Quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam thực trạng và giải pháp,

Tlur \iộn - llọc \i£u Ngân Hàng #c viện ngằn LVC01071 màng NGUY ẺN THANH Í1UƠNG ? * I i %! LUAN be VIỆN NGÂN Hj TRUN| TÂM THÔNG Tll*c Í -jr r i n # : ỉ 1.E bu - — :— — NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO m HỌC VIỆN NGÂN HÀNG sosoOcaca HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAO DAI HO' NGUYỀN THANH HƯƠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ GIẲI PHÁP C h u y ê n n g n h : T i c h ín h —n g â n h n g M ã SỐ: LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN ■ THƯ VIỆN SỐ:ÁK dQM .1 N g ò i h n g d ẫ n k h o a h ọ c : P G S T S N G U Y E N K I M A N H H À N Ộ I - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan tồn luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi, sổ liệu, trích dẫn nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu H N ội, ngàyơ^tháng ế năm 2013 H ọc viên Nguyễn Thanh H ương M ỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIÉT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIẺU ĐỒ, s ĐÒ LÒI MỞ Đ Ầ U .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VÈ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 1.1 KHÁI NIỆM VÈ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro hoạt đ ộ n g 1.1.2 Những vấn đề quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.2 ỦY BAN BASEL VÀ THƠNG LỆ QC TÉ VÈ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 12 1.2.1 Sự đời ủ y ban Basel hiệp ước Basel I 12 1.2.2 Quản lý rủi ro hoạt động Hiệp định Basel I I 14 13 BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM VẺ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 19 1.3.1 Một số vụ việc đáng ý rủi ro hoạt động giới Việt Nam 19 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 23 K ế t luận chưong 25 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI C Ỏ PHẦN K Ỹ THƯƠNG VIỆT NAM 26 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VỆT NAM 26 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 26 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương V i ệ t N am 27 22 THựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VỆT NAM 33 2.2.1 Rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam thời gian vừa q u a 33 2.2.2 Hệ thống quản lý rủi ro hoạt động thực Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 44 23 ĐÁNH GIÁ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VỆT NAM 63 2.3.1 Những kết đạt .63 2.3.2 Những mặt hạn c h ế 65 Tóm tắt chưong 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VỆT NAM 70 3.1.1 Định hướng chung hoạt động phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 70 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt N am 71 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG ĐỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN KỸ THƯƠNG VỆT NAM 75 3.2.1 Hoàn thiện khung quản lý rủi ro hoạt động 75 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống văn quy chế, quy trình nghiệp vụ, nâng cao hiệu kiểm soát bảo hiểm 77 3.2.3 Nâng cao lực tài 78 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện sở liệu quản lý rủi ro hoạt động 79 3.2.5 Ban hành văn quy định chế tài xử lý đổi vớicác trường hợp làm phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động 80 3.2.6 Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến - đại, mua sắm, trang bị phần mềm quản lý rủi ro hoạt động 81 3.2.7 Xây dựng biện pháp bảo vệ uy tín ngân hàng 82 3.2.8 Giải pháp nguồn nhân lự c 83 33 K IÉ N N G H Ị 85 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 85 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 85 Tóm tắt chương 86 KÉT LU Ậ N 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 PHỤ LỤC D A N H M Ụ C T Ừ V IÉ T T Ấ T T viết tắt ACB Asial comerical bank ANTT BIDV r r A Tên tiếng Anh J •A Ngân hàng Á Châu An ninh thông tin Bank for Investment and Ngân hàng Đầu tư phát triển Development of Vietnam Việt Nam CNTT Công nghệ thông tin HĐQT Hội đồng quản trị IMF ^ 7» ^ ^ Ten tiêng V iệt International money fund Quỹ tiền tệ quốc tế KTNB Kiểm toán nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NN&PTNT Nông nghiệp phát triển nơng thơn ORWG Operational risk work group Nhóm làm việc rủi ro hoạt động QLRR Quản lý rủi ro QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động RRHĐ Rủi ro hoạt động TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần D A N H M Ụ C B Ả N G , B IẺ U Đ Ò , s o Đ Ỏ BẢ N G Bảng 1-1: Tương quan mức vốn cần có với mức thu nhập lĩnh vực kinh doanh 17 Bảng 2-1: Tổn thất qua