NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại
1.1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại a Khái niệm:
Cho vay, hay còn gọi là tín dụng, là quá trình mà bên cho vay cung cấp nguồn tài chính cho bên đi vay, với cam kết hoàn trả trong thời hạn đã thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất Hoạt động này tạo ra một khoản nợ, trong đó bên cho vay được gọi là chủ nợ và bên đi vay là con nợ Tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa hai bên, được ràng buộc bởi cơ chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay và lãi suất phải trả.
Cho vay cá nhân là hình thức tín dụng mà các tổ chức tín dụng (TCTD) cung cấp cho khách hàng cá nhân một khoản tiền nhất định để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo các điều khoản đã ký kết.
Cho vay KHCN là một trong những nội dung quan trọng nhất trong hoạt động cho vay của NHTM, nó có một số đặc trưng cơ bản sau:
Các khoản vay đối với khách hàng cá nhân (KHCN) thường có giá trị nhỏ nhưng số lượng vay lại rất lớn.
Chất lượng khoản vay thường khá tốt, nhưng đối với khách hàng cá nhân, chất lượng chỉ được đảm bảo khi không có biến cố từ phía họ Do tính rủi ro cao của các khoản vay, ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất cao nhất khi cho vay.
Các khoản vay thường có thời hạn ngắn, trong khi một phần nhỏ là trung hạn và dài hạn Điều này góp phần giải thích tại sao các ngân hàng áp dụng mức lãi suất cao nhất cho hình thức cho vay này Phân loại cho vay cho khách hàng cá nhân cũng rất đa dạng.
- Theo mục đích vay vốn của KHCN:
Cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay nhằm hỗ trợ tài chính cho cá nhân và hộ gia đình trong việc chi tiêu cho các nhu cầu thiết yếu trong cuộc sống Nguồn tài chính này không chỉ giúp trang trải chi phí hàng ngày mà còn đáp ứng các nhu cầu về giáo dục, y tế, và du lịch Các loại hình cho vay tiêu dùng bao gồm vay mua nhà, vay mua xe, vay cầm cố chứng từ có giá, và thấu chi tài khoản cá nhân.
Cho vay sản xuất kinh doanh là hình thức cấp tín dụng dành cho các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, nhằm bổ sung và đầu tư vốn vào hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Theo thời hạn hạn vay, cho vay KHCN bao gồm:
Tín dụng ngắn hạn là loại hình tín dụng có thời gian vay dưới 12 tháng, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho doanh nghiệp và chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Tín dụng trung hạn và dài hạn theo quy định của NHNN Việt Nam có thời hạn từ 1 năm trở lên Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, và xây dựng các dự án nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Trong khi đó, tín dụng dài hạn thường nhằm đáp ứng nhu cầu xây dựng nhà ở, các thiết bị vận tải lớn, và xây dựng xí nghiệp mới.
- Phân loại cho vay KHCN theo loại tiền:
Cho vay KHCN bằng nội tệ là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay bằng Việt Nam Đồng, với lãi suất được quy định tại thời điểm vay Đây là loại hình cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng vốn cho vay của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
Cho vay khách hàng cá nhân bằng ngoại tệ là hình thức ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bằng các loại tiền tệ nước ngoài, với lãi suất theo quy định Các loại ngoại tệ phổ biến trong hình thức cho vay này bao gồm USD và EUR.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng a Khái niệm:
Tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, với tỷ lệ cho vay cao, dẫn đến mức rủi ro lớn khi xảy ra tổn thất Rủi ro tín dụng (RRTD) ảnh hưởng đến khả năng đánh giá năng lực trả nợ của khách hàng, nhưng việc đánh giá này gặp khó khăn do nhiều yếu tố định tính Trong khi ngân hàng có thể dự đoán các rủi ro khác một cách dễ dàng, RRTD vẫn là rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng.
RRTD trong lĩnh vực ngân hàng đề cập đến tổn thất tiềm ẩn mà các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài có thể gặp phải khi khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình theo cam kết.
RRTD xuất hiện trong mối quan hệ kinh tế giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng đóng vai trò là chủ nợ, còn khách hàng là người vay không thực hiện đúng cam kết trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận Phân loại RRTD là một bước quan trọng trong việc hiểu rõ hơn về các hình thức vi phạm này.
RRTD có thể được chia thành 2 dạng rủi ro chính, đó là rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch Cụ thể là:
Rủi ro giao dịch đề cập đến những rủi ro liên quan đến một khoản vay cụ thể, phát sinh từ các hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt và đánh giá khách hàng Trong rủi ro giao dịch, có thể phân chia thành hai loại chính: rủi ro lựa chọn, khi có khả năng chọn sai khách hàng, dẫn đến việc bỏ qua những khách hàng tiềm năng tốt và cho vay cho những khách hàng kém; và rủi ro đảm bảo, liên quan đến việc không có đủ tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại a Quan điểm về quản trị rủi ro tín dụng:
Theo Moody’s Analytics, quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình thực hiện các biện pháp giảm thiểu tổn thất thông qua việc hiểu rõ về vốn và dự phòng RRTD trong một khoảng thời gian nhất định Quản trị RRTD được coi là việc nhà quản trị áp dụng các biện pháp để quản lý vốn và dự phòng hiệu quả Ủy ban Basel nhấn mạnh rằng quản trị RRTD nhằm tối đa hóa tỷ suất sinh lời điều chỉnh theo RRTD bằng cách duy trì số dư tín dụng trong các tham số cho phép Mục tiêu của quản trị RRTD là tối đa hóa lợi nhuận trong khi đảm bảo rằng tổn thất do RRTD gây ra nằm trong giới hạn chấp nhận của ngân hàng.
Quản trị RRTD, theo khung của ngân hàng Standard Chartered (2012), là quá trình quản lý RRTD thông qua việc thiết lập các chính sách và thủ tục nhằm kiểm soát việc đo lường và quản lý RRTD Tài liệu hướng dẫn của MAS (Singapore) cũng định nghĩa quản trị RRTD là quá trình nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát và báo cáo RRTD, với mục tiêu tương tự là kiểm soát việc đo lường và quản lý RRTD.
