Quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh cầu giấy,luận văn thạc sỹ kinh tế

ttmaềmmmmmm L V 0 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG v ữ THỊ NGỌC LINH ’ H O C V IỀ N NG ẦN is s n TRUNG TẰM HỊNG TiN • THƯ VIẸN1 SS-.U-.-OOU^ J QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỌNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU TU VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ N G Ư Ờ I H Ư Ó N G D Ẫ N K H O A HỌ C: PG S T S Đ IN H X U Â N H Ạ N G Hà N ộ i-2 LỜI C AM ĐO AN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tôi, chưa công bố công trình nghiên cứu tác giả khác Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, sát với thực tế có nguồn gốc rõ ràng Việc sử dụng kết trích dẫn tài liệu tham khảo từ tác giả khác nguồn tài liệu, sách báo, thông tin tạp chí, trang web đảm bảo theo quy định thể danh mục tài liệu tham khảo luận văn T c g iả l u ậ n v ă n V ũ T h ị N g ọ c L in h 11 LỜI C Ả M ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo trường Học viện Ngân hàng, lãnh đạo khoa thầy cô giáo khoa sau Đại học chuyên ngành Tài Ngân hàng, bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đinh Xuân Hạng, người nhiệt tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu nghiên cứu khoa học dành tình cảm tốt đẹp cho tơi thời gian qua Mặc dù hểt sức cố gắng chắn luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, kính mong nhận bảo, góp ý quý thầy cô bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Hà Nội, ngày 28 tháng 04 năm 2018 Tác giả Luận văn V ũ T h ị N g ọ c L in h 11J MỤC LỤC M Ở Đ Ầ U CHUÔNG 1: LÝ LUẬN c o BẢN VÈ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯONG M Ạ I - 10 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1.1 Ngân hàng thương mại vai trò hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 18 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 28 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro quản lý rủi ro hoạt động theo chuẩn Basel II .28 1.2.2 Sự cần thiết động lực phải thực quản lý rủi ro hoạt động .32 1.2.3 Quy trình nội dung quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 34 1.3 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NƯỚC NGOÀI VÀ VIỆT NAM 41 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại nước 41 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam 44 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam —Chi nhánh cầu Giấy 47 CHƯƠNG 2: T H Ụ C TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU T Ư VÀ PHÁT TRIẺN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU G I Ấ Y 51 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỀN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CÀU GIẤY 51 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam —chi nhánh cầu Giấy 51 2.1.2 Khái quát cấu tổ chức máy Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư IV Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy 52 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy 54 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 65 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy 65 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy 72 2.2.3 Thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy 78 2.3 ĐẢNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 85 2.3.1 Những kết đạt 86 2.3.2 Những vấn đề tồn 89 2.3.3 Nguyên nhân tồn 91 K ẾT LUẬN CHƯƠNG .95 CHƯ ƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU TU VÀ PHÁT TRIẺN VIỆT NAM - CHI NHẢNH CẦU G I Ấ Y 96 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TẢNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY ĐẾN NĂM 2025 96 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2025 96 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy đến năm 2025 97 V 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGẨN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 99 3.2.1 Giải pháp nâng cao lực tài BIDV -chi nhánh cầu Giấy 99 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức quản lý rủi ro hoạt động 100 3.2.3 Giải