Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng TMCP sài gòn thương tín

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN XUÂN KHANH GI ẢI PH ÁP H ẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN XUÂN KHANH GI ẢI PH ÁP H ẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Kim Yến TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank)” Tơi nghiên cứu thực Các số liệu luận văn thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, xử lý trung thực khách quan Tôi xin tự chịu trách nhiệm tính xác thực tham khảo tài liệu khác TPHCM, ngày 09 tháng 09 năm 2013 Tác giả TRẦN XUÂN KHANH MỤC LỤC Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu, hình vẽ Lời cảm ơn MỞ ĐẦU I LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU III ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU IV MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU V PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VI KẾT CẤU ĐỀ TÀI CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2 Mục tiêu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Các cơng cụ để quản trị rủi ro tín dụng: 1.2.4 Các cách tiếp cận quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng theo yếu tố tác động 10 1.2.4.2 Quản trị theo phân đoạn cấp tín dụng 11 1.2.4.3 Quản trị theo thời điểm phát sinh rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 12 1.2.5.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng - mơ hình 6C 12 1.2.5.2 Các mơ hình lƣợng hóa rủi ro tín dụng 12 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel: 14 1.3.1 Nhận diện phân loại rủi ro 15 1.3.2 Tính toán, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất xảy rủi ro 15 1.3.3 Áp dụng sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro 18 1.3.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phƣơng pháp phòng chống 19 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nƣớc giới 20 1.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 20 1.4.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 21 1.4.3 Kinh nghiệm Mỹ 22 Kết luận chƣơng 25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 26 2.1 Tình hình hoạt động Sacombank 26 2.1.1 Sơ lƣợc Sacombank 26 2.1.2 Kết hoạt động Sacombank 27 2.1.2.1 Huy động vốn 27 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 28 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 29 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank 30 2.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro tín dụng Sacombank 30 2.2.1.1 Chính sách tín dụng hành Sacombank 30 2.2.1.2 Quy trình cấp tín dụng 32 2.2.1.3 Tổ chức thực 33 2.2.2 Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng (Xếp hạng tín dụng nội bộ) 34 2.2.3 Cơ cấu danh mục cho vay việc phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro 36 2.2.4 Chất lƣợng tín dụng Sacombank 40 2.3 Khảo sát yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Sacombank: 42 2.3.1 Thiết kế khảo sát 43 2.3.1.1 Thang đo 44 2.3.2 Kết khảo sát yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Sacombank 46 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sacombank 54 2.4.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 54 2.4.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 54 2.4.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 57 2.4.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan 59 2.4.2.1 Rủi ro môi trƣờng kinh tế không ổn định 59 2.4.2.2 Rủi ro môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi 60 2.5 Những mặt đạt đƣợc hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank 61 2.5.1 Những mặt đạt đƣợc 61 2.5.1.1 Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế 61 2.5.1.2 Yếu tố rủi ro ngƣời đƣợc đặt lên hàng đầu 61 2.5.2 Những mặt hạn chế 62 2.5.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng tuân theo chuẩn mực thông lệ quốc tế nhƣng cịn mang tính hình thức, chƣa thực cụ thể xác 62 2.5.2.2 Q trình quản trị rủi ro tín dụng thực tế chƣa chặt chẽ nhƣ lý thuyết nêu ra, dẫn đến phát sinh rủi ro việc cấp phát tín dụng 63 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 63 2.5.3.1 Nguyên nhân chủ quan 63 2.5.3.2 Nguyên nhân khách quan 64 Kết luận Chƣơng 64 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 65 3.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank 65 3.1.1 Chuẩn hóa sách, quy định hoạt động cấp tín dụng 65 3.1.1.1 Hồn thiện sách tín dụng 65 3.1.1.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình cấp tín dụng 68 3.1.2 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế 71 3.1.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro 71 3.1.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 72 3.1.2.3 Hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng 73 3.1.