Mục tiêu của quản trị rủi ro trong dịch vụ tài chính không phải là ngăn chặn rủi ro mà là giúp mọi người hiểu và quản lý rủi ro một cách tối ưu, từ đó tối đa hóa thu nhập Quản trị rủi ro được định nghĩa là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và hệ thống, nhằm nhận diện, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất cũng như ảnh hưởng tiêu cực từ rủi ro.
Qua đó có sự chuẩn bị sẵn sàng các hoạt động thích hợp nhằm hạn chế tổn thất từ các rủi ro đó ở mức thấp nhất
RRTD là rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng, và QTRRTD cần tuân theo quản trị rủi ro tổng thể QTRRTD được định nghĩa là quá trình nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro, thực hiện các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro, cũng như giảm thiểu tổn thất khi RRTD xảy ra.
Hiện nay tồn tại hai quan điểm về QTRRTD, đó là quan điểm truyền thống và quan điểm hiện nay
Bảng 1.1: Phân biệt các quan điểm về quản trị RRTD Quan điểm truyền thống Quan điểm hiện nay
Các khoản vay không có tính thanh khoản (không thể mua bán được)
Các khoản vay có tính thanh khoản và mua bán được
QLRRTD mang tính thụ động QLRRTD mang tính chủ động-linh hoạt Các khoản vay tất toán khi bên vay hoàn thành nghĩa vụ
Sử dụng các công cụ tài chính hiện đại như chứng khoán hóa và sản phẩm phái sinh từ tín dụng là rất quan trọng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) trở nên cần thiết để đảm bảo an toàn tài chính và tối ưu hóa hiệu quả cho vay.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố gây tổn thất nghiêm trọng cho các ngân hàng thương mại (NHTM), ảnh hưởng đến lợi nhuận và nguồn vốn tự có của họ Khi rủi ro tín dụng không được kiểm soát, tỷ lệ nợ xấu tăng cao, dẫn đến nguy cơ phá sản cho các NHTM Nghiên cứu của Corsetti (1998) chỉ ra rằng tỷ lệ nợ quá hạn là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính châu Á năm 1997.
NHTM tăng cao Ngay trước khủng hoảng, tỷ lệ nợ quá hạn tại các NHTM Thái Lan là 13%, Indonesia là 13%, Phillipines là 14%, Malaysia là 10%.”
Rủi ro tín dụng đã dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu từ năm 2007 đến 2009, bắt nguồn từ sự sụp đổ của hệ thống tài chính.
Theo báo cáo của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ, năm 2008 ghi nhận 26 ngân hàng phá sản, nhưng con số này đã tăng vọt lên 140 vào năm 2009, bao gồm nhiều vụ sụp đổ của các định chế tài chính có bề dày lịch sử và tiềm lực tài chính hàng đầu thế giới.
Gần đây, số lượng khủng hoảng ngân hàng trung bình mỗi năm đang gia tăng với hậu quả nghiêm trọng hơn, cho thấy xu hướng kinh doanh ngân hàng ngày càng chứa đựng nhiều rủi ro Nguyên nhân chủ yếu là do hội nhập kinh tế quốc tế và cạnh tranh gia tăng, điều này thúc đẩy sự phát triển nhưng cũng làm tăng rủi ro khi các ngân hàng phải cạnh tranh khốc liệt, dẫn đến chênh lệch lãi suất biên giảm Để bù đắp cho sự sụt giảm lợi nhuận, các ngân hàng buộc phải mở rộng quy mô kinh doanh, điều này làm giảm khả năng bù đắp rủi ro nội tại Hơn nữa, hội nhập kinh tế còn mang đến nhiều nguy cơ rủi ro mới, đặc biệt từ các sản phẩm tài chính hiện đại như thẻ tín dụng, tín dụng cá nhân và tín dụng tiêu dùng.
Rủi ro tín dụng đang ngày càng đe dọa sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là ở các nước đang phát triển với môi trường kinh doanh không ổn định và thị trường tài chính kém phát triển Điều này làm gia tăng mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đòi hỏi quản trị rủi ro hiệu quả trở thành một nhu cầu cấp thiết Tại Việt Nam, với xu hướng phát triển ngân hàng bán lẻ, cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) đóng vai trò quan trọng, vì vậy công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN cần được chú trọng hơn bao giờ hết.
1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Quy trình QTRRTD trong cho vay KHCN tuân thủ đầy đủ các bước của quy trình QTRRTD chung, nhưng có những điểm đặc thù do nhóm KHCN có số lượng lớn và nhu cầu vay nhỏ lẻ với mục đích đa dạng Do đó, quy trình này được áp dụng linh hoạt cho từng đối tượng cụ thể, mặc dù vẫn giữ nguyên các bước của quy trình QTRRTD tổng quát.
Để xây dựng bối cảnh hiệu quả, ngân hàng cần nắm rõ mục tiêu và chiến lược kinh doanh, hiểu rõ chiến lược quản trị rủi ro, và rà soát môi trường kinh doanh Ngoài ra, cần xác định khẩu vị rủi ro của đơn vị, tuân thủ các nguyên tắc quản trị rủi ro tài chính, đánh giá rủi ro, và xác lập hạn mức cũng như sản phẩm dịch vụ được phép cung ứng Việc xác định lượng vốn tương ứng với mức rủi ro (hệ số CAR) và xây dựng văn hóa rủi ro cũng rất quan trọng, cùng với việc thiết lập chiến lược, chính sách và nguồn lực phù hợp.
Bước 2: Nhận diện RRTD trong cho vay KHCN: RRTD trong cho vay
KHCN có thể xuất phát từ cả khách hàng lẫn ngân hàng, vì vậy cần chú ý đến các dấu hiệu nhận biết rủi ro.
Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro khi quy trình cấp tín dụng không được thực hiện đúng cách, bao gồm sự vượt quyền trong quản trị rủi ro Ngoài ra, rủi ro đạo đức cũng là một vấn đề cần được chú trọng Hơn nữa, cơ cấu tổ chức và mô hình quản trị rủi ro không phù hợp có thể làm gia tăng các rủi ro này, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Khách hàng thường đối mặt với công việc và thu nhập không ổn định, dẫn đến lịch sử quan hệ tín dụng kém với các tổ chức tín dụng khác Họ có thể sử dụng vốn không đúng mục đích, gây ra rủi ro cho các bên liên quan Thêm vào đó, thiện chí và khả năng trả nợ của khách hàng cũng là những yếu tố tiềm ẩn rủi ro cần được xem xét kỹ lưỡng.