pháp lựa chọn mơ hình quản lý rủi ro hoạt động 101 3.2.4 Giải pháp đổi với nguồn nhân lực 103 3.2.5 Giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 105 3.2.6 Xây dựng giai đoạn, lộ trình phát triển hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động 107 3.2.7 Giải pháp chế kiểm tra, giám sát 110 3.2.8 Giải pháp liên quan đến sở vật chất, môi trường làm việc 111 3.3 KIẾN NGHỊ 112 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 112 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 112 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 113 KÉ T LUẬN CHƯƠNG 115 KÉT LUẬN 116 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM K H Ả O 117 VI DANH MỤC TÙ’ VIÉT TÁT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng thưong mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BQ Bình quân BL Bán lẻ BĐTD Bảo đảm tín dụng CK Cuối kỳ ĐCTC Định chế tài KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 HĐV Huy động vốn 12 HSC Hội sở 13 NHNN Ngân hàng nhà nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NHTW Ngân hàng Trung ương 16 PGD Phòng giao dịch 17 QLKH Quản lý khách hàng 18 QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động 19 QTTD Quản trị tín dụng 20 RRHĐ Rủi ro hoạt động 21 TCKT Tổ chức kinh tế 22 TCTD Tổ chức tín dụng 23 TDH Trung dài hạn 24 TMCP Thưong mại cổ phần 25 TSBĐ Tài sản bảo đảm Vll DANH MỤC CÁC BẢNG, s o ĐÒ Bảng 2.1 Kết hoạt động huy động vốn BIDV - chi nhánh cầu Giấy giai đoạn 2013 -2017 555 Bảng 2.2 Kết tăng trưởng hoạt động huy động vốn BIDV - chi nhánh cầu Giấy giai đoạn 2013 -2017 566 Bảng 2.3 Kết hoạt động tín dụng BIDV - chi nhánh cầu Giấy giai đoạn 2013 -2017 58 Bảng 2.4 Kết tăng trưởng hoạt động tín dụng BIDV - chi nhánh cầu Giấy giai đoạn 2013 -2017 59 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh khác BIDV - chi nhánh cầu Giấy siai đoạn 2013 -2017 61 Bảng 2.6 Kết tăng trưởng hoạt động kinh doanh khác BIDV - chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2013-2017 622 Bảng 2.7 Kết hoạt động kinh doanh chung BIDV - chi nhánh cầu Giấy giai đoạn 2013 -2017 633 Bảng 2.8 Kểt tăng trưởng hoạt động kinh doanh chung BIDV - chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2013 -2017 644 Bảng 2.9 Tổng hợp số liệu lỗi BIDV - chi nhánh cầu Giấy 2013 - 2017 75 Bảng 2.10 Mức độ thiệt hại, tổn thất BIDV - chi nhánh cầu Giấy giai đoạn 2013-2017 77 Bảng 2.11 Ma trận rủi ro hoạt động BIDV - chi nhánh cầu Giấy 81 Bảng 2.12 Kể hoạch kiểm soát xử lý rủi ro hoạt động theo mức độ BIDV chi nhánh cầu Giấy 843 Sơ đồ 1.1 Mô hình quản lý rủi ro hoạt động vịng kiểm sốt 400 Sơ đồ 2.1 Mơ hình cấu tổ chức máy BIDV cầu Giấy 533 Sơ đồ 3.1 Mơ hình cấu tổ chức quản lý rủi ro hoạt động đề xuất BIDV cầu Giấy 101 Sơ đồ 3.2 Mơ hình quản lý rủi ro hoạt động đề xuất B1DV cầu Giấy 102 MỎ ĐÀU T í n h c ấ p t h i ế t c ủ a đ ề tà i Ngân hàng tổ chức tài đóng vai trò quan trọng bậc kinh tế Hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua trình khơng ngừng đổi phát triển dần hoàn thiện ngày Đặc biệt, giai đoạn nay, ngân hàng đời ngày nhiều, sản phẩm dịch vụ ngân hàng cải tiến theo hướng đại hóa, đa dạng, phong phú, phục vụ nhu cầu thiết yếu khách hàng: Dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thẻ, dịch vụ toán trực tuyến, song hành với dịch vụ tín dụng huy động vốn truyên thống Chính phát triển ngày đa dạng góp phần thúc đẩy kinh tể phát triển bền vững, đặc biệt ngành kinh doanh ngân hàng ngày 1Ĩ1 Ở rộng, tăng trưởng huyết mạch kinh tế Hoạt động ngân hàng chủ yếu bổ sung nguồn vốn thiếu hụt cho kinh tế, rủi ro hoạt động kinh doanh khó tránh khỏi Có thể kể đến loại rủi ro thường gặp chuỗi vận hành ngân hàng như: Rủi ro tín dụng (Credit risk); Rủi ro thị trường (Market risk); Rủi ro khoản (Liquidity risk) Rủi ro hoạt động (Operational risk) Rủi ro gây ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập, lợi nhuận, tăng trưởng phát triển ngân hàng Nếu rủi ro xảy mức độ cao, vượt qua mức kiểm sốt gây phản ứng dây chuyền, gây khủng hoảng toàn kinh tế, kéo theo sụp dổ hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng rủi ro loại trừ hồn tồn mà phịng ngừa, hạn ché, kiểm soát mức thấp Quản lý rủi ro hoạt động công tác quan trọng để giảm thiểu nguy cơ, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, phát triển bền vững Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam —Chi nhánh Cầu Giấy chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam hoạt động địa bàn thành phố Hà Nội Kể từ thành lập, trải qua 13 năm hoạt động BIDV - chi nhánh cầu Giấy tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục, đạt nhiều thành đáng khích lệ, góp phần vào phát triển tồn hệ thống Đối 05 Ngoài cán không làm công tác quản lý RRHĐ chi nhánh cần có cách thức xếp nhân hợp lý Bố trí, xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc, bố trí cơng việc phù hợp với năns lực, trình độ sở trường người phát huy mặt tích cực, giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm động lực cho cán bộ, quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo nhân viên G iả i p h p đ ố i v i h ệ t h ố n g c ô n g n g h ệ t h ô n g tin Chi nhánh cầu Giấy cần có định hướng phát triển hệ thống công nghệ thông tin, giảm tối đa hàm lượng thao tác tay tác nghiệp người thực hiện, nhằm làm giảm lỗi tác nghiệp chi nhánh Thực tể cho thấy hon 80% rủi ro hoạt động phát sinh Chi nhánh lỗi người Do đó, Chi nhánh Cầu Giấy cần cân nhấc thực hiện: - Cập nhật phần mềm hệ thống, đơn giản hóa tác vụ đẩy nhanh thời gian tác nghiệp Việc thực nghiệp vụ lâu phức tạp đêu yếu tố làm tăng nguy xảy rủi ro hoạt động - Khuyển khích sáng kiến cơng nghệ thơng tin (ví dụ file quản lý mẫu, mẫu biểu điện tử) việc ứng dụng phần mềm tác nghiệp nhằm mục đích cải thiện tốc độ tác vụ chi nhánh Bên cạnh đó, Chi nhánh cầu Giấy cần tăng cường hoạt động bảo mật thông tin Hiện nay, nhiều thông tin quan trọng sách khách hàng, tờ trình đánh giá, luân chuyển qua mạng Internet nội sang hòm thư cá nhân Hiện tượng tiềm ẩn rủi ro lớn cho Chi nhánh, mà thông tin mật hoạt động Chi nhánh thơng tin khách hàng bị rị rỉ ngồi, bị kẻ xấu lợi dụng khai thác Chi nhánh cần cải thiện hệ thống tường lửa chống virus Trong khứ, nhiều thông tin cán chi nhánh (như địa mật khâu email quan, tài khoản để vào ứng dụng quan trọng) bị khai thác đánh cắp Các 106 đối tượng thường gửi email mạo danh Hội sở chính, yêu cầu cán cung cấp thơng tin nhằm mục đích đánh giá lực, bảo mật an ninh Nhiều cán không để ý kĩ nội dung địa gửi, cung cấp thông tin vô tình tạo điều kiện cho kẻ xấu lợi dụng V iệc cải thiện hệ thống tường lửa chống virus giúp cho cán bảo vệ thông tin cá nhân tốt Bên cạnh đó, Chi nhánh cần cập nhật nhanh chóng danh sách phần mềm độc hại, mã độc đường dẫn Internet giả mạo Hội sở chính, biện pháp đối phó cách cơng khai kịp thời trang chủ Chi nhánh, để giúp cán có biện pháp đối phó phịng tránh hiệu Chi nhánh cần phải xây dựne hệ thống thông tin, báo cáo đảm bảo nội dung sau: Hệ thống thông tin quản lý rủi ro đảm bảo cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết phục vụ hoạt động quản trị rủi ro hoạt động: (i) Các báo cáo rủi ro hoạt động (tổng hợp sai/lỗi hoạt động theo nghiệp vụ/ đơn vị, tự nhận diện rủi ro nội sản phẩm phục vụ khách hàng, báo cáo cố rủi ro hoạt động, báo cáo tổng hợp cố rủi ro hoạt động xác định giá trị tổn thất không xác định giá trị tổn thất, bảng theo dõi cố rủi ro hoạt động) theo định kỳ phải phận Chi nhánh lập chi tiết, đầy đủ cung cấp cho phận quản lý rủi ro độc lập (ii) Trên sở báo cáo rủi ro hoạt động nhận được, phận quản lý rủi ro độc lập có trách nhiệm phân tích, đánh giá, đề xuất biện pháp đẻ quản lý rủi ro hoạt động có hiệu (iii) Các kết hoạt động quản lý rủi ro hoạt động phải lập thành báo cáo để gửi tói Ban giám đốc theo định kỳ Trường họp cần thiết tùy theo mức độ tính chất loại rủi ro mà Ban lãnh đạo yêu cầu báo cáo đột xuất (iv) Trên sở thông tin cung cấp Ban lãnh đạo Chi nhánh cần phải thực hiện: + Phân tích đánh giá thơng tin từ phía phận tham mưu làm sở cho việc điều chỉnh sách, xây dựng định hướng hoạt động kinh doanh 107 + Kịp thời đạo để ngăn chặn kết xấu xảy khắc phục hậu