LÝ DO CHỌN ĐÈ T À I
Việt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế để phát triển và hội nhập với nền kinh tế toàn cầu, đặc biệt là thông qua TPP Mặc dù gặp nhiều khó khăn, nền kinh tế đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ, trong đó ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một "đòn bẩy kinh tế" thông qua hoạt động tín dụng.
Tín dụng là nguồn thu nhập chính cho các ngân hàng thương mại Việt Nam, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Hiện nay, nợ xấu đang là vấn đề nghiêm trọng, tác động tiêu cực đến dòng vốn và tính an toàn của ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần chú trọng đến việc hiểu rõ và đánh giá đúng rủi ro tín dụng, từ đó áp dụng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả nhằm bảo đảm an toàn và nâng cao hiệu quả kinh doanh trong bối cảnh hiện tại.
Nhận thức về mối nguy hiểm và hậu quả không lường trước từ rủi ro tín dụng, cùng với tầm quan trọng của việc hạn chế rủi ro, là vấn đề sống còn tại các ngân hàng thương mại Tác giả mong muốn đóng góp vào sự quan tâm này thông qua việc nghiên cứu đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hòa.”
MỤC TIÊU NGHIÊN c ủ u
Hệ thống hóa các vấn đề cơ bản liên quan đến rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại là rất cần thiết Việc này không chỉ giúp các ngân hàng hiểu rõ hơn về các loại rủi ro mà còn nâng cao khả năng quản lý và kiểm soát rủi ro hiệu quả Thực tiễn cho thấy rằng, việc áp dụng các chiến lược phòng ngừa rủi ro tín dụng sẽ góp phần bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng, đồng thời duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính.
Bài viết này phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo & PTNT) chi nhánh Nam TP Tuy Hòa Qua đó, đánh giá kết quả đạt được trong việc quản lý rủi ro tín dụng, chỉ ra những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân dẫn đến những vấn đề này Việc này nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng, góp phần bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng.
Để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Nam thành phố Tuy Hòa, cần triển khai một số giải pháp quan trọng Đầu tiên, ngân hàng nên tăng cường quy trình thẩm định tín dụng nhằm đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng Thứ hai, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro sẽ giúp nâng cao hiệu quả giám sát và phân tích dữ liệu tín dụng Cuối cùng, ngân hàng cần xây dựng các chương trình đào tạo cho nhân viên về quản lý rủi ro và phát triển kỹ năng tư vấn cho khách hàng, từ đó giảm thiểu khả năng phát sinh nợ xấu.
3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN c ứ u Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng
Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu này được thực hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh Nam thành phố Tuy Hoà số liệu thu thập từ năm 2013 đến 2015
Phương pháp nghiên cứu trong bài viết này bao gồm việc thu thập và tổng hợp dữ liệu từ các báo cáo hàng năm về kết quả kinh doanh và hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Nam TP Tuy Hòa, cũng như thông tin từ sách báo, tạp chí tài chính và ngân hàng, và qua Internet Để phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, bài viết áp dụng phương pháp duy vật biện chứng và lịch sử, kết hợp với các phương pháp thống kê, mô tả và so sánh nhằm tìm hiểu nguyên nhân và đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng.
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được chia làm 3 chương, cụ thể:
Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Thành phố Tuy Hoà.
Chương 3 trình bày các giải pháp và kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Thành phố Những biện pháp này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, nâng cao năng lực phân tích rủi ro, và tăng cường đào tạo nhân viên Ngoài ra, việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng cũng sẽ giúp nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong việc đánh giá khách hàng Cuối cùng, ngân hàng cần thiết lập các chính sách kiểm soát rủi ro chặt chẽ để bảo vệ tài sản và đảm bảo sự phát triển bền vững.
CO SỎ LÝ LUẬN VÈ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn và sử dụng vốn giữa người đi vay và người cho vay, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Quan hệ này được hình thành trên nền tảng lòng tin và tín nhiệm giữa các bên tham gia.
Nếu xét ở góc độ hẹp hơn:
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài chính giữa ngân hàng và bên đi vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các đối tượng khác, trong đó ngân hàng cung cấp tài sản (tiền hoặc hàng hóa) cho bên vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên vay có nghĩa vụ hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn theo thỏa thuận đã ký kết.
Hình thức cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm việc thỏa thuận cho tổ chức và cá nhân sử dụng một khoản tiền, với nguyên tắc hoàn trả Các hình thức này có thể là cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các dịch vụ tín dụng khác.
Theo Luật Các Tổ chức Tín dụng năm 2010 của Việt Nam, cấp tín dụng được định nghĩa là thỏa thuận giữa tổ chức hoặc cá nhân để sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Hoạt động tín dụng và hoạt động cho vay thường bị nhầm lẫn là một, nhưng thực tế không phải vậy Hoạt động tín dụng của ngân hàng phong phú và đa dạng hơn nhiều, trong đó cho vay chỉ là một hình thức Cụ thể, cho vay là việc cấp tín dụng, trong đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao một khoản tiền cho khách hàng để sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian nhất định, với thỏa thuận hoàn trả cả gốc và lãi.
Nội dung tín dụng bao gồm nhiều khía cạnh hơn chỉ riêng cho vay, nhưng cho vay vẫn là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các ngân hàng Do đó, thuật ngữ tín dụng có thể được hiểu một cách tổng quát hoặc cụ thể hơn là chỉ việc cho vay.
Phân loại tín dụng là quá trình sắp xếp các khoản vay thành từng nhóm dựa trên các tiêu chí cụ thể Việc phân loại này không chỉ có cơ sở khoa học mà còn là nền tảng quan trọng để xây dựng quy trình tín dụng phù hợp, từ đó nâng cao hiệu quả trong quản trị rủi ro.