Nhân tố tác động đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
Năng lực, nhận thức và trình độ của cán bộ quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách QTRRTD của ngân hàng Các nhà phân tích thường đánh giá chính sách và mô hình QTRRTD, nhưng để áp dụng hiệu quả, cần có đội ngũ cán bộ QTRRTD có khả năng kết nối chính sách với thực tiễn Cán bộ tín dụng cũng là những người thực hiện quy trình QTRRTD đầu tiên, do đó, trình độ và nhận thức của họ ảnh hưởng lớn đến hiệu quả công tác QTRRTD trong ngân hàng.
Công cụ QTRRTD của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong quy trình tín dụng, giúp giảm thiểu sai sót trong cho vay và hạn chế rủi ro Quy trình này xác định rõ từng bước và trách nhiệm của cán bộ liên quan, tạo nên một hệ thống cho vay khoa học Khi quy trình tín dụng được thiết lập hợp lý, cán bộ tín dụng sẽ dễ dàng quản lý các khoản vay, nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
Hệ thống dữ liệu thông tin đánh giá khách hàng và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa hoàn thiện và thiếu cập nhật, gây khó khăn trong quá trình đánh giá rủi ro Thiếu thông tin thị trường và kênh thông tin chính xác về khách hàng dẫn đến việc nhận diện và đo lường rủi ro tín dụng không chính xác, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng.
Chiến lược khách hàng của ngân hàng phụ thuộc vào định hướng kinh doanh cụ thể, dẫn đến mức độ chấp nhận rủi ro khác nhau Khẩu vị rủi ro ảnh hưởng đến cách đánh giá rủi ro của khách hàng, từ đó tác động đến hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng Vì vậy, khi đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng, cần chú ý đến tuyên bố về khẩu vị rủi ro của ngân hàng.
Hiện nay, các ngân hàng đang cung cấp một loạt sản phẩm và dịch vụ đa dạng, dẫn đến sự gia tăng độ phức tạp trong hoạt động kinh doanh Mặc dù lợi nhuận từ những hoạt động này ngày càng lớn, nhưng rủi ro cũng tăng theo Do đó, các ngân hàng cần xác định mức rủi ro tối đa mà họ có thể chấp nhận để đạt được lợi nhuận kỳ vọng.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến quá trình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Ngân hàng cần điều chỉnh chiến lược quản trị rủi ro tín dụng khi có biến động kinh tế Trong thời kỳ tăng trưởng và ổn định, hoạt động tín dụng phát triển với ít rủi ro, nhờ vào thu nhập ổn định của người vay và sự phát triển của doanh nghiệp Ngược lại, trong thời kỳ kinh tế khó khăn và khủng hoảng, hoạt động tín dụng gặp nhiều thách thức và rủi ro gia tăng.
Môi trường chính trị-pháp luật có ảnh hưởng lớn đến công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Khi xã hội bất ổn, như trong các tình huống chiến tranh, biểu tình hay bạo động, đời sống người dân bị xáo trộn, dẫn đến việc các hộ kinh doanh không thích nghi kịp thời và phải thu hẹp sản xuất Điều này làm gia tăng khả năng không trả được nợ, khiến ngân hàng phải đối mặt với các khoản vay gặp vấn đề Đồng thời, ngân hàng cũng cần điều chỉnh chính sách cho phù hợp với tình hình bất ổn, từ đó gặp khó khăn trong việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro cho vay hiệu quả, đặc biệt là cho vay khách hàng cá nhân.
Môi trường văn hóa-xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành thị hiếu người tiêu dùng, đặc biệt là trong nhóm khách hàng KHCN Mỗi quốc gia và vùng miền đều có những phong tục, tập quán và văn hóa riêng biệt, do đó, các ngân hàng cần nghiên cứu kỹ lưỡng môi trường này để xây dựng chiến lược quản trị phù hợp và hiệu quả.
Trong môi trường ngành, ba nhân tố chính tác động đến hoạt động là ngân hàng cấp trên, khách hàng vay và đối tác.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào quyết định và công văn từ ngân hàng cấp trên Mỗi ngân hàng cần thực hiện QTRRTD một cách phù hợp, tuân thủ và không trái với quy định cũng như quan điểm chung của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và ngân hàng cấp trên.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng mà còn vào khách hàng vay vốn Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ và lãi do các nguyên nhân như dự án kém hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích, hoặc thậm chí lừa đảo Đối với nhóm khách hàng cá nhân, rủi ro thường gặp bao gồm thiên tai, dịch bệnh, cũng như các rủi ro trong đời sống như ốm đau hoặc tai nạn Trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng có thể cho vay có bảo lãnh, do đó, công tác QTRRTD cần mở rộng ra cả đối tác bảo lãnh Ngân hàng cần chú trọng đến việc thẩm định và đánh giá uy tín cũng như năng lực của đối tác bảo lãnh để giảm thiểu rủi ro.
Chương thứ nhất đã cung cấp cái nhìn tổng quan về lý thuyết RRTD và QTRRTD trong cho vay KHCN, tạo nền tảng lý luận cho việc phân tích và đánh giá thực trạng công tác QTRRTD trong cho vay KHCN tại ngân hàng Agribank chi nhánh Hải Dương trong chương tiếp theo.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại
2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng và mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng của Agribank Hải Dương
Agribank đặc biệt chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong quá trình xem xét cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Ngân hàng đã nghiên cứu và phát triển những quan điểm cùng quy định riêng về QTRRTD, nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Agribank cam kết không cấp tín dụng quá cao cho một khách hàng, ngành nghề hoặc lĩnh vực cụ thể, nhằm tránh rủi ro tập trung Quy trình quyết định cấp tín dụng cho các khoản vay lớn phải tuân thủ chế độ tập thể, với sự tham gia của nhiều thành viên và biểu quyết của hội đồng tín dụng để đảm bảo tính khách quan Hạn mức và thời hạn cấp tín dụng được áp dụng tùy thuộc vào từng chi nhánh và phòng giao dịch, theo quy định tại văn bản 438/QĐ-HĐTV-TD ngày 08/05/2017 và các văn bản sửa đổi bổ sung khác.