năm Techcom bank 33 Bảng 2-2: Chỉ số đo lường rủi ro hoạt động huy động v ố n 36 Bảng 2-3: Chỉ số rủi ro hoạt động chuyển tiề n 37 Bảng 2-4: Chỉ số rủi ro hoạt động kế to n 38 Bảng 2-5 : Một số dấu hiệu rủi ro tín dụng bảo lã n h 40 Bảng 2-6: Thống kê dấu hiệu rủi ro liên quan đến hệ thống CNTT 42 Bảng 2-7: Quy trình thực QLRR HĐ 47 Bảng 2-8: Thang điểm ảnh hưởng hướng dẫn cho điểm 50 Bảng 2-9: Thang điểm khả hướng dẫn cho điểm 51 Bảng 2-10: Thang điểm Mức độ bị rủi ro hướng dẫn cho đ iể m 55 Bảng 2-11: Công tác đào tạo Techcombank 58 B IỂ U Đ Ồ Biểu đồ 2-1: Số lượng chi nhánh máy ATM 28 Biểu đồ 2-2: Hoạt động huy động vốn cho v a y 29 Biểu đồ 2-3: Lợi nhuận NIM 31 Biều đồ 2-4: ROAE & R O A A 32 Biểu đồ 2-5: Khối lượng giao dịch chuyển tiền 37 Biểu đồ 2-6 : Nhân Techcombank qua n ă m .60 S ĐỒ Sơ đồ 1-1: Tổ chức quản lý R R H Đ Sơ đồ 1-2: Quy trình Quản lý rủi ro hoạt động 10 Sơ đồ 2-1: Sơ đồ tổ chức khối quản trị rủi r o 46 LỜ I M Ở ĐẦU Tính cấp thiết đề tài NHTM trung gian tài quan trọng kinh tế, đó, cơng chúng thị trường có nhạy cảm lớn khó khăn nảy sinh từ hạn chế nhỏ ngân hàng Ngân hàng quản lý khơng có nguy gây sụp đổ nó, mà cịn đặt chi phí cơng cộng hệ đáng kể ảnh hưởng việc vỡ nợ tới hệ thống bảo hiểm tiên gửi, gây khả lan rộng ảnh hưởng vĩ mơ tới tồn kinh tế, chang hạn hiệu ứng domino ảnh hưởng hệ thống toán Điều minh họa khủng hoảng tài năm 2007 Quản lý khiến cơng chúng lịng tin vào khả quản lý tài sản nguồn vốn ngân hàng, có nguồn tiền gửi cơng chúng, từ ngịi nổ cho khủng hoảng khoản Quản lý rủi ro nên tảng để trì hoạt động, phần quản lý doanh nghiệp Trong rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường xuất phát từ bên khả vỡ nợ người vay, biến động giá thị trường, rủi ro hoạt động xuất phát chủ yếu từ hạn chế nội ngân hàng liên quan đến người, quy trình hoạt động, hệ thống công nghệ Rủi ro hoạt động dẫn tới hệ tài tổn thất tiền, bị phạt không tuân thủ, trách nhiệm nghĩa vụ pháp lý, tài sản bị hủy hoại hệ phi tài (như ảnh hưởng đến uy tín, vấn đề truyền thơng báo chí, gián đoạn hoạt động, khách hàng bị tra kiểm tra, giám sát đặc biệt ) Xu hướng tự hố tồn cầu hố kinh tế khiến hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng Việt Nam ngày trở nên phức tạp, dân tới có nhiều rủi ro hoạt động Trong năm qua, NHTM Việt Nam phải gánh chịu tôn thât không nhỏ rủi ro hoạt động, mà nguyên nhân rủi ro chủ yếu yếu tố người gây Ý thức tính cấp thiết vấn đề lựa chọn đề tài : “ Q u ả n lý r ủ i r o h o t đ ộ n g t i N g â n h n g th n g m i c ỗ p h ầ n K ỹ T h n g V iệ t N a m — th ự c tr n g v g i ả i p h p ” M ục tiêu nghiên cứu đề tài Đê tài tập trung nghiên cứu vấn đề sau: T h ứ nhất, làm rõ khái niệm học thuật liên quan đến rủi ro, rủi ro hoạt động, lý thuyết quản lý rủi ro hoạt động, loại rủi ro hoạt động Làm rõ nội dung quản lý rủi ro hoạt động T hai, sở thu thập, nghiên cứu, phân tích tình rủi ro hoạt động Ngân hàng nước đồng thời đánh giá thực tiễn diễn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) nhằm rút tồn hạn chế quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng T h ứ ba, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro hoạt động Techcombank hệ thống ngân hàng Phạm vi đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: quy trình hệ thống quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam P hương pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu dựa phương pháp thống kê, điều tra, thăm dị, phân tích, so sánh, tổng hợp, dự báo kết hợp với tảng lý luận từ kiến thức kinh tế học, tài —ngân hàng Nội dung Ngoài phần mục lục, mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Lý luận chung rủi ro hoạt động quản lý rủi ro hoạt động Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thư ơng mại cổ phần Kỹ T hương V iệt Nam Chương 3: G iải pháp quản lý rủi ro hoạt động Ngần hàng thương mại cổ phần K ỹ T hương V iệt Nam 78 c n b ộ p h ả i n ắ m v ữ n g v th ự c th i đ ầ y đ ủ , c h ín h x c , đ p ứ n g đ ợ c n h u cầu g ia o d ịc h c ủ a k h c h h n g , m ặ t k h c đ ả m b ả o tín h tu â n th ủ lu ậ t p h p c ũ n g n h n h u c ầ u v ề q u ả n lý rủi ro h o t đ ộ n g n h ằ m p h ò n g n g a v h n c h ế tố i đ a R R H Đ , đ ặ c b iệ t g ia n lận n ộ i C ầ n c ó s ự rà so t trọ n g tâ m , c ó s ự c ân b ằ n g g iữ a chi p h í v lợ i ích , trá n h tìn h trạ n g có q u n h iề u s ự k iể m s o t h o ặ c k iể m s o t th iế u trọ n g tâ m , k iểm s o t sai đối vớ i c ác lo ại rủ i ro n h ấ t đ ịn h h o ặ c n g ợ c lại h ầ u n h k h n g c ó k iể m so át B ộ p h ậ n q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g