1.1.2.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Cho vay bất động sản: Cho vay liên quan việc mua sắm, xây dựng bất động sản như nhà ở, đất đai
Cho vay sản xuất kinh doanh bao gồm hai loại chính: cho vay bổ sung vốn lưu động và cho vay đầu tư để sửa chữa, mua sắm tài sản cố định Đây là hình thức cho vay có thời hạn trung và dài hạn, giúp doanh nghiệp nâng cao khả năng tài chính và phát triển bền vững.
Cho vay nông nghiệp: Cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, giống cây trồng, thức ăn gia súc, gia cầm, cá
Cho vay tiêu dùng là dịch vụ tài chính nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân, bao gồm việc mua sắm các vật dụng gia đình như tủ lạnh, xe máy và máy vi tính Dịch vụ này còn hỗ trợ giải quyết các nhu cầu thiết yếu của hộ gia đình, chẳng hạn như chi phí y tế và giáo dục.
1.1.2.2 Căn cứ vào thòi hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn có thời gian cho vay tối đa là 12 tháng, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp trong việc bù đắp thiếu hụt vốn lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN c ứ u
Phương pháp thu thập thông tin dữ liệu bao gồm việc tổng hợp các số liệu thực tế từ báo cáo hàng năm về kết quả kinh doanh và hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Nam TP Tuy Hòa, cùng với việc thu thập thông tin từ sách báo, tạp chí tài chính, ngân hàng và qua Internet Về phương pháp nghiên cứu, chúng tôi áp dụng phương pháp duy vật biện chứng và lịch sử, kết hợp với các phương pháp thống kê, mô tả và so sánh để phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, từ đó tìm hiểu nguyên nhân và đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được chia làm 3 chương, cụ thể:
Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Thành phố Tuy Hoà.
Chương 3 trình bày các giải pháp và kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam Thành phố Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn trong quy trình cho vay, đồng thời tăng cường đào tạo nhân viên về phân tích tín dụng Việc xây dựng hệ thống thông tin tín dụng toàn diện cũng là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng đánh giá đúng khả năng trả nợ của khách hàng Ngoài ra, ngân hàng nên cải thiện chính sách giám sát và thu hồi nợ để giảm thiểu tổn thất do nợ xấu Các kiến nghị này không chỉ giúp hạn chế rủi ro tín dụng mà còn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
CO SỎ LÝ LUẬN VÈ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn giữa người đi vay và người cho vay, dựa trên nguyên tắc hoàn trả Quan hệ này được hình thành dựa trên lòng tin và tín nhiệm giữa các bên tham gia.
Nếu xét ở góc độ hẹp hơn:
Tín dụng Ngân hàng là giao dịch tài chính giữa Ngân hàng và bên vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức khác Trong giao dịch này, Ngân hàng chuyển giao tài sản như tiền hoặc hàng hóa cho bên vay để sử dụng trong thời gian đã thỏa thuận Bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng đúng hạn.
Hình thức cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm thỏa thuận cho tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với nguyên tắc hoàn trả Các hình thức này có thể là cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và nhiều nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Theo Luật Các Tổ chức Tín dụng năm 2010 của Việt Nam, cấp tín dụng được định nghĩa là sự thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Hoạt động tín dụng và hoạt động cho vay thường bị nhầm lẫn là một, nhưng thực tế không phải vậy Hoạt động tín dụng của ngân hàng phong phú và đa dạng hơn nhiều, trong đó cho vay chỉ là một hình thức của tín dụng Cụ thể, cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong thời gian nhất định, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Nội dung tín dụng bao gồm nhiều khía cạnh hơn chỉ hoạt động cho vay, nhưng cho vay vẫn là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất tại các ngân hàng Do đó, thuật ngữ tín dụng có thể được hiểu theo nghĩa rộng hoặc hẹp, trong đó nghĩa hẹp chủ yếu chỉ đến hoạt động cho vay.
Phân loại tín dụng là quá trình sắp xếp các khoản vay thành từng nhóm dựa trên các tiêu chí cụ thể Việc phân loại này có cơ sở khoa học, giúp thiết lập quy trình tín dụng phù hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.
1.1.2.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Cho vay bất động sản: Cho vay liên quan việc mua sắm, xây dựng bất động sản như nhà ở, đất đai
Cho vay sản xuất kinh doanh bao gồm hai loại chính: cho vay bổ sung vốn lưu động và cho vay đầu tư để sửa chữa, mua sắm tài sản cố định Hình thức cho vay này thường có thời hạn trung và dài hạn, giúp doanh nghiệp phát triển bền vững.
Cho vay nông nghiệp: Cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, giống cây trồng, thức ăn gia súc, gia cầm, cá
Cho vay đời sống (tiêu dùng) giúp cá nhân đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hàng ngày, bao gồm việc mua sắm các vật dụng gia đình như tủ lạnh, xe máy, và máy vi tính Ngoài ra, hình thức vay này còn hỗ trợ giải quyết các nhu cầu thiết yếu của hộ gia đình, như chi phí y tế và giáo dục.
1.1.2.2 Căn cứ vào thòi hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay với thời hạn tối đa 12 tháng, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp trong việc bù đắp thiếu hụt vốn lưu động hoặc đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình.
Tín dụng trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 12 tháng đến 60 tháng (5 năm), chủ yếu phục vụ cho việc mua sắm tài sản cố định, cải tiến công nghệ và xây dựng các dự án nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động quan trọng cho doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
Tín dụng dài hạn đề cập đến các khoản vay có thời hạn từ 60 tháng (5 năm) trở lên, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính lâu dài cho các dự án lớn như xây dựng công trình và xí nghiệp mới.
Tín dụng dài hạn có giá trị lớn có thời gian thu hồi vốn lâu hơn.
1.1.2.3 Căn cứ vào tính chất bảo đảm tín dụng
Tín dụng có bảo đảm là hình thức vay mượn dựa trên các tài sản được đảm bảo như thế chấp hoặc cầm cố Ngoài ra, hình thức này còn yêu cầu sự bảo lãnh từ bên thứ ba để tăng cường độ tin cậy và an toàn cho khoản vay.
Tín dụng không có bảo đảm: dựa vào uy tín người vay để cấp tín dụng.
