Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng tmcp phương đông chi nhánh nghệ an,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH NGHỆ AN Sinh viên thực : Võ Thị Dung Lớp : NHTMG – K15 Chuyên ngành : Ngân hàng thƣơng mại Khoa : Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn : Th.S Nguyễn Thanh Nhàn  HÀ NỘI - 2016 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn ThS Nguyễn Thanh Nhàn, toàn thể thầy cô công tác Học viện Ngân hàng, anh chị công tác Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng – chi nhánh Nghệ An tận tình hƣớng dẫn, cung cấp số liệu giúp đỡ em hoàn thành đề tài Ngƣời thực Võ Thị Dung Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận đƣợc viết từ tâm huyết em đạo, hƣớng dẫn tận tình giáo viên hƣớng dẫn ThS Nguyễn Thanh Nhàn Các số liệu khóa luận xác trung thực theo cung cấp Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông – chi nhánh Nghệ An Hà nội, ngày 18 tháng năm 2016 Ngƣời thực Võ Thị Dung Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƢỜNG 1.1 Tổng quan NHTM hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTM 1.1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Vai trò chức Ngân hàng Thương mại 1.1.2 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại 10 1.1.2.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng ngắn hạn 10 1.1.2.2 Các hình thức tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại 11 1.1.2.3 Vai trị tín dụng ngắn hạn 12 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn 14 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn 14 1.2.1.1 Chất lượng tín dụng theo quan điểm khách hàng 14 1.2.1.2 Chất lượng tín dụng theo quan điểm ngân hàng 14 1.2.1.3 Chất lượng tín dụng theo quan điểm xã hội 15 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại 15 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 16 1.2.2.2 Các tiêu định lượng 16 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngắn hạn 19 1.3.1 Nhóm nhân tố bên 19 1.3.1.1 Nhân tố thuộc phía khách hàng 19 1.3.1.2 Nhân tố khác 20 Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.3.2 Nhóm nhân tố bên 21 TIỂU KẾT CHƢƠNG 23 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG 24 CHI NHÁNH NGHỆ AN 24 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH NGHỆ AN 24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Phương Đơng 24 2.1.2 Tình hình hoạt động chung chi nhánh 26 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn 27 2.1.2.2 Tình hình cơng tác tín dụng 30 2.1.2.3 Các hoạt động khác 31 2.1.2.4 Kết kinh doanh giai đoạn 2013 – 2015 31 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Phƣơng Đôngchi nhánh Nghệ An 33 2.2.1 Tình hình sử dụng cấu tín dụng ngắn hạn 33 2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn 35 2.3 Đánh giá chung chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Phƣơng Đông chi nhánh Nghệ An 40 2.3.1 Những kết đạt 40 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục nguyên nhân 41 2.3.2.1 Hạn chế 41 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 42 TIỂU KẾT CHƢƠNG 43 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH NGHỆ AN 44 3.1 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Phƣơng Đông – chi nhánh Nghệ An 44 3.1.1 Định hướng 44 3.1.2 Tầm nhìn chiến lược dài hạn 44 Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Phƣơng Đông – chi nhánh Nghệ An 45 3.2.1 Tổ chức tốt công tác huy động vốn 45 3.3.2 Đa dạng hóa hoạt động cho vay dịch vụ hỗ trợ cho vay 46 3.3.3 Hồn thiện chế, quy trình tín dụng 47 3.3.4 Đơn giản hóa thủ tục pháp lý 47 3.2.5 Các biện pháp giảm nợ ngắn hạn hạn 48 3.2.5.1 Quản lý nợ 48 3.2.5.2 Xử lý nợ hạn 49 3.2.6 Hoàn thiện sách đảm bảo tiền vay 49 3.2.7 Thực bảo hiểm tín dụng 50 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 51 3.2.9 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin 52 3.2.10 Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội 52 3.3 Một số kiến nghị 53 3.3.1 Kiến nghị với NHNN 53 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Phương Đông 53 TIỂU KẾT CHƢƠNG 54 KẾT LUẬN 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thƣơng mại cổ phần GTCG: Giấy tờ có giá TSBĐ: Tài sản bảo đảm Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 27 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh 28 Bảng 2.3 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tệ 29 Bảng 2.4 Tình hình dƣ nợ chi nhánh 30 Bảng 2.5 Kết kinh doanh OCB Nghệ An giai đoạn 2013 – 2015 32 Bảng 2.6 Tình hình dƣ nợ theo kỳ hạn 33 Bảng 2.7 Tình hình dƣ nợ theo thành phần kinh tế 34 Bảng 2.8 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế 34 Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ ngắn hạn hạn 35 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu 36 Bảng 2.11 Tỷ lệ dự phòng cho khoản nợ ngắn hạn 38 Bảng 2.12 Tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo tổng dƣ nợ ngắn hạn 39 Bảng 2.13 Tỷ lệ lợi nhuận tín dụng ngắn hạn 40 Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động OCB Nghệ An 27 Biểu đồ 2.2 Huy động vốn theo loại tiền tệ 29 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ ngắn hạn nợ xấu hạn 37 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ dự phòng cho khoản tín dụng ngắn hạn 38 Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Bất hoạt động kinh doanh chứa đựng rủi ro tiềm ẩn hoạt động kinh doanh ngân hàng ngoại lệ.Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại nào.Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng, ngân hàng không ngừng mở rộng hoạt động kinh doanh nhiều lĩnh vực Trong đó, tín dụng ln hoạt động mang lại nguồn thu lớn định tồn ngân hàng thƣơng mại Tín dụng hoạt động Ngân hàng thƣơng mại nhƣng chất lƣợng tín dụng chƣa cao mối quan tâm không cấp lãnh đạo, cấp quản lý điều hành hệ thống Ngân hàng mà cịn mối quan tâm tồn xã hội Vì cần thiết phải có biện pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung, đặc biệt chất lƣợng tín dụng ngắn hạn nói riêng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng chi nhánh Nghệ An đƣợc đặt trung tâm thành phố Vinh, nơi có điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiếp xúc với nhiều khách hàng khác nhau, đặc biệt sở sản xuất kinh doanh, xí nghiệp, doanh nghiệp cần bổ sung vốn lƣu động cho trình sản xuất kinh doanh đƣợc liên tục Do đó, nhu cầu tín dụng ngắn hạn nhu cầu cần thiết thƣờng xuyên doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ Nghệ An Vấn đề để lĩnh vực đƣợc Ngân hàng tận dụng triệt để, thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến giao dịch: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay bổ sung vốn lƣu động, cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp cách nhanh chóng thuận tiện Xuất phát từ vấn đề sau qua trình thực tập chi nhánh Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông tỉnh Nghệ An, em chọn đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng – chi nhánh Nghệ An” để làm khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu làm rõ sở lý luận tín dụng ngắn hạn chất lƣợng tín dụng ngắn hạn NHTM kinh tế thị trƣờng Sinh viên: Võ Thị Dung Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng thiếu thông tin thị trƣờng nên việc định giá tài sản bảo đảm tiền vay không đúng, không điều chỉnh kịp theo giá thị trƣờng - Việc chấp hành quy trình tín dụng cịn chƣa tốt Những năm gần đây, cạnh tranh kinh tế ngày gay gắt, chi nhánh ngân hàng thực khốn tiêu cho cán tín dụng.Để hồn thành tiêu đƣợc giao, cán tín dụng xét duyệt bỏ qua nguyên tắc, quy trình tín dụng.Điều dẫn tới cấp sai đối tƣợng, sai mục đích Khi khách hàng có dấu hiệu khó khăn việc trả nợ cán tín dụng lại chƣa có biện pháp kịp thời để xử lý - Nguồn nhân lực tuyển dụng có trình độ, đƣợc đào tạo nhƣng chƣa tích lũy đƣợc kinh nghiệm, xử lý cơng việc cịn lúng túng, chƣa đáp ứng đƣợc đòi hỏi thị trƣờng - Chất lƣợng cơng tác thẩm định chƣa cao, cịn nhiều thiếu sót, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế  Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Trình độ lực số cán tín dụng chƣa cao, q trình tác nghiệp cịn lúng túng xảy sai sót.Trong q trình thẩm định, bối cảnh cạnh tranh gay gắt, ngân hàng tiến hành thẩm định thời gian ngắn Sau cán tín dụng thẩm định cịn phải qua thẩm định trƣởng phòng kinh doanh giám đốc, cán thẩm định phải đƣa kết luận thời gian ngắn, ỏi địi hỏi trình độ chun mơn cao Thậm chí số cán tín dụng chƣa thực đầy đủ quy trình nghiệp vụ tín dụng, chƣa thực quản lý tốt luồng tiền khách hàng, không theo sát diễn biến kinh doanh khách hàng dẫn đến số khoản vay lớn phát sinh nợ xấu làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh - Chi nhánh ngân hàng chƣa có phận chuyên trách việc nghiên cứu cập nhật thông tin, thị trƣờng Nguồn thông tin khách hàng chƣa đƣợc hệ thống hóa cách khoa học Bên cạnh đó, việc thu thập thông tin khách hàng cán tín dụng trực tiếp đảm nhận gây nhiều khó khăn việc thẩm định tính xác nguồn thông tin thông tin bị che dấu khách hàng trình độ thu thập thơng tin cán tín dụng chi nhánh cịn hạn chế  Ngun nhân từ phía khách hàng Sinh viên: Võ Thị Dung 42 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Do trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh hạn chế nên thƣờng thua thiệt kinh doanh, làm thất vốn chi phí không cần thiết dẫn đến không đủ sức đứng vững cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trƣờng - Việc cung cấp thông tin khách hàng tình hình sản xuất kinh doanh khơng đầy đủ, khơng kịp thời có sai lệch so với thực tế Điều gây khó khăn cho cơng tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng, ảnh hƣởng đến khả thu hồi vốn ngân hàng  Nguyên nhân khác - Do không ổn định môi trƣờng kinh tế nƣớc giới ảnh hƣởng đến kinh tế địa phƣơng Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh mặt hàng xuất nhập bị ảnh hƣởng - Hệ thống văn pháp luật chƣa đầy đủ, đồng bộ, hợp lý Mơi trƣờng pháp lý cho kinh doanh tín dụng chƣa đƣợc hồn thiện nên khơng đảm bảo đƣợc mơi trƣờng cạnh tranh lành mạnh cho hoạt động kinh tế.Mặt khác việc thay đổi điều hành kinh tế nhà nƣớc khiến cho hoạt động tín dụng gặp khơng khó khăn TIỂU KẾT CHƢƠNG Qua phân tích thực trạng cơng tác đầu tƣ tín dụng ngắn hạn tiêu đánh giá hiệu cơng tác đầu tƣ tín dụng ngắn hạn cho thấy tình hình hoạt động huy động vốn ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông- chi nhánh Nghệ An ổn định qua năm, nhiên công tác tín dụng cịn tồn đọng nhiều hạn chế với tỷ lệ nợ xấu nợ hạn cao mức trung bình chung có xu hƣớng tăng lên qua năm, ngân hàng kinh doanh có lãi nhƣng có xu hƣớng giảm…chất lƣợng tín dụng xấu vài năm, chi nhánh cần có biện pháp xử lý kịp thời, tránh để tình trạng tiếp tục ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh uy tín chi nhánh Trên phân tích đánh giá thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn, kết đạt đƣợc hạn chế cần khắc phục.Đó tiền đề quan trọng để đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn OCB chi nhánh Nghệ An đƣợc đề cập đến Chƣơng Sinh viên: Võ Thị Dung 43 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH NGHỆ AN 3.1 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Phƣơng Đông – chi nhánh Nghệ An 3.1.1 Định hướng Hòa phát triển chung kinh tế trình hội nhập, ngành ngân hàng có nhiều hội nhƣng phải đối diện với vơ vàn khó khăn, thách thức, cạnh tranh tổ chức Tài – Ngân hàng nƣớc quốc tế ngày trở nên sâu rộng hơn… Trên sở phân tích tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh với điểm mạnh điểm hạn chế, Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng – chi nhánh Nghệ An cần có giải pháp phù hợp nhằm nâng cao lực, mở rộng hoạt động kinh doanh, bám sát phƣơng hƣớng mục tiêu phát triển ngành, phấn đấu hoàn thành tốt tiêu kế hoạt Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông giao cho, đảm bảo nâng cao đời sống ngƣời lao động, thực đầy đủ nghĩa vụ với nhà nƣớc, góp phần vào thành cơng chung tồn hệ thống Quán triệt đạo Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông, chi nhánh Nghệ An dự kiến tiêu phấn đấu gắn với chƣơng trình hành động năm 2016 cụ thể nhƣ sau: - Tổng huy động thị trƣờng tăng 23% - Tổng dƣ nợ tín dụng tăng 26% - Nợ xấu kiểm sốt dƣới mức 4% - Tổng lƣợng khách hàng tăng 43% 3.1.2 Tầm nhìn chiến lược dài hạn Với tầm nhìn chiến lƣợc trở thành ngân hàng đa dẫn đầu dịch vụ ngân hàng bán lẻ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam; trở thành 15 ngân hàng mạnh Việt Nam, giai đoạn 2016- 2020 xác định giai đoạn tăng tốc Những tảng để tăng tốc đƣợc Ngân hàng thực liệt, tái cấu tổ chức theo hƣớng phát triển phục vụ khách hàng, nâng cấp toàn diện sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin, hồn thiện quy trình quản trị rủi ro, vận hành hệ thống Sinh viên: Võ Thị Dung 44 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Hƣớng tới mục tiêu tối ƣu hóa hiệu làm việc, tạo dựng gắn kết thành viên ngân hàng - Tiếp tục nâng cao hiệu kinh doanh