th a m v o q u trìn h đ n h g iá sả n p h ẩ m v q u y trìn h trư c k h i đ ợ c p h ê d u y ệ t v b a n h n h T u â n th ủ đ iề u k iệ n b ả o h iể m b ắ t b u ộ c th e o q u y đ ịn h c ủ a N h n c v N g â n h n g M ộ t tro n g n h ữ n g n g u y ê n n h â n k h iế n c h o v iệ c k h ắ c p h ụ c rủ i ro tr n ê n k h ó k h ă n d o c ác đ iề u k iệ n v ề b ả o h iể m k h ô n g đ ợ c th ự c h iệ n đ ú n g v đ ủ V ì v ậ y k h i rủ i ro x ả y ra, tự n g â n h n g p h ả i g n h c h ịu tổ n th ấ t tro n g k h i rủ i ro có th ể đ ợ c c h ia sẻ v g iả m th iể u n ế u đ iề u k iệ n b ả o h iể m đ ợ c tu â n th ủ V ì v ậ y tro n g m ọ i h o t đ ộ n g c ũ n g n h sản p h ẩ m c ủ a N g â n h n g , đ iể u k iệ n v ề b ả o h iể m p h ả i đ iề u b ắ t b u ộ c v đ ợ c tu â n th ủ n g h iê m tú c 3.2.3 Nâng cao lực tài C c N H T M p h ả i c ó n ă n g lự c tà i c h ín h đ ủ m n h đ ể đ p ứ n g đ ợ c y ê u c ầu v ố n tối th iể u th e o c ộ t trụ I c ủ a c ô n g c B a se l II, tạ o tiề n đ ề c h o v iệ c triể n k h a i th ự c h iệ n h o t đ ộ n g Q L R R tro n g đ ó có R R H Đ C h i p h í c h o v iệ c m u a sắ m , tra n g bị h ệ th ố n g p h ầ n m ề m v c h n g trìn h q u ả n lý rủ i ro rấ t c a o , đ ò i h ỏ i c ác N H T M p h ả i c ó n ă n g lự c tài c h ín h k h n g n h ỏ M ộ t h ệ th ô n g p h ầ n m ề m Q L R R H Đ c h o m ộ t N H T M tru n g b ìn h tố n k é m k h o ả n g triệ u đ ế n triệ u U S D đ ầ u tư b a n đ ầ u , c h a tín h đ ế n chi p h í b ả o trì h n g n ă m v ch i p h í đ o tạ o c án b ộ , B i v ậ y v iệ c n â n g c ao n ă n g lự c tài c h ín h y ê u c ầ u v ô c ù n g q u a n trọ n g đ ố i v i N g â n h n g 79 N g â n h n g c ần c h ủ trư n g n â n g c a o n ă n g lự c tài c h ín h d ự a trê n k h ả n ă n g c ủ a m ìn h , đ ô n g th i tra n h th ủ đ ẩ y m n h q u a n h ệ h ợ p tác so n g p h n g v đ a p h n g trê n m ọ i lĩn h v ự c Đ â y m n h c ô n g tá c h u y đ ộ n g v ố n , m rộ n g q u y m ô v c h ấ t lư ợ n g n g u n v ô n h u y đ ộ n g b ằ n g c ác h ìn h th ứ c q u ả n g cáo , h ỗ trợ c ũ n g n h lãi su ấ t h ấ p dẫn Đ ả m b ả o đ ợ c n g u n v ố n h u y đ ộ n g d i d o , c h ủ đ ộ n g tro n g m ọ i h o t đ ộ n g Đ ẩ y m n h c ô n g tá c n g h iê n c ứ u th ị trư n g , đ a sả n p h ẩ m m i p h ụ c vụ tô t h n n h u c ầ u c ủ a k h c h h n g , k h ô n g n g n g n â n g c ao c h ấ t lư ợ n g s ả n p h ẩ m đ ể th u h ú t k h c h h n g D u y trì c cấu vố n h ọ p lý, cần tính to án k ĩ h iệu q u ả sử d ụ n g vốn để đảm b ảo đ ồng vôn đư ợ c sử d ụ n g h ọ p lí, đảm bảo n ăn g lự c tài ngân hàng 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện sở liệu quản lý rủi ro hoạt động X â y d ự n g v h o n th iệ n c s d ữ liệ u n ộ i b ộ , k ế t h ợ p s d ụ n g n g u n d ữ liệ u b ê n n g o i H o n th iệ n h ệ th ố n g th ô n g tin q u ả n lý n h ằ m đ ả m b ả o N H T M c ó m ộ t c s d ữ liệ u , th ô n g tin n ộ i b ộ đ ầ y đ ủ , c h ín h x c v c ập n h ậ t- c sở đ ể c ó đ ợ c n h ữ n g đ n h g iá v p h â n tíc h c h u ẩ n v ề m ứ c đ ộ rủ i ro tín h to n c h ín h x c g iá trị rủ i ro c ủ a m ộ t N g â n h n g V iệ c n y đ ò i h ỏ i N g â n h n g m n h d n đ â u tư v o m ộ t h ệ th ố n g th u th ậ p v p h â n tíc h th n g tin h iệ n đ ại đ ể đ ảm b ả o c h o v iệ c th u th ậ p , x lí v lư u trữ n g y c n g n h iề u th ô n g tin tro n g th i g ia n d ài H ệ th ô n g th ô n g tin q u ả n lí làm v iệ c c ó h iệ u q u ả g iú p N g â n h n g t n h iê u tro n g v iệ c d ự b o v tín h to n ch i p h í rủ i ro đ ể p h ụ c v ụ ch o v iệc k iể m so t, p h ò n g trá n h rủ i ro c ũ n g n h v iệ c đ a ch i p h í rủ i ro v o g iá sản p h â m d ịc h v ụ c ủ a N g â n h n g T h a m g ia v th a m k h ả o th ô n g tin từ h iệ p h ộ i Q L R R , h iệ p h ộ i d ữ liệ u tổ n th ấ t tro n g k h u v ự c v trê n th ế g iớ i v tro n g k h u v ự c n h H iệ p h ộ i q u ả n lý rủ i ro R M A ( T h e R is k M a n a g e m e n t A s s o c ia tio n ), H iệ p h ộ i tra o đ ổ i d ữ liệu R R H Đ O R X ( T h e O p e tio n a l R isk E x c h a n g e A s s o c ia tio n - T h ụ y S ỹ) N h ữ n g 80 n g u ô n th ô n g tin b ê n n g o i g iú p N g â n h n g có th ê m n h iề u c sở đ ể d ự đ o n c ác tìn h h u ố n g c ó th ể x ả y ra, c ũ n g n h th u th ậ p đ ợ c c ác k in h n g h iệ m tro n g k iê m so t h o t đ ộ n g v x lí rủ i ro từ c c tô c h ứ c k h c Sẽ g iú p n g â n h n g trá n h đ ợ c n h ữ n g b ỡ n g ỡ v lú n g tú n g tro n g x lí rủ i ro d o th iế u th ô n g tin v k in h n g h iệ m 3.2.5 Ban hành văn quy định chế tài xử lý trường họp làm phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động