1.1.2.4 Căn cứ vào đối tưọng trả nọ'
Tín dụng trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng.
CO SỞ LÝ LUẬN CHUNG VÈ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI
Rủi ro tín dụng của Ngân h à n g
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt trong lĩnh vực tiền tệ, đối mặt với nhiều loại rủi ro như rủi ro tín dụng, lãi suất, thanh khoản, thị trường và hoạt động Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng vẫn là nguồn doanh thu chính cho các ngân hàng, nhưng cũng là lĩnh vực có rủi ro cao nhất, thường gây hậu quả nghiêm trọng Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng chủ yếu tập trung vào danh mục tín dụng, và khi ngân hàng gặp khó khăn tài chính, nguyên nhân thường xuất phát từ hoạt động tín dụng Do đó, rủi ro tín dụng là một chủ đề được nhiều học giả nghiên cứu và phân tích.
Rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng phải chịu tổn thất khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính theo cam kết của mình.
Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi khách nợ không còn khả năng chi trả Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro này xảy ra khi khách hàng vay tiền có thể mất khả năng trả nợ cho một khoản vay nào đó.
Theo quy định tại khoản 01 Điều 03 của Thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng xuất hiện khi ngân hàng là chủ nợ và khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng trả nợ đúng hạn Rủi ro này xảy ra trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán Nó còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro
So' đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như trong việc đánh giá khách hàng Nó bao gồm rủi ro lựa chọn, liên quan đến quá trình phân tích tín dụng và quyết định tài trợ của ngân hàng; rủi ro bảo đảm, đề cập đến các tiêu chuẩn như mức cho vay, loại tài sản đảm bảo và chủ thể bảo đảm; và rủi ro nghiệp vụ, liên quan đến việc quản lý các khoản vay và hoạt động cho vay.
Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng phát sinh từ hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại, liên quan đến đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay, và rủi ro tập trung, xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, ngành kinh tế, vùng địa lý nhất định hoặc loại hình cho vay có rủi ro cao.
Theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro
Rủi ro khách quan là những rủi ro phát sinh từ các nguyên nhân bên ngoài như thiên tai, dịch bệnh, hoặc trường hợp người vay qua đời, mất tích Những yếu tố này có thể dẫn đến việc thất thoát vốn vay, mặc dù người vay đã tuân thủ nghiêm túc các chính sách và quy định.
Rủi ro chủ quan xuất phát từ các nguyên nhân liên quan đến hành vi của người đi vay và người cho vay, có thể là do cố ý gây thất thoát vốn vay hoặc các lý do chủ quan khác.
1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng
I.2.3.I Phát sinh từ phía khách hàng
Trì hoãn hoặc gây trở ngại cho Ngân hàng trong quá trình kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn vay, hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng có thể dẫn đến những rủi ro nghiêm trọng cho cả hai bên Việc không cung cấp thông tin kịp thời sẽ ảnh hưởng đến khả năng đánh giá và quản lý rủi ro của ngân hàng, từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động và uy tín của khách hàng.
Có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ tín dụng.
Chậm trễ trong việc nộp báo cáo tài chính theo yêu cầu của Ngân hàng mà không có giải thích rõ ràng có thể gây ra nghi ngờ Việc đề nghị gia hạn và điều chỉnh các khoản nợ nhiều lần mà không có lý do thuyết phục cũng làm tăng tính rủi ro và thiếu minh bạch trong quản lý tài chính.
Chậm thanh toán các khoản lãi khi đến hạn thanh toán.
Xuất hiện nợ quá hạn vì: tiêu thụ hàng chậm, thu hồi công nợ chậm
Mức độ vay thường xuyên gia tăng, vượt quá nhu cầu dự kiến.
Tài sản đảm bảo không đạt tiêu chuẩn và giá trị của nó đã giảm so với định giá cho vay, đồng thời xuất hiện dấu hiệu cho thấy có khả năng cho người khác thuê, bán hoặc trao đổi tài sản.
Dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào các nguồn thu nhập ngoài sản xuất kinh doanh.
Chấp nhận nguồn sử dụng lãi suất cao với mọi điều kiện.
Có sự chênh lệch lớn giữa doanh thu thực tế so với mức dự kiến.
Xuất hiện phí bất hợp lý ( vượt quá mức quảng cáo, tiếp khách, phô trương). Thay đổi thường xuyên tổ chức hoặc ban điều hành
Khó khăn khi phát triển sản phẩm dịch vụ mới.
Tung sản phẩm ra thị trường quá sớm hoặc đặt áp lực thời gian sinh lời.
Thiên tai, hỏa hoạn và dịch bệnh gây ra những hậu quả nghiêm trọng như mất mùa, thất thu và thiệt hại tài sản Đối với khách hàng cá nhân, những tình trạng này có thể dẫn đến các vấn đề sức khỏe kéo dài hoặc thậm chí tử vong.
1.2.3.2 Phát sinh từ phía Ngân hàng
Chính sách tín dụng không hợp lý dẫn đến việc đánh giá và phân loại sai mức độ rủi ro của khách hàng Việc cấp tín dụng dựa trên cam kết không chắc chắn và thiếu đảm bảo từ phía khách hàng gây ra nhiều rủi ro Hơn nữa, tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng kiểm soát, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế.
Hồ sơ tín dụng không đầy đủ thiếu sự hoàn chỉnh
Cạnh tranh thái quá: giảm thấp lãi suất, tăng hạn mức.
1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng
Có 3 nhóm nguyên nhân cơ bản sau:
1.2.4.1 Các nguyên nhân do bản thân ngân hàng
- Do nguồn nhân lực của Ngân hàng còn kém
Nguồn nhân lực là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng phát sinh từ năng lực hạn chế của nhân viên, bao gồm khả năng dự báo và phân tích tình hình thực tế, cũng như thiếu hiểu biết về luật ngân hàng và ngành nghề Ngoài ra, vấn đề đạo đức nghề nghiệp của nhân viên tín dụng cũng góp phần làm gia tăng rủi ro, khi họ chỉ mưu lợi cá nhân, thực hiện thẩm định sơ sài, cho vay dựa trên hồ sơ có vấn đề, và thiếu kiểm tra kiểm soát Do đó, chất lượng nhân viên ngân hàng, bao gồm trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp, là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng.