chất lƣợng dịch vụ điểm giao dịch nhằm mở rộng sở khách hàng theo phân khúc thị trƣờng trọng tâm; - Xây dựng chiến lƣợc cạnh tranh cho phân khúc khách hàng kênh thay thế; - Tiếp tục hoàn thiện máy quản lý, chuẩn bị tiền đề cho chiến lƣợc đẩy mạnh phát triển năm - Tiếp tục phát triển văn hóa doanh nghiệp phù hợp với đào tạo ngƣời nhằm hỗ trợ thúc đẩy hoạt động Ngân hàng phát triển bền vững - Đầu tƣ phát triển tảng cơng nghệ, mơ hình kinh doanh, chuẩn hóa quy chế, phát triển sản phẩm dịch vụ phù hợp với tình hình thị trƣờng cấu tổ chức mới; - Tăng cƣờng hoàn thiện giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động quản trị rủi ro kiểm soát nghiêm ngặt; - Nâng cao giá trị thƣơng hiệu OCB thị trƣờng 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Phƣơng Đông – chi nhánh Nghệ An 3.2.1 Tổ chức tốt công tác huy động vốn Hiện hoạt động huy động vốn OCB – chi nhánh Nghệ An bƣớc nhận đƣợc sử hƣởng ứng ngƣời dân tỉnh, nhiên chi nhánh thành lập nên cạnh tranh với ngân hàng có lịch sử lâu dài tỉnh lớn Hoạt động huy động vốn nghiệp vụ chủ chốt có ảnh hƣởng to lớn đến việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng Có thu hút đƣợc vốn ngân hàng thực đƣợc hoạt động tín dụng Nguồn vốn khơng có ý nghĩa quan trọng việc đảm bảo khả cho vay ngân hàng quy mơ mà cịn cho phép ngân hàng có đƣợc cấu cho vay hợp lý Do đó, cơng tác huy động vốn ngân hàng cần đƣợc đẩy mạnh với giải pháp sau: - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Ngồi hình thức huy động vốn truyền thống, chi nhánh ngân hàng cần đẩy mạnh, đa dạng hóa hình thức nhƣ tiết kiệm trả góp, phát hành kỳ phiếu trái phiếu với nhiều kì hạn Trong thời điểm hoạt động huy động vốn gặp nhiều khó khăn yêu cầu kiềm chế lạm phát ngân hàng nhà nƣớc Do ngân hàng cần phải hồn thiện sản phẩm với đặc điểm Sinh viên: Võ Thị Dung 45 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng tính riêng biệt nhƣ: thủ tục nhanh chóng thuận tiện, giảm bớt thời gian, có hình thức khuyến hợp lý… nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền - Nâng cấp, mở rộng mạng lƣới huy động vốn đến địa bàn, phòng giao dịch, đặc biệt khu vực đơng dân cƣ đồng thời cải tiến chế khốn tiêu đến cán huy động vốn - Tăng cƣờng công tác marketing tới khách hàng , đặc biệt tầng lớp dân cƣbằng phƣơng thức tờ rơi, quảng cáo loa đài, báo chí, vơ tuyến, truyền thanh… Qua giúp ngƣời dân hiểu rõ dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, sách ƣu đãi chi nhánh tới khách hàng nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cƣ - Chú trọng cơng tác tìm kiếm sản phẩm mới, hình thức huy động từ mặt tăng nguồn vốn cho ngân hàng, mặt đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng, đổi hoàn thiện phong cách giao dịch công nghệ ngân hàng để làm tăng sức cạnh tranh 3.3.2 Đa dạng hóa hoạt động cho vay dịch vụ hỗ trợ cho vay Nhu cầu vay vốn đa dạng phức tạp.Để chất lƣợng hoạt động tín dụng có hiệu ngân hàng phải đƣa loại hình tín dụng phù hợp với yêu cầu cụ thể khách hàng Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng điều kiện cần thiết để nâng cao chất lƣợng hoạt động cấp tín dụng Một phƣơng thức chi nhánh áp dụng cho vay luân chuyển.Tại chi nhánh, có phận lớn khách hàng kinh doanh lĩnh vực dịch vụ, thƣơng mại, công nghiệp chế biến Chi nhánh phát triển hai phƣơng thức cho vay cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng Tuy nhiên, khách hàng có quan hệ thƣờng xuyên với chi nhánh, phƣơng thức cho vay lần tỏ tốn thời gian chi phí, cịn phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng tỏ phù hợp Song, việc kiểm sốt khoản vay gây khó khăn cho ngân hàng khoản vay theo hạn mức tín dụng khơng tách biệt, ngân hàng khó kiểm sốt chi tiết khoản vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Trong đó, phƣơng thức cho vay ln chuyển địi hỏi ngƣời vay phải xuất trình chứng từ hợp pháp, hợp lệ hàng hóa xuất khoản vay Việc cho vay theo phƣơng thức không hỗ trợ vốn kịp thời cho khách hàng, khơng tốn nhiều thời gian chi phí, mà định hƣớng cho số tiền vay ngân hàng đƣợc sử dụng mục đích Sinh viên: Võ Thị Dung 46 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Ngồi ra, phƣơng thức cho vay hiệu khác cho vay ứng trƣớc vào giá trị giấy tờ có giá Đây hình thức rủi ro, ngân hàng nằm quyền đòi nợ giấy tờ có giá Nếu khơng thu hồi