Đ ê c ô n g tá c q u ả n lý ru i ro h o t đ ộ n g tro n g m ỗ i n g â n h n g c ó h iệ u q u ả n g ò a i v iệ c b a n h n h c c v ă n b ả n q u y đ ịn h v ề c h ín h sá c h , q u y trìn h th ự c h iệ n c c b c c ô n g v iệ c , s o n g h n h v i n ó c ị n p h ả i c ó v ă n b ả n q u y đ ịn h c h ế tà i x lý đ ổ i v i c c đ n v ị, c n h â n tạ i c ác đ n v ị n g h iệ p v ụ m p h t s in h rủ i ro M ộ t q u y đ ịn h n ộ i b ộ x lý n g h iê m m in h c ác trư n g h ợ p làm p h t s in h d ấ u h iệ u liê n q u a n đ ế n rủ i ro n g o i m ứ c m n g â n h n g c ó th ể c h ấ p n h ậ n đ ợ c v iệ c T e c h c o m b a n k p h ả i n h a n h c h ó n g x â y d ự n g v b a n h n h c h ứ k h ô n g c h ỉ b ó h ẹ p q u y đ ịn h v ề b i th n g v ậ t c h ấ t k h i p h t sin h tô n th â t Q u y đ ịn h c h ê tà i x lý p h ả i c ó tín h ră n đ e v th ú c đ â y c c đ n vị x ả y rủ i ro h o t đ ộ n g c a m k ế t h o n to n đ ố i v i v iệ c triệ t đ ể p d ụ n g q u y tr ìn h Q L R R h o t đ ộ n g N g o i c c q u y đ ịn h v ề x lý k ỷ lu ậ t đ ố i v i c n h â n , c c b iệ n p h p th ú c đ ẩ y b a o g m : - G iả m tr k ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a ch i n h n h n ế u k h ô n g triể n k h a i áp d ụ n g c ác q u y đ ịn h v ê Q L R R H Đ - G iả m trừ k ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a chi n h n h n ế u chi n h n h liê n tụ c v ợ t n g ỡ n g c h ấ p n h ậ n đ ự ợ c đ ố i v i c ác d ấ u h iệ u rủi ro c h ủ y ế u - G iả m tr k ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a ch i n h n h n ế u chi n h n h k h ô n g b o c o h o ặ c b o c o k h n g c h ín h x c v ề trạ n g th i rủ i ro h o t đ ộ n g c ủ a m ìn h -B ê n c n h đ ó c ác q u y c h ế x lý đ ố i v i c án b ộ v n h â n v iê n n ế u đ ể x ả y rủ i ro , tù y th e o m ứ c đ ộ rủ i ro v trá c h n h iệ m c ủ a n h â n v iên 81 3.2.6 Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến - đại, mua sắm, trang bị phần mềm quản lý rủi ro hoạt động H o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g lu ô n m ộ t h o t đ ộ n g đ ò i h ỏ i h m lư ợ n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin cao V iệ c x â y d ự n g h ệ th ố n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin tiê n tiế n , h iệ n đ i, ổ n đ ịn h , th n g x u y ê n k iể m tra b ả o trì, b ả o d ỡ n g k ịp th i th a y b ổ su n g k h i c ầ n th iế t đ ể đ ả m b ả o h o t đ ộ n g ổ n đ ịn h tro n g m ọ i trư n g h ọ p n h â n tổ ả n h h n g lớ n đ ế n c h ấ t lư ợ n g , h iệ u q u ả c ủ a c ô n g tá c q u ả trị n g â n h n g , tro n g đ ó c ó c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro , đ iề u n y c ó th ể n h ậ n th ấ y tro n g c c k h ía c ạn h : - H ệ th ố n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin h iện đại đ n g b ộ g iữ a p h ần c ứ n g v p h ần m ề m g iú p ch o g ia o d ịch , h o t đ ộ n g q u ả n lý tài sản, n g u n v ố n củ a n g â n h n g v k h c h h n g đ ợ c d iễn th ô n g suốt, n h a n h ch ó n g , c h ín h x ác với đ ộ b ả o m ật cao, h n c h ế đ ợ c tối đ a h n h vi x âm n h ậ p trái p h é p từ b ê n ng o ài đ ố i v i c s d ữ liệ u c ủ a n g â n h n g c ũ n g n h c ố g iá n đ o n g ia o d ịch - Đ ầ u tư p h t triể n p h ầ n m ề m q u ả n lý rủ i ro h iệ n đ ại g iú p c h o n g â n h n g th u th ậ p th ô n g tin liê n q u a n đ ế n rủ i ro tro n g n ộ b ộ h ệ th ố n g m ộ t c ác h c h ín h x c , k h c h q u a n p h ụ c v ụ c h o k h â u n h ậ n d iệ n v đ o lư n g rủi ro B ê n c n h đ ó v iệ c m u a sắm c ác m h ìn h d ự b o rủ i ro v c lư ợ n g tổ n th ấ t d ự a trê n c c p h ầ n m ề m tiê n tiế n g iú p c h o c ô n g tá c d ự b o v p h ò n g n g a tố n th ấ t tro n g h o t đ ộ n g n g â n h n g đ ợ c c h ín h x c, tiế t k iệ m th i g ia n , c ác chi p h í th ủ c n g k h c p h t sin h tro n g q u trìn h th ự c h iệ n Q L R R H Đ T h e o k in h n g h iệ m c ủ a n h iề u N H T M lớ n tr ê n th ế g iớ i, v iệ c tr iể n k h a i h ệ th ố n g Q L R R H Đ c ó s ự đ ộ c lậ p tư n g đ ố i so v i c c m o d u l n g h iệ p v ụ k h c , d o đ ó k h d ễ d n g tr iể n k h a i v th n g đ ợ c m trư c m ộ t số c ấ u phần Q L R R khác V ấ n đ ề tố i q u a n trọ n g v iệ c x c đ ịn h c c y ê u c ầ u h a y tín h n ă n g cần th iế t đ ố i v i p h ầ n m ề m Q L R R H Đ n h : y ê u c ầu c h u n g đ ổ i v i n h c u n g cấp 82 h ệ th ố n g , y ê u c ầ u c ụ th ể tro n g từ n g g ia i đ o n : x â y d ự n g v h o n th iệ n k h u n g p h a p ly, tn ê n k h a i h ệ th ô n g p h ầ n m ề m C h ín h v ì v ậ y , T e c h c o m b a n k c ần tiế p tụ c đ ầ u tư c ô n g n g h ệ h iệ n đ p