,44 60,56 66,50 69,69
- Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu 256,16 210,00 172,75 202,64
- Doanh số mua ngoại tệ 280 265 250 235,6
- Doanh số bán ngoại tệ 289 260 253 235,4
Thanh toán biên mậu (triệu CNY) 24 56,04 40,70 49,29
D ự án ngân hàng phục vụ 259 174 61 61
Agribank chi nhánh Hà Nội đã triển khai hầu hết các sản phẩm thanh toán quốc tế và Treasury theo quy định của Agribank Việt Nam từ năm 2011 Chi nhánh chủ động khai thác nguồn vốn ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu xuất nhập khẩu của doanh nghiệp, với doanh số thanh toán hàng xuất khẩu tăng nhẹ từ 2010 đến 2013 Mặc dù doanh số thanh toán hàng nhập khẩu giảm từ 2011 đến 2012, nhưng đã tăng trở lại vào năm 2013, đạt 29,89 triệu USD Đối với chuyển tiền phi thương mại, doanh số này tăng đều qua các năm, chủ yếu phục vụ cho mục đích du học.
+ Chuyển tiền kiều hối về qua ngân hàng biến động tăng giảm không đều qua các năm từ 2010-2013
Chi trả qua Western Union (W.U) là một phần quan trọng trong sản phẩm kinh doanh đối ngoại tại Chi nhánh, được chú trọng phát triển Hoạt động kinh doanh ngoại tệ không chỉ hỗ trợ thanh toán quốc tế mà còn tạo ra nguồn thu đáng kể cho ngân hàng, với doanh số mua bán ngoại tệ hàng năm đạt khoảng 300 triệu USD.
Mặc dù tỷ giá ngoại tệ trên thị trường có sự biến động mạnh và nguồn cung mua bán ngoại tệ gặp khó khăn, nhưng hoạt động kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh vẫn mang lại nguồn thu lớn cho tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh đối ngoại.
* v ề các nghiệp vụ ngoại tệ khác
- H oạt động thanh toán biên giới
Thanh toán biên mậu là thế mạnh nổi bật của Agribank chi nhánh Hà Nội Hiện tại, chi nhánh đã ký kết hợp đồng đại lý thanh toán với 5 chi nhánh Agribank tại Lạng Sơn, Lào Cai, Cao Bằng, Móng Cái và Quảng Trị Agribank chi nhánh Hà Nội cũng đã đa dạng hóa các hình thức thanh toán biên mậu, bao gồm chuyển tiền thương mại và phi thương mại, thanh toán bằng hối phiếu, chứng từ chuyên dùng biên mậu, thư uỷ thác và thư tín dụng bằng đồng bản tệ.
- Phục vụ các dự án • • •
Cac van ban pháp lý có liên quan đên dịch vụ bảo lãnh tại Agribank chi nhánh Hà N ộ i 5 0 2.2.2 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh tại Agribank chi nhánh Hà N ộ i
Ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết với Bên nhận bảo lãnh, trong khi Bên được bảo lãnh phải nhận nợ bắt buộc Khoản nợ này sẽ ngay lập tức được phân loại vào nhóm nợ xấu, cụ thể là nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn, với tỷ lệ trích dự phòng rủi ro 20% giá trị khoản nợ Việc trích lập dự phòng này không chỉ làm tăng chi phí cho ngân hàng mà còn làm gia tăng tỷ trọng nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín và xếp hạng của ngân hàng.
Việc tranh chấp và kiện tụng kéo dài, dù có thắng kiện ngân hàng, sẽ gây tốn kém nhiều chi phí và nhân lực Hơn nữa, điều này có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín, thương hiệu và hình ảnh của cả hệ thống ngân hàng, một thiệt hại mà khó có thể đo đếm bằng tiền.
THỰC TRẠNG RỦI RO DỊCH v ụ BẢO LÃNH TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ N ỘI
ĐỊNH HƯỚNG PHÁP TRIỂN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ
Định hướng phát triển chung 7 6 3.1.2 Định hướng phát triển dịch vụ bảo lãnh
Năm 2013, kinh tế vĩ mô đã cơ bản ổn định sau nhiều biến động, với lạm phát được kiểm soát ở mức thấp Ngành công nghiệp chế biến chế tạo có dấu hiệu phục hồi, trong khi xuất khẩu tăng nhanh, cải thiện cán cân thương mại Cuối năm, tăng trưởng tín dụng ghi nhận sự cải thiện rõ rệt, cùng với những chuyển biến tích cực trong việc thu hút đầu tư nước ngoài.