quả, thiệt hại xảy + Áp dụng biện pháp chế tài xử lý cần thiết + Chỉnh sửa ban hành văn hướng dẫn thực chế, quy trình, văn bản, chế độ cho phù hợp với thực tế Mặt khác cần xây dựng “Q uy trình hướng dẫn khắc p h ụ c s ự cố bất n g ” ảnh hưởng tới hoạt động tồn hệ thống để khắc phục nhanh chóng hiệu quả, đồng thời Chi nhánh cần có chương trình đào tạo cho đối tượng cán để hiểu thực tốt hệ thống vận hành nhằm hạn chế rủi ro sai sót có sách riêng tuyển dụng, đào tạo, chế độ đãi ngộ cán tin học giỏi để phục vụ lâu dài cho Chi nhánh 3.2.6 Xây dụng giai đoạn, lộ trình phát triển hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro hoạt động Qua trình nghiên cứu, vào thực trạng hoạt động, thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động chiến lược, mục tiêu phát triển BIDV - chi nhánh c ầ u Giấy, tác giả đề xuất giải pháp lộ trình phát triển quản lý rủi ro hoạt động Lộ trình thực theo cách thức từ thấp đến cao mang tính chất kể thừa giai đoạn Lộ trình thực phát triển theo giai đoạn: Giai đoạn 1: Là giai đoạn quản lý rủi ro dựa vào hoạt động truyền thống (ranh giới truyền thống) Giai đoạn Ngân hàng cần xúc tiến công tác để chuẩn bị yếu tố, điều kiện ban đầu để thực công tác quản lý rủi ro hoạt động cách bản, đồng thời triển khai quản lý rủi ro sở dựa vào hoạt động truyền thống sẵn có Chi nhánh Muốn vậy, Chi nhánh cần thực công tác sau: Nghiên cứu tài liệu chuyên sâu quản lý rủi ro hoạt động; xây dựng “Quy trình quản lý rủi ro hoạt động ” dựa nguyên tắc hiệp định Basel II hoạt động truyền thống bao gồm: Kết kiểm tra, kiểm soát công tác tự kiểm tra nội Chi nhánh Kết tra Hội sở chính; Kết tra NHNN; Kết 08 kiểm toán cơng ty kiểm tốn độc lập bên ngồi theo định kỳ Kết tự kiểm tra, rà soát hoạt động tác nghiệp thân cán bộ, phận chi nhánh Giai đoạn 2: Xây dựng văn hóa hoạt động Ngân hàng Mục tiêu giai đoạn phải xây dựng ý thức cản chuyên viên hệ thống cảnh giác trách nhiệm quản lý rủi ro Quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng khơng phải trách nhiệm riêng Ban lãnh đạo, phận chuyên trách mà trách nhiệm tất thành cán Chi nhánh Muốn điều vào nhận thức cán bộ, cần thực công việc sau: + Tổ chức học tập đào tạo kiến thức quản lý rủi ro hoạt động để người trực tiếp làm công tác quản lý rủi ro hoạt động hiêu thực có trách nhiệm nâng cao hiệu cơng việc + Hồn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro đầy đủ, có hiệu quả, suất theo thông lệ quốc tế + Xây dựng hồn thiện sách áp dụng quản lý rủi ro hoạt động riêng theo đặc thù hoạt động Chi nhánh như: Ban hành thức “Quy trình quản lý rủi ro hoạt động”, “Quy chê hoạt động phận quản lý rủi ro , + Xây dựng hướng dẫn thực trình tự đánh giá, rà sốt để phát dấu hiệu rủi ro sớm + Xây dựng số nhận biết rủi ro sớm 'Trong giai đoạn này, cần có tư vẩn chuyên gia, nhà kinh tê học lĩnh vực quản lý rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng Giai đoạn 3: Xây dụng hệ thống kiểm soát nội hiệu Xuất phát từ thực tiễn, Chi nhánh cần đặt mục tiêu cho công tác quản lý rủi ro hoạt động cụ thể: xây dựng số tổng họp chế rà sốt thơng tin rủi ro hoạt động, xây dựng thiết lập báo cáo tổng hợp (tích họp rủi ro) để phản ánh tổng hợp rủi ro tồn chi nhánh, rà soát, bổ sung cho đội ngũ cán làm công tác quản lý rủi ro để đảm bảo đủ số lượng chất lượng, tổ 09 chức đào tạo kiến thức quản lý rủi ro hoạt động cho 100% cán Chi nhánh thông qua việc tự tổ chức đồng thời phối hợp với trường đào tạo cán BIDV mở lớp học theo khối hoạt động nghiệp vụ, hoạt động hỗ trợ Đ ồng thời, Chi nhánh phải xây dựng hệ thống giám sát nội bộ, hệ thống thông tin báo cáo phù hợp hiệu nhất, đăng ký tham gia đầy đủ lớp đào tạo huấn luyện kiến thức quản lý rủi ro hoạt động cho tất cán Chi nhánh nhằm tăng cường chất lượng công tác quản lý rủi ro hoạt động Giai đoạn 4: Định lượng hóa rủi ro dựa sở liệu thu thập Ở giai đoạn này, nhiệm vụ chủ yếu Chi nhánh xác định mức độ rủi ro thông qua phương pháp định lượne Các việc cần làm bao gồm: + Tổng hợp liệu tổn thất xảy lĩnh vực hoạt động Chi nhánh + Định mục tiêu nhằm cải thiện công tác quản lý rủi ro