ứ n g n h u c âu n g y c n g lớ n c ủ a h o t đ ộ n g Q L R R tro n g đ ó có R R H Đ T u y v iệ c đ ầ u tư c h ắ c c h ẵ n tố n k é m k h n g ít, n h n g v iệ c đ ầ u tư n y c ầ n th iế t v g iú p n g â n h n g trá n h đ ợ c n h ữ n g rủ i ro k h ô n g đ n g c ó v g ó p p h ầ n n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g k in h d o a n h B i v ậy , n g â n h n g c ần lên m ộ t k ế h o c h đ ầ u tư v ề lâu v ề d ài, x c đ ịn h n g u n v ố n đ ầ u tư c h o từ n g g iai đ o n đ ể đ ả m b ả o đ ợ c an to n c h o n g u n v ố n v c ó đ ủ lự c đ ầ u tư c h o c ô n g n g h ệ 3.2.7 Xây dựng biện pháp bảo vệ uy tín ngân hàng H o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g m ộ t lo ại h ìn h k in h d o a n h đ ặ c b iệt, n h ữ n g rủ i ro d ẫ n đ ế n s ự đ ổ v ỡ h a y p h sản c ủ a m ộ t n g â n h n g có th ể k é o th e o s ự sụ p đ ổ c ủ a c ả m ộ t n ề n k in h tế T ro n g c ác lo ại rủ i ro p h t sin h liê n q u a n đ ế n h o t đ ộ n g n g â n h n g th ì rủi ro m ấ t u y tin m ộ t lo ại rủi ro th ứ c ấp c ủ a rủ i ro h o t đ ộ n g V ì v ậ y x â y d ự n g b iệ n p h p b ả o v ệ u y tín c ủ a n g â n h n g m ộ t tro n g n h ữ n g n ộ i d u n g c ủ a c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g X â y d ự n g v th ự c th i c h iế n lư ợ c tru y ề n th ô n g v q u a n h ệ c ô n g c h ú n g p h ù h ọ p đ ả m b ả o tín h m in h b c h cao X â y d ự n g h ìn h ả n h c ủ a T e c h c o m b a n k tro n g lị n g c n g c h ú n g g ắ n liề n v i tin cậy , n h a n h c h ó n g v lợi íc h cao T ă n g c n g q u ả n g b h ìn h ả n h c ủ a n g â n h n g H iệ n n a y , T e c h c o m b a n k m ộ t tro n g n h ữ n g N g â n h n g làm k h tố t tro n g v iệ c q u ả n g b h ìn h ả n h , m àu săc c ũ n g n h th n g h iệ u đặc trư n g c ủ a T e c h c o m b a n k đ ã đ ợ c n h iề u n g i g h i n h T u y n h iê n N g â n h n g c h a c h ú trọ n g đ ế n h o t đ ộ n g q u ả n g b tru y ê n h ìn h - m ộ t tro n g n h ữ n g p h n g th ứ c q u ả n g b h ìn h ản h đ e m lại h iệ u q u ả c ao n h ấ t V ì v ậ y đ ể h ìn h ả n h c ủ a N g â n h n g đ ợ c p h ổ b iế n v b iế t đ ến n h iề u h n , N g â n h n g n ê n đ ầ u tư c h o c ác h o t đ ộ n g q u ả n g c áo n h iề u h n n ữ a X â y d ự n g k ịc h b ả n v th n g x u y ê n tổ c h ứ c d iễ n tậ p tìn h h u ố n g 83 p h ị n g c h n g k h ủ n g h o ả n g q u a đ ó rú t k in h n g h iệ m c ũ n g n h đ ề x u ấ t c ác b iện p h p p h ò n g n g a v g iả m n h ẹ rủ i ro tro n g c ác trư n g h ọ p : tin đ n th ấ t th iệ t c ác th ả m h ọ a d o th iê n tai, d ịc h b ệ n h , k h ủ n g b ố 3.2.8 Giải pháp nguồn nhân lực T rư c h ế t n g â n h n g p h ả i x â y d ự n g v h o n c h ỉn h đ ợ c m ộ t q u y c h ế tu y ể n d ụ n g v tu â n th ủ n g h iê m n g ặ t q u y c h ế n y N g u n n h â n lự c đ ầ u v o tố t v đ ợ c tu y ê n c h ọ n c h ặ t c h ẽ tạ o lự c lư ợ n g n h â n v iê n c h ấ t lư ợ n g có n a n g lự c tơt Đ â y c h ín h c sở đ ể g iả m th iể u c ác rủ i ro h o t đ ộ n g c ủ a n g â n h n g p h ụ th u ộ c c h ín h v o c o n n g i C ó b iệ n p h p c h ấ n c h ỉn h th n g x u y ê n v ề đ o đ ứ c n g h ề n g h iệ p đ ối với c n b ộ n h â n v iên , đ ặ c b iệ t n h ữ n g c n b ộ liê n q u a n trự c tiế p đ ế n tiề n đ ể h ạn c h e đ e h n c h ê c ác h n h v i lợi d ụ n g , lừ a đ ả o tro n g n ộ i C ó c c h ế, c h ín h sá ch tu y ể n d ụ n g c ác c n b ộ g iỏ i v ề làm v iệ c T e c h c o m b a n k , c ó c c h ế tiề n lư n g th íc h h ọ p đ ể g iữ c h â n đ ộ i n g ũ c án b ộ n y làm v iệ c lâu d ài c h o n g â n h n g T iê p tụ c h o n th iệ n c c h ế tiề n lư n g th e o h iệ u q u ả c ô n g v iệ c , v c ch ế k h e n th n g p h ù h ọ p đê k h u y ê n k h íc h c án b ộ n h â n v iê n h ă n g sa y làm v iệ c M ọ t th ự c tê h iệ n n a y n g â n h n g T e c h c o m b a n k c c h ế lư n g th n g so v i c c N g â n h n g th n g m i k h c th ấ p , đ â y m ộ t tro n g n h ữ n g n g u y ê n n h â n k h iế n c h o n h â n v iê n k h ô n g m u ố n g ắ n b ó lâu d ài v i N g â n h n g V ì v ậ y m ộ t c c h ế tiề n lư n g tư n g x ứ n g v i n ă n g lự c v p h ù h ợ p v i m ặ t b ằ n g c h u n g c ầ n th iế t T iế p tụ c q u trìn h x â y d ự n g v ă n h ó a rủ i ro tro n g h ệ th ố n g T e c h c o m b a n k x â y d ự n g c ác k h ó a h ọ c n g y c n g đ ầ y đ ủ h n , tổ c h ứ c c ác cu ộ c th i tìm h iể u h o t đ ộ n g tậ p th ể n h ằ m n â n g c a o h iể u b iế t c ủ a n g i lao đ ộ n g v ề rủ i ro h o t đ ộ n g h a y tá c n g h iệ p T h a y v ì v iệ c b ắ t n h â n v iê n tìm h iể u v ề rủ i ro h o t đ ộ n g m ộ t c c h m y m ó c k h