Kinh tế - xã hội Việt Nam mặc dù đã đạt được một số kết quả tích cực, nhưng vẫn đối mặt với nhiều bất cập và thách thức Lạm phát hiện ở mức an toàn nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều nguy cơ Cân đối ngân sách gặp khó khăn do tốc độ phục hồi sản xuất kinh doanh trong nước chậm Sức cầu yếu và khả năng hấp thụ vốn của doanh nghiệp thấp, trong khi hàng tồn kho vẫn ở mức cao Xuất khẩu có cải thiện nhưng chủ yếu thuộc về khu vực có vốn đầu tư nước ngoài với giá trị gia tăng thấp Tốc độ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước diễn ra chậm, và năng lực quản lý, điều hành sản xuất của nhiều doanh nghiệp còn yếu, dẫn đến hiệu quả sản xuất không cao.
Chi nhánh đã xây dựng đề án phát triển kinh doanh đến năm 2015 đã được Agribank Việt Nam phê duyệt với những định hướng lớn:
Tập trung vào việc tìm kiếm các giải pháp hiệu quả để huy động nguồn vốn, đặc biệt là từ dân cư, các tổ chức kinh tế và tổ chức xã hội khác, là điều cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.
Chú trọng huy động nguồn vốn trung và dài hạn cả nội và ngoại tệ.
Tập trung vào việc mở rộng cho vay cho các thành phần kinh tế có hoạt động kinh doanh hiệu quả và dự án khả thi, đồng thời đảm bảo tình hình tài chính lành mạnh và tuân thủ đầy đủ quy định về vay vốn Đặc biệt chú trọng đầu tư vào các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng như các hộ sản xuất Tiếp tục áp dụng các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng và rà soát hoàn chỉnh hồ sơ 100% khách hàng còn dư nợ Đồng thời, tìm kiếm mọi biện pháp để thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
Ba là, tập trung vào việc mở rộng và nâng cao chất lượng phục vụ các loại hình dịch vụ, sản phẩm dịch vụ toàn diện, nhằm đáp ứng hiệu quả thị hiếu trong cơ chế thị trường.
Agribank chi nhánh cần tập trung triển khai hiệu quả các hoạt động quảng cáo và quảng bá dịch vụ, sản phẩm công nghệ hiện đại Việc này không chỉ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn đáp ứng thị hiếu của khách hàng trên thị trường, từ đó nâng cao uy tín thương hiệu của ngân hàng.
Hà Nội nói và Agribank Việt Nam nói chung.
Trong năm tới, ngân hàng sẽ tiếp tục triển khai kế hoạch đào tạo toàn diện cho nhân viên, tập trung vào các lĩnh vực tín dụng, kế toán và thanh toán quốc tế Đặc biệt, ngân hàng sẽ chú trọng nâng cao trình độ ngoại ngữ và tin học, đồng thời khai thác các chương trình công nghệ hiện đại nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh Mục tiêu là đáp ứng tốt các tiêu chuẩn cán bộ ngân hàng trong bối cảnh hội nhập khu vực và quốc tế.
Chủ động, tích cực phát triển nguồn vốn và đảm bảo đủ vốn đầu tư tín dụng, kha năng thanh toán của khách hàng và ngân hàng
Phân đấu tăng trưởng tín dụng, ưu tiên vốn cho vay xuất khẩu, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, hợp tác xã, các dự án đã cam kết
Củng cố và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ Tăng cường hiệu quả của dịch vụ thẻ và các dịch vụ ngân hàng hiện đại khác Triển khai đồng bộ các sản phẩm dịch vụ thông qua công tác tín dụng nhằm tối ưu hóa trải nghiệm khách hàng.
Agribank chi nhánh Hà Nội đang tiếp tục phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại, nhằm cung cấp thêm sản phẩm và dịch vụ tiện ích Mục tiêu là nâng cao chất lượng dịch vụ để tăng sức cạnh tranh và hội nhập, đồng thời mở rộng thị phần dịch vụ ngân hàng của chi nhánh.
-Nguon von huy động tăng từ 10-12% so với năm trước
-Dư nợ: tăng từ 10%-12% so với năm trước
-Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn tối đa chiếm 40% tổng dư nợ.
