Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ninh bình,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ QUỲNH MAI HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC THẮNG HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Thị Quỳnh Mai MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò dự án đầu tƣ 1.1.3.Chu kỳ dự án đầu tƣ 1.2 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tƣ 1.2.2 Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng thƣơng mại 1.2.3 Quy trình thẩm định dự án 10 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tƣ 11 1.2.5 Phƣơng pháp thẩm định dự án đầu tƣ 27 1.3 HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG 31 1.3.1 Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ 31 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hoàn thiện thẩm định dự án đầu tƣ 31 1.3.3 Những nhân tố tác động đến hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 38 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 38 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức – nhân 40 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ninh Bình 41 2.2 THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH 45 2.2.1 Tổ chức thực thẩm định dự án 45 2.2.3 Phƣơng pháp thẩm định 48 2.2.4 Nội dung thẩm định 48 2.2.5 Kết thẩm định dự án đầu tƣ 49 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM DỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH 56 2.3.1 Kết đạt đƣợc thẩm định dự án đầu tƣ 56 2.3.2 Hạn chế 60 2.3.3 Nguyên nhân 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 78 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 79 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH 79 3.1.1 Định hƣớng chung 79 3.1.2 Định hƣớng công tác thẩm định dự án đầu tƣ 81 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH 82 3.2.1 Nhóm giải pháp quản trị 82 3.2.2 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 86 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 96 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 100 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, Ngành 100 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 101 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 103 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tƣ 104 KẾT LUẬN CHƢƠNG 105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CBTĐ Cán thẩm định CIC DAĐT Dự án đầu tƣ NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc TCTD Tổ chức tín dụng TMĐT Tổng mức đầu tƣ TMCP Thƣơng mại cổ phần 10 TSCĐ Tài sản cố định 11 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 12 TSBĐ Tài sản bảo đảm Trung Tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 - 2014 42 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 - 2014 43 Bảng 2.3: Lợi nhuận BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 - 2014 45 Bảng 2.4: Thống kê số lƣợng dự án đầu tƣ BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 52 Bảng 2.5 Thống kê dự án có dự toán vốn đầu tƣ chênh lệch so với thực tế BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 54 Bảng 2.6: Thống kê phân loại dự án hoạt động hiệu quả/ hiệu BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 55 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 56 Sơ đồ 1.1 Chu kỳ dự án đầu tƣ Sơ đồ 1.2: Quy trình thẩm định dự án 10 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức máy BIDV Ninh Bình 41 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức thẩm định dự án đầu tƣ BIDV 46 Sơ đồ 2.3 Quy trình thẩm định dự án BIDV Ninh Bình 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau chuyển đổi sang kinh tế thị trƣờng, Việt Nam tiến bƣớc tiến vững công xây dựng phát triển đất nƣớc Nền kinh tế Việt Nam đƣợc mức tăng trƣởng khá, đạt mục tiêu kế hoạch đề Đặc biệt, nguồn