đƣợc nợ, ngân hàng truy địi ngƣời liên đới, đem chiết khấu NHNN Bên cạnh đó, chiết khấu giấy tờ có giá, doanh nghiệp thƣờng ghi tăng tài khoản tiền gửi ngân hàng để thực tốn.Số tiền chƣa đƣợc sử dụng toàn bộ, nhƣ nguồn vốn ngân hàng lại tăng lên.Ngân hàng lại đƣợc hƣởng toàn số tiền lãi dựa số tiền Ngồi ngân hàng nên phát triển mạnh hình thức cấp tín dụng nhƣ bao tốn, cho th tài khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 3.3.3 Hoàn thiện chế, quy trình tín dụng Cơ chế nghiệp vụ có ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng nhƣ phát triển kinh tế.Vì cần sửa đổi kịp thời bải bỏ chế khơng cịn phù hợp gây ách tắc hay nhiều sơ hở quản lý để tạo điều kiện thơng thống hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Chi nhánh ngân hàng cần xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới khâu thẩm định, định cho vay Chi nhánh nên thành lập phịng thẩm định có nghiệp vụ kiểm tra, thẩm định khách hàng, dự án, phƣơng án vay vốn khách hàng, dự án, khoản vay để trình ban giám đốc định cho vay 3.3.4 Đơn giản hóa thủ tục pháp lý Thực đầy đủ thủ tục pháp ý yêu cầu cần thiết, đảm bảo phần lớn cho hiệu khoản tín dụng.Tuy nhiên, vay vốn, khách hàng ngại thủ tục xét duyệt rƣờm rà, vật cản lớn thƣờng gây tâm lý e ngại cho khách hàng - Đối với ngân hàng: + Đơn giản hóa hồ sơ xin vay, thống mẫu biểu, thực nhanh chóng thủ tục Một số thủ tục làm thay cho khách hàng để thực nhanh hơn, đỡ tốn thời gian dành nhiều thời gian vào cơng tác thẩm định, kiểm tra, giám sát thực tế Sinh viên: Võ Thị Dung 47 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng + Phối hợp với phịng cơng chứng nhà nƣớc, trở thành đơn vị thƣờng xuyên giao dịch với cơng chứng để giúp ngân hàng chứng thực loại giấy tờ pháp lý có liên quan cách nhanh chóng, chi phí thấp, có độ xác cao 3.2.5 Các biện pháp giảm nợ ngắn hạn hạn Nợ xấu dấu hiệu xấu việc khả khách hàng khơng có khả trả nợ.Từ phân tích tình hình thực tế hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh thấy nợ xấu mức cao nên cần phải có giải pháp kịp thời Dƣới nhóm giải pháp cần thiết: 3.2.5.1 Quản lý nợ Liên tục đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng ngắn hạn để phân loại khoản tín dụng ngắn hạn, tiếp tục đánh giá khoản tín dụng ngắn hạn có khả tổn thất theo mức độ tổn thất khác - Nợ có mức tổn thất thấp: khoản nợ có đủ tài sản chấp nhƣng khả trả nợ vay khách hàng - Nợ có mức tổn thất trung bình: khoản nợ khơng có đủ tài sản chấp, q hạn từ tháng trở lên Nếu rủi ro xảy ngân hàng phần vốn tín dụng ngắn hạn cấp - Nợ có mức tổn thất cao: khoản nợ mà chi nhánh không thu hồi đƣợc khoản nợ vay, thu phần không đáng kể Việc phân loại khoản nợ có vấn đề nhƣ giúp Ban lãnh đạo chi nhánh dễ dàng nắm bắt kịp thời tình hình nợ xấu có biện pháp xử lý Đồng thời cán tín dụng nên tiếp xúc gặp gỡ với khách hàng, đến thăm trực tiếp, thu thập thơng tin từ ngƣời biết doanh nghiệp Điều giúp hạn chế rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay vốn góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng cho ngân hàng Đây để cán tín dụng đánh giá: + Tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp vay, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến vay hay khơng, có nhãng việc trả nợ hay khơng? + So sánh mức độ khác biệt phƣơng án xin vay với thực tế, tốt hay xấu? Doanh số, quy mô hoạt động, lợi nhuận tăng hay giảm? Sinh viên: Võ Thị Dung 48 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng + Đánh giá khả toán doanh nghiệp nhƣ khả luân chuyển tiền mặt; khoản phải thu nhiều hay ít, dễ hay khó thu? Xem xét biến động tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh? + Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay, xem giá trị có đủ để thu hồi nợ hay khơng? Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn cho tƣơng ứng với giá trị tài sản đảm bảo 3.2.5.2 Xử lý nợ hạn Khi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thua lỗ, doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật, khách hàng có nguy khơng trả đƣợc nợ khả tốn…trƣớc hết ngân hàng có biện pháp cần thiết: - Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đốn trả nợ dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tạm thời chƣa xử lý tài sản đảm bảo tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn - Nếu doanh nghiệp thua lỗ lớn khơng thể tiếp tục trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đƣợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp khơng thể trả nợ ngân hàng Để áp dụng giải pháp cần có hệ thống thống kê, phân tích thơng tin xác nhằm phân loại nợ xấu đắn, khách quan Cần có đội ngũ cán giỏi, giàu kinh nghiệm để thực phân loại nợ xấu, đánh giá nhìn nhận tình hình hoạt động khách hàng Cần có phận chuyên phụ trách xử lý nợ xấu chuyên nghiệp để từ thu hồi tối đa nợ 3.2.6 Hồn thiện sách đảm bảo tiền vay Tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ Ngân hàng cần trì biện pháp để giảm thiểu tổn thất xảy ra.Tuy nhiên áp dụng biện pháp cách cứng nhắc gây khó khăn việc mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng, đơi làm “khách hàng tốt” Do đó, ngân hàng cần có giải pháp linh hoạt nhóm khách hàng: Sinh viên: Võ Thị Dung 49 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng - Đối với khách hàng truyền thống, có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng nên ngân hàng có hiểu biết rõ khách hàng nhƣ uy tín, thiện chí trả nợ, lĩnh vực hoạt động, tình hình tài Do đó, việc trì đảm bảo tiền vay nhóm khách hàng cần linh hoạt, không thiết phải đảm bảo tiền vay 100%, mà cần tìm hiểu kỹ phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng linh động cho khách hàng phƣơng án khả thi Từ đó, chi nhánh ngân hàng trì đƣợc mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng - Với khách hàng mới, có quan hệ lần đầu với ngân hàng, ngân hàng chƣa nắm bắt đƣợc đầy đủ thông tin uy tín nhƣ thiện chí trả nợ… Đối với nhóm khách hàng cần phải tuân thủ biện pháp đảm bảo tiền vay cách chặt chẽ, tránh xảy tình trạng khơng thu hồi đƣợc nợ 3.2.7 Thực bảo hiểm tín dụng a Đối với ngân hàng Rủi ro lĩnh vực ngân hàng bao gồm nhiều loại rủi ro song rủi ro tín dụng đáng kể Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều phía: từ khách hàng, từ sản xuất kinh doanh, từ sách thay đổi Để hạn chế bớt rủi ro này, biện pháp ngân hàng cần đến thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bù đắp cho khoản không thu hồi đƣợc trình hoạt động Khoản tiền đƣợc trích vào quỹ coi nhƣ khoản chi phí ngân hàng.Tránh lập dự phòng mức tạo dự trữ mức lập thấp không phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận b Đối với khách hàng Các sản phẩm bảo hiểm cụ thể là: - Sản phẩm bảo hiểm bảo an tín dụng: sản phẩm cung cấp cho khách hàng cá nhân hộ gia đình vay vốn Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng Khi khách hàng xảy rủi ro nhƣ tử vong, ốm đau, bệnh tật, thai sản, thƣơng tật toàn vĩnh viễn tai nạn đƣợc cơng ty bảo hiểm trả cho khoản tiền định đƣợc quy định giấy chứng nhận bảo hiểm - Sản phẩm bảo hiểm tín dụng xuất khẩu: doanh nghiệp xuất vay tiền ngân hàng để sản xuất hàng xuất khẩu, nhà nhập khơng có khả tốn cơng Sinh viên: Võ Thị Dung 50 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng ty bảo hiểm trả cho nhà xuất Trƣờng hợp nhà nhập có khả trả nợ, nhƣng trả chậm so với cam kết cơng ty bảo hiểm ứng trƣớc cho nhà xuất nhà xuất có yêu cầu.Mức phí bảo hiểm dựa giá trị hợp đồng kí kết Do đó, ngân hàng khách hàng hạn chết đƣợc tổn thất rủi ro xảy 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trình độ cán tín dụng ảnh hƣởng trực tiếp đên chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng tiền tệ, rủi ro ngƣời lớn Hàng ngày, hàng giờ, cán tín dụng phải tiếp xúc với tiền, cán tín dụng cố ý làm sai hậu lớn Nhận thức đƣợc tầm quan trọng yếu tố ngƣời, chi nhánh cần có biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lƣợng máy nhân sự, đặc biệt đội ngũ cán chuyên trách nghiệp vụ tín dụng Để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, chi nhánh cần quan tâm đến vấn đề sau: - Tuyển dụng nhân sự: tuyển chọn phải dựa sở yêu cầu loại cơng việc có tiêu chuẩn rõ ràng, có tƣ cách đạo đức tốt, lập trƣờng tƣ tƣởng vững vàng, có kiến thức chun mơn giỏi, nhiệt tình, sáng tạo, chủ động công việc -Phát huy tối đa khả nguồn nhân lực: chun mơn hóa cán tín dụng, phân cơng máy nhân cách cụ thể, rõ ràng, xác với mặt mạnh nhân viên Sử dụng cán tín dụng phải ngƣời việc đồng thời quan tâm đến lợi ích vật chất yếu tố tinh thân ngƣời lao động, đảm bảo cơng bằng, biết kết hợp hài hịa mục tiêu ngân hàng mục tiêu lợi ích ngƣời lao động - Liên tục