hoạt động tương lai + Phân tích dự báo xác định số quan trọng hàng đầu ảnh hưởng đên công tác quản lý rủi ro hoạt động + Xây dựng mơ hình kinh tế nhằm hạn chế rủi ro hoạt động xảy Trong giai đoạn này, Chi nhánh cần có phầm mềm quản lý rủi ro hoạt động tiên tiến đưa vào hoạt động phù hợp với tình hình thực tế hoạt động Chi nhánh Giai đoạn 5: Xây dựng hệ thống đo lường, cảnh báo sớm chế khắc phục, ừng phó với rủi ro phù hợp Trong giai đoạn này, Chi nhánh phân tích từ thông số rủi ro thu thập để xác định tương đối xác mức độ rủi ro hoạt động gây nên, tác động rủi ro hoạt động từ có giải pháp thích họp để hạn chế phòng ngừa rủi ro việc tổ chức phương án kinh doanh có hiệu nhât giai đoạn này, Chi nhánh cần trọng công tác sau: Chi nhánh cần xây dựng công cụ đo lường rủi ro hoạt động, kết nối với hệ thống thông tin Hội sở 110 Trên sở thơng tin rủi ro thu thập được, Chi nhánh thực phân tích rủi ro dựa tiêu chí sau đây: + Xác định mối tương quan số tổn thất + Xem xét vấn đề bảo hiểm gắn với phân tích rủi ro vốn + Tính tốn lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro gắn với việc bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch ứng phó với rủi ro hoạt động, đón lường hạn chế tối đa tổn thất mặt tài sản vả uy tín trường hợp rủi ro hoạt động xảy Thời gian dự kiến thực gia i đoạn: + Giai đoạn 1- Giai đoạn 2: Từ 12 đến 16 tháng + Giai đoạn 3: Từ - tháng + Giai đoạn đến giai đoạn 5: Từ 18 đến 36 tháng 3.2.7 Giải pháp co chế kiểm tra, giám sát - V iệc kiểm tra, giám sát chi nhánh c ầ u Giấy thông thường thực theo định kỳ hàng năm, việc phát lỗi tác nghiệp, gian lận chi nhánh phát phòng ban tham gia trực tiếp vào q trình tác nghiệp khơng phải phận quản lý rủi ro Đây mơ hình quản lý chưa có tính thực tiễn, chưa phát huy tối đa vai trò phận quản lý rủi ro D o Chi nhánh cần thực số biện pháp cải thiện chế kiểm tra giám sát sau: Giao quyền kiểm tra, giám sát cho nhóm cán độc lập thuộc quyên đạo Giám đốc chi nhánh Nhóm có nhiệm vụ kiểm tra giao dịch, tác nghiệp diễn chi nhánh, đặc biệt giao dịch có quy mơ lớn, giao dịch bất thường, báo cáo giao dịch tác nghiệp trực tiếp hàng ngày tới lãnh đạo chi nhánh Tiến hành kiểm tra chéo định kỳ 2-3 tháng/lần phịng ban nhằm phát sai sót, gian lận trình tác nghiệp Tiến hành kiểm tra quy mô lớn định kỳ theo đợt nửa năm, tiến hành tống Ill hợp lỗi toàn chi nhánh đánh giá thi đua cán bộ, khuyến khích cán mắc lồi, khiển trách, phạt vi phạm, chí tiến hành điều tra với cán cố ý mắc nhiều lỗi có nhiều giao dịch nghi ngờ 3.2.8 Giải pháp liên quan đến co sỏ vật chất, môi trường làm việc Một nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động chi nhánh Câu Giấy sở vật chất chưa đáp ứng đầy đủ kịp thời cho cán nhân viên, chưa cập nhật thay đổi thường xuyên Trang thiết bị cung cấp cho cán hạn chế, nhu cầu thiết yếu như: máy tính, văn phịng phẩm , chưa trang bị kịp thời Nhiều trường hợp máy tính tốc độ xử lý chậm, ảnh hưởng đến hiệu suất làm việc, gây tâm lý không tập trung cho nhân viên D o Chi nhánh cần có giải pháp để cải thiện sở vật chất, cụ thể: - Dự trù kinh phí cho việc cải thiện cở sở vật chất, nơi làm việc cán Chi nhánh hàng năm cần trích khoản chi phí từ lợi nhuận dành cho việc đầu tư trụ sở, trang trí băng rơn, hiệu trước phòng giao dịch, mua sắm đầu tư trang thiết bị cho cán bộ, nhân viên làm việc - Chi nhánh cần có theo dõi sát sao, đáp ứng kịp thời nhu cầu cán nhân viên, thực xử lý đề xuất sở vật chất nhân viên, tạo tâm lý làm việc thoải mái, nâng cao suất hiệu công việc, giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động xảy lỗi sở vật chất Chi nhánh Bên cạnh đó, môi trường làm việc nhân tố ảnh hưởng đển rủi ro hoạt động Chi nhánh Hiện nay, mơi trường làm việc cịn nặng nề mặt giấy tờ, hồ sơ, cán công nhân viên phải làm thêm để đáp ứng tiến độ công việc Đây nhân tố ảnh hưởng đến mức độ xảy rủi ro hoạt động chi nhánh Do đó, số giải pháp nhằm giải vấn đề tồn đọng bao gồm: - Chi nhánh cần cải thiện rút gọn công tác lưu trữ hồ sơ giấy tờ, giảm thiểu thủ tục không cần thiết, tạo điều kiện tối đa cho cán nhân viên