lực huy động cho đầu tƣ đạt khá, cấu đầu tƣ hƣớng vào thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, hạ tầng kinh tế xã hội đƣợc cải thiện rõ rệt Trong năm qua, để phục vụ cho q trình cơng nghiệp hố – đại hoá đất nƣớc, DAĐT Nhà nƣớc thành phần kinh tế khác không ngừng gia tăng số lƣợng quy mô đầu tƣ Điều địi hỏi phải có nguồn vốn vƣợt qua giới hạn đầu tƣ ngân sách Nhà nƣớc Vì vậy, NHTM, với tƣ cách trung gian tài quan trọng kinh tế, nhận nhiệm vụ tài trợ vốn cho dự án DAĐT đất nƣớc Đây kênh tài trợ vốn phổ biến kinh tế chuyển đổi giai đoạn phát triển hội nhập nhƣ Việt Nam Mặt khác, nguồn vốn lành mạnh có độ an tồn tƣơng đối cao Việc tài trợ ngân hàng đƣợc thực thơng qua loại hình cho vay theo DAĐT Cùng với phát triển kinh tế, NHTM Việt Nam ngày đƣợc mở rộng phát triển loại hình thu đƣợc kết ban đầu đáng kích lệ Hàng nghìn DAĐT ngành kinh tế đƣợc tài trợ vốn từ kênh ngân hàng vào hoạt động, tạo thu nhập việc làm cho hàng triệu lao động, đồng thời góp phần quan trọng vào cơng xây dựng phát triển đất nƣớc Tuy nhiên, việc tài trợ vốn cho DAĐT qua kênh ngân hàng gây khó khăn cho NHTM Việt Nam đặc thù dự án đầu tƣ đòi hỏi lƣợng vốn đầu tƣ lớn, thời hạn cho vay thƣờng dài, thơng số tính tốn thƣờng mang tính chất giả định, tính tốn… nên hoạt động cho vay dự án đầu tƣ hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro so với khoản cho vay ngắn hạn thông thƣờng Nhất môi trƣờng kinh doanh ngân hàng trở nên khốc liệt việc nhắm tới doanh nghiệp có dự án đầu tƣ tốt nhƣ đối tƣợng khách hàng đầy tiềm chiến lƣợc phát triển tất yếu NHTM Chính vậy, trƣớc định cho vay dự án, ngân hàng phải tiến hành thẩm định kỹ lƣỡng để giúp Ngân hàng lựa chọn đƣợc dự án thực có hiệu để nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro Có thể nói khâu quan trọng trình cho vay dự án đầu tƣ ngân hàng Tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình, cơng tác thẩm định dự án chƣa thực đạt hiệu cao quy trình, nội dung, phƣơng pháp thẩm định cịn nhiều vƣớng mắc, chƣa thống chặt chẽ, kinh nghiệm đội ngũ nhân viên nhiều hạn chế… Nhận thức đƣợc điều này, thời gian qua Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam trọng quan tâm đến hoạt động thẩm định dự án đâu tƣ giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng đat hiệu tăng tính cạnh tranh thị trƣờng Xuất phát từ thực tiễn đó, đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình” đƣợc lựa chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa cứu vấn đề thẩm định dự án đầu tƣ hoạt động cho vay NHTM làm sở lý luận phân tích thực trạng cơng tác thẩm định - Phân tích đánh giá thực trạng thẩm định dự án đầu tƣ giúp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình nhằm tìm điểm mạnh điểm cịn hạn chế cơng tác - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: công tác thẩm định cho vay dự án đầu tƣ - Phạm vi nghiên cứu: thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình giai đoạn từ năm 2012 - 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phƣơng pháp nghiên cứu lý thuyết từ nguồn liệu: + Nguồn liệu thứ cấp: luận văn sử dụng nguồn liệu thu thập từ thông tin nội bộ, từ liệu theo dõi lịch sử, diễn biến cho vay dự án đầu tƣ, từ hệ thống thông tin ngành nghề, liệu từ số NHTM khác thông tin mạng Internet… Các nguồn liệu đƣợc trích dẫn cụ thể luận văn đƣợc ghi rõ ràng để ngƣời đọc tra cứu phần tài liệu tham khảo + Nguồn liệu sơ cấp: luận văn tham khảo ý kiến/ hƣớng dẫn từ Tổ thẩm định/cán chuyên quản cho vay dự án đầu tƣ BIDV Ninh Bình, từ chủ đầu tƣ dự án đầu tƣ thuộc tỉnh - Phƣơng pháp phân tích đánh giá: Trong q trình nghiên cứu, phƣơng pháp phân tích, so sánh, tổng hợp, thống kê, swot, đƣợc sử dụng Những đóng góp Luận văn: - Luận văn hệ thống hóa lý luận thẩm định DAĐT hoàn thiện thẩm định DAĐT NHTM - Phân