bồi dƣỡng, nâng cao trình độ cán bộ: Đối với nhân viên đƣợc tuyển chọn cần phải đƣợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc đƣợc giao, hƣớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng Đối với nhân viên làm cần thƣờng xuyên tổ chức hoạt động giao lƣu trao đổi nghiệp vụ…để nâng cao trình độ giao tiếp, mở rộng mối quan hệ học tập kinh nghiệm từ đồng nghiệp Muốn thực giải pháp cần phải có sở đào tạo, liên kết với trƣờng đại học học viện, cán giỏi để thƣờng xuyên nâng cao trình độ cán chi nhánh Cần có khích lệ tinh thần vật chất nhằm khuyến khích cán tín dụng Sinh viên: Võ Thị Dung 51 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 3.2.9 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin Để công tác thẩm định đƣợc tốt địi hỏi phải có đầy đủ thông tin: thông tin ngƣời vay, doanh nghiệp, phƣơng án kinh doanh; thông tin thị trƣờng, môi trƣờng kinh tế, trị xã hội, sách nhà nƣớc… Các thơng tin đầy đủ, xác kịp thời định đắn Cán tín dụng thu thập thơng tin từ nguồn: - Phỏng vấn trực tiếp ngƣời vay: Phỏng vấn cần làm rõ thông tin về: mục đích vay vốn, tình hình tài ngƣời vay, khả trả nợ; lịch sử xu hƣớng phát triển, đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý Ban lãnh đạo, vị thƣơng hiệu doanh nghiệp thị trƣờng Ngồi ra, cán tín dụng điều tra trực tiếp sở sản xuất, nắm bắt đƣợc tình hình kinh doanh chung doanh nghiệp, lực cán lãnh đạo, quy mơ doanh nghiệp… Qua đánh giá đƣợc triển vọng doanh nghiệp - Thu thập thông tin bên ngồi: chi nhánh ngân hàng thu thập thông tin từ đối tác làm ăn doanh nghiệp, ngân hàng mà doanh nghiệp có quan hệ từ trung tâm thơng tin tín dụng; từ báo đài, phƣơng tiện thông tin đại chúng; từ mối quan hệ khác Chi nhánh cần xây dựng cho nguồn cung cấp thơng tin thƣờng xun, xác với chi phí rẻ 3.2.10 Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nhằm ngăn chặn tiêu cực phát sinh, xử lý kịp thời sai phạm Để tránh rủi ro cho cơng tác tín dụng cơng tác kiểm tra, kiểm soát phải đƣợc tiến hành cách kỹ lƣỡng: - Thẩm định, tái thẩm định điều kiện vay vốn; kiểm tra, phát bất cập nghiệp vụ tín dụng trƣớc tiến hành cấp tín dụng - Kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay, yếu tố chứng từ, giấy tờ chứng minh… Giám sát trình thực hiện, hạn chế xảy sai sót nhầm lẫn đáng tiếc xảy - Kiểm tra nghiệp vụ sau cấp vốn: kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tiến độ thực dự án, kiểm tra trạng tài sản bảo đảm tiền vay Ngồi ra, cần tăng cƣờng đạo cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, xây dựng kế hoạch kiểm tra theo tháng, quý theo đề án kiểm tra Ngân hàng TMCP Sinh viên: Võ Thị Dung 52 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Phƣơng Đơng Làm tốt công tác giải đơn thƣ khiếu nại, tố cáo khách hàng cán công nhân viên 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NHNN Hoạt động ngân hàng thƣơng mại chịu điều chỉnh, giám sát NHNN Sau số kiến nghị tới NHNN: - Hoàn thiện văn pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Những năm gần đây, nhiều văn đƣợc NHNN đời chứng tỏ bƣớc tiến lớn việc xây dựng tảng nhằm đảm bảo hoạt động lành mạnh hệ thống tài Tuy nhiên, dài hạn, NHNN cần hoàn thiện hành lang pháp lý, tiến tới giảm dần quy định mang tính áp đặt, giúp ngân hàng thƣơng mại chủ động hoạt động kinh doanh, phù hợp với xu chung giới - Tăng cƣờng vai trị giám sát, tra, hồn thiện cơng tác tra nghiệp vụ lẫn đội ngũ cán tra + Bám sát hoạt động ngân hàng để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm Tập trung tra chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm quản lý tốt chất lƣợng tín dụng + Đổi nâng cao chất lƣợng tra, tra chỗ Tăng cƣờng việc giám sát ngân hàng sau tra, xử lý nghiêm trƣờng hợp tái phạm + Tăng cƣờng đội ngũ cán tra, cán giỏi chuyên môn, vững lĩnh, giàu kinh nghiệm tra ngân hàng - Nâng cao quy mô chất lƣợng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Thu thập thơng tin từ TCTD, lƣu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Phương Đông Để thực đƣợc giải pháp nêu trên, phát huy tiềm hiệu hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn tồn hệ thống OCB nói chung OCB – chi nhánh Nghệ An nói riêng, OCB nên xem xét nghiên cứu số vấn đề sau đây:  Ban hành văn hƣớng dẫn cụ thể Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng nên có