-Nợ xâu chiêm tôi đa 3% tổng dư nợ
-Thu dịch vụ tăng 10% so với năm trước
Phan đau đu C[uy thu nhập đê chi lương theo thông báo và quy định của Agribank Việt Nam
- Trích và xử lý rủi ro đúng quy định của ngành, hạn chế tối đa nợ tồn đọng phát sinh mới
Tập trung vào việc thu hồi các khoản nợ đến hạn, bao gồm cả gốc và lãi, đặc biệt là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 và những khoản nợ đã xử lý rủi ro Đảm bảo thực hiện đối chiếu và xác nhận nợ đã xử lý theo đúng quy định, đồng thời tìm kiếm mọi giải pháp khả thi để thu hồi nợ hiệu quả.
3.1.2 Định hướng phát triển dich vụ bảo lãnh
Mở rộng dịch vụ bảo lãnh cho các doanh nghiệp hiệu quả, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các công ty chế biến và kinh doanh nông sản xuất khẩu là một bước quan trọng Điều này không chỉ giúp tăng cường khả năng tiếp cận vốn cho các thành phần kinh tế mà còn thúc đẩy sự phát triển bền vững trong lĩnh vực nông nghiệp và chế biến.
Để đảm bảo sự tăng trưởng bền vững cho dịch vụ bảo lãnh, cần triển khai các sản phẩm dịch vụ bảo lãnh kết hợp với các biện pháp bảo đảm tín dụng đa dạng và an toàn Đồng thời, mức phí dịch vụ cần được điều chỉnh cạnh tranh theo mặt bằng chung của các tổ chức tín dụng trong khu vực và tuân thủ quy định của Agribank Việt Nam.
Tô chức rà soát, phân tích đánh giá và tăng cường các biện pháp nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh.
Cấp bảo lãnh giúp đảm bảo an toàn và hiệu quả, đồng thời hạn chế việc phát sinh nợ xấu và nợ không sinh lời do nhận nợ bắt buộc Ngoài ra, cần tập trung thu hồi các khoản nợ này nếu có.
Thuờng xuyên đôi chiếu xác nhận nợ đã xử lý rủi ro theo đúng qui định từng bước tìm mọi biện pháp thu hồi nợ.
Tiếp tục đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh và mở rộng đối tượng khách hàng là ưu tiên hàng đầu Chúng tôi khuyến khích nghiên cứu để phát triển các loại hình bảo lãnh phù hợp với nhu cầu của khách hàng, nhằm đáp ứng tốt hơn yêu cầu thị trường.
Chi nhánh cam kết củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời tăng cường hoạt động tiếp thị và marketing để thu hút khách hàng mới có nhu cầu bảo lãnh.
GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO DỊCH v ụ BẢO LÃNH TẠI
Tăng cường công tác quản lý, giám sát trong và sau khi cấp bảo lãnh.84 3.2.5 Hoàn thiện chính sách về phí cấp bảo lã n h
Quản lý và giám sát khách hàng là yếu tố then chốt trong việc thực hiện hợp đồng kinh tế và bảo lãnh, giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh, các chi nhánh cần chú trọng hơn đến quá trình giám sát cả trong và sau khi cấp bảo lãnh cho khách hàng.
Quy trình cấp bảo lãnh hiện nay đã tách biệt rõ ràng giữa khâu đề xuất và phê duyệt bảo lãnh, với cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm đề xuất và lãnh đạo phòng tín dụng cùng giám đốc thực hiện phê duyệt Sự tách biệt này đảm bảo tính độc lập và kiểm tra lẫn nhau trong quá trình cấp bảo lãnh Kiểm soát không chỉ đối với khoản bảo lãnh mà còn phải đảm bảo hồ sơ đề nghị đầy đủ và phù hợp, cùng với việc kiểm tra các điều kiện phê duyệt của cấp có thẩm quyền Từ đó, kiểm soát sẽ có phản hồi và tư vấn cho cán bộ tín dụng để điều chỉnh hồ sơ cho phù hợp.
Việc giám sát sau khi cấp bảo lãnh là rất quan trọng, đặc biệt là trong việc kiểm tra tiến độ thực hiện hợp đồng và sử dụng vốn của khách hàng Hiện nay, công tác kiểm tra khách hàng sau khi cấp bảo lãnh thường bị xem nhẹ hoặc chỉ mang tính hình thức, dẫn đến tình trạng phải trả thay cho khách hàng và khó khăn trong việc thu hồi số tiền đó Do đó, cần quán triệt tinh thần giám sát và quy định rõ trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong việc theo dõi và bám sát doanh nghiệp sau khi cấp bảo lãnh.