tích thƣc trạng thẩm định DAĐT hoạt động cho vay Ngân hàng BIDV chi nhánh Ninh Bình - Đề xuất giải pháp có tính khả thi nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ hoạt động cho vay BIDV Ninh Bình thời gian tới Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, chữ viết tắt, cấu trúc luận văn dự kiến đƣợc chia thành 03 chƣơng nhƣ sau: Chƣơng 1: Những vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện thẩm định dự án đầu tƣ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình 95 Thứ sáu, ngân hàng cần phân tích rủi ro dự án Do thời gian hoạt động thời gian vay vốn thƣờng dài nên sở tính tốn tài thay đổi thực tế việc phân tích rủi ro cua dự án thực chất đánh giá hiệu dự án trạng thái động, gắn liền với biến động có thị trƣờng để từ giúp ngân hàng lƣờng trƣớc rui ro có biện pháp phịng tránh thích hợp.Hai phƣơng pháp phổ biến thƣờng đƣợc áp dụng để phân tích rủi ro phân tích độ nhạy phân tích tình Phân tích độ nhạy nhằm xác định giá trị mức độ biến động tiêu hiệu tài chính( NPV, IRR ) yếu tố nhƣ giá nguyên, nhiên, vật liệu chính, giá bán sản phẩm, tổng vốn đầu tƣ, tỷ giá, lạm phát thay đổi Ngồi phân tích theo điểm đặc trƣng, ngân hàng cần kết hợp phân tích theo dãy để thấy đƣợc điểm nhạy cảm độ co giãn tiêu hiệu tài yếu tố đầu vào biến động Kết hợp sử dụng phƣơng pháp dự báo đánh giá rủi ro xảy 3.2.2.4 Tổ chức đánh giá chất lượng thẩm định dự án cho vay sau tài trợ vốn Sau định tài trợ dự án, chuyển sang giai đoạn giải ngân vốn đầu tƣ thu hồi nợ vay dự án vào giai đoạn vận hành sản xuất Ở giai đoạn cho vay đầu tƣ dự án thu nợ, phản ánh rõ nét đắn phù hợp với kết thẩm định so với thực tế triển khai dự án Từ giúp cho nhận đƣợc thành công hạn chế công tác thẩm định tài dự án để rút kinh nghiệm cho thẩm định dự án sau Thực tế Chi nhánh, hậu kiểm chất lƣợng thẩm định tài dự án sau đầu tƣ chƣa đƣợc quan tâm dừng mức độ kiểm tra, xử lý nợ Để thực tốt vấn đề này, cần tổ chức triển khai nhƣ sau: Thứ nhất, tổ chức theo dõi phân tích đánh giá công tác thẩm định Theo dõi phân tích đánh giá cơng tác thẩm định dự án theo nội dung tiêu thức thẩm định tài dự án xuyên suốt từ thẩm định tài trợ đến thu hồi vốn cần hết đời dự án Phải có nhận xét đánh giá, rút ƣu điểm hạn chế thẩm định so với kiểm định thực tế Việc đánh giá phân tích phải theo tiêu chí cụ thể Phối hợp với chủ đầu tƣ để khai thác thông 96 tin, việc tổ chức khai thác phân tích lƣu trữ thơng tin phải thực thƣờng xun có quy trình, hệ thống Thứ hai, thường xuyên đánh giá phân loại nợ dự án Dựa hệ thống quản lý danh mục dự án theo tiêu chí phù hợp phục vụ cho thẩm định tài dự án, Chi nhánh cần thƣờng xuyên đánh giá phân loại nợ dự án, phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn nợ xấu đặc biệt khoản nợ khó thu khơng có khả thu hồi dự án Đánh giá phân loại nợ dự án lƣu ý đến khoản nợ xấu xử lý khoản nợ thể rủi ro tín dụng Chi nhánh Cần tìm đƣợc nguyên nhân xuất phát thừ khâu thẩm định tài dự án, từ rút học kinh nghiệm việc thẩm định tài dự án, thẩm định đánh giá rủi ro dự án định tài trợ Thứ ba, tiến hành đánh giá rút kinh nghiệm Đánh giá, rút kinh nghiệm từ thành công thất bại công tác thẩm định thông qua hậu kiểm từ thực tế đầu tƣ vận hành dự án, rút học hữu ích thẩm định tài dự án sai sót phân tích, tính tốn, tuân thủ sách chế độ, dự báo dự án Những học có ý nghĩa lớn nhân viên thẩm định, giúp nhân viên thẩm định tránh đƣợc sai lầm mắc phải trình thẩm định dự án trƣớc, từ bƣớc nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin thẩm định Thông tin yếu tố quan trọng giúp cho cán thẩm định có sở để xem xét, đối chiếu đánh giá xác tính khả thi, hiệu dự án cho vay Thông tin đƣợc đánh giá tốt đáp ứng đƣợc yêu cầu sau: - Thông tin phải đầy đủ nội dung - Thông tin phải cập nhật, phản ánh kịp thời đối tƣợng cần phản ánh - Thông tin phải tin cậy, xác có nguồn gốc rõ ràng Muốn thu thập đƣợc thơng tin xác, tin cậy nhanh chóng Ngân hàng cần phải: 97 Thứ nhất, xây dựng hệ thống sở liệu thẩm định chi nhánh Xây dựng hệ thống thông tin sở liệu từ hội sở phòng, ban, chi nhánh ngân hàng, phòng giao dịch toàn quốc Tại Chi nhánh, Thành lập trung tâm thơng tin với phận chun trách có chức thu thập, tổng hợp cung cấp thông tin cho hệ thống phận, phục vụ công tác quản lý chuyên môn ngân hàng Hệ thống thông tin tập hợp liệu dự án, khách hàng, thông tin thị trƣờng, tình hình kinh tế-xã hội với đầy đủ tiêu tài dự án, thơng tin khách hàng, thị trƣờng xác cập nhật… Đặc biệt, cần quy định thống loại thông tin phải cung cấp mang tính bắt buộc thơng tin có tính chất tham khảo khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực theo tính chất thơng tin (thơng tin tài chính, thị trƣờng, tình hình kinh tế - xã hội, dự án đƣợc thẩm định…) Thông tin đƣợc lƣu trữ, quản lý khoa học để dễ tìm kiếm Cùng với tổ chức lƣu trữ thông tin nội bộ, phận Chi nhánh phải có trách nhiệm cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, thƣờng xun cập nhật thơng tin đối chiếu kết thẩm định ban đầu thực tế triển khai thực dự án từ phân tích đƣa đƣợc thơng tin hữu ích mang tính thực tiễn cao Thứ hai, xây dựng kênh thu thập thông tin thẩm định từ từ quan nhà nước, tổ chức nghề nghiệp Thiết lập mối quan hệ với quan liên quan ngành (các ngân hàng thƣơng mại, quan tài chính, quan thuế, kiểm tốn, quan quản lý chuyên ngành) để cung cấp trao đổi thông tin liên quan đến dự án nhƣ: chiến lƣợc phát triển kinh tế ngành, tiêu chuẩn định mức kinh tế kỹ thuật, dự báo thị trƣờng sách chế độ quản lý ngành, tình hình tài doanh nghiệp… Tham gia vào hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (www.cic.org.vn) cung cấp thông tin tƣơng đối đầy đủ tình hình quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng thƣơng mại Đây cổng thông tin quan trọng đƣa thơng tin sách tín dụng tới ngân hàng, chi nhánh ngân hàng Để nâng cao chất lƣợng thông tin từ trang thông tin điện tử ngân hàng 98 thƣơng mại phải cung cấp đầy đủ kịp thời tất thông tin khách hàng hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cần có phối hợp với quan thuộc Ngân hàng Nhà nước như: Viện chiến lƣợc phát triển ngân hàng, Vụ sách tiền tệ, Vụ tín dụng… việc cung cấp thơng tin Trang thơng tin tín dụng phải trang thơng tin thống, nguồn bổ sung thơng tin quan trọng cho ngân hàng, chi nhánh ngân hàng q trình thẩm định dự án cho vay Ngồi ra, thông tin từ quan nhà nước, tổ chức nghề nghiệp khác giữ vai trò quan trọng Thông tin từ Bộ, ngành chủ quản (Bộ quản lý ngành, quan thống kê, kiểm toán…) cần đƣợc khai thác tích cực Đối với quan quyền địa phƣơng, cần thiết phải cơng khai quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội, công khai quy hoạch sử dụng đất nhƣ ƣu tiên sách phát triển Đây nguồn thơng tin quý báu cho cán tiến hành thẩm định đánh giá dự án cho vay Thông tin từ tổ chức, cơng ty đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp (đánh giá uy tín tín dụng) Trên giới, có nhiều cơng ty uy tín việc đánh giá tín nhiệm khách hàng nhƣ: Standard&Poor, Moody, Fitch Ratings… Do vậy, cần phải có sách thu hút họ đầu tƣ vào Việt Nam để có thêm kênh thông tin quan trọng cho ngân hàng thẩm định dự án cho vay Thứ ba, nâng cao chất lượng kiểm định nguồn thơng tin từ phía khách hàng Nâng cao tính đắn, đáng tin cậy nguồn tin từ phía khách hàng cung cấp thơng qua chứng nhận quan, đơn vị chức uy tín (báo cáo tài đƣợc thơng qua quan kiểm toán…) đưa quy định, hình phạt, tạo ràng buộc trách nhiệm thông tin mà khách hàng cung cấp khơng thật để vay vốn ngân hàng chủ đầu tƣ thƣờng cung cấp thơng tin có lợi cho mình, thơng tin khơng có lợi khơng cung cấp đầy đủ che giấu thơng tin Cá biệt có