ô n g đ e m lại h iệ u q u ả c ao , th ô n g tin , k iế n th ứ c v ề 84 rủ i ro đ ợ c đ a v o c ác cu ộ c th i, tìm h iể u v i n ộ i d u n g th ú v ị làm c h o n h â n v iê n h ứ n g th ú h n v h ọ c tậ p h iệ u q u ả h n X â y d ự n g c chế, tạ o g ắ n k ế t trao đổi có h iệu q u ả g iữ a lãnh đ ạo v n h ân v iê n m ộ t c ác h b ìn h đ ẳ n g v tô n trọ n g để đ ạt đ ợ c m ụ c tiê u chung S ự trao đổi th ô n g tin g iữ a c ấp tro n g m ộ t tổ c c h ứ k h n g riên g N g â n h n g v ô c ù n g q u a n trọ n g để đ ảm b ả o th ô n g tin đư ợ c tru y ền đ t n h a n h c h ó n g v ch ín h xác, đ ặ c b iệ t có rủi ro x ẩy T h n g tin k ịp th ị i g iữ a lãn h đ ạo v n h ân v iê n g iú p ch o q u trìn h x lý rủi ro đư ợ c th ự c h iện tố t T ổ c h ứ c đ o tạ o th n g x u y ê n c h o đ ộ i n g ũ c án b ộ làm c ô n g tác q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả Q L R R H Đ c h o n g â n h n g C cán b ộ th a m g ia k h ó a đ o tạ o n g ắ n h n , c u ộ c h ộ i th ả o , d iễ n đ n liê n q u a n đ ế n Q L R R H Đ tro n g v n g o i n c G i c n b ộ h ọ c tậ p k in h n g h iệ m Q L R R c ác N H T M n c n g o i C c án b ộ n ò n g cố t, c ó n ă n g lự c h ọ c c h u y ê n sâ u v ề Q L R R H Đ c ác trư n g Đ i h ọ c c ủ a n c n g o i N h ữ n g c n b ộ n y tro n g tư n g lai n h â n tố k h ô n g th ể th iế u tro n g v iệ c k iể m so t h o t đ ộ n g c ó h iệ u q u ả c ũ n g n h p h ò n g trá n h rủ i ro n h n h ữ n g k iế n th ứ c , k in h n g h iệ m từ c ác n c tiê n tiê n H n g tớ i h ìn h th n h b ộ p h ậ n c h u y ê n g ia h n g đ ầ u v ề c ác lĩn h v ự c k in h tế N h iệ m v ụ c ủ a n h ó m c h u y ê n g ia n y đ ịn h k ỳ đ a c c b o c o p h â n tíc h , đ n h g iá tổ n g q u a n v ề n ề n k in h tế th ế g iớ i v tro n g n c , x u h n g p h t triể n v n h ữ n g tá c đ ộ n g c ủ a n ó đ ế n h o t đ ộ n g n g â n h n g T c ó n h ữ n g th a m m u k ịp th i tro n g x â y d ự n g , đ iề u c h ỉn h c h ín h sá c h v đ ịn h h n g c h iê n lư ợ c p h ù h ợ p Đ ố i v i h o t đ ộ n g n y , tro n g th i g ia n n g ắ n trư c m ắ t, c ó th ể th u ê c ác c h u y ê n g ia n c n g o i h o ặ c c h u y ê n g ia c ó u y tín tro n g n c đ ể th ự c h iệ n v iệ c d ự b o , th a m m u c ũ n g n h đ o tạ o c h o c ác c h u y ê n g ia , c án b ộ c a o c ấp c ủ a n g â n h n g v ề lĩn h v ự c n y , đ iề u n y đ ả m b ả o c h ấ t lư ợ n g trư c m ắ t c ũ n g n h lâu d ài c h o đ ộ i n g ũ c h u y ê n g ia m ngân hàng m uốn xây dựng 85 v ềlâu d ài, c ần x â y d ự n g đ ợ c v ă n h ó a rủ i ro , v ă n h ó a k iể m so t n ộ i b ộ tro n g to n h ệ th ô n g , đ ố i v i to n b ộ n h â n v iê n N g â n h n g 3.3 KIÉNNGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Chính phủ C h ín h p h ủ c ần tiế p tụ c rà so t đ ể c h ỉn h sử a , b ổ s u n g v h o n th iệ n đ n g b ộ c ác v ă n b ả n p h p lý đ iề u c h ỉn h m h ìn h tổ c h ứ c , h o t đ ộ n g n g h iệ p v ụ th u ch i tà i c h ín h c ủ a c ác N H T M n h lu ậ t c ác T C T D , q u y đ ịn h v ề tổ c h ứ c v h o t đ ộ n g c ủ a N H T M , q u y đ ịn h v ề g ia o d ịc h đ ả m b ả o n h ằ m tạ o m ộ t h n h lan g p h p lý a n tò a n c h o h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a n g â n h n g th n g m ại C ầ n có b iện p h p k h ắ c p h ụ c n h a n h c h ó n g tìn h trạ n g n ề n k in h tế tiề n m ặ t c u n g n h cac b iẹ n p h a p đ ê n â n g c a o tín h m in h b c h c ủ a c ác c h ủ th ể tro n g n ề n k in h tể 3.3.2 Kiến nghị với NHNN M ặ c d ù có n h iề u n ỗ lự c, so n g ch o tớ i n a y , V iệ t N a m v ẫ n c h a th iế t lập đ ợ c k h u ô n k h ổ p h p lý c h ín h th ứ c c h o h o t đ ộ n g Q L R R H Đ D o v ậ y b ất c h ấ p th ự c tế n h iề u k h o ả n tổ n th ấ t lớ n p h t sin h c h o N H T M d o n g u y ê n n h â n R R H Đ , h ầ u h ế t c c N H T M v ẫ n c h a triể n k h a i h ệ th ố n g tín h to n đ o lư n g v ố n d ự p h ò n g rủ i ro h o t đ ộ n g C c N H T M v ẫ n đ a n g m o n g đợ i N H N N sớ m b a n h n h n h ữ n g q u y đ ịn h c ụ th ể h n g d ẫ n triể n k h a i h o t đ ộ n g Q L R R H Đ tre n ta t c a cac m ặ t tư th iê t lập c h ín h sá c h , q u y đ ịn h , q u y trìn h c h o đ ế n p h n g p h p đ o lư n g , y ê u c ầ u v ố n tố i th iể u đ ố i v i R R H Đ v c ch ế tríc h lập d ự phịng RRHĐ N H N N c ầ n q u y đ ịn h c h o c ác n g â n h n g tríc h q u ỹ d ự p h ò n g rủ i ro h o t đ ộ n g đ ê h o n tâ t q u trìn h q u ả n lý lo ại rủ i ro n y v c ó p h ầ n b ù đ ắ p k h i c ó tổ n th â t d o lo ại rủ i ro n y x ả y T ă n g c n g b ộ m y k iể m tra , th a n h tra c ủ a N H N N đ ủ m n h đ ể k iể m tra to n d iệ n c ác m ặ t h o t đ ộ n g c ủ a N H T M n h ằ m g iú p ch o c ác N H T M h n ch ế rủ i ro h o t đ ộ n g 86 Tóm tắt chương T rê n c a s lý lu ậ n v ề R R H Đ , Q L R R H Đ v p h â n tíc h th ự c trạ n g Q L R R H Đ tạ i T e c h c o m b a n k , c h n g đ ã đ a h ệ th ố n g g iả i p h p n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả Q L R R H Đ , đ ó là: N â n g c ao n ă n g lự c tài c h ín h , h o n th iệ n h ệ th ô n g th ô n g tin q u ả n lý, h o n th iệ n k h u n g q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g h o n th iệ n h ệ th ố n g v ă n b ả n q u y c h ế, q u y trìn h n g h iệ p v ụ , n â n g c a o h iệ u q u ả k iể m so t, b a n h n h v ă n b ả n q u y đ ịn h v ề c h ế tài x lý đ ố i v i c ác trư n g h ợ p làm p h t sin h c c d ấ u h iệ u rủ i ro h o t đ ộ n g , x â y d ự n g h ệ th ố n g c ô n g n g h ệ th ô n g tin tiê n tiế n - h iệ n đ i, m u a sắm , tra n g bị p h ầ n m ề m q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g g iả i p h p v ề n g u n n h â n lự c, x â y d ự n g v h o n th iệ n c s d ữ liệ u Q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g , x â y d ự n g c ác b iệ n p h p b ả o v ệ u y tín c ủ a n g â n h n g 87 KÉT LUẬN • T ro n g n ê n k in h tê đ a n g g ặ p n h iề u k h ó k h ă n n h h iệ n n a y , c n g n g y c n g có n h iề u n g u y c h n đổi v i c ác tổ c h ứ c k in h tế T h ự c trạ n g q u ả n trị rủ i ro h o t đ ộ n g n g â n h n g V iệ t N a m h iệ n n a y c h ỉ m ứ c tru n g b ìn h , th ậ m c h í m ộ t số n g â n h n g d i tru n g b ìn h C h iế n lư ợ c k in h d o a n h k h ô n g b ài b ả n q u y c h ế q u y trìn h h o t đ ộ n g c ò n n h iề u k ẽ h Đ â y c h ín h m ộ t tro n g n h ữ n g n g u y ê n n h â n g â y đ e d ọ a đ ố i v i s ự p h t triể n c ủ a N g â n h n g T ro n g k hi v iệ c đ ả m b ả o an to n c h o h o t đ ộ n g c ủ a N g â n h n g v ô c ù n g c ầ n th iế t k h ô n g ch ỉ v i N g â n h n g m v i c ả n ề n k in h tế n ó i c h u n g C h ín h v ậ y m q u ả n trị rủ i ro h o t đ ộ n g đ a n g n g y c n g tr th n h m ộ t n ộ i d u n g q u a n trọ n g k h ô n g th ể th iế u đ ố i v i c c N g â n h n g Đ ặ c b iệ t v i m ộ t N g â n h n g lớ n n h T e c h c o m b a n k T ro n g b ài n g h iê n c ứ u n y , tô i đ ã tìm h iể u c ác k iế n th ứ c c b ả n v ề q u ả n trị rủ i ro h o t đ ộ n g v v trị c ủ a n ó đ ố i v i N g â n h n g V đ a c c n g h iê n c ứ u v ề th ự c trạ n g c ủ a h o t đ ộ n g q u ả n trị rủ i ro h o t đ ộ n g c ủ a N g â n h n g T e c h c o m b a n k ; n h ữ n g đ iề u N g â n h n g đ ã làm đ ợ c c ũ n g n h h n c h ế c ò n tồ n tại; c ác đ ịn h h n g tro n g tư n g lai c ũ n g n h m ộ t v ài đ ó n g g ó p , k iên n ghị g iải p h p để n â n g c ao h o t đ ộ n g q u ả n trị rủi ro c ủ a N g â n h n g T e c h c o m b a n k tro n g tư n g lai V ì th i g ia n c ó h n c ũ n g n h k iế n th ứ c c ủ a tác g iả c ò n h n c h ế n ê n n g h iê n u k h ô n g th ể trá n h k h ỏ i cò n n h iề u th iế u sót T ác g iả rấ t m o n g nhận góp ý từ B an lã n h đạoN gân hàng T e c h c o m b a n k , th ầy c ô v đ n g n g h iệ p đ ể h o n th n h n g h iê n c ứ u tố t h n n ữ a C u ố i c ù n g tác g iả x in c h â n th n h c ả m n P G S T S N g u y ễ n K im A n h ’ T S P h m T iến T h n h c ù n g c ác c n bộ, lã n h đ o N g â n h n g T e c h c o m b a n k đ ã tạ o đ iề u k iện , n h iệ t tìn h h n g d ẫ n tá c g iả h o n th n h b ài n g h iê n u X in c h â n th n h c ả m n ! 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO B o c o th n g n iê n n g â n h n g T h n g m ại c ổ p h ầ n K ỹ th n g V iệ t N a m g ia i đ o n 0 -2 2 B o c o v ề h o t đ ộ n g k iể m tra k iể m s o t n g â n h n g T h n g m ại c ổ p h ầ n K ỹ th n g V iệ t N a m g ia i đ o n -2 B o c o rủ i ro h o t đ ộ n g n g â n h n g T h n g m ại c ổ p h ầ n K ỹ th n g V iệ t N a m g ia i đ o n -2 H iệ p đ ịn h B a se l II T S H D iệ u (2 0 ), “ Q u ả n trị n g â n h n g ” , N T S N g u y ễ n D u ệ (2 0 ), “ Q u ả n trị n g â n h n g ” , T S N g ô H n g , T S P h m Đ ìn h T h ế (2 0 ), “ Q u ả n trị n g â n h n g ” , X B Thống kê N X B T hống kê N X B Thống kê P G S T S N g u y ễ n V ă n T iế n (2 0 ), “ Q u ả n trị rủi ro tro n g k in h d o a n h ngân hàng”, N X B Thống K ê N g â n h n g n h n c, (2 0 ), “ Q u ả n lý rủ i ro h o t đ ộ n g v k h ả n ă n g áp d ụ n g B a se l II V iệ t n a m ”, w w w s b v g o v v n c ậ p n h ậ t n g y /1 /2 0 10 P e te r R o se (2 0 ), “ Q u ả n trị n g â n h n g th n g m i” , N 11 T ài liệ u th u y ế t trìn h c h o c n b ộ n g n h n g â n h n g V iệ t N a m v ề q u ả n trị rủ i