- Chính sách tín dụng không đúng đắn
Kinh nghiệm của một số nước đối vói công tác hạn chế rủi ro tín dụng
Tại Canada, nhằm hỗ trợ các ngân hàng và nhà đầu tư trong việc tiếp cận thông tin tín dụng đáng tin cậy, nhiều công ty chuyên cung cấp dịch vụ thông tin tín dụng đã được thành lập Trong số đó, “services finances Ben” là một trong những công ty hàng đầu, chuyên thu thập và cung cấp thông tin tín dụng cho các ngân hàng thương mại.
Đầu tiên, cần tra cứu và cập nhật thông tin một cách khoa học Tiếp theo, thu thập dữ liệu từ nghiên cứu, tài liệu, và tin tức của các cơ quan nhà nước như thống kê, tài chính, thuế Đồng thời, cũng cần chú ý đến thông tin bên ngoài từ báo chí, nhà cung cấp và khách hàng.
Công ty Ben thu thập thông tin thông qua việc điều tra tại chỗ, yêu cầu nhân viên điều tra phải là những người chuyên nghiệp và có kinh nghiệm Sau khi tiếp xúc, họ cần áp dụng các phương pháp phỏng vấn hiệu quả với ban điều hành doanh nghiệp Quan trọng là nhân viên tín dụng phải có khả năng đánh giá và nhận xét sau mỗi cuộc tiếp xúc.
Công ty Ben sẽ tiến hành phân tích tổng hợp các thông tin hiện có để thực hiện “phân tích rủi ro tín dụng” nhằm cung cấp cho các Ngân hàng.
Nước Mỹ là cường quốc kinh tế lớn nhất thế giới, hoạt động tài chính của
Mỹ có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế toàn cầu nhờ vào hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ và hiệu quả, với nhiều ngân hàng hàng đầu thế giới Tuy nhiên, các ngân hàng này cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro tín dụng trong từng giai đoạn khác nhau Để hạn chế tối đa các rủi ro chấp nhận được, họ đã áp dụng những biện pháp hiệu quả Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại tại Mỹ cho thấy rằng việc kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả là rất cần thiết.
Việc thẩm định khoản vay cần được chú trọng hơn là kiểm soát khoản vay, vì việc cắt giảm quy trình thẩm định có thể dẫn đến nợ xấu Hơn nữa, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ không mang lại lợi ích nếu xem xét khối lượng công việc cần thực hiện để đảm bảo khoản vay không bị quá hạn.
Tránh sử dụng các đơn vị môi giới vì họ không có động cơ để cung cấp các khoản vay chất lượng cao, do thu nhập của họ không phụ thuộc vào chất lượng của khoản vay.
Quyết định cho vay cần được tập trung để đảm bảo tính thống nhất và kiểm soát Dù các bên cho vay có quy mô khác nhau, cả hai đều yêu cầu ít nhất một cán bộ không thuộc bộ phận thẩm định xem xét lại khoản vay và đưa ra quyết định phê duyệt cuối cùng Cấu trúc này giúp loại bỏ việc phân tán quyền quyết định phê duyệt, tập trung vào một cán bộ hoặc nhóm, từ đó nâng cao tính nhất quán, kiểm soát và hiệu quả trong quy trình thẩm định.
Xác định nợ xấu sớm và tăng cường nỗ lực thu hồi nợ là rất quan trọng; việc theo dõi liên tục giúp phát hiện sớm dấu hiệu của khoản vay xấu trong tương lai Giữ mối liên hệ thường xuyên với khách hàng, không chờ đến khi khoản vay quá hạn, là cách hiệu quả nhất để nhận diện sớm các dấu hiệu Sự chủ động trong việc xác định và tìm kiếm khả năng thu hồi nợ chỉ vài ngày sau khi khoản vay trễ có thể giảm thiểu thời gian và chi phí cho các hoạt động thu hồi Hiện nay, có tới 117 ngân hàng Mỹ được xác định là “có vấn đề” theo công bố của Công ty Bảo hiểm tiền gửi Liên bang.
FDIC Mỹ và hơn 10 ngân hàng Mỹ đã phá sản do mất khả năng thanh khoản, với tỷ lệ nợ khó thu hồi gia tăng Việc sử dụng tiền gửi để cho vay bất động sản mà không thẩm định nguồn trả nợ đã dẫn đến tình trạng "lấy ngắn nuôi dài." Khi giá bất động sản giảm mạnh, các khoản nợ trở nên không thể thu hồi, khiến ngân hàng không thể chi trả các khoản tiết kiệm đến hạn Tình hình kinh tế khủng hoảng đã khiến nhiều doanh nghiệp Mỹ gặp khó khăn và phá sản, dẫn đến thua lỗ cho các khoản đầu tư của ngân hàng.
Ngân hàng tại Pháp luôn chủ động dự phòng rủi ro cho mọi khoản tín dụng Các tiêu chuẩn quản trị rủi ro được thiết lập nhằm đo lường rủi ro tín dụng, khẳng định rằng rủi ro luôn hiện hữu trong các khoản vay, bất kể tình trạng khả năng thanh toán của khoản vay đó có bị suy giảm hay không.
1.3.4 Bài học kinh nghiệm dành cho Việt Nam
Việt Nam có thể học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro từ các quốc gia như Canada, Mỹ và Pháp.