Đối với các khoản cấp bảo lãnh có tài sản bảo đảm, việc phối hợp với khách hàng để hoàn thiện hồ sơ tài sản bảo đảm là rất quan trọng Cần quy định rõ ràng về định kỳ và các trường hợp đột xuất để định giá lại tài sản bảo đảm, đồng thời thực hiện đúng quy định về tỷ lệ tài sản bảo đảm theo chính sách khách hàng.
Việc giám sát chặt chẽ trong quá trình cấp bảo lãnh và sau khi cấp bảo lãnh là cần thiết để giảm thiểu rủi ro và tổn thất cho ngân hàng Giám sát sau bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện sớm và ứng phó kịp thời với các tình huống phát sinh Đây là giải pháp quan trọng mà chi nhánh cần chú trọng thực hiện nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh và giảm thiểu rủi ro trong những năm tới.
3.2.5 Hoàn thiện chính sách về phí cấp bảo lãnh Đối với thị trường ngành tài chính ngân hàng tại Việt Nam, chính sách ve gia giư mọt vai tro het sưc quan trọng Do đó, việc hoàn thiện chính sách phí cấp bảo lãnh là rất cần thiết nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh cua chi nhanh Biêu phí bảo lãnh hiện nay chi nhánh đang áp dụng tại chi nhánh áp dụng theo biểu phí quy định của Agribank Việt Nam Tuy nhiên để đảm bảo tính linh hoạt và đảm bảo khả năng cạnh tranh của hoạt động bảo lanh tại chi nhánh, cân có một sô việc cân làm như sau*
- Phân chìa phi theo xêp hạng tín nhiệm doanh nghiệp
Hiện nay, biểu phí được xác định dựa trên hai tiêu chí chính là tài sản bảo đảm và loại hình bảo lãnh, mà chưa xem xét đến xếp hạng tín nhiệm của khách hàng Vì vậy, các chi nhánh cần tự xây dựng biểu phí cho riêng mình dựa trên các yếu tố này.
Biểu phí 86 do Agribank Việt Nam quy định dựa trên xếp hạng tín dụng của khách hàng, nhằm khuyến khích và phát triển hoạt động bảo lãnh cho những khách hàng có tín dụng tốt.
Các ngân hàng tại Việt Nam thường có biểu phí bảo lãnh tương đối đồng đều Do đó, các chi nhánh cần theo dõi thường xuyên biểu phí của các ngân hàng khác trong cùng khu vực để điều chỉnh mức phí một cách kịp thời Việc này không chỉ giúp thu hút khách hàng mới mà còn giữ chân những khách hàng tốt đang có mối quan hệ với chi nhánh.
- Thực hiện linh hoạt chính sách p h ỉ đối với từng đối tượng khách hàng cụ thể
Phí cấp bảo lãnh tại Agnbank Việt Nam được áp dụng theo biểu phí cố định, nhưng với khách hàng có mối quan hệ lâu dài và hoạt động kinh doanh tốt, ngân hàng có thể xem xét áp dụng mức phí thấp hơn Điều này không chỉ giúp củng cố mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng mà còn tạo ra sự chia sẻ lợi ích và phát triển bền vững cho cả hai bên.
Phòng Kế hoạch tổng họp cần hợp tác chặt chẽ với phòng tín dụng để cập nhật và điều chỉnh biểu phí bảo lãnh phù hợp với từng thời kỳ Biểu phí không chỉ được xây dựng theo ý kiến chủ quan của phòng Kế hoạch tổng họp dựa trên biểu phí của Agribank Việt Nam, mà còn cần tham khảo ý kiến từ cán bộ tín dụng, những người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Việc thường xuyên trao đổi và đóng góp ý kiến giữa các phòng ban sẽ tạo ra sự linh hoạt trong chính sách phí của hoạt động cấp bảo lãnh.
Để cải thiện chính sách phí bảo lãnh tại Agribank chi nhánh Hà Nội, cần xây dựng một chính sách phí hợp lý, linh hoạt và cạnh tranh Điều này sẽ giúp gia tăng quy mô hoạt động bảo lãnh và tăng nguồn doanh thu từ phí bảo lãnh cho chi nhánh Việc thực hiện chính sách này một cách thường xuyên và nghiêm túc là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh trong thời gian tới.
