CƠ SỞ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Trong bối cảnh phát triển của nền kinh tế hàng hóa, nhu cầu vay mượn giữa những người thiếu vốn và những người thừa vốn đã dẫn đến sự hình thành quan hệ vay mượn trong xã hội, từ đó hoạt động tín dụng được khởi nguồn.
Tín dụng là mối quan hệ giữa người cho vay và người vay, trong đó người cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hóa cho người vay trong thời gian nhất định Người vay có trách nhiệm hoàn trả số tiền hoặc giá trị hàng hóa đã vay khi đến hạn, có thể kèm theo lãi suất hoặc không.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các tổ chức tín dụng với doanh nghiệp và cá nhân Trong quan hệ này, các tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả vốn gốc và lãi cho tổ chức tín dụng khi đến hạn thanh toán.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế như một định chế tài chính trung gian Trong mối quan hệ tín dụng với doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người cho vay, vừa là người đi vay, góp phần thúc đẩy hoạt động kinh tế.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn từ các doanh nghiệp và cá nhân thông qua tiền gửi, chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu Đồng thời, ngân hàng cũng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp và cá nhân, giúp thúc đẩy hoạt động kinh tế Các đặc điểm của tín dụng ngân hàng bao gồm khả năng linh hoạt trong việc cho vay và tính chất an toàn trong việc quản lý rủi ro tài chính.
Huy động vốn và cho vay vốn đều thực hiện dưới hình thức tiền tệ
Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong quá trình huy động vốn và cho vay
Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hoàn toàn phù hợp với quy mô phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa
Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung và điều hòa vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế Ƣu điểm của tín dụng ngân hàng
Thời hạn cho vay linh hoạt - ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đáp ứng mọi nhu cầu vay vốn của khách hàng
Về khối lƣợng tín dụng lớn
Về phạm vi đƣợc mở rộng với mọi ngành, mọi lĩnh vực
Nhƣợc điểm của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro cao, điều này xuất phát từ khả năng cho vay số tiền lớn vượt trội so với vốn tự có Hơn nữa, ngân hàng còn có khả năng linh hoạt trong việc chuyển đổi thời hạn và phạm vi tín dụng, tạo ra những cơ hội và thách thức cho cả ngân hàng và khách hàng.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Để ngân hàng có thể phát triển bền vững, cần xác định phạm vi, giới hạn và mức độ tín dụng phù hợp với khả năng tài chính của mình Đồng thời, ngân hàng cũng phải đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường thông qua nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định vị thế của ngân hàng trên thị trường Nó ảnh hưởng mạnh mẽ đến sự phát triển và uy tín của ngân hàng, làm cho tín dụng trở thành một yếu tố then chốt trong chiến lược kinh doanh của các tổ chức tài chính.
+ Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế
Việc phân phối vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa vốn toàn bộ nền kinh tế, giúp duy trì quá trình sản xuất liên tục Tín dụng không chỉ là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư mà còn là động lực thúc đẩy tiết kiệm, đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển.
Trong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn lưu động và vốn cố định cho doanh nghiệp Tín dụng không chỉ giúp động viên vật tư hàng hóa vào sản xuất mà còn thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, góp phần tăng tốc quá trình tái sản xuất xã hội Ngoài việc cung cấp vốn kịp thời và đầy đủ cho doanh nghiệp, các ngân hàng còn đưa ra ý kiến đóng góp cho phương án sản xuất kinh doanh và hỗ trợ trong việc lựa chọn đối tác thông qua việc sử dụng vốn của doanh nghiệp.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển tải tác động của nhà nước đến các mục tiêu kinh tế vĩ mô, bao gồm ổn định giá cả, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tạo ra việc làm.