Kinh nghiệm từ Canada nhấn mạnh tầm quan trọng của việc thu thập thông tin tín dụng đáng tin cậy Tại Việt Nam, mặc dù có trung tâm thông tin tín dụng CIC, nhưng nguồn thông tin vẫn còn hạn chế, cần xây dựng hệ thống đánh giá và phân tích thông tin tín dụng đa chiều Bộ phận này sẽ tiếp nhận, xử lý thông tin khách hàng và giao dịch tín dụng, đồng thời cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng và đảm bảo tính chính xác của thông tin Tại Pháp, việc phòng ngừa rủi ro tín dụng là ưu tiên hàng đầu, mọi khoản vay đều phải có dự phòng, trong khi Mỹ chú trọng vào công tác thẩm định và duy trì mối liên hệ với khách hàng để phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro Cuộc khủng hoảng tín dụng tại Mỹ đã chỉ ra những yếu kém trong quản lý tín dụng và thẩm định, là bài học quý báu cho Việt Nam trong việc cải thiện hệ thống tín dụng.
Chương 1 đã trình bày cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng trong kinh doanh ngân hàng, đồng thời nghiên cứu kinh nghiệm từ một số ngân hàng thương mại quốc tế Từ đó, bài viết rút ra bài học kinh nghiệm quý giá cho các ngân hàng thương mại Việt Nam Đây là nền tảng lý luận quan trọng để áp dụng vào việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hòa.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM THÀNH PHÓ TUY HOÀ
2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hòa
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hoà
Chi nhánh NHNo & PTNT Nam TP Tuy Hòa được đổi tên vào tháng 8/2005, kế thừa hoạt động từ NHNo & PTNT Huyện Tuy Hòa trước đó Sau khi thực hiện Nghị định 62 của Chính phủ, NHNo & PTNT Huyện đã sắp xếp lại, bàn giao tiền gửi và dư nợ tín dụng của 19 xã cho hai ngân hàng huyện mới, chỉ còn quản lý ba phường và một xã Địa bàn hoạt động thu hẹp, chủ yếu ở vùng ven đô, và hai năm gần đây, kinh tế suy giảm cả trong nước và quốc tế đã ảnh hưởng lớn đến kinh doanh sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
Đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam Thành phố Tuy Hòa 63 1 Những mặt đạt đư ợc
Mức tăng trưởng dư nợ tín dụng ổn định, các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra đều hoàn thành, chứng tỏ hoạt động chi nhánh ngày càng mở rộng.
Chủ động điều chỉnh chỉ tiêu dư nợ từ cho vay ngắn hạn sang cho vay trung hạn để có chênh lệch tài chính dương.
Chấn chỉnh và nâng cao chất lượng tín dụng là một nhiệm vụ quan trọng mà Chi nhánh luôn chú trọng Để đảm bảo hiệu quả công việc, Chi nhánh đã thực hiện giao khoán tính lương cho nhân viên tín dụng Từ đầu năm, các nhân viên được yêu cầu đăng ký thực hiện các chỉ tiêu hàng tháng như mở rộng tăng trưởng dư nợ, tăng tỷ lệ thu lãi, giảm tỷ lệ nợ quá hạn, và quản lý số dư huy động vốn cũng như thu nợ tồn đọng và thu nợ đã xử lý rủi ro.
Để nâng cao hiệu quả quản lý nợ, cần thường xuyên tổ chức đánh giá và phân tích nợ, cùng với việc theo dõi kết quả thực hiện các chỉ tiêu giao khoán Từ đó, triển khai các giải pháp đôn đốc thu hồi và xử lý nợ một cách sát thực tế Năm 2015, mặc dù dư nợ tín dụng có sự gia tăng, nhưng nợ quá hạn và nợ xấu đã giảm, cho thấy chi nhánh đã nỗ lực tích cực trong việc thu hồi nợ.
Việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là cần thiết để các ngân hàng có chính sách cho vay ưu đãi phù hợp, giúp giảm thiểu rủi ro Kể từ khi triển khai chương trình IPCAS, cán bộ ngân hàng đã tích cực nâng cao nghiệp vụ và sử dụng thành thạo phần mềm quản lý này.
Chi nhánh đã triển khai nhiều biện pháp nhằm thu hồi nợ, bao gồm việc phối hợp với chính quyền địa phương và Hội nông dân xã, phường để mời các hộ có nợ quá hạn đến Ngân hàng làm việc cùng Giám đốc và nhân viên tín dụng Ngoài ra, Chi nhánh cũng hợp tác với Chi cục thi hành án Thành phố và huyện Đông Hoà để xử lý tài sản, khởi kiện ra Toà, và sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro đối với số nợ đúng tuổi.
2.5.2 Những mặt còn tồn tại
Chất lượng tín dụng hiện nay vẫn chưa đạt yêu cầu, tiềm ẩn nhiều rủi ro, với nợ xấu xuất hiện ở tất cả các đối tượng khách hàng Việc theo dõi và nắm bắt tình hình thực tế tại cơ sở còn chậm và chưa được sâu sát.
Việc cung cấp thông tin để đánh giá và phân tích rủi ro trong cấp tín dụng đôi khi gặp phải vấn đề về độ tin cậy Quá trình đo lường rủi ro, đặc biệt trong việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng, tồn tại một số hạn chế đáng chú ý.
Nguồn dữ liệu tài chính không đáng tin cậy vì báo cáo tài chính của doanh nghiệp không bắt buộc phải kiểm toán Hầu hết, gần như 100% báo cáo tài chính của khách hàng tại chi nhánh đều chưa được kiểm toán.
Các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng hiện nay bao gồm cả chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, nhưng tỷ trọng của chúng chưa phù hợp Việc cho điểm phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ quan của cán bộ chấm điểm Hơn nữa, do áp lực hoàn thành kế hoạch, cán bộ thực hiện có thể can thiệp một cách có chủ đích để thay đổi xếp hạng doanh nghiệp theo hướng có lợi cho Chi nhánh.
Hệ thống thông tin nội bộ về khách hàng hiện tại chưa được cập nhật đầy đủ và kịp thời, chỉ cung cấp thông tin tổng quát mà không đi vào chi tiết về tình hình của từng khách hàng.