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 75 3.1.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực tổ chức lại cấu máy 76 3.1.3.1 Phân công công việc trách nhiệm rõ ràng phận, phòng ban 77 3.1.3.2 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 77 3.1.4 Các giải pháp hỗ trợ 79 3.2 Kiến nghị NHNN 80 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng 80 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng quản lý điều hành 80 3.2.3 Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt 80 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 81 Kết luận chƣơng 82 KẾT LUẬN 83 Tài liệu tham khảo Phụ lục MỞ ĐẦU I LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng (NH) không ngoại lệ Với biến động khôn lƣờng kinh tế, thị trƣờng tài tạo rủi ro khó tránh khỏi cho doanh nghiệp (DN) Nhằm hạn chế điều này, quốc gia phải thực cải cách, xây dựng hệ thơng quản lý tài chế phịng ngừa rủi ro tài chính, cơng khai, minh bạch hoạt động NH để tránh nguy biến động mạnh thị trƣờng tài Trong năm qua, tình hình tăng nóng tín dụng (TD) chứa đựng nhiều nguy rủi ro cao hoạt động NH Rủi ro tín dụng (RRTD) ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên NH nào, kể NH hàng đầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt ngƣời Tuy nhiên, khác biệt NH có lực quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) khả quản trị nợ xấu tỷ lệ chấp nhận đƣợc nhờ xây dựng mơ hình QTRR hiệu quả, phù hợp với môi trƣờng kinh doanh lực hoạt động NH Hiện nay, vấn đề nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) đề tài nóng bỏng đƣợc đăng tải thƣờng xuyên phƣơng tiện truyền thông, cách thức xử lý khoản nợ xấu đƣợc tranh luận gay gắt mà chƣa đến đƣợc thống Do vậy, muốn phịng tránh tình trạng nợ xấu tái diễn tƣơng lai, cần phải nâng cao hiệu việc QTRRTD dựa tảng hiểu rõ áp dụng mơ hình QTRR mặt định tính lẫn định lƣợng, đồng thời với việc học hỏi kinh nghiệm QTRRTD nƣớc phát triển để làm học cho NHTM Việt Nam Để sâu vào nghiên cứu vấn đề này, tác giả định việc tìm hiểu sở lý thuyết QTRRTD nguyên nhân gây RRTD quốc gia phát triển Từ đó, phát kinh nghiệm, học để đƣa giải pháp hạn chế RRTD cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín (Sacombank) II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Góp phần làm rõ lý luận RRTD hoạt động QTRRTD - Phân tích nguyên nhân dẫn đến RRTD, thực trạng RRTD Sacombank - Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài nêu giải pháp toàn diện nhằm hạn chế RRTD Sacombank III ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tƣợng: Hệ thống lý luận RRTD, hệ thống pháp luật, hệ thống chuẩn mực đánh giá, giám sát RRTD - Phạm vi: Nguyên nhân dẫn đến RRTD Sacombank giai đoạn 2009– 2012, từ đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD Sacombank Tuy nhiên, tác giả chủ yếu sâu vào phân tích rủi ro trực tiếp cấp TD doanh nghiệp cá nhân, khơng phân tích sâu vào:  Cho vay hình thức phát hành thẻ TD  Cho vay hình thức TD xuất IV MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU Tìm hiểu nhân tố gây rủi ro cho hoạt động TD NH đo lƣờng mức độ ảnh hƣởng nhân tố, xem xét cụ thể trƣờng hợp Sacombank Qua đó, tác giải kiến nghị giải pháp ngăn ngừa phòng chống RRTD phù hợp với Sacombank GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI NHTM CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN Cơ sở lý luận: - Rủi ro tín dụng - Quản trị rủi ro tín dụng - Các mơ hình định tính, định lượng rủi ro tín dụng, Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số quốc gia giới: - Trung Quốc - Nhật Bản - Mỹ Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sacombank Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank Sơ đồ: Mơ hình nghiên cứu V PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học kết hợp với phƣơng pháp thống kê, so sánh, phân tích,… từ sở lý thuyết đến thực tế nhằm giải làm sáng tỏ mục đích nghiên cứu luận văn VI KẾT CẤU ĐỀ TÀI Đề tài bao gồm 03 chƣơng đƣợc phân chia nhƣ sau: o Chƣơng I: Tổng quan lý thuyết RRTD hoạt động QTRRTD o Chƣơng II: Thực trạng QTRRTD Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín o Chƣơng III: Giải pháp hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín ... niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. .. Chƣơng 64 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 65 3.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank 65 3.1.1... GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI NHTM CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN Cơ sở lý luận: - Rủi ro tín dụng - Quản trị rủi ro tín dụng - Các mơ hình định tính, định lượng rủi ro tín dụng, Kinh nghiệm quản trị rủi