làm việc nhanh gọn, nâng cao hiệu suất làm việc, tâm lý thoải mái cho nhân viên Chi nhánh - Chi nhánh xây dựng không gian thư giãn, khơng gian xanh q trình 112 làm việc; cho phép cán công nhân viên nghỉ giờ, giải lao nhằm tăng hiệu lao động Có chế đãi ngộ đặc biệt với cán công nhân viên phải làm thêm giờ, làm tăng ca, nhằm tăng động lực làm việc - Có chế khen thưởng, động viên kịp thời cán phát sinh lỗi- ý khuyến khích sáng kiến nâng cao hiệu lao động, giảm thiểu rủi ro trình tác nghiệp 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Nhà nước Nhà nước cần ban hành văn luật luật chặt chẽ việc bảo vệ thông tin cá nhân, thơng tin mật; có chế tài chặt chẽ việc xử lý hành vi chiêm đoạt tài sản cá nhân, von la hình thưc rui ro hoạt đọng chủ yếu Ngân hàng thương mại cổ phần V iệt Nam Chính phủ cần có phối họp với Ngân hàng nhà nước việc triển khai hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo chuân Basel II, tích cực tham gia khối hiệp định tự thương mại, nhằm tạo hội cho Ngân hàng V iệt Nam tiếp cận học hỏi ứng dụng quy trình quản trị rủi ro hoạt động tiên tiến thông lệ tốt quản trị rủi ro hoạt động từ Ngân hàng nước ngồi Chính phủ cần đạo ban ngành có liên quan xây dựng hẹ thống quy định trích lập dự phịng rủi ro cụ thê cho loại rui ro hoạt đọng Ngân hàng, có rủi ro hoạt động 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước cần sớm ban hành quy định khung quản lý rủi ro, có quy định quản lý rủi ro hoạt động cho NHTM Quy định xây dựng khuôn khổ chung cho quản lý rủi ro hoạt động dựa tren nguyên tac cua hiệp định Basel II phù họp với thực trạng Ngân hàng Việt Nam Các quy định tạo nên khung chung quản lý rủi ro hoạt động đê NHTM thực đồng thời làm tiết giảm chi phí thuê chuyên gia tư vân 113 Ngân hàng Ngân hàng nhà nước V iệt Nam cần tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến, thực hội thảo khoa học tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro hoạt động đến hệ thống ngân hàng thương mại nước Đổi với việc ban hành văn bản, N H N N Việt Nam cần sớm ban hành thông tư quản lý rủi ro, hướng dẫn chi tiết cụ thể nội dung công tác quản lý rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động Đây sở để NHTM xây dựng khung quản lý rủi ro phần lớn loại rủi ro để NHTM cụ thể hóa cơng tác quản lý rủi ro phù họp với tình hình thực tế định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhà nước cần mở rộng chức trung tâm cơng nghệ thơng tin tín dụng nhằm cập nhật sở liệu theo hướng cần thiết, họp lý, đầy đủ nhằm đảm bảo cung cấp thông tin kịp thời cho NHTM phục vụ cơng tác quản lý rủi ro Bên cạnh đó, NHNN cần có quy định cụ thể cho phép NHTM trích lập quỹ dự phịng rủi ro hoạt động để hồn tất q trình quản lý loại rủi ro này, đảm bảo có nguồn bù đắp tổn thất loại rủi ro xảy mà khơng cần trích từ lợi nhuận kinh doanh NH NN cần tăng cường máy kiểm tra, kiểm soát cụ thể phận tra N H N N Thanh tra ngân hàng cần đủ mạnh để kiểm tra toàn diện mặt hoạt động NHTM nhằm giúp cho NHTM hạn chế tối đa rủi ro hoạt động Tổn thất rủi ro hoạt động tất yếu, nhiên chưa có quy định bù đắp tổn thất D o vậy, NH NN nên Bộ tài nghiên cứu trinh Chính phủ cho phép thực trích lập dự phịng rủi ro hoạt động để bù đắp tổn thất, bảo đảm hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn liên tục 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng thưig mại cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam Hội sở BIDV cần xây dựng ý thức quản lý rủi ro hoạt động toàn hệ thống, lựa chọn lĩnh vực ưu tiên để thiết lập chốt kiểm soát rủi ro hoạt động Đồng thời xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản lý rủi ro 114 đắn nhằm hạn chế tối đa rủi ro hoạt động vận hành Trên sở khung pháp lý N H N N Chính phủ đưa vào tình hình thực tế định hướng phát triển thơi gian BIDV cần nghiên cứu đưa mức độ chấp nhận rủi ro tồn hệ thống BIDV Hội sở cần xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu đo lường rủi ro chính, định lượng hóa rủi ro hoạt động đồng thời nghiên cứu phát triển việc áp dụng công cụ đo lường rủi ro BIDV cần trì hồn thiện hệ thống liệu quản lý rủi ro hoạt động sử dụng cơng nghệ đại phân tích xử lý rủi ro hoạt động Tại hội sở chính, tăng cường quy mơ nhân phận QLRR tại, cung cấp công cụ tác nghiệp để cao hiệu quả, tính chuyên nghiệp hoạt động Bên cạnh đó, BIDV cần tăng cường mức độ tự động hóa hàm lượng cơng nghệ thông tin công tác hàng ngày, giảm thiểu tối đa lỗi có thê phát sinh từ hoạt động cán tác nghiệp Định kỳ theo quý, Hội sở có văn đánh giá cập nhật kịp thời rủi ro mảng kinh doanh đến toàn chi nhánh đê chi nhánh có thê đưa hướng xử lý phát triển phù họp mảng kinh doanh cụ thể Ví dụ: mảng quản lý hoạt động thẻ nhận định có rủi ro tăng lên giai đoạn gần nhất, Hội sở cần thông báo cập nhật thông tin tới chi nhánh nhằm giúp chi nhánh kịp thời điều chỉnh mục tiêu phát triển vị rủi ro phù họp Tăng cường xây dựng chế đối phó ứng xử trường họp xảy rủi ro hoạt động: Đây công tác cần thiết phải ý thời gian tới BIDV, dựa tình hình thực tế vụ việc xảy gần lỗi chủ quan vô tình cán tác nghiệp Ngân hàng thương mại V iệc xây dựng khung kiện rủi ro biện pháp đổi phó phù họp giúp cho cán tác nghiệp nói riêng chi nhánh nói chung có hướng giải phù hợp nhằm giảm thiểu tới mức tối đa thiệt hại gây Bên cạnh đó, việc xây dựng khung úng xử cần thiết vấn đề cần lưu 115 tâm irons việc ứng phó rủi ro, thời đại công nghệ thông tin truyền thông phát triển mạnh Các rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro ảnh hưởng đến quyền lợi khách hàng (ví dụ lừa đảo chiếm đoạt tiền tiết kiệm, rò rì thơng tin giao dịch) dễ dàng lan truyền rộng rãi nhờ phổ biển mạng Internet, đó, thơng tin lan rộng, Hội sở cần xây dựng khung ứng xử phù họp với dạng thơng tin, đính (nếu trường hợp dạng tin đồn, chưa có chứng cụ thể), bác bỏ (nếu thông tin thơng tin hồn tồn sai lệch đưa với mục đích cạnh tranh khơng lành mạnh, hạ thấp uy tín ngân hàng) nhận trách nhiệm & khắc phục (nếu rủi ro thực xảy lỗi Ngân hàng ảnh hưởng tới quyền lợi khách hàng) Trong nhiều trường họp, việc đưa ứng xử sai lầm khơng kịp thời dẫn đến phản ứng dây chuyền, làm ảnh hưởng nặng nề tới lợi ích Ngân hàng, đó, việc xây dựng khung ứng xử khủng hoảng vấn đề cần lưu ý phát triển thời gian tới KÉT LUẬN CHƯƠNG Trong nội dung Chương 3, sở lí luận quản lý RRHĐ công tác quản lý RRHĐ, học kinh nghiệm từ ngân hàng nước ngân hàng V iệt Nam Chương 1; thực trạng công tác quản lý RRHĐ với phân tích, đánh giá kết đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế công tác quản lý RRHĐ chương 2, kết hợp với định hướng quản lý rủi ro hoạt động đên năm 2025 BIDV, tác giả đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRHĐ BIDV Cầu Giấy Các giải pháp như: nâng cao lực tài BIDV - chi nhánh Cầu Giấy, đề xuất mơ hình tổ chức quản lý rủi ro hoạt động, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hồn thiện mơ hình quản lý RRHĐ, nâng cao chất lượng sở vật chất môi trường làm việc, cải thiện hệ thống công nghệ thông tin, Sau đó, tác giả đưa kiến nghị, đề xuất với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển V iệt Nam để đảm bảo giải pháp thực khả thi 116 KÉT LUẬN Trong hoạt động ngân hàng thương mại, quản lý rủi ro nói chung quản ly rủi ro hoạt động nói riêng phức tạp V ì vậy, việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro hoạt động mang ý nghĩa sống đổi với ngân hàng thương mại Việt Nam Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn đề tài: “Quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàna thuong mại cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam - chi nhánh cầu Giấy” làm đề tài nghiên cứu Luận văn đạt ket qua sau: Luận văn hệ thống hóa sở lý luận quản lý ro hoạt động công tác quản lý ro hoạt động Luận văn phân tích tổng thể thực trạng chất lượng công tác quản lý ro hoạt động giai đoạn 2013 - 2017 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển V iệt Nam - chi nhánh c ầ u Giấy Trên sở phân tích thực trạng, tác giả tìm hiểu khái quát kết đạt hạn chế BIDV - chi nhánh c ầ u Giấy giai đoạn đồng thời phân tích nguyên nhân tồn công tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV - chi nhánh c ầ u Giấy Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng vê chất lượng quản lý ro hoạt dộng, luận văn đưa giải pháp kiến nghị nhăm nâng cao chất lượng quản lý ro hoạt động B1DV - chi nhánh Câu Giây Trong khoảng thời gian có hạn, hiểu biết kinh nghiệm thực tê nhiêu hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót định ác giả rât mong nhận đóng góp, bảo Q thầy góp ý chân thành bạn bè đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có tính thực tiễn Trân trọng cảm ơn! 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt N guyễn Anh Tuấn (2012), Q uản trị rủi ro kinh doanh N gân hàng thương m ại Việt Nam theo Basel, Luận án I iên sĩ, Đại học Kinh tê quốc dân Nguyễn Duệ (2000) Giáo trình Ngân hàng Trung ương NXB thống kê, Hà Nội N guyễn Văn Tiến (2002), Đ ánh giá p h ò n g ngừa rủi ro kinh doanh N gân hàng , NXB thống kê, 1là Nội N guyễn Văn Tiến (2013), N guyên lý N ghiệp vụ N gân hàng thương mại, NXB thống kê, 1là Nội N suyễn Văn Tiến (2010), Q uản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu I (2013), Ngán hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Phan Thị Thu Hà cộng (2016), B ài giang Quản trị rủi ro NXB Đại học Kinh tế Quốc dân 1là Nội Phạm Thị Thanh N gọc (2016), Q uản trị rủi ro hoạt động N gân hàng thương mại cố phần Q uân đội — Chi nhánh Huê, Luận văn thạc sĩ khoa học Tài 10 Ngân hàng, Học viện I lành quốc gia Hà Nội Phạm Thùy Liên (2014) Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng N ông nghiệp vờ p h t triển nông thôn Việt Nam, Luận văn thạc sĩ khoa học lài —Ngân hàng, Trường đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Lê Thị Vân Khanh (2017), Hệ thong quan lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, I ruờng đại học Kinh tê Quôc dân, Hà Nội 12 Nguyễn Anh Tuấn (2012), Quan trị rủi ro kinh doanh cua Ngân hàng thương m ại Việt Nam theo Hiệp ước Basel, Luận án tiến sĩ, rường đại học N goại Thương, 1là Nội 13 Ngân hàng thương mại cố phần Đầu tư Phát triên Việt Nam - chi nhánh Câu 118 Giấy, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm (2013-2017), Hà Nội 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy, Bảo cáo công tác quản lý rủi ro hoạt động năm (2013-2017), Hà N ội 15 Ngân hàng nhà nước (2005), N âng cao lực quản trị rủi ro N H T M Việt Nam , K ỷ y ế u hội thảo khoa học , N X B Phương Đông, Hà Nội 16 Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư sổ 36 /2 14/TT-N H N N ngày 20 tháng 11 năm 2014 Q uy định g iớ i hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 17 Ngân hàns nhà nước (2016), Thông tư sổ 41/2016/T T -N H N N ngày 30 tháng 12 năm 2016 Q uy định tỷ lệ an toàn vốn đối vớ i ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 18 Ngân hàng nhà nước (2010), Thông tư 13/2010/T T -N H N N ngày 20 thảng 05 năm 2010 Q uy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tơ chức tín dụng, Hà Nội 19 Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư 39/2016/TT-N H N N ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà N ội 20 Quốc hội (2010), L uật Tổ chức tín dụng 2010, Hà Nội 21 Quốc hội (2017), L uật sửa đổi, bổ sung m ột sổ diều L u ậ t Tổ chức tín dụng, Hà N ội 22 Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh (2009), H oạt dộng hệ thống N gân hàng thương m ại Việt N am - M ột năm sau g ia nhập WTO, NX B Thống kê, Hà Nội Tài Liệu tiếng anh 23 Anthony Saunders (1999) F inancial Institutions M anagem ent - A M odern Perspective The Mcgraw-Hill / Irwin Series in Finance, Insurance, and Real Estate, Hardcover 24 H.Greuning & S.Bratanovic (2009) A nalyzing Banking Risk, A fra m ew o rk fo r 119 A ssessing C orporate G overnence a n d F inancial R isk 25 Hempel G.H., Simonson D.G (1999), B ank M anagem ent Text a n d Cases Australia: Johnwiley & Son, Inc 26 Thomas p Fisch (2000), Dictionary o f banking terms N Y : Barron’s Edutional, Inc 27 The Mutilateral Trade Assistance Project Vietnam II (2006), Reserch on effects o f banking liberalization on com petition in the banking sector Website 28 w w w bidv.com 29 http://sbv.gov.vn