Trình độ nghiệp vụ của một số nhân viên tín dụng vẫn chưa đáp ứng yêu cầu phát triển, mặc dù đã được tập huấn Một số ít nhân viên chưa hoàn thành tốt nhiệm vụ, phong cách giao dịch kém, và chưa tích cực rèn luyện chuyên môn.
Chi nhánh chưa tách bộ phận thẩm định khỏi tín dụng, dẫn đến việc phòng tín dụng đảm nhận cả công tác thẩm định và định giá tài sản Điều này làm giảm hiệu quả của công tác thẩm định và gây ra nhiều bất cập.
Công tác quản lý nợ của một số cán bộ tín dụng còn hạn chế và thiếu tinh thần trách nhiệm, với một số trường hợp cán bộ định giá tài sản thế chấp theo cảm tính Điều này dẫn đến việc cho vay không hợp lý và khó khăn trong xử lý tài sản khi khoản vay gặp rủi ro, làm giảm chất lượng tín dụng và gia tăng rủi ro tín dụng.
Công tác xử lý nợ tại một số địa bàn đã được triển khai tích cực, nhưng hiệu quả thu hồi nợ sau xử lý vẫn chưa đạt yêu cầu Mặc dù nợ xấu đã giảm so với năm 2014, tỷ lệ nợ xấu vẫn còn cao, chiếm 2,35% tổng dư nợ Ngoài ra, nợ xấu tiềm ẩn vẫn chưa được khắc phục và xử lý kịp thời, đặc biệt là các khoản vay bị thiệt hại do thiên tai, lũ lụt và dịch bệnh trong chăn nuôi gia súc, gia cầm.
2.5.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng của chi nhánh
Giai đoạn 2013-2015, mặc dù có những chuyển biến tích cực, nhưng tình hình kinh tế vẫn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng Quy mô sản xuất bị thu hẹp do thiếu thị trường đầu ra, dẫn đến hàng hóa sản xuất tiêu thụ chậm.
Do chính sách thắt chặt tiền tệ và hạn chế đầu tư công của Chính phủ, việc thanh toán cho khối lượng thi công đã hoàn thành trong lĩnh vực xây dựng diễn ra chậm, điều này ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẢM HẠN CHÉ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM THÀNH PHÓ TUY HÒA
Định hướng hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hoà trong những năm tới
3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Nam thành phố Tuy Hòa trong những năm tói
Tập trung toàn hệ thống vào việc củng cố và nâng cao thị phần vốn huy động, đồng thời phát triển vốn kinh doanh theo hướng tạo ra cơ cấu nguồn vốn ổn định, an toàn và hiệu quả.
Để duy trì tăng trưởng tín dụng hợp lý, cần cơ cấu lại nguồn vốn tập trung vào cho vay nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như cho vay tiêu dùng theo chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu là nâng tỷ trọng cho vay nông nghiệp nông thôn lên trên 80%.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần tập trung phân tích và đánh giá chính xác thực trạng nợ xấu Đồng thời, triển khai quyết liệt các biện pháp xử lý và thu hồi nợ nhằm giảm thiểu nợ xấu một cách hiệu quả.
Củng cố và kiện toàn cơ cấu tổ chức của Agribank, cùng với việc xây dựng hệ thống quản trị điều hành hiện đại, là những bước quan trọng nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đồng thời, cần hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ để nâng cao hiệu quả, đồng thời rà soát và chỉnh sửa quy trình giao dịch một cửa và hậu kiểm.
- Nâng cao thị phần và hiệu quả hoạt động dịch vụ, thanh toán trong nước và quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, thẻ và dịch vụ Ngân hàng khác
Hướng dẫn khách hàng mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại Agribank để tận dụng các sản phẩm dịch vụ và tiện ích đa dạng Agribank phát triển các sản phẩm ngoài tín dụng, bao gồm liên kết với ABIC để cung cấp bảo hiểm bảo an tín dụng, bảo hiểm xe cơ giới, bảo hiểm tài sản và bảo hiểm cháy nổ.
Tiếp tục hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và phát triển các sản phẩm dịch vụ hiện đại, nhanh chóng triển khai các dịch vụ phục vụ “Tam nông” Nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị và truyền thông kết hợp với an sinh xã hội, từ đó góp phần quảng bá thương hiệu và nâng cao vị thế, năng lực cạnh tranh.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hoà Định hướng
Để duy trì mức tăng trưởng tín dụng hợp lý, cần cơ cấu lại nguồn vốn tập trung vào cho vay nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp nhỏ và vừa, cũng như cho vay tiêu dùng theo chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu là nâng tỷ trọng cho vay nông nghiệp nông thôn lên trên 80% theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP.
Để mở rộng thị trường tín dụng, cần đa dạng hóa các phương thức cho vay và xây dựng chính sách riêng biệt cho từng nhóm khách hàng Việc áp dụng các ưu đãi cho vay cùng với lãi suất thỏa thuận sẽ giúp thu hút nhiều khách hàng hơn.
Để đảm bảo hoàn thành giao chỉ tiêu dư nợ cho vay, thu lãi và thu hồi, các chỉ tiêu liên quan đến nợ nhóm 2, nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro cần được theo dõi chặt chẽ đến từng cán bộ tín dụng (CBTD) Việc thực hiện các chỉ tiêu này không chỉ là yêu cầu bắt buộc mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến việc đánh giá hoàn thành nhiệm vụ, từ đó quyết định đến việc chi lương và công tác thi đua trong đơn vị.
Agribank đang tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, yêu cầu Phòng kinh doanh (tín dụng) và từng CBTD phân tích đúng thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu Việc không đổ lỗi cho thiên tai hay các yếu tố khách quan là cần thiết, đồng thời cần đánh giá chính xác thực trạng nợ xấu Agribank cũng chú trọng thực hiện các biện pháp hiệu quả để xử lý, thu hồi và giảm thiểu nợ xấu.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần tăng cường công tác kiểm tra và kiểm soát Tất cả các khoản vay phải tuân thủ đúng quy trình, không được nới lỏng các điều kiện cho vay Đồng thời, cần thực hiện đầy đủ ba khâu kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc mở rộng và tăng trưởng tín dụng, cần tuân thủ đúng cơ chế và kiểm soát chặt chẽ Việc cho vay phải được thực hiện có trọng tâm, trọng điểm, đúng đối tượng, tránh tình trạng cho vay tràn lan.