Việc thiết lập chính sách Quản trị Rủi ro Tín dụng Đối với Tín dụng phải đảm bảo nhận diện, đo lường, kiểm soát và báo cáo kịp thời các rủi ro trọng yếu Tuy nhiên, do phạm vi nghiên cứu chỉ tập trung vào Quản trị Rủi ro Tín dụng trong cho vay Khoa học Công nghệ, chính sách cần chú trọng vào các nội dung liên quan đến lĩnh vực này.
Sơ đồ 2.2: Nội dung chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Các nguyên tắc cơ bản trong quy trình tín dụng của Agribank nhằm hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) bao gồm việc phát triển kinh doanh phải có kế hoạch phù hợp với chiến lược phát triển chung của ngân hàng Đặc biệt, cần tuân thủ các định hướng liên quan đến thị trường mục tiêu và các tiêu chí chuẩn về rủi ro của ngân hàng.
Các chính sách quản lý tín dụng
Chính sách thẩm định tín dụng, kiểm tra, kiểm soát
Chính sách đo lường RRTD
Chính sách xử lý nợ có vấn đề
Chính sách cơ cấu tổ chức bộ máy hàng hóa cần được thiết lập rõ ràng để đảm bảo hiệu quả trong quản lý tín dụng Phân tích tín dụng yêu cầu kiểm tra và thẩm định thông tin từ khách hàng, không chỉ đơn thuần nhận thông tin, mà còn phải đánh giá tất cả các yếu tố rủi ro liên quan đến khoản vay Cấu trúc khoản vay cần hiểu rõ mục đích và cách thức theo dõi, duy trì mối quan hệ với khách hàng Quy trình phê duyệt phải dựa trên kết quả thẩm định và tái thẩm định để đưa ra quyết định chính xác Hợp đồng tín dụng và hợp đồng cầm cố, thế chấp chỉ được ký kết sau khi hồ sơ tín dụng hoàn tất theo quy định Theo dõi sau khi giải ngân cần được tổ chức thành hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện rủi ro kịp thời Cuối cùng, việc xử lý các khoản vay có vấn đề cần vận dụng mọi biện pháp để thu hồi khoản vay trước khi tính đến việc thanh lý tài sản đảm bảo.
Việc Quản trị Rủi ro Tín dụng (QTRRTD) được thực hiện thông qua các quy chế, quy định, và quyết định do Chủ tịch Hội đồng Quản trị hoặc Tổng Giám đốc ban hành, nhằm định hướng hoạt động tín dụng trong từng giai đoạn Ngoài ra, công văn thông báo từ các thành viên ban điều hành cũng góp phần quan trọng trong quá trình này.
Mô hình QTRRTD là tập hợp các mô hình bao gồm mô hình tổ chức quản trị rủi ro, mô hình đo lường rủi ro và mô hình kiểm soát rủi ro Những mô hình này được xây dựng và vận hành một cách đầy đủ, toàn diện và liên tục trong hoạt động quản lý tín dụng của ngân hàng.
Hiện nay, Việt Nam áp dụng hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) là tập trung và phân tán, trong đó hầu hết các ngân hàng thương mại (NHTM) đang sử dụng mô hình phân tán Mô hình này chưa phân tách rõ ràng giữa quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, dẫn đến phòng tín dụng phải đảm nhận cả ba chức năng và chịu trách nhiệm toàn diện cho mỗi khoản vay Mặc dù mô hình này mang lại ưu điểm về cấu trúc tổ chức đơn giản và gọn nhẹ, nhưng cũng tồn tại nhược điểm như công việc tập trung vào một vị trí, thiếu chuyên môn hóa và quản lý tín dụng chủ yếu dựa vào báo cáo từ chi nhánh hoặc chính sách tín dụng.
Trong mô hình phân tán, công tác thẩm định khách hàng và quản lý rủi ro của ngân hàng được thực hiện tại từng chi nhánh riêng biệt, trong khi hội sở chính chỉ đảm nhận nhiệm vụ hướng dẫn chung và thẩm định những khách hàng vượt quá khả năng của chi nhánh Tuy nhiên, mô hình này chưa tách biệt rõ ràng giữa chức năng kinh doanh và chức năng quản trị rủi ro.
2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Hải Dương
Công tác QTRRTD tại Agribank được chia thành 4 bước:
Bước 1: Nhận diện rủi ro:
Khâu đầu tiên trong quy trình hạn chế rủi ro tại Agribank là nhận biết rủi ro tín dụng (RRTD) trong quá trình thẩm định tín dụng và sau khi cho vay Agribank phân loại RRTD thành ba nhóm: khách hàng hoặc khoản vay có dấu hiệu RRTD cao, khách hàng hoặc khoản vay có dấu hiệu RRTD trung bình, và khách hàng hoặc khoản vay có dấu hiệu RRTD thấp.
Dấu hiệu rủi ro được cập nhật hàng quý, với kiểm tra sau cho vay định kỳ 3 tháng/lần cho KHCN vay ngắn hạn và 6 tháng/lần cho KHCN vay trung - dài hạn, cùng với kiểm tra tài sản bảo đảm mỗi 6 tháng Trước khi cho vay, cán bộ TĐ&QLNCV thu thập thông tin và hồ sơ theo quy định của ngân hàng, đánh giá khả năng đáp ứng của ngân hàng và sự phù hợp của khách hàng Nếu phát hiện dấu hiệu bất thường, cán bộ sẽ thu thập thêm thông tin để phân tích Nếu khách hàng không đủ điều kiện, cán bộ sẽ xin ý kiến trưởng hoặc phó phòng tín dụng để từ chối khoản vay Trong quá trình theo dõi các khoản vay, nếu có dấu hiệu rủi ro, cán bộ TĐ&QLNCV sẽ đưa ra biện pháp kịp thời và phân loại các khoản vay theo quy định của NHNN.
Một số dấu hiệu rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân bao gồm: khách hàng trì hoãn hoặc gây khó khăn trong việc phối hợp với ngân hàng trong các đợt kiểm tra tình hình sử dụng vốn; chậm thanh toán lãi đúng hạn; và thanh toán nợ gốc không đầy đủ hoặc không đúng hạn.