ro n ă m 0 , N H N N X B T i c h ín h 89 PHỤ LỤC 1: PHÂN LOẠI s ự KIỆN TÒN THẤT Loại kiện Mô tả Loại kiện (cấp độ 2) (cấp độ 1) Ví dụ(cấp độ 3) Gian lận Tổn thất liên quan đến Thực hành vi Các hoạt động không báo cáo nội hành động gian lận, khơng thuộc thẩm (cổ ý, có chủ đích) biển thủ tài sản, vi quyền Các hoạt động không thuộc thâm phạm quy định, luật quyền nội công ty, mà Vượt quyên hạn (cô ý) không bao gồm Trộm cắp gian Gian lận/gian lận tín dụng/các khoản kiện có tính suy diễn, mà lận tiền gửi xấu (khổng) có tham gia Trộm cắp/tống tiền/tham ơ/biển thủ người/nhóm Biển thủ tài sản người nội Cơ tình làm tơn hại đên tài sản Các hành vi giả mạo Check kitting Buôn lậu Trộm căp tài khoản/thông tin cá nhân Trôn tránh/không tuân thủ quy định thuế (cố ý) Hối lộ Nội gián thương mại/gián điệp kinh tế Gian lận từ Tôn thât liên quan đên Trộm căp gian Trộm căp bên hành động gian lận, lận Giả mạo biển thủ tài sản, không tuân thủ quy Séc giả An ninh hệ thơng định, sách Thiệt hại bị hack Phát tán virus pháp luật cách có Lấy cắp thơng tin (có tốn hại tiên) chù đích từ bên thứ ba Thực Các tôn thát phát sinh từ quy định hành động không Quan hệ nhân viên Các khoản thường, phạt, đên bù, chấm dứt hợp đồng lao động 90 lao động quán với cam Hành vi có tổ chức người lao an toàn noi kết hay luật Iệ/quy định động làm việc lao động, sức khỏe, Mơi trường an Trách nhiệm pháp lý nói chung an toàn lao động, từ việc toàn Các vấn đề an tồn sức khỏe tốn đền đền bù nhân viên thương tật cho nhân Bồi thường nhân viên viên, từ vấn Phân biệt đối xử Các hình thức phân biệt đối xử đề liên quan đến phân biệt đối xử Khách Tổn thất phát sinh từ Sự phù hợp, công V i phạm ủy quyền hàng,sản lỗi vô ý khai ủy thác Các vấn đề phù họp (K Y C ) phẩm việc đáp ứng trách V i phạm riêng tư nhân thông lệ nhiệm đối Sức ép doanh số (aggressive kinh doanh tượng khách hàng sales) định (bao gồm Đảo tảo khoản yêu cầu ủy thác Sử dụng thơng tin bí mật sai mục phù hợp), đích chất hay thiết kế sản Trách nhiệm ngân hàng phẩm Hoạt động không Chống độc quyền phù họp với thông Hoạt động kinh doanh/thông lệ thị lệ kinh doanh/thị trường không phù họp trường Lô i kéo/tác động đến khách hàng (Market manipulation) Nội gián thương mại Hoạt động chưa cấp phép Rửa tiền Lỗi sản phẩm Khiếm khuyết sản phẩm Lỗ i thiết kế, mơ hình Lựa chọn tài Thẩm định khách hàng không tốt trợ Vượt hạn mức khách hàng Hoạt động tư vấn Tranh cãi hiệu hoạt động tư vấn Thiệt hại Tổn thất phát sinh từ Thiên tai tài sản thiệt hại mát Tổn thất người 91 tài sản thiên tai từ kiện bên hay kiện bên (khủng bố) khác gây Ngừng trệ Tổn thất phát sinh kinh doanh việc ngừng trệ kinh lỗi hệ doanh lỗi hệ thống thống Phân cứng Phân rnêm Truyên thông Ngừng/gián đoạn dịch vụ Quản lý Tổn thất lỗi quy Nắm bắt, thực Mất liên lạc việc thực trình giao dịch trì Lỗi việc nhập, trì tải hiện, phân quản lý quy trình, từ giao dịch liệu phối xử mối quan hệ với đối Không đáp ứng vê thời hạn hay lý tác thương mại trách nhiệm nhà cung cấp Lỗi vận hành hệ thống Lỗi hạch toán/lỗi quyền hạn Lỗi phân phối Lỗi việc quản lý tài sản đảm bảo Duy trì liệu tham chiếu Giám sát báo Không thực đầy đủ nghĩa vụ cáo báo cáo bắt buộc Báo cáo bên ngồi khơng xác Quản lý tài khoản Mất/không đầy đủ hồ sơ khách hàng Cung câp cho tài khoản quyên truy cập chưa phê duyệt Báo cáo khách hàng khơng xác Tổn hại tài sản khách hàng Đổi tác thương mại Nhà cung cấp Lựa chọn nhà cung cấp (xung đột nhà cung cấp) 92 PHỤ LỤC 2: PHÂN LOẠI NGUYÊN NHÂN Sơ cấp Thứ cấp G ia n lậ n c ủ a n g i lao đ ộ n g C on người H ành động không quyền hạn/ H ành động xấu nhân v iê n (cố ý, có c h ủ tâ m ) L ỗ i/sa i só t c ủ a n h â n v iê n (k h ô n g cố ý ) L u ậ t lao đ ộ n g C h ia rẽ lự c lư ợ n g lao đ ộ n g M ấ t m t h o ặ c th iế u h ụ t n h â n lự c ch ủ c h ô t Q u y trìn h R ủ i ro tro n g k h â u th a n h to n / c h u y ế n tải R ủ i ro T ài liệ u h o ặ c H ợ p đ n g Đ ịn h g iá B o cáo n ộ i b ộ /b ê n n g o i v tu â n th ủ R ủ i ro k ế to n v rủ i ro tu â n th ủ R ủ i ro d ự n / th a y đ ố i q u ả n lý R ủ i ro b n h n g / q u ả n lý k h ô n g tố t tà i sản k h c h h n g H ệ th ố n g R ủ i ro tro n g đ ầ u tư v ề c ô n g n g h ệ X â y d ự n g v triể n k h a i h ệ th ố n g L ỗ i h ệ th ố n g V i p h m a n n in h h ệ th ố n g K h ả n ă n g c ủ a h ệ th ố n g B ên T rá c h n h iệ m v ề m ặ t p h p lý v c ộ n g đ n g C c h n h v i p h m tộ i R ủ i ro từ n g i c u n g cấp R ủ i ro n g u n b ê n tro n g T h ả m h ọ a v c c v ấ n đ ề v ề d ịc h v ụ c ô n g c ộ n g R ủ i ro lu ật lệ R ủ i ro c h ín h trị/ từ q u ả n lý c ủ a C h ín h p h ủ