- Tiếp tục phối họp với Hội nông dân xã, phường, các tổ trưởng vay vốn để nâng cao chất lượng tín dụng.
Mục tiêu kinh doanh năm 2016
- về nguồn vốn: Tăng trưởng tối thiểu 5% so với cuối năm 2015, dự ước đạt
- v ề tín dụng: Tăng trưởng tối đa 15% so với năm 2015, dự ước đạt 238 tỷ đồng Tỷ lệ cho vay trung hạn chiếm 50%/tổng dư nợ
Về nợ xấu và nợ xử lý rủi ro, công ty đã trích lập dự phòng 1 tỷ đồng, bao gồm dự phòng chung 0,3 tỷ đồng và dự phòng cụ thể 0,7 tỷ đồng Trong đó, xử lý rủi ro đạt 0,6 tỷ đồng, và thu hồi nợ bán cho VAMC là 0,85 tỷ đồng Dự ước tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5%, với tổng số thu nợ đã xử lý rủi ro đạt 1 tỷ đồng.
- Tài chính: Thu lãi đạt trên 90%, thu dịch vụ tăng 20%, đảm bảo thu nhập tăng hơn năm 2015.
3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hoà
3.2.1 Xác định mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của ngân hàng hiện nay còn chặt chẽ nhưng thiếu tính thực tiễn và chưa xác định rõ ngành nghề trọng yếu để phát triển tín dụng theo từng giai đoạn Do đó, các chi nhánh cần thường xuyên điều chỉnh chính sách tín dụng, linh hoạt mở rộng hoặc thắt chặt tín dụng thông qua các công cụ như lãi suất và tiêu chuẩn xét cấp tín dụng.
Chính sách tín dụng mở rộng được triển khai trong bối cảnh nền kinh tế đang tăng trưởng mạnh mẽ, với hoạt động quản lý tín dụng được đảm bảo hiệu quả Những yếu tố này thể hiện rõ nét trong các biện pháp và chiến lược cụ thể nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
+ Lãi suất cho vay ở mức thấp, vừa phải.
+ Quy trình đánh giá và xét duyệt cho vay nhanh chóng và tương đối dễ dàng.
Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam thành phố Tuy Hoà 70 1 Xác định mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng
+ Lãi suất cho vay ở mức cao.
+ Quy trình đánh giá và xét duyệt cho vay kỹ và chọn lọc.
Chính sách tín dụng phù hợp cần có sự linh hoạt trong việc chuyển đổi giữa hai trạng thái mở rộng và thắt chặt, tùy thuộc vào biến động của nền kinh tế và tình hình quản lý tín dụng của Ngân hàng Đồng thời, chính sách này phải liên kết chặt chẽ với chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước và các chỉ tiêu kinh tế vĩ mô như lãi suất, tỷ lệ lạm phát và tốc độ tăng trưởng GDP.
Xác lập mục tiêu và chính sách tín dụng phù hợp là yếu tố quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, đặc biệt là tỷ lệ nợ quá hạn Tất cả các ngân hàng đều theo dõi tỷ lệ này một cách chặt chẽ, và nếu được quản lý hiệu quả, tỷ lệ nợ quá hạn thường chỉ dao động quanh mức 3%.
3.2.2 Tăng cường công tác thẩm định tín dụng
Việc chi nhánh chưa tách bộ phận thẩm định khỏi tín dụng dẫn đến phòng tín dụng phụ trách toàn bộ quá trình thẩm định, gây ra nhiều thiếu sót trong việc đánh giá các khoản vay Thẩm định tín dụng là yếu tố quyết định chất lượng tín dụng và khả năng giảm thiểu rủi ro; nếu thẩm định chính xác, quyết định về mức cấp tín dụng và thời hạn tín dụng sẽ được thực hiện đúng đắn Để nâng cao hiệu quả thẩm định tín dụng, cần chú ý đến một số điểm quan trọng.
Chi nhánh cần quy định rõ ràng về trách nhiệm và quyền lợi của cán bộ liên quan đến kết quả thẩm định dự án đầu tư Việc thực hiện chuyên môn hóa trong công tác thẩm định là cần thiết, đồng thời tách bộ phận thẩm định ra khỏi tín dụng để nâng cao hiệu quả và chất lượng công việc.
- Chi nhánh phải xem xét rõ mục đích của việc xin cấp tín dụng, hiệu quả kinh doanh và khả năng hoàn trả vốn.
Để đánh giá hiệu quả của dự án, quá trình thẩm định cần xem xét các phương án động và các tình huống có thể xảy ra Dựa trên những yếu tố này, việc so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án sẽ giúp đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.
Trong quá trình thẩm định dự án, việc đánh giá uy tín và khả năng tài chính của khách hàng là rất quan trọng Tuy nhiên, nhiều khách hàng thường cung cấp thông tin không chính xác hoặc không đầy đủ Do đó, công tác thẩm định tại chi nhánh cần được cải thiện, đặc biệt là việc không chỉ dựa vào báo cáo tài chính của khách hàng.
- Kiểm tra kết quả sản xuất kinh doanh và sản phẩm sản xuất ra, phải theo dõi thời hạn tiêu thụ để đôn đốc thu hồi nợ.
Tính pháp lý của hồ sơ vay vốn yêu cầu đơn xin vay và khế ước nhận nợ phải được sự đồng thuận giữa người vay và ngân hàng Cả hai bên cần cùng chịu trách nhiệm đối với số tiền vay, đảm bảo tính minh bạch và hợp pháp trong giao dịch tài chính.