văn hƣớng dẫn cụ thể song phải kịp thời xác nghiệp vụ có văn NHNN, ngành Sinh viên: Võ Thị Dung 53 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Chính phủ liên quan đến nghiệp vụ ngân hàng loại tín dụng ngắn hạn Điều giúp cán tín dụng, cán năm bắt đƣợc cơng việc nhanh chóng, hiệu  Chính sách tuyển chọn, sách khen thƣởng rõ ràng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng nên có sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, đồng thời trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ mà ngân hàng giới áp dụng Có sách tuyển chọn, đào tạo, ngân hàng đảm bảo đƣợc vị thị trƣờng, trở thành 15 ngân hàng tốt Việt Nam giai đoạn 2016- 2020  Tăng cƣờng đạo kiểm tra kiểm sốt nội Tín dụng lĩnh vực kinh doanh rủi ro nên cần có kiểm tra cách chặt chẽ thƣờng xuyên để đƣa hoạt động tín dụng an tồn phát triển  Phối hợp hoạt động chi nhánh, chi nhánh với hội sở Tạo điều kiện để chi nhánh Nghệ An đƣợc sử dụng nguồn vốn mà OCB làm đầu mối nhận vốn để tăng cƣờng khả nguồn vốn, tăng mức cạnh tranh với TCTD khác địa bàn Kiến nghị Ban, Phòng, Trung tâm Trụ sở hỗ trợ tích cực cho OCB chi nhánh Nghệ An công tác đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để chi nhánh Nghệ An hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh mà OCB giao cho TIỂU KẾT CHƢƠNG Nội dung chƣơng định hƣớng hoạt động nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng nói chung nhƣ chi nhánh Nghệ An nói riêng Từ đƣa giải pháp kiến nghị hồn thiện sách tín dụng, quy trình, thủ tục cấp tín dụng, tăng cƣờng kiểm tra, giám sát thu nợ, cơng tác kiểm tốn, đồng thời tăng cƣờng hoạt động huy động vốn, đa dạng hóa nâng cao chất lƣợng sản phẩm tín dụng, đào tạo bồi dƣỡng đội ngũ cán có trình độ ngày cao, nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án… Điều giúp cho OCB OCB chi nhánh Nghệ An đạt đƣợc mục tiêu nâng cao chất lƣợng tín dụng, cịn tạo đƣợc lợi nhuận ổn định, ngày cao, có lực cạnh tranh uy tín thị trƣờng ngân hàng Sinh viên: Võ Thị Dung 54 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng KẾT LUẬN Việt Nam quốc gia phát triển tín dụng nhân tố quan trọng góp phần vào phát triển kinh tế Việt Nam cách tích cực Tín dụng cung ứng vốn cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh mà có vai trị quan trọng việc tài trợ dự án, xây dựng chƣơng trình bản… Do đó, nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung, chất lƣợng tín dụng ngắn hạn nói riêng có ý nghĩa định tới tồn phát triển ngân hàng kinh tế Là chi nhánh OCB, chi nhánh OCB Nghệ An bƣớc hồn thành tốt vai trị ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam Sau thời gian ngắn, chi nhánh đạt đƣợc kết đáng mừng, đáng khích lệ, từ ứng dụng công nghệ đại đến phong cách phục vụ chuyên nghiệp mang đến cho khách hàng hài lòng sử dụng dịch vụ ngân hàng Hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh có kết đáng kể Tuy nhiên nhiều hạn chế đòi hỏi Ban lãnh đạo cán tín dụng chi nhánh có giải pháp hiệu nhằm mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng Sau thời gian thực tập nghiên cứu chi nhánh, em có đề xuất vài ý kiến nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh, hy vọng góp phần giúp hoạt động kinh doanh chi nhánh đạt hiệu hơn.Tuy nhiên, lực thân nhiều hạn chế nên đề tài không tránh khỏi sai sót Vì vậy, em mong đƣợc đạo, giúp đỡ thầy cô giáo nhƣ cán công nhân viên OCB – chi nhánh Nghệ An để đề tài em đƣợc hoàn thiện Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thanh Nhàn tồn thể thầy giáo cơng tác Học viện Ngân hàng, anh chị công tác Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông chi nhánh Nghệ An tận tình giúp em hồn thành viết Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Võ Thị Dung 55 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân hàng, Giáo trình Ngân hàng Thương Mại Quốc hội Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng 2010, số 47/2010/QH12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Văn 22/VBHN-NHNN Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông – chi nhánh Nghệ An, Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Phương Đơng – chi nhánh Nghệ An từ năm 2013 - 2015 Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông, Báo cáo thường niên năm 2013, 2014, 2015 Ngân hàng TMCP Phương Đông Sinh viên: Võ Thị Dung 56