Việc đảm bảo mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hòa phụ thuộc vào khối lượng và cơ cấu tín dụng, bao gồm cả thời hạn và đối tượng tín dụng Khối lượng và cơ cấu tín dụng lại chịu ảnh hưởng từ các điều kiện tín dụng như lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp và chính sách mở rộng tín dụng Thông qua việc điều chỉnh các điều kiện tín dụng, Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng và định hướng phát triển kinh tế Sự biến động của tổng cầu do chính sách tín dụng tác động ngược lại với tổng cung và các điều kiện sản xuất khác Cuối cùng, điểm cân bằng giữa tổng cung và tổng cầu dưới tác động của chính sách tín dụng sẽ giúp đạt được các mục tiêu vĩ mô cần thiết.
+ Thứ ba: Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn
Hoạt động tín dụng của ngân hàng tập trung vào việc huy động vốn nhàn rỗi từ các tổ chức và cá nhân để cho vay các đơn vị kinh tế Tuy nhiên, không phải tất cả các đối tượng có nhu cầu vay đều được ngân hàng đáp ứng, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Các ngân hàng chỉ đầu tư vào những đơn vị có triển vọng sản xuất kinh doanh tốt.
Hiện nay, phần lớn dân cư ở nước ta vẫn sống bằng nghề nông, đặc biệt là ở các tỉnh miền núi Tuy nhiên, việc áp dụng máy móc vào nông nghiệp còn gặp nhiều khó khăn, chủ yếu do thiếu vốn đầu tư.
Trong giai đoạn hiện tại, Nhà Nước cần ưu tiên phát triển nông nghiệp thông qua công tác tín dụng để đáp ứng nhu cầu tối thiểu của xã hội, đồng thời hỗ trợ sự phát triển của các ngành kinh tế khác.
RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Cạnh tranh là đặc điểm quan trọng của nền kinh tế thị trường, nhưng nó cũng mang lại rủi ro cho các bên liên quan Để thành công và phát triển, các doanh nghiệp cần xây dựng chiến lược hạn chế tối đa tổn thất Trong lĩnh vực ngân hàng, các rủi ro như rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro đạo đức và rủi ro thanh khoản luôn hiện hữu, nhưng rủi ro tín dụng vẫn là mối quan tâm hàng đầu.
Hiện nay có rất nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P Fitch, là rủi ro phát sinh khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ đúng theo thỏa thuận, dẫn đến việc không đáp ứng được cam kết trả nợ Đây là một trong những loại rủi ro chính trong hoạt động cho vay ngân hàng, bên cạnh rủi ro lãi suất.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc theo thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, dẫn đến sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Quy định này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phân loại tài sản và trích lập dự phòng rủi ro để xử lý các tình huống rủi ro trong hoạt động của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính theo cam kết.
Nhƣ vậy, rủi ro tín dụng về cơ bản có những nội dung nhƣ sau:
Rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng phải đối mặt với tổn thất ngoài dự kiến do khách hàng không thanh toán đúng hạn, không có khả năng trả nợ hoặc không trả đủ số tiền nợ.
Rủi ro tín dụng có thể gây ra tổn thất tài chính đáng kể, ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của doanh nghiệp Trong những trường hợp nghiêm trọng, rủi ro này không chỉ dẫn đến thua lỗ mà còn có thể dẫn đến tình trạng phá sản.
Rủi ro tín dụng là sự chênh lệch giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng của khoản cho vay, trong đó giá trị kỳ vọng thường thấp hơn hoặc bằng giá trị thực tế.
Rủi ro tín dụng phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm yếu tố khách quan và chủ quan từ phía khách hàng, ngân hàng, cũng như môi trường kinh tế Tuy nhiên, ngân hàng vẫn là bên chịu tổn thất lớn nhất trong mọi tình huống.
Rủi ro tín dụng không chỉ tồn tại trong hoạt động cho vay mà còn mở rộng đến nhiều lĩnh vực tín dụng khác của ngân hàng, bao gồm bảo lãnh, tài trợ thương mại, thị trường liên ngân hàng, trái phiếu và cổ phiếu.
Rủi ro tín dụng đã phản ánh trên hai mặt:
Định lƣợng: Thông qua số lƣợng nợ quá hạn, nợ xấu của mỗi NHTM để phản ánh mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng đó
Rủi ro tín dụng có mối quan hệ đối lập với chