Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội chi nhánh vĩnh phúc

LỜI CẢM ƠN

Hà Nội, ngày 09 tháng 09 năm 2015

Họ và tên tác giả luận văn

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP CÓ QUY MÔ VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về dự án đầu tư.

Sơ đồ 1.1: Giai đoạn chuẩn bị đầu tư

Sơ đồ 1.2: Giai đoạn đầu tư

1.2. Thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ.
- 1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết khách quan phải thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ.
- c. Sự cần thiết khách quan phải tiến hành thẩm định dự án đầu tư.

Sơ đồ 1.3. Quy trình thẩm định dự án tại NHTM

Nguồn tài liệu: Cẩm nang tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội
CBTĐ ghi chép lại nội dung các buổi làm việc với các cơ quan liên quan (trường hợp phỏng vấn trực tiếp) hoặc sao chụp lại các thông tin in trên báo chí, sách... và lưu hồ sơ cho vay làm căn cứ thuyết minh cho báo cáo thẩm định tín dụng.
1.2.2. Nội dung và phương pháp thẩm định dự án đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- a. Thẩm định khách hàng
- b. Thẩm định dự án đầu tư
-  Phân tích rủi ro dự án
- c. Thẩm định các điều kiện đảm bảo tiền vay
- a. Thẩm định theo trình tự
- b. Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu
- c. Phương pháp phân tích độ nhạy
- d. Phương pháp dự báo
1.2.3. Yêu cầu đối với thẩm định dự án vay vốn của DNVVN
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định dự án vay vốn của DNNVV
- 1.3.1. Những nhân tố chủ quan.
  - Thẩm định dự án là tập hợp của nhiều hoạt động có liên quan chặt chẽ với nhau và với các hoạt động khác. Kết quả thẩm định sẽ phụ thuộc rất nhiều vào công tác tổ chức quản lý, điều hành và sự phối hợp của các bên có liên quan trong quá trình thẩm định.
- 1.3.2 Những nhân tố khách quan
2.1. Giới thiệu về NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Vĩnh Phúc
- 2.1.1 Lịch sử hình thành và các giai đoạn phát triển
- Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) được thành lập theo các Quyết định số 214/QÐ-NH5 ngày 13/11/1993; Quyết định số 93/QÐ-NHNN ngày 20/1/2006 và số 1764/QÐ-NHNN ngày 11/9/2006. Trải qua gần 21 năm xây dựng và phát triển, SHB tự hào là một trong nhữn...
- 2.1.2. Cơ cấu tổ chức
- Hiện tại cơ cấu tổ chức của SHB Vĩnh Phúc tương đối đơn giản do tình hình nhân sự chưa hoàn thiện. Đứng đầu là Ban Giám đốc điều hành toàn bộ hoạt động của chi nhánh. Dưới Ban giám đốc là các phòng ban: Phòng giao dịch Liên Bảo, Phòng KHDN, Phòng KHCN...
- 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
- Sau 05 năm đi vào hoạt động, tổng dư nợ tín dụng của SHB Vĩnh Phúc tính đến hết ngày 30/08/2015 là xấp xỉ 600 tỷ đồng (giảm 400 tỷ đồng so với thời điểm 31/12/2014do chi nhánh tập trung vào công tác xử lý nợ xấu, hạn chế tăng trưởng tín dụng).

Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng tại SHB Vĩnh Phúc từ 2010-2015

Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh các năm của SHB Vĩnh Phúc
Từ năm 2012, do tình hình kinh tế khó khăn nói chung nên tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có gia tăng, cụ thể tính đến thời điểm 30/09/2012 tỷ lệ nợ xấu là 22% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn là 29% tổng dư nợ, nợ xấu chủ yếu tập trung vào các khách hàng doanh...

Bảng 2.2: Cơ cấu cho vay tại SHB Vĩnh Phúc

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ SHB Vĩnh Phúc
Hiện tại chi nhánh đang được hội sở chính áp chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng đến hết ngày 31/12/2014 thêm 150 tỷ đồng bao gồm cả tín dụng cá nhân và tín dụng doanh nghiệp. Đối với điều kiện kinh tế như hiện nay, việc lựa chọn khách hàng tốt là khó khăn ...
2.2. Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của DN có quy mô vừa và nhỏ tại NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Vĩnh Phúc.
- 2.2.1. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc
Đối tượng khách hàng chủ yếu của SHB Vĩnh Phúc là các KH nằm trên địa bàn tỉnh và một số tỉnh lân cận như Thái Nguyên, Hà Nội, Phú Thọ…Câu trúc bên trong của một doanh nghiệp bao gồm 4 hợp phần chính: Tri thức doanh nghiệp và các hệ thống quản lý tri ...
b. Đặc điểm về nguồn nhân lực
Kết quả thu thập được từ các nguồn thông tin cho thấy: số chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ có trình độ giáo dục từ phổ thông trở xuống khá lớn (50%), có trình độ trung cấp chuyên nghiệp (29%), trình độ đại học (18%) và sau đại học (5%). Trình độ chuyên môn...
Theo kết quả điều tra của tác giả tại một làng nghề trên tỉnh Vĩnh Phúc, tổng số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất phôi thép tại làng nghề là 12 doanh nghiệp. Đến thời điểm quý III năm 2012, sau gần 2 năm khủng hoảng kinh tế thì số doanh ...
Về đội ngũ lao động, tại Vĩnh Phúc, tỷ lệ lao động được đào tại qua hệ thống trường lớp khá thấp, phần đông được đào tạo qua việc làm thực tế. Khoảng 70% doanh nghiệp không thuê được lao động có kỹ năng như ý muốn. Điều này đặt nặng vẫn đề đào tạo cho...
→ Nhìn chung nguồn nhân lực tại các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vĩnh Phúc còn trẻ, ít được đào tạo, không ổn định, năng suất và hiệu quả làm việc không cao.
c. Hệ thống quản trị
Phần lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vĩnh Phúc, đặc biệt là các doanh nghiệp thuộc khối tế tư nhân khi khởi nghiệp đều nhằm mục tiêu lợi nhuận dựa trên cơ hội thị trường mang tính ước đoán, thiếu căn cứ rõ ràng. Hoạt động điều hành doanh nghiệp ch...
→ Có thể nói, tư duy ngắn hạn, thiếu phương hướng hoạt động dài hạn đang là một đặc điểm lớn chi phối quá trình hoạt động của doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế tư nhân tại tỉnh Vĩnh Phúc. Do đặc điểm này chi phối dẫn đến nhiều doanh nghiệp có tuổi t...
d. Cấu trúc tổ chức và quy trình quản lý.
Đặc điểm chung về cơ cấu tổ chức của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Vĩnh Phúc là tổ chức chỉ nhằm thực hiện chức năng kế toán. Các chức năng quản trị khác như tài chính, nhân sự, marketing, chiến lược, nhận sự…không có bộ phận đảm nhận hoặc không được ...
→ Cấu trúc tổ chức đơn giản, chủ yếu thực hiện chức năng kế toán, các chức năng quản trị khác không được chuyên môn hóa hoặc phân công rõ ràng, sự phân quyền rất hạn chế, quyền hạn quản trị gần như tập trung tuyệt đối vào chủ doanh nghiệp là đặc điểm ...
Việc thực hiện các chức năng quản lý, mặc dù chức năng kế toán được các doan nghiệp chú trọng, tuy nhiên chỉ dừng lại ở mức kế toán thuế nhằm thực hiện yêu cầu của Nhà nước và hạn chế đến mức thấp nhất thuế phải nộp, việc thực hiện kế toán quản trị rấ...
- 2.2.2. Tổ chức thẩm định đối với dự án vay vốn của DNvừa và nhỏ tại SHB

Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay và thẩm định dự án đầu tư tại SHB Vĩnh Phúc

Nguồn tài liệu: Cẩm nang tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội
2.2.3. Nội dung thẩm định
- Hiện nay, theo quy định hiện hành trong hệ thống SHBthì khi vay vốn trung, dài hạn theo dự án, tỷ lệ mức vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu phải là 30% tổng mức đầu tư sau khi trừ phần vốn lưu động của dự án, và tuỳ theo mức độ rủi ro của dự án mà Ngân...
- Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ với đặc điểm vốn ít, hạn chế về năng lực tài chính thì hình thức đảm bảo tiền vay thường chính là toàn bộ tài sản hình thành từ vốn vay. Đây là loại tài sản có tính rủi ro rất cao vì tính thanh khoản và khả năng chu...
2.2.4. Phương pháp thẩm định
2.2.5. Ví dụ về thẩm định dự án vay vốn của DNVVN tại NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Vĩnh Phúc
a. Ví dụ về dự án :”Đầu tư nâng cao chất lượng sản phẩm gạchGRANITE của công ty Cổ phần PRIME PHỔ YÊN”
-  Sự cần thiết phải đầu tư:
- Theo đánh giá thực tế của cán bộ thẩm định thì dự án được đầu tư là hoàn toàn phù hợp do:
- Xuất phát từ nhu cầu của khách hàng, quá trình tìm hiểu thông tin và trực tiếp thẩm định, cán bộ thẩm định đưa ra nhu cầu sử dụng vốn của dự án như sau:

Bảng 3.3: Bảng tính hiệu quả đầu tư của dự án:

a.6 Phân tích rủi ro
b. Ví dụ về dự án :”Dự án đầu tư sản xuất cống hộp và máy móc thiết bị của công ty Cổ phần Bê tông Hà Thanh”
-  Sự cần thiết phải đầu tư:Theo hồ sơ của dự án, dự án sản xuất cống hộp và máy móc thiết bị không có mục sự cần thiết phải đầu tư.
-  Hồ sơ pháp lý của dự án: Đây là dự án đầu tư thêm máy móc thiết bị của công ty Cổ phần Bê tông Hà Thanh nên hồ sơ pháp lý tương đối đơn giản, chủ yếu là hồ sơ của doanh nghiệp.
- b.6 Phân tích rủi ro
c. Ví dụ về dự án :”Đầu tư 10 xe TAXI khách của Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng và dịch vụ Sông Lô”
-  Sự cần thiết phải đầu tư: Theo hồ sơ của dự án, dự án đầu tư 10 xe taxi khách không có mục sự cần thiết phải đầu tư. Dự án xuất phát từ nhu cầu đầu tư thêm xe của công ty.
-  Hồ sơ pháp lý của dự án:Hồ sơ pháp lý chủ yếu là hồ sơ pháp lý của công ty.
- c.6 Phân tích rủi ro
2.3. Đánh giá thực trạng thẩm định dự án vay vốn của DNVVN tại NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội CN Vĩnh Phúc
- 3.3.1. Những kết quả đạt được
- Hiện nay các dự án đầu tư của DNVVN trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc chưa nhiều, bên cạnh đó SHB Vĩnh Phúc còn phải cạnh tranh gay gắt với các NHTM khác trong việc tiếp cận khách hàng để đầu tư cho các dự án. Tuy nhiên, nhờ vào truyền thống và sự nỗ lự...

Bảng 3.4: Số lượng các dự án của doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ

2.3.2.Những hạn chế và nguyên nhân
-  Nguyên nhân khách quan

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DNVVN TẠI NHTMCP SÀI GÒN HÀ NỘI – CN VĨNH PHÚC

3.1. Định hướng phát triển của NHTMCP Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Vĩnh Phúc
- 3.1.1. Định hướng hoạt động chung
- 3.1.2. Định hướngtài trợ vốn cho các dự án của DNVVN
3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn của DN vừa và nhỏ tại SHB Vĩnh Phúc
- 3.2.1. Kiện toàn bộ máy tổ chức thẩm định
- 3.2.2. Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án DNVVN
  - Thứ hai, đảm bảo tính chính xác trong thẩm định doanh thu, chi phí và dòng tiền của dự án. Chi nhánh cần phải đứng trên quan điểm xem xét dự án trong suốt đời dự án, khi đó việc kết luận về hiệu quả dự án mới có ý nghĩa.
- 3.2.3. Hoàn thiện Phương pháp thẩm định dự án DNNVV
- 3.2.4. Nâng cao trình độđội ngũ cán bộ thẩm định
- Cũng như đối với bất kỳ một hoạt động kinh tế nào, nhân tố con người có ảnh hưởng quyết định tới chất lượng thẩm định dự án vì cán bộ thẩm định là những người trực tiếp thực hiện công việc thu thập thông tin, phân tích, đánh giá và đề xuất phương án t...
- Bên cạnh đó, nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng an toàn, đủ nhân lực để đón bắt các cơ hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng cán bộ tín dụng cả về chất lượng và số lượng cần được coi là giải pháp chiến lược của SHB Vĩnh Phúc trong thời gian tới....
- 3.2.5. Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ thẩm định dự án
- 3.2.6. Hiện đại hoá trang thiết bị và cơ sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án
3.3. Một số kiến nghị đối với cấp trên vàvới các tổ chức có liên quan:
- 3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và bộ ngành liên quan
- 3.3.2. Kiến nghị vớiNgân hàng nhà nước
- 3.3.4. Kiến nghị với chủ dự án đầu tư

TÀI LIỆU THAM KHẢO