3.2.6 Tiep tục nâng cao trình độ chuyên môn của cán bô ngân hàng
Theo mô hình tổ chức hiện tại, đội ngũ cán bộ công nhân viên tham gia hoạt động cấp bảo lãnh cho khách hàng bao gồm cán bộ tín dụng trực tiếp, có trách nhiệm từ khâu tiếp thị, đề xuất cấp bảo lãnh đến theo dõi, giám sát sau khi cấp bảo lãnh Cán bộ kiểm soát hỗ trợ cán bộ tín dụng trong việc tái thẩm định khoản bảo lãnh, trong khi cán bộ tín dụng quản lý hồ sơ khách hàng và thực hiện kiểm soát cuối cùng các điều kiện trước khi cấp bảo lãnh, tác nghiệp trên phân hệ TF thuộc hệ thống IPCAS.
Việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tham gia công tác cấp bảo lãnh là yếu tố then chốt, ảnh hưởng trực tiếp đến hình ảnh ngân hàng và chất lượng dịch vụ bảo lãnh Do đó, việc cải thiện năng lực của đội ngũ cán bộ công nhân viên là điều kiện tiên quyết để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Để đáp ứng nhu cầu thị trường và chuyển đổi mô hình hoạt động sang công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, Agribank chi nhánh Hà Nội cần tiếp tục xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng theo định hướng phù hợp.
Đội ngũ lãnh đạo cần xây dựng các tiêu chuẩn cụ thể, bao gồm việc nắm vững các chủ trương và chính sách của Đảng và Nhà nước Sự hiểu biết này không chỉ giúp lãnh đạo thực hiện tốt nhiệm vụ mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững cho tổ chức.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐÊ T H ự C HIỆN CÁC GIẢI PH Á P
v ề phía Agribank Việt N am
Hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh gắn liền với hệ thống Agribank Việt Nam, vì vậy để nâng cao hiệu quả, cần sự chỉ đạo chặt chẽ từ Agribank trong định hướng và kế hoạch kinh doanh Hỗ trợ đào tạo và xây dựng cơ chế chính sách cũng là yếu tố quan trọng nhằm thúc đẩy tăng trưởng hoạt động bảo lãnh một cách an toàn và hiệu quả Các biện pháp cần tập trung vào một số mặt cụ thể để đạt được mục tiêu này.
Agribank Việt Nam cần hỗ trợ chi nhánh trong việc xây dựng chính sách tín dụng và chính sách khách hàng phù hợp với định hướng phát triển hoạt động tín dụng và bảo lãnh trong tình hình mới Cần hướng dẫn các văn bản chế độ liên quan đến cấp bảo lãnh và thẩm định một cách khoa học, đồng thời hệ thống và chỉnh sửa quy trình bảo lãnh để đảm bảo tính thống nhất trong toàn hệ thống Ngoài ra, tổ chức các lớp tập huấn và đào tạo cán bộ tín dụng cho các chi nhánh, cùng với việc thiết lập chính sách hợp lý về lương, thưởng và phụ cấp cho cán bộ tham gia công tác tín dụng Cuối cùng, cần hỗ trợ cung cấp thông tin tổng hợp về các ngành và lĩnh vực kinh tế để giúp chi nhánh phân tích và dự báo rủi ro hiệu quả hơn.
Để đảm bảo thu nhập ổn định cho cán bộ công nhân viên tại Agribank Việt Nam, cần thiết phải cải tiến chế độ tiền lương một cách hợp lý và hiệu quả.
Năm 2014, các đơn vị trên địa bàn Hà Nội đã chú trọng vào việc xử lý nợ xấu từ quá khứ, nhằm nâng cao thu nhập cho người lao động Điều này không chỉ giúp cải thiện tình hình tài chính của các chi nhánh mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững trong những năm tiếp theo.
Để rút ngắn thời gian phê duyệt các khoản cấp bảo lãnh vượt thẩm quyền của chi nhánh, cần trình Agribank Việt Nam nhằm đảm bảo cơ hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, cần hỗ trợ chi nhánh trong việc xử lý nợ xấu hiện tại thông qua các giải pháp pháp lý cụ thể, xử lý tài sản bảo đảm và làm việc với các cơ quan liên quan.
Về mặt công nghệ, chúng tôi thường xuyên hỗ trợ và hướng dẫn nhanh chóng cho các chi nhánh trong việc xử lý lỗi chương trình và khắc phục sự cố bất ngờ Chúng tôi đầu tư vào cả phần cứng và phần mềm mới nhằm nâng cao an toàn tác nghiệp và tính bảo mật của hệ thống thông tin nội bộ Đồng thời, chúng tôi củng cố và hoàn thiện hệ thống mạng giao dịch trực tuyến giữa hội sở chính và các chi nhánh, cũng như giữa các chi nhánh với nhau.