Bước 2: Đánh giá và đo lường rủi ro
Hệ thống chấm điểm tín dụng KHCN:
Agribank hiện đang áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nhằm nâng cao tính khách quan và chất lượng trong hoạt động tín dụng Cán bộ TĐ&QLNCV là những người chịu trách nhiệm thực hiện việc chấm điểm và phân loại khách hàng.
Các bước xếp hạng tín dụng cá nhân:
Sơ đồ 2.2: Quy trình xếp hạng tín dụng cá nhân tại Agribank
Bước 1: Lựa chọn sơ bộ hồ sơ:
Cán bộ TĐ&QLNCV sẽ tiến hành lựa chọn sơ bộ hồ sơ khách hàng, nhằm xác định những hồ sơ phù hợp với quy định và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng Sau đó, thông qua bảng hỏi và thu thập thông tin, cán bộ sẽ chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân theo mẫu quy định tại phụ lục 1.
Bước 2: Chấm điểm tín dụng và phân loại rủi ro:
Dựa vào điểm số mà cán bộ TĐ&QLNCV chấm cho khách hàng, ngân hàng sẽ phân loại khách hàng vào nhóm tương ứng với uy tín tín dụng Ngân hàng đã nghiên cứu và xác định 10 nhóm phân loại cho khách hàng cá nhân (KHCN).
Lựa chọn sơ bộ hồ sơ
Chấm điểm và phân loại
Cập nhật và lưu trữ
Bảng 2.4: Xếp hạng đo lường rủi ro tín dụng chung của Agribank
Các rủi ro tiềm ẩn khách hàng có thể gặp phải
Cho vay và tài sản đảm bảo
Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng đặc biệt tốt
Cho vay tối đa theo đề nghị của người vay
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)
Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng rất tốt
3 A “Khả năng trả nợ được đánh giá là tốt”
“Vẫn có thể chịu tác động tiêu cực từ các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế”
“Khách hàng hoàn toàn có khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ.”
“Điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi yếu tố bên ngoài có thể làm ảnh hưởng tới khả năng trả nợ”
Cho vay theo tài sản đảm bảo
“Khách hàng ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng tư nhóm B đến nhóm D”
Các rủi ro tiềm ẩn từ tài chính, kinh tế bất lợi và điều kiện kinh doanh làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng
Cho vay theo tài sản đảm bảo và đánh giá đơn vay vốn
“Khách hàng có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn khách hàng nhóm BB”
Các bất lợi từ điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế làm suy giảm khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của khách hàng
Yêu cầu đánh giá thận trọng đơn vay vốn và có tài sản đảm bảo đầy đủ
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)
“Khách hàng đang bị suy giảm khả năng trả nợ”
Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Hải Dương
2.3.1 Những kết quả đạt được
QTRRTD là lĩnh vực được Ban lãnh đạo ngân hàng Agribank đặc biệt chú trọng do ảnh hưởng lớn của RRTD đến hoạt động kinh doanh Công tác QTRRTD đã được triển khai đồng bộ và bài bản trên toàn hệ thống, mang lại một số hiệu quả đáng kể.
Chi nhánh cam kết tuân thủ nghiêm ngặt chính sách tín dụng, phân loại nợ và xếp hạng tín dụng KHCN theo quy định pháp luật và của Agribank Quy trình cho vay được thực hiện đồng bộ, đảm bảo tuân thủ quy trình tín dụng, trong khi công tác phòng ngừa và trích lập dự phòng rủi ro luôn được ban lãnh đạo chú trọng.
Thứ hai, các nội dung trong công tác phòng ngừa RRTD trong cho vay
Chi nhánh đã thực hiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) một cách bài bản, thiết lập dự báo thông qua việc thu thập thông tin từ cả nội bộ và bên ngoài Ngân hàng không chỉ dựa vào thông tin có sẵn mà còn tích cực thu thập dữ liệu từ cán bộ TĐ&QLNCV và khách hàng, đồng thời thực hiện xếp hạng tín dụng qua chấm điểm tín dụng Các phương án phòng ngừa RRTD đã được tích hợp vào kế hoạch công tác hàng năm, với yêu cầu cụ thể cho từng cán bộ Ngoài ra, công tác kiểm soát nội bộ cũng được tăng cường nhằm ngăn ngừa sai sót có thể dẫn đến RRTD.
Vào thứ ba, Ban lãnh đạo đã thể hiện sự quan tâm đặc biệt đến công tác xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) và đưa ra những chỉ đạo tích cực Chi nhánh đã triển khai nhiều biện pháp nhằm giảm thiểu hậu quả của RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân, bao gồm việc phân loại nợ để đánh giá khả năng thu hồi, hợp tác chặt chẽ với khách hàng để tìm nguồn tài chính trả nợ, và khuyến khích cán bộ thu hồi nợ Những nỗ lực này đã giúp chi nhánh vượt qua khó khăn do tác động từ môi trường kinh doanh và hành vi đạo đức của khách hàng.
Nhận thức rõ mức độ hạn chế tổn thất từ rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) của ngân hàng phụ thuộc vào trình độ quản lý và trách nhiệm của từng cán bộ Ban lãnh đạo đã nhấn mạnh tầm quan trọng của việc giảm thiểu RRTD trong hoạt động hàng ngày, thông qua việc triển khai các khóa học ngắn hạn về quản trị RRTD Chi nhánh cũng quy định rõ nghĩa vụ QTRRTD cho từng cán bộ và bộ phận, đồng thời thành lập các tổ thu hồi nợ, giúp nâng cao hiệu quả thu hồi nợ với tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát dưới 1,6% Agribank còn gắn trách nhiệm thu hồi nợ với chính sách đãi ngộ cán bộ, tạo động lực cho họ trong việc đôn đốc khách hàng trả nợ.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã hỗ trợ chi nhánh trong việc phát hiện nợ xấu từ khách hàng, từ đó đề xuất các biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
Vào thứ sáu, hệ thống báo cáo rủi ro đã hỗ trợ việc báo cáo lên hội sở và Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh đã khai thác hiệu quả thông tin từ báo cáo để đưa ra các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp trong ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, nhằm đảm bảo giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất trong cho vay khách hàng cá nhân.