trƣờng hợp chủ đầu tƣ cịn đƣa thơng tin khơng xác Thứ tư, mở rộng thêm nguồn thơng tin khác Các thơng tin chi nhánh thu thập từ nhiều nguồn Hiện 99 ngân hàng, nguồn thông tin từ mạng internet chưa khai thác triệt để, chi nhánh phải biết tận dụng ứng dụng công nghệ thông tin để thu đƣợc thơng tin có giá trị cơng tác thẩm định Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thơng tin từ báo chí, từ khảo sát thị trƣờng, từ hồ sơ vay vốn doanh nghiệp Ngồi chi nhánh thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thơng tin doanh nghiệp từ nguồn khách từ phía bạn hành đối tác doanh nghiệp, hay điều tra từ ngân hàng tổ chức tín dụng trước có quan hệ với doanh nghiệp 3.2.3.2 Đầu tư trang hệ thống trang thiết bị tiên tiến, đại Với sở vật chất có nói BIDV Ninh Bình ngân hàng đầu việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện nay, trình độ cơng nghệ ngân hàng công nghệ thẩm định tổ chức tín dụng khu vực giới phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án tƣơng xứng với u cầu cơng nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại phải đƣợc trọng đổi Để thực đƣợc điều này, chi nhánh cần trang bị cho phận thẩm định đầy đủ phƣơng tiện làm việc tuỳ theo tính chất cơng việc để truy cập, xử lý lƣợng thông tin lớn, áp dụng phƣơng pháp thẩm định đại, phức tạp với số liệu tính tốn lớn Theo hƣớng này, cán thẩm định nên đƣợc trang bị máy tính đƣợc nối mạng Chi nhánh cần nghiên cứu lắp đặt hệ thống máy tính mạng cục phận thẩm định phận khác chi nhánh để phục vụ việc truyền tin báo cáo, khai thác thông tin Tuy nhiên, tuỳ theo quy mơ, tính chất cơng việc mà có đầu tƣ phù hợp để vừa khơng lãng phí, vừa đảm bảo phục vụ tốt cho yêu cầu công việc Chi nhánh nên tự nghiên cứu đặt mua số phần mềm hỗ trợ cho công tác thẩm định tài dự án trao đổi thơng tin 3.2.3.3 Nâng cao vai trò tư vấn ngân hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần nâng cao vai trò tƣ vấn doanh nghiệp việc xây dựng dự án, cung cấp thông tin thị trƣờng sản phẩm, phƣơng án kỹ thuật 100 sao, nhập thiệt bị cơng nghệ, tính tốn nguồn tài trợ cho dự án với lãi suất nhƣ cho hiệu Bên cạnh đó, ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp đề biện pháp khắc phục khó khăn, hạn chế rủi ro, bảo đảm dự án hoạt động hiệu quả, trả nợ ngân hàng đầy đủ gốc lãi Với tƣ vấn ngân hàng, doanh nghiệp lập đƣợc dự án đáp ứng yêu cầu dự án đầu tƣ Bản thân ngân hàng gặp nhiều thuận lợi thẩm định dự án đầu tƣ này, nhờ đó, chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng đƣợc hoàn thiện 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT Xuất phát từ yêu cầu phát triển hệ thống nhân hàng nói chung Ngân hàng Đàu tƣ phát triển Việt Nam nói riêng, tác giả xin đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, ngành quyền địa phƣơng, với ngân hàng nhà nƣớc ngân hàng thƣơng mại khác, với doanh nghiệp chủ đầu tƣ dự án 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, Ngành Đối với phủ: - Chính phủ cần ổn định mơi trƣờng vĩ mô kinh tế, phải xác định rõ chiến lƣợc phát triển kinh tế, hƣớng đầu tƣ ngành, địa phƣơng cho phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế, tránh tình trạng đầu tƣ chồng chéo gây lãng phí đầu tƣ phi hiệu Chính phủ cần ổn định thị trƣờng, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải đƣợc coi nhiệm vụ thƣờng xuyên - Chính phủ cần có văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định dự án Cần có chế rành buộc trách nhiệm đối quan có thẩm quyền phê duyệt, cấp phép dự án đầu tƣ để đảm bảo tính hợp pháp, hiệu dự án, sở để CBTĐ yên tâm thẩm định tính khả thi dự án Đối với doanh nghiệp, cần thiết lập hệ thống kế tốn thực có hiệu Chính phủ cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ thống kê, kế toán, kiểm tốn báo cáo thơng tin, đồng thời, xây dựng ban hành