3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân viên làm công tác tín dụng
Chi nhánh hiện nay đối mặt với thách thức về chất lượng nhân viên tín dụng, khi đa số đều lớn tuổi và thiếu tính nhanh nhạy trong công việc Mặc dù có kinh nghiệm, nhưng việc tuyển dụng chỉ hai nhân viên mới vào năm 2014 đã dẫn đến sự thiếu hụt kinh nghiệm trong thẩm định và theo dõi khoản vay Để nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cần chú trọng vào việc phát triển năng lực và phẩm chất đạo đức của nhân viên tín dụng, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt với các ngân hàng đối thủ Chính sách khuyến khích cần gắn liền với trách nhiệm và lợi ích vật chất, đảm bảo việc thưởng phạt minh bạch để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Mỗi nhân viên tín dụng cần phải rèn luyện và tu dưỡng phẩm chất đạo đức, bao gồm tính liêm khiết và trung thực trong mối quan hệ với khách hàng vay Điều này giúp họ xứng đáng với 10 chữ vàng: “Trung thực, kỷ cương, sáng tạo, chất lượng, hiệu quả”.
Hiếu hiểu rõ về các hoạt động và cơ chế của ngân hàng, cũng như giá trị kinh doanh và quản lý tổng thể Điều này giúp nhân viên củng cố và nâng cao năng lực, từ đó thực hiện tốt công việc theo quy định.
Hiểu biết về cơ chế thị trường và môi trường kinh tế xã hội là rất quan trọng trong lĩnh vực cho vay Nắm bắt thực trạng và xu thế phát triển của ngành cho vay giúp đưa ra quyết định tín dụng chính xác Kỹ năng soạn thảo và thẩm định dự án đầu tư, cùng với khả năng kiểm toán chuyên sâu, cho phép phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp một cách hiệu quả Hiểu rõ khách hàng là yếu tố then chốt để đánh giá đúng nhu cầu và đưa ra quyết định tín dụng hợp lý.
Nhân viên tín dụng cần có kỹ năng giao tiếp và nghệ thuật thương lượng để phục vụ khách hàng đến từ nhiều độ tuổi, trình độ và ngành nghề khác nhau Việc ứng xử thân thiện và tạo mối quan hệ tốt với khách hàng không chỉ nâng cao hình ảnh và uy tín của ngân hàng mà còn thu hút thêm nhiều khách hàng đến với chi nhánh.
- Có khả năng công tác độc lập và làm việc theo nhóm Biết cách tập hợp và xử lý thông tin
- Có chế độ thưởng phạt cụ thể, xếp hạng lương A, B, c tương xứng với hiệu quả trong công tác tín dụng, thu hồi nợ vay.
Chính sách khen thưởng kịp thời và công nhận đúng năng lực của nhân viên là yếu tố quan trọng trong việc thu hút và giữ chân nhân tài Điều này không chỉ tạo động lực cho nhân viên mà còn thúc đẩy sự sáng tạo và khuyến khích họ học hỏi không ngừng trong công việc.
- Thuyên chuyển một số CBTD không đáp ứng yêu cầu công việc mới sang bộ phận khác.
Việc luân chuyển nhân viên tín dụng trong quản lý địa bàn là cần thiết để giảm thiểu những tiêu cực phát sinh từ các mối quan hệ lâu dài Điều này giúp đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong công tác tín dụng, đồng thời nâng cao hiệu quả quản lý và giảm rủi ro cho tổ chức.
3.2.4 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng
CBTD của chi nhánh hoạt động theo kiểu đa năng, thiếu kiến thức chuyên sâu về ngành nghề, dẫn đến việc đánh giá tài sản đảm bảo không chính xác và một số cán bộ định giá theo cảm tính Mặc dù CBTD nhận thức rằng bảo đảm tín dụng là biện pháp nhằm hạn chế rủi ro và tạo cơ sở để thu hồi nợ, nhưng không nên coi đó là căn cứ chính để cấp tín dụng Việc phát mãi tài sản thế chấp tốn nhiều thời gian và ngân hàng cần tập trung vào hiệu quả kinh doanh từ dự án mà khách hàng vay Do đó, chi nhánh cần cải thiện quy trình đánh giá và xem xét kỹ lưỡng hơn trước khi cấp tín dụng.
Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của Chi nhánh Nam thành phố Tuy H òa
1 PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (2004) - Tín dụng Ngân hàng (Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) - NXB Thống kê
2 NGND- PGS - TS Tô Ngọc Hưng (2014) - Giáo trình tín dụng Ngân hàng -
NXB Lao động - xã hội
3 NGND- PGS - TS Tô Ngọc Hưng - Giáo trình tín dụng Ngân hàng - Nhà xuất bản Lao động - xã hội năm 2014.
4 TS Nguyễn Minh Kiều (2009) - Quản trị rủi ro trong Ngân hàng - NXB thống kê
5 TS Nguyễn Minh Kiều - Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - Nhà xuất Bản thống kê năm 2009.
6 PGS TS Tô Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ và ngân hàng, Học viện ngân hàng - NXB Thống kê.
7 PGS TS Lê Văn Tề - Tín dụng Ngân hàng- Nhà xuất bản Giao thông vận tải Hồ Chí Minh năm 2010.
8 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2002) - Quản trị rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng - NXB Thống kê
9 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2002)- Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng - NXB Thống kê
10 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2015) - Quản trị Ngân hàng thương mại - NXB Lao động
11 TS Nguyễn Thị Ngọc Trang (2006), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê.
12 PGS TS Lê Văn Tề - Tín dụng Ngân hàng- Nhà xuất bản Giao thông vận tải Hồ Chí Minh năm 2010.
13 Bộ Tài Chính — Ngân hàng Nhà nước (2008): Nghiệp vụ đầu tư hoạt động các tổ chức tín dụng ngân hàng theo quy luật thị trường Việt Nam, NXB Thống kê.
14 Học viện Ngân hàng và tài chính quốc tế Ngân hàng Trung ương Pháp phối hợp thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Quản lý rủi ro và xếp hạng doanh nghiệp.