2.3.2 Một số vấn đề tồn đọng
Mặc dù đạt được những kết quả đáng khích lệ ở trên, song chi nhành vẫn còn tồn tại một số mặt hạn chế như sau:
Thứ nhất, các mô hình đánh giá yếu tố phi tài chính trong việc xác định
RRTD của khách hàng hiện còn hạn chế, thiếu tính linh hoạt trong việc phân tích các yếu tố phi tài chính, và chưa áp dụng các công cụ đo lường rủi ro hiện đại Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân vẫn dựa nhiều vào các chỉ tiêu cảm tính, chưa đáp ứng đầy đủ các tiêu chí cần thiết, chỉ dừng lại ở mức cơ bản và sơ lược Công tác đánh giá và đo lường chưa đi sâu vào bản chất, không phản ánh được những biến động đặc biệt và thay đổi trong cơ chế nhà nước, đặc biệt tại tỉnh Hải Dương.
Các biện pháp hiện tại để quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) chưa đạt hiệu quả tối ưu, điều này thể hiện qua việc dự báo rủi ro của cán bộ TĐ&QLNCV vẫn chưa chính xác Mặc dù bảo hiểm tín dụng có thể giảm thiểu hậu quả của rủi ro, nhưng nhược điểm lớn là chi phí bảo hiểm cao và ngành bảo hiểm Việt Nam chưa phát triển đủ để tạo niềm tin cho khách hàng Do đó, nhiều khách hàng và ngân hàng vẫn chưa mặn mà với việc mua và sử dụng bảo hiểm tín dụng.
Hệ thống dự báo rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân hiện chưa hiệu quả, do phương pháp nhận diện và phân loại rủi ro tín dụng không đồng nhất Việc này chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của cán bộ thẩm định và quản lý Hơn nữa, công tác dự báo rủi ro chưa kịp thời, dẫn đến tình trạng chỉ đạo hạn chế tín dụng khi nợ xấu đã phát sinh hoặc khi tỷ lệ cho vay vượt mức cho phép, gây khó khăn trong quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt là trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro.
Việc tuân thủ quy trình tín dụng hiện chưa được đánh giá đúng mức, dẫn đến một số cán bộ TĐ&QLNCV khi quyết định cho vay thường quá chú trọng vào tài sản đảm bảo, mà chưa xem xét kỹ lưỡng về khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân.
Thứ năm, nguồn thông tin để phân tích và thẩm định tín dụng còn hạn chế:
Thiếu thông tin chính xác và đáng tin cậy gây khó khăn trong việc thẩm định, giám sát tín dụng và đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh.
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn đọng
Sau 5 năm thực hiện Nghị quyết 19 (2014-2018), hệ thống thể chế vẫn thiếu đồng bộ và chồng chéo, với tình trạng nợ văn bản quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành pháp luật Bộ máy hành chính cồng kềnh và chưa hiệu quả, mặc dù đã giảm đầu mối trực thuộc Chính phủ, nhưng bên trong các bộ và tổng cục vẫn chưa có sự giảm thiểu Công tác kiểm tra sau phân cấp chưa đạt hiệu quả cao Mặc dù chất lượng đội ngũ cán bộ, công chức đã được nâng lên, nhưng vẫn chưa đáp ứng yêu cầu, ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh của ngân hàng và các thủ tục pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm và phát mại tài sản khi có vấn đề với nợ.
Sự hỗ trợ thông tin từ NHNN hiện còn hạn chế và chất lượng thông tin chưa cao, dẫn đến công tác dự báo và phòng ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) không hiệu quả Ngân hàng cần kết hợp thông tin nội bộ với dữ liệu từ NHNN để phân tích và thẩm định khách hàng, từ đó xác định mức độ rủi ro cho từng khách hàng Tuy nhiên, thông tin khách hàng tại trung tâm thông tin tín dụng quốc gia CIC chưa chính xác, đặc biệt khi khách hàng chuyển đổi từ chứng minh nhân dân sang căn cước công dân.
Môi trường pháp lý hiện nay thiếu đồng bộ với nhiều quy định chồng chéo, không rõ ràng và không đầy đủ, làm giảm hiệu quả của các biện pháp hạn chế RRTD của ngân hàng Sự thay đổi và sửa đổi liên tục các văn bản pháp lý gây khó khăn cho cán bộ TĐ&QLNCV trong việc cập nhật thông tin, đồng thời tạo ra thách thức trong việc thi hành và áp dụng các quy định này.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 60
Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân cho Agribank chi nhánh Hải Dương
khách hàng cá nhân cho Agribank chi nhánh Hải Dương
3.2.1 Đảm bảo việc thực hiện đầy đủ và đúng quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng do ban lãnh đạo ngân hàng thiết lập, và toàn thể nhân viên cần tuân thủ nghiêm ngặt để đảm bảo hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng Việc thực hiện đúng quy trình tín dụng giúp cán bộ tín dụng và quản lý nợ có khả năng kiểm soát tình hình khoản vay, đồng thời xử lý kịp thời các sự cố phát sinh trong quá trình cho vay Mặc dù quy trình tại chi nhánh đã được thực hiện khá tốt, nhưng cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát Việc đẩy mạnh kiểm tra chéo và thực hiện kiểm soát nội bộ định kỳ, cũng như bất thường, sẽ nâng cao tinh thần chấp hành quy trình của cán bộ nhân viên Ngoài ra, cần có chế độ thưởng - phạt công bằng trong quá trình tác nghiệp để khuyến khích sự tuân thủ.
3.2.2 Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định và quản lý nợ cho vay
Cán bộ TĐ&QLNCV đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp xúc với khách hàng và theo dõi khoản vay từ khi đề xuất đến khi thu hồi Để nâng cao hiệu quả quản trị và hạn chế rủi ro, ngân hàng cần chú trọng nâng cao trình độ và chất lượng cán bộ TĐ&QLNCV Hàng năm, ngân hàng nên tổ chức các lớp đào tạo cho cán bộ mới và nâng cao kỹ năng nghiệp vụ cho cán bộ hiện tại, đồng thời đề cử cán bộ tham gia các lớp tập huấn chuyên sâu Việc hiểu và thực hiện tốt quy trình tín dụng đòi hỏi mỗi cán bộ phải trang bị những kỹ năng cần thiết.