Việc xây dựng Agribank thành một thương hiệu mạnh là rất cần thiết để tăng cường hoạt động bảo lãnh tại các chi nhánh trong hệ thống Do đó, trong thời gian tới, cần tiếp tục đẩy mạnh quảng bá và phát triển Agribank không chỉ trong nước mà còn trên thị trường quốc tế.
v ề phía Khách h à n g
Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh, cả ngân hàng và khách hàng cần thực hiện những biện pháp hữu hiệu Hiệu quả này phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng và việc thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo hợp đồng kinh tế cũng như hợp đồng bảo lãnh Khách hàng cần có những đổi mới tích cực trong một số khía cạnh để cải thiện hiệu quả hoạt động bảo lãnh của ngân hàng và góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chính mình.
Nâng cao năng lực tài chính và hoạt động của doanh nghiệp là yếu tố quan trọng để đảm bảo thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo hợp đồng kinh tế, tránh vi phạm dẫn đến ngân hàng phải trả thay nghĩa vụ tài chính cho khách hàng Doanh nghiệp cần cải thiện khả năng quản trị điều hành, không sử dụng lệch nguồn và nâng cao ý thức kỷ luật, tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ công nhân viên.
Xây dựng một đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ cao và thường xuyên trao đổi, tham khảo ý kiến từ nhiều phía, bao gồm cả ngân hàng, là rất quan trọng trong việc ký kết các hợp đồng kinh tế Điều này giúp tạo ra sự tương trợ và gắn kết lợi ích chặt chẽ giữa ngân hàng và khách hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển chung Trước khi tham gia vào các thương vụ kinh tế, cần nghiên cứu kỹ lưỡng các điều khoản hợp đồng và chuẩn bị nguồn lực đầy đủ để đảm bảo thành công.
Khách hàng cần nâng cao ý thức và thiện chí hợp tác với ngân hàng trong việc xử lý nghĩa vụ bảo lãnh Doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để xác định các điều kiện trả nợ và có trách nhiệm hoàn trả số tiền đã được ngân hàng chi trả Để có khả năng trả nợ, khách hàng phải cải thiện năng lực tài chính và vốn tự có khi tham gia vào các hoạt động sản xuất kinh doanh Một doanh nghiệp hiệu quả, có năng lực tài chính và hoạt động tốt mới có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ kinh tế và hoàn trả ngân hàng.
(nếu xảy ra việc trường họp trả thay trong hoạt động bảo lãnh).
v ề phía ngân hàng Nhà n ư ớ c
Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quản lý trực tiếp hệ thống ngân hàng và là cơ quan chủ chốt trong việc đề xuất các quy định pháp lý cho chính phủ nhằm ban hành các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh của các ngân hàng thương mại, cần có sự hỗ trợ pháp lý và hướng dẫn từ Ngân hàng Nhà nước Trong khuôn khổ luận văn này, tác giả xin đề xuất một số vấn đề nhằm cải thiện hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh mà tác giả đang công tác.
Ngân hàng Nhà nước cần cập nhật và hoàn thiện quy chế hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại, đặc biệt là Thông tư số 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 Mặc dù Thông tư này đã mang lại nhiều cải tiến tích cực so với các quy định trước, nhưng vẫn còn một số vấn đề cần được xem xét và khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh.
Ví dụ: v ề thẩm quyền ký kết họp đồng cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh Điều 15 quy định như sau:
Để đảm bảo tính hợp pháp của R Ọ'P đồng cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh cần được ký bởi các cá nhân có thẩm quyền, bao gồm: người đại diện theo pháp luật, người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh và người thẩm định khoản bảo lãnh.
2 Tô chức tín dụng, chỉ nhảnh ngân hàng nước ngoài quy định việc ủy quyền kỷ hợp đồng cấp bảo lãnh, các cam kết bảo lãnh đổi với người đại diện theo phap luạt, người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh và người thẩm định khoan bao lãnh cho các chức danh trong hệ thống của mình bằng văn bản hoặc ban hành vãn bản quy định thẩm quyền kỷ các văn bản bảo lãnh phù hợp với quy định tại Thông tư này và quy định của pháp luật.