quy định ràng buộc trách nhiệm doanh nghiệp, chế tài áp dụng doanh nghiệp không thực chế độ Nhƣ vậy, thơng tin khách 101 hàng cung cấp cho ngân hàng trung thực có độ tin cậy cao hơn, tạo điều thuận lợi cho ngân hàng thẩm định - Chính phủ Bộ ngành cần nghiên cứu thành lập khuyến khích thành lập tổ chức, doanh nghiệp chuyên thu thập, đánh giá thông tin, xếp hạng doanh nghiệp, tƣ vấn đầu tƣ… Đối với bộ, ban Ngành: - Cần phải có phối hợp chặt chẽ Bộ ngành, quyền địa phƣơng có liên quan việc thẩm định, phê duyệt dự án nhằm nâng cao chất lƣợng độ tin cậy báo cáo nghiên cứu khả thi nhƣ định phê duyệt đầu tƣ cấp làm sở pháp lý quan trọng thực có giá trị cho ngân hàng Các quan, ban ngành, quyền địa cần coi việc phối hợp cung cấp thông tin cách khách quan, trung thực cho ngân hàng nhiệm vụ quyền lợi chung ngành toàn kinh tế quốc dân - Các quan, ban ngành, quyền địa phƣơng cần thƣờng xuyên trao đổi thông tin lĩnh vực đầu tƣ doanh nghiệp thuộc ngành mình, địa phƣơng quản lý, tham mƣu cách khách quan, khoa học, chi tiết định hƣớng quy hoạch phát triển cho ngành, lĩnh vực cụ thể, phù hợp với tình hình điều kiện kinh tế xã hội giai đoạn mới, tránh tình trạng có lĩnh vực đầu tƣ tràn lan, có lĩnh vực đầu tƣ q khơng đáp ứng đƣợc nhu cầu thực tế - Các Bộ, ngành phối hợp để xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành, mức thơng số kỹ thuật ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh tiêu, hiệu dự án đƣợc sát hơn, cụ thể - Các quan chủ quản cần nâng cao trình độ, khả thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành quản lý nhằm cung cấp thông tin xác, độ tin cậy cao, tạo quan trọng để ngân hàng bám sát, sử dụng trình thẩm định dự án cho vay 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - Ngân hàng nhà nước cần tiêp tục hồn thiện Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Với vị trí ngân hàng quản lý ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng Nhà 102 nƣớc có mối quan hệ chặt chẽ với ngân hàng, đặc biệt việc cung cấp thông tin qua mạng Trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng CIC Tuy nhiên, vai trị thực thơng tin chƣa cao số lƣợng chất lƣợng thông tin chƣa cao, chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu đặt ngày cao ngân hàng thƣơng mại Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc cần nghiên cứu, mở rộng phạm vi nội thông tin CIC qua biện pháp cụ thể nhƣ sau: - Kiện toàn tổ chức cấu hoạt động CIC cho thống đƣợc thông tin phạm vi nƣớc đồng thời tạo thuận lợi cho ngân hàng thƣơng mại việc cung cấp tiếp nhận thông tin - Cần nghiên cứu, sửa đổi quy định yêu cầu bắt buộc việc cung cấp thông tin ngân hàng thƣơng mại cho NHNN, làm rõ yêu cầu tính trung thực, tính đầy đủ, tính cập nhật thơng tin đƣợc cung cấp, trách nhiệm ngân hàng chế tài áp dụng trƣờng hợp thông tin cung cấp không đảm bảo u cầu đề Có nhƣ vậy, thơng tin ngân hàng cung cấp (thông tin đầu vào) đảm bảo độ tin cậy đó, chất lƣợng thơng tin khai thác đƣợc tồn hệ thống (thơng tin đầu ra) có giá trị, phục vụ đƣợc yêu cầu công tác thẩm định - CIC cần tích cực trao đổi thêm thơng tin với tổ chức thông tin quốc tế đầu mối thông tin nƣớc nhƣ Tổng Cục thống kê, Bộ thƣơng mại, Bộ Kế hoạch Đầu tƣ, Bộ Tài chính, Bộ Xây Dựng, Tổng Cục Hải Quan, Văn phịng Chính phủ… để tạo nguồn cung cấp thơng tin khơng tín dụng mà thông tin thị trƣờng, quy hoạch phát triển, định hƣớng sách thời kỳ - Ngân hàng Nhà nƣớc nên đứng tổ chức hội nghị chun đề tín dụng (trong có thẩm định dự án) mở lớp tập huấn nghiệp vụ để tăng cƣờng kiến thức kỹ thuật thẩm định cho ngân hàng thƣơng mại - Sớm thành lập Cơng ty xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việt Nam Hiện nay, việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM tự thực dựa tiêu định tính định lƣợng mà ngân hàng tự đặt ra, vậy, kết chấm điểm xếp hạng NHTM khơng có thống 103 với Do đó, việc hình thành cơng ty xếp hạng tín dụng doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng hoạt động cho vay NHTM Trên sở kết xếp hạng công ty, NHTM có đƣợc đánh giá xác doanh nghiệp trƣớc có định cho doanh nghiệp vay vốn hay khơng Bên cạnh đó, để giúp cho công ty ngày phục vụ tốt cho hoạt động cho vay NHTM, NHNN quy định tất doanh nghiệp muốn đƣợc ngân hàng xem xét cho vay vốn bắt buộc phải đƣợc xếp hạng Công ty xếp hạng Điều làm doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có đƣợc giấy chứng nhận Hơn nữa, tác dụng giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động công ty xếp hạng tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hồn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có đƣợc vị trí xếp hạng cao - Tăng cƣờng vai trò đầu tàu, NHNN cần ban hành hƣớng dẫn chung quy trình, nội dung thẩm định dự án mẫu phù hợp với thực tiễn Việt Nam để NHTM có chuẩn việc hồn thiện quy trình, nội dung thẩm định ngân hàng - Chống cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, xử lý nghiêm khắc sai phạm NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Ngân hàng cần đƣa chiến lƣợc phát triển chung, sách tổng thể, thống phù hợp với thời kỳ, giai đoạn biến động nhƣ - Ngân hàng BIDV hoàn thiện quy trình tín dụng nhƣ quy trình thẩm định dự án đầu tƣ thống toàn hệ thống cho phù hợp với tình hình mới, xây dựng hệ thống thông tin, tiêu chuẩn đánh giá, so sánh chung ngành nghề, lĩnh vực 104 riêng …tạo sở thuận lợi cho cán thẩm định dự án cách dễ dàng, thuận lợi - Thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát, hỗ trợ hoạt động thẩm định chi nhánh Tổ chức khóa học đào tạo, hội thảo, hội nghị… nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nâng cao hiểu biết kiến thức xã hội có liên quan cho cán thẩm định để phục vụ tốt công tác Định kỳ có tổng hợp, đúc kết kinh nghiệm toàn hệ thống để làm học chung lĩnh vực đầu tƣ Có chế độ khen thƣởng, kỷ luật phù hợp để tạo động lực thúc đẩy cán nhân viên - Tạo điều kiện sở vật chất, trang thiết bị đại cho Chi nhánh để đáp ứng đƣợc nhu cầu phát triển lên đất nƣớc Xây dựng phận thông tin liên lạc, chuyên thu thập thông tin cách nhanh thƣờng xuyên để cung cấp cho chi nhánh 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tƣ Sự phối hợp chủ đầu tƣ giúp cho việc thẩm định đƣợc diễn nhanh hơn, tạo điều kiện cho chủ đầu tƣ vay vốn thời gian ngắn để thực dự án, đảm bảo thời gian tiến độ dự án đƣợc nhƣ kế hoạch Vì chủ đầu tƣ cần: - Nắm rõ quy định Ngân hàng, giấy tờ, nội dung cần có hồ sơ xin vay vốn để đảm bảo nộp hồ sơ đầy đủ, giúp cho cán thẩm định đẩy nhanh bƣớc đầu kiểm tra hồ sơ, tránh trƣờng hợp hồ sơ không hợp lệ, không rõ ràng thiếu thông tin cần thiết - Các chủ đầu tƣ cần nghiêm chỉnh chấp hành việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định văn pháp luật, thực nghiêm túc công tác kế toán nội kiểm toán độc lập để đảm bảo thông tin cung cấp hồ sơ xác, khơng đƣợc sai lệch, lừa dối - Các chủ đầu tƣ cần tự nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tƣ, cần nhận thức vai trị, vị trí cơng tác thẩm định dự án định đầu tƣ để có dự án thực hiệu Khi thi công dự án cần đảm bảo nội dung lập dự án theo kế hoạch, cần phối hợp với ngân hàng giải bất trắc xảy q trình thi cơng Doanh nghiệp 105 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở nghiên cứu lý luận, tìm hiểu thực trạng chất lƣợng cơng tác thẩm dịnh DAĐT BIDV Ninh Bình nhƣ định hƣớng cho công tác thẩm định DAĐT ngân hàng, tác giả xin đề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác thẩm định dự án BIDV Ninh Bình số kiến nghị Nhà nƣớc, Ngân hàng nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chủ đầu tƣ nhằm giúp cho cơng tác thẩm định DAĐT đƣợc hồn thiện 106 KẾT LUẬN Nhìn chung đất nƣớc ta bƣớc vƣợt qua khó khăn thử thách, trì đƣợc mức tăng trƣởng nhanh, bền vững, phần nhờ đóng góp lớn hệ thống ngân hàng, với nhiệm vụ huy động vốn cho dự án đầu tƣ phát triển, dự án kinh tế trọng điểm Để ln trì vai trị hệ thống ngân hàng phải phát triển hoàn thiện Một yêu cầu đặt với ngân hàng phải hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tƣ Vì có thẩm định xác giúp ngân hàng có đƣợc định đắn việc lựa chọn dự án cho vay Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định dự án đầu tƣ BIDV Ninh Bình, tác giả hoàn thiện đề tài Trong luận văn này, tác giả tập trung giải số vấn đề sau:  Các vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tƣ NHTM, bao gồm: vấn đề DAĐT thẩm định DAĐT, hồn thiện cơng tác thẩm định dự án; đƣa tiêu phản ánh nhân tố tác động đến hồn thiện cơng tác thẩm định dự án  Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tƣ BIDV Ninh Bình, qua đó,đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế cịn tồn ngun nhân cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ BIDV Ninh Bình  Trên sở lý thuyết thực tiễn chất lƣợng cơng tác thẩm định dự án BIDV Ninh Bình, tác giả xin đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tƣ ngân hàng BIDV Ninh Bình đƣa số kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, ban Ngành, NHNN, ngân hàng BIDV chủ đầu tƣ góp phần hồn thiện công tác thẩm định dự án đầu tƣ Tuy nhiên, đề tài có phạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội, địi hịi khơng kiến thức chun mơn, nghiệp vụ mà cần hiểu biết rộng, kinh nghiệm thực tiễn Do đó, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả cần phải tiếp tục nghiên cứu sâu thêm để hoàn thiện đề tài Dƣới dẫn nhiệt tình TS Nguyễn Đức Thắng, tác giả hồn thành 107 luận văn củ Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Nguyễn Đức Thắng thầy cô Học Viện Ngân hàng cán nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Ninh Bình giúp đỡ tác giả hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Ngọc Anh (2014), Thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHTM cổ phần Phát triển nhà Đồng Bằng song Cửu long chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học Viện ngân hàng Nguyễn Tấn Bình (2002), Phân tích quản trị tài chính, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh Học viện Ngân hàng (2003), Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Đỗ Thị Thanh Hƣơng (2013), Hoàn thiện hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Láng Hòa Lạc, luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện ngân hàng Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo thƣờng niên Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Báo cáo hoạt động chi nhánh Ninh Bình từ năm 2012 đến năm 2014 Nguyễn Bạch Nguyệt (2012), Giáo trình lập dự án đầu tư, Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân 10 TS Trần Văn Phùng (2002), Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Tài 11 Quốc hội (2004), Luật tổ chức tín dụng, Nhà xuất Chính trị Quốc gia 12 Quốc hội (2005), Luật đầu tư, Nhà xuất Chính trị Quốc gia 13 Nguyễn Văn Tiến (2012) Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 14 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 15 Bùi Ngọc Toàn (2010), Quản lý xây dựng lập thẩm định dự án, nhà xuất Xây dựng 16 Vũ Công Tuấn (1998), Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh 17 TS.Nguyễn Đức Thắng (2009), Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương Mại, nhà xuất trị Quốc gia 18 GS Phạm Thụ (1991), Giáo trình Kinh tế - kỹ thuật phân tích lựa chọn dự án đầu tư, Trƣờng Đại học Bách khoa TP Hồ Chí Minh, NXB Giáo dục 19 Viện Nghiên cứu tin học kinh tế ứng dụng (2006), Lập thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, Nhà xuất thống kê