Kỹ năng phục vụ khách hàng là yếu tố quan trọng trong marketing, đặc biệt khi phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân (KHCN) Để thu hút và chăm sóc khách hàng hiệu quả, cần nắm vững nghiệp vụ và các kỹ năng cần thiết, giúp mang đến dịch vụ tận tình và chu đáo hơn.
Cán bộ TĐ&QLNCV cần phát triển kỹ năng tìm hiểu thông tin để khai thác và bảo mật những dữ liệu cần thiết, nhằm bảo vệ quyền lợi của ngân hàng và khách hàng, đồng thời khắc phục tình trạng mất cân xứng thông tin.
Kỹ năng đàm phán là yếu tố quan trọng đối với cán bộ TĐ&QLNCV, giúp họ thuyết phục khách hàng tuân thủ các điều khoản trong chế độ và thể lệ cho vay, từ đó bảo vệ quyền lợi của ngân hàng.
Kỹ năng phân tích và tổng hợp rất quan trọng trong việc đánh giá các khía cạnh khác nhau của khách hàng Qua việc kết hợp thông tin từ nhiều nguồn, chúng ta có thể đưa ra kết luận rõ ràng về điểm mạnh và điểm yếu của họ Đồng thời, việc nêu ra quan điểm cá nhân về các điểm yếu này cũng giúp tăng cường khả năng hiểu biết và cải thiện mối quan hệ với khách hàng.
Kỹ năng suy diễn là khả năng dựa trên các nhận định hiện tại về khách hàng để đưa ra dự đoán tương lai Bằng phương pháp khoa học, cán bộ TĐ&QLNCV có thể xác định mức độ mở rộng hoặc thu hẹp cho vay, từ đó điều chỉnh chiến lược quản lý phù hợp với từng thời kỳ.
3.2.3 Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng
Hệ thống thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, hỗ trợ cán bộ tín dụng trong việc ra quyết định cho vay dựa trên thông tin khách hàng Thông tin chính xác giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, do đó, hệ thống cần được xây dựng để cung cấp thông tin kịp thời, đầy đủ và rõ ràng Việc thường xuyên cập nhật cơ sở dữ liệu là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và hạn chế tổn thất do bất cân xứng thông tin.
Cần thực hiện báo cáo định kỳ về tình hình rủi ro tín dụng, bao gồm việc phân tích sự tập trung tín dụng và các vấn đề trong danh mục tín dụng Báo cáo này cần chỉ ra những khoản tín dụng có vấn đề, các khoản vay cần được chú ý, cũng như những khoản vay có nguy cơ mất vốn Đồng thời, cần đánh giá các bất lợi từ nền kinh tế hoặc khủng hoảng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
3.2.4 hTăng cường hcông htác kiểm trahgiám hsát htín hdụng, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Giám sát thường xuyên từng khoản vay giúp phát hiện sớm các dấu hiệu cảnh báo, từ đó có biện pháp khắc phục kịp thời Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần phù hợp với đặc thù của từng khoản vay và chất lượng khách hàng Xếp hạng tín dụng của khách hàng là cơ sở quan trọng để xác định lịch trình kiểm tra định kỳ Đối với những khách hàng có nợ xấu, cần thực hiện kiểm tra và phân loại nợ thường xuyên để theo dõi sát sao tình hình, từ đó đưa ra nhận định, phân tích và giải pháp hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro.
Giám sát tổng thể danh mục tín dụng là cần thiết để phát hiện rủi ro tập trung Trong quá trình này, cần chú ý so sánh các thành phần của danh mục với mục tiêu đề ra, đồng thời xác định và phân tích các xu hướng liên quan, như xếp hạng tín dụng của khách hàng, tình trạng gia tăng dự phòng và nợ khó đòi.
Các biện pháp giảm rủi ro tập trung:
Tăng lãi suất đối với khách hàng có tập trung tín dụng
Tăng tài sản đảm bảo
Thực hiện đồng tài trợ đối với khách hàng có mức tập trung tín dụng cao
Phân tán cơ cấu cho vay theo ngành nghề hợp lý, tránh tập trung tín dụng vào một ngành nghề cụ thể
Tăng cường giám sát với những KHCN có dấu hiệu rủi ro, những đối tượng ngành nghề tập trung mức tín dụng lớn
Tích lũy và truyền đạt kinh nghiệm trong việc phát hiện rủi ro và những biện pháp ứng phó kịp thời
Để nâng cao hiệu quả kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng, Agribank chi nhánh Hải Dương cần chú trọng vào việc ứng dụng công nghệ mới nhằm phát hiện và ngăn ngừa kịp thời các sai phạm trong hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, việc thống kê và theo dõi chất lượng tín dụng cũng cần được thực hiện một cách chặt chẽ để đảm bảo an toàn và ổn định trong hoạt động tài chính.
Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra và kiểm soát, cần tăng cường đội ngũ cán bộ có trình độ và chuyên môn nghiệp vụ Bên cạnh những cán bộ kiểm tra chủ chốt, cần bổ sung thêm những nhân sự trực tiếp tham gia và có kinh nghiệm thực tiễn, nhằm hỗ trợ phát hiện lỗ hổng trong quy trình Điều này sẽ giúp hạn chế rủi ro tín dụng liên quan đến quy trình, hồ sơ và nghiệp vụ.
Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng, cần huy động cán bộ từ bộ phận tín dụng để phối hợp kiểm tra Đồng thời, việc thường xuyên đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng như kiến thức pháp luật cho cán bộ kiểm soát là rất quan trọng.
Cần thiết phải quy định rõ trách nhiệm cho cán bộ kiểm soát, đồng thời áp dụng chế độ khuyến khích và thưởng phạt công minh nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm của từng cán bộ.