Quy định chặt chẽ về bảo lãnh ngân hàng có thể xuất phát từ các tranh chấp liên quan đến việc ký kết vượt thẩm quyền Người viết cho rằng quy định này chỉ nên áp dụng cho hợp đồng cấp bảo lãnh, không nên áp dụng cho cam kết bảo lãnh.
Cam kết bảo lãnh cần được ký bởi người đại diện theo pháp luật hoặc người được ủy quyền để đảm bảo tính pháp lý Việc quy định rằng cam kết bảo lãnh phải có sự ký của ba người là một biện pháp cần thiết nhằm ngăn chặn các tranh chấp liên quan đến bảo lãnh giả mạo và bảo lãnh vượt thẩm quyền.
Ngân hàng phát hành bảo lãnh phải chịu trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh nếu tài liệu được đóng dấu và ký bởi người đại diện theo pháp luật hoặc người được ủy quyền Quy định về hạn mức và thẩm quyền ký bảo lãnh là nội bộ của ngân hàng, do đó khách hàng không cần kiểm tra thẩm quyền của người ký bảo lãnh.
Một ví dụ rõ ràng cho thấy quy định yêu cầu ba chữ ký trong bảo lãnh là không cần thiết là trường hợp phát hành bảo lãnh qua điện Swift Bảo lãnh này không cần chữ ký và khi ngân hàng nhận bảo lãnh qua điện Swift, họ sẽ kiểm tra tính xác thực và thông báo cho bên nhận Ngân hàng phát hành không thể viện lý do bảo lãnh giả mạo hay không có thẩm quyền để từ chối thực hiện nghĩa vụ nếu chứng từ hợp lệ Do đó, vấn đề ký duyệt vượt thẩm quyền trở thành một câu chuyện nội bộ của ngân hàng phát hành bảo lãnh.
Ngân hàng Nhà nước nên xem xét sửa đổi Điều 15 liên quan đến thẩm quyền ký kết cam kết bảo lãnh Theo đề nghị, cam kết bảo lãnh sẽ có giá trị pháp lý khi được ký bởi người đại diện theo pháp luật hoặc người được ủy quyền, mà không cần chữ ký của người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh và người thẩm định khoản bảo lãnh.
Vào thứ Hai, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường vai trò hỗ trợ các ngân hàng trong việc thu thập, xử lý và cung cấp thông tin một cách hiệu quả hơn.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC), Ngân hàng Nhà nước cần cải thiện chất lượng và tính kịp thời của thông tin mà CIC cung cấp cho các ngân hàng Hiện nay, nguồn thông tin chủ yếu từ báo cáo của các ngân hàng thương mại còn đơn điệu và không cập nhật nhanh chóng CIC cần thu thập thông tin chính xác và toàn diện hơn về các đối tượng trong nền kinh tế Việc yêu cầu thông tin từ các tổ chức tín dụng cần được thực hiện nghiêm túc, tránh tình trạng chỉ liên hệ khi có yêu cầu từ tổ chức tín dụng Điều này sẽ giúp CIC cung cấp thông tin hữu ích, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực bảo lãnh.
Thứ ba, nâng cao hiệu quả của công tác thanh tra giám sát của ngân hàng
Nhà nước cần xây dựng một hệ thống thanh tra ngân hàng mạnh mẽ về cả số lượng lẫn chất lượng, nhằm đảm bảo hiệu quả trong việc kiểm soát độ an toàn của hệ thống ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước cần ban hành chế tài xử phạt mạnh mẽ hơn để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh trong hệ thống ngân hàng Đồng thời, cần thiết lập quy chế trao đổi thông tin giữa các tổ chức tín dụng và xây dựng hệ thống văn bản hướng dẫn phù hợp với thực tế, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nói chung và hiệu quả hoạt động bảo lãnh nói riêng.
v ề phía Chính p h ủ
Để cải thiện hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng, cần có sự hỗ trợ không chỉ từ Ngân hàng Nhà nước mà còn từ các biện pháp giải quyết của Chính phủ.
Tiếp tục thực hiện đồng bộ các giải pháp cải thiện tình hình kinh tế vĩ mô, cần có chính sách tháo gỡ khó khăn và hỗ trợ doanh nghiệp để giảm thiểu tác động tiêu cực từ suy thái kinh tế toàn cầu Đảm bảo ổn định giá cả hàng hóa, lãi suất và các yếu tố đầu vào sản xuất là cần thiết để tạo môi trường vĩ mô thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh Để đạt được các mục tiêu này, sự phối hợp giữa các liên Bộ là rất quan trọng nhằm thống nhất trong quyết định điều hành.
Hoạt động bảo lãnh bị ảnh hưởng bởi nhiều lĩnh vực trong nền kinh tế, do đó, cần có sự đồng bộ và logic trong các văn bản pháp luật liên quan để tránh vướng mắc và tranh chấp Hiện tại, mặc dù các quy định cho phép ngân hàng thương mại xử lý tài sản bảo đảm khi khách hàng không trả nợ, nhưng thực tế, ngân hàng không thể thực hiện điều này do không có quyền lực cưỡng chế Ngân hàng thương mại, với tư cách là tổ chức kinh tế, gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ và xử lý tài sản tồn đọng do nhiều quy định pháp lý phức tạp.
Chính phủ đang tích cực chỉ đạo các bộ ngành liên quan xây dựng chế độ hạch toán kế toán rõ ràng và thống nhất Việc áp dụng chế độ kế toán thống nhất và chặt chẽ sẽ nâng cao độ chính xác và độ tin cậy của các báo cáo tài chính, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định và giám sát khách hàng trong hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
Đơn giản hóa thủ tục hành chính nhằm tạo điều kiện thuận lợi và an toàn cho khách hàng cũng như ngân hàng trong việc xây dựng và thực hiện các hợp đồng cấp bảo lãnh, thủ tục thế chấp, và đăng ký giao dịch tài sản bảo đảm.
Agribank Hà Nội, một chi nhánh lớn tại thành phố Hà Nội, nổi bật với mạng lưới phòng giao dịch rộng khắp, đội ngũ cán bộ nhiệt huyết và cơ sở vật chất hiện đại Đặc biệt, ngân hàng còn nhận được sự tin tưởng lâu dài từ khách hàng, tạo nên lợi thế cạnh tranh vững chắc trong lĩnh vực tài chính.
Ngân hàng A gnbank chi nhánh Hà Nội không chỉ nổi bật với hoạt động cho vay mà còn chú trọng phát triển dịch vụ bảo lãnh để gia tăng nguồn thu từ phí phát hành Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn những rủi ro đáng kể có thể dẫn đến mất vốn cho ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh, cần tập trung vào việc mở rộng quy mô hoạt động bảo lãnh đồng thời đảm bảo an toàn cho các hoạt động này Bài toán này đòi hỏi sự cân nhắc kỹ lưỡng giữa việc phát triển và quản lý rủi ro Trong khuôn khổ luận văn, tác giả đã làm rõ ba vấn đề chính liên quan đến việc này.
Luận văn đã hệ thống hóa các vấn đề cơ bản liên quan đến lý luận và thực tiễn của hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng Nó phân tích rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại, đồng thời trình bày các chỉ tiêu phản ánh và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh này.
Bài luận văn nghiên cứu và phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Agribank chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn 2010 - 2013 Nghiên cứu tập trung vào việc phân tích các biện pháp hạn chế rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh, đồng thời đánh giá những kết quả đạt được cũng như các rủi ro và nguyên nhân gây ra những rủi ro trong dịch vụ này.
Luận văn này phân tích hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Agribank chi nhánh Hà Nội, dựa trên lý luận và thực tiễn, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh Những giải pháp này không chỉ mang tính khả thi mà còn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh của chi nhánh, hỗ trợ Agribank Việt Nam phát triển ổn định và bền vững trong giai đoạn mới.
1 Prederic S.Minskin (1995), Tiên tệ, ngân hàng và thị trường tài chính,
NXB khoa học và kỹ thuật, Hà Nội.
2 Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB tài chính,
3 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB giao thông vận tải, Hà Nội.
4 Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB tài chính, TP Hồ Chí Minh.
5 Nguyễn Minh Kiều (2007), Giảo trình Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội.
6 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật các tổ chức tín dụng, Hà Nội.
7 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư sổ 02/2013/TT-NHNN ngày
Vào ngày 21/01/2013, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành quy định về việc phân loại tài sản, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, đặc biệt là các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Hà Nội.
8 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư sổ 28/2012/TT-NHNN ngày
03/10/2012 của Thống đốc NHNN v.v ban hành quy chế bảo lãnh Ngân hàng, Hà Nội.
9 Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (2013), Quyết định số 376/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 07/05/2013 của chủ tịch Hội đông thành viên vê ban hành quy định bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống Agrỉbank, Hà Nội.
10 Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Hà
Nội (2013), Công văn số 1339/NHNoHN-TD ngày 31/07/2013 của