3.2.5 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
Một số kiến nghị
Thứ nhất, hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế-xã hội:
Trong những năm qua, nhà nước đã triển khai các biện pháp khuyến khích phát triển kinh tế và xã hội, thu hút đầu tư nước ngoài, đồng thời tạo điều kiện cho ngành ngân hàng phát triển Để đảm bảo hoạt động thống nhất từ cấp lãnh đạo cao nhất đến các cấp địa phương, cần hoàn thiện và ổn định hệ thống chính sách xã hội, tạo ra môi trường kinh tế và pháp lý thuận lợi cho các ngân hàng Điều này sẽ giúp tăng cường sự yên tâm cho các nhà đầu tư.
Để thu hút vốn đầu tư nước ngoài và phát huy tối đa tiềm năng kinh tế, cần xây dựng các chính sách đầu tư trong nước hấp dẫn Đồng thời, cần triển khai các chính sách hỗ trợ cho doanh nghiệp và hộ kinh doanh, như cho thuê đất, xây dựng cơ sở hạ tầng, cũng như hỗ trợ đào tạo và tìm kiếm thị trường tiêu thụ.
Thứ hai, tạo lập và hoàn thiện môi trường pháp lý, bảo đảm an toàn tín dụng:
Quy định cụ thể về bảo hiểm cho hoạt động tín dụng và huy động vốn, cho vay sẽ đảm bảo an toàn cho người gửi tiền và góp phần tạo ra sự ổn định cho nền kinh tế.
Ban hành các văn bản hướng dẫn về thế chấp và cầm cố tài sản, đặc biệt là việc đăng ký giao dịch đảm bảo tại địa phương cho tài sản thế chấp là nhà đất Cần sớm ban hành luật sở hữu cùng với các văn bản hướng dẫn thi hành để xác định rõ ràng quyền sở hữu tài sản liên quan đến thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và chuyển nhượng quyền sở hữu khi phát mại tài sản.
Sửa đổi pháp lệnh thương phiếu thành luật nhằm tạo ra một môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động ngân hàng, đồng thời đảm bảo rằng các quy định này được thực thi hiệu quả trong thực tiễn.
Thứ ba, tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng:
Hiện nay, các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTM) chiếm ưu thế lớn trong lĩnh vực kinh doanh nhờ vào nguồn vốn nhà nước dồi dào, khiến cho các ngân hàng cổ phần gặp khó khăn trong việc cạnh tranh Vốn tự có của các NHTM cổ phần thường thấp hơn nhiều so với các NHTM quốc doanh, buộc họ phải huy động vốn từ dân cư với lãi suất cao, dẫn đến lãi suất cho vay cũng tăng theo Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động tín dụng của các NHTM cổ phần Để cải thiện tình hình, cần có sự sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước và đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa.
Tạo môi trường kinh doanh bình đẳng giữa các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, đảm bảo sự công bằng trong cạnh tranh
Tăng cường giám sát thông tin báo cáo và chế độ hạch toán kinh doanh của doanh nghiệp là rất cần thiết để đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt luật kế toán và thống kê Việc này không chỉ giúp nâng cao tính minh bạch trong hoạt động tài chính mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
Việc triển khai Quy trình Rút tiền và Thanh toán Điện tử (QTRRTD) phụ thuộc vào các điều kiện kinh tế - xã hội và thực tế của từng ngân hàng.
Thứ tư, việc xây dựng một thị trường chứng khoán đủ lớn là cần thiết để phát triển các công cụ phái sinh, từ đó sử dụng chúng nhằm hạn chế rủi ro tỷ giá đô la (RRTD).
Phái sinh tín dụng cung cấp cho ngân hàng công cụ để mua bán RRTD mà không cần chuyển giao danh mục tín dụng Ở mức độ vi mô, nó giúp giảm thiểu rủi ro tập trung và đa dạng hóa danh mục bằng cách chấp nhận rủi ro Ở mức độ vĩ mô, phái sinh tín dụng tạo ra tổ hợp chứng khoán nhằm cân bằng rủi ro và lợi nhuận từ nhiều khoản cho vay cùng lúc.
Phát triển thị trường chứng khoán ở Việt Nam cần tuân thủ tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, đồng thời phù hợp với điều kiện thực tế trong nước Để đạt được sự phát triển đồng bộ và toàn diện, thị trường chứng khoán cần hoạt động hiệu quả, vận hành an toàn và lành mạnh.
Phát triển sản phẩm và mở rộng nghiệp vụ kinh doanh cần đảm bảo quản trị rủi ro (QTRR) hiệu quả, đáp ứng nhu cầu của nhà đầu tư, đồng thời tuân thủ các điều kiện, thông lệ quốc tế và quy định pháp luật hiện hành.
Phát triển thị trường chứng khoán gắn với phát triển thị trường vốn, thị trường tiền tệ, thị trường bảo hiểm
3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước
Thứ nhất, đưa ra hệ thống văn bản pháp luật hoàn thiện, phù hợp hơn với thông lệ quốc tế:
Hiện nay, các văn bản pháp lý của Việt Nam đã được điều chỉnh để phù hợp với quy định và thông lệ quốc tế, nhưng vẫn còn nhiều kẽ hở cho phép ngân hàng lách luật Trình độ làm luật còn hạn chế dẫn đến những bất cập, như trong thông tư 02/2013/TT-NHNN, khi việc phân loại nợ chỉ diễn ra hàng tháng, trong khi báo cáo nợ quá hạn và nợ xấu lại chỉ được thực hiện hàng quý Điều này có thể khiến một khoản nợ quá hạn không được báo cáo kịp thời, và đến cuối quý, ngân hàng đã có thể giải quyết xong khoản nợ đó Kết quả là, các báo cáo của ngân hàng không phản ánh chính xác bản chất hoạt động của chúng.
Một vấn đề quan trọng là các văn bản luật hiện hành chưa chú trọng đủ đến tính bền vững trong tương lai Việc ban hành nhiều văn bản sửa đổi, bổ sung cho một văn bản gốc gây ra khó khăn cho những người thực hiện và thi hành luật, làm giảm hiệu quả áp dụng.
Để đảm bảo sự phù hợp với quy định quốc tế về quản trị rủi ro trong thị trường tài chính, các cơ quan Nhà nước cần phân tích các biểu hiện của thị trường ngân hàng trong tương lai Điều này bao gồm việc đánh giá tính khả thi của việc triển khai các quy định mới tại Việt Nam và đảm bảo tính chặt chẽ của các điều luật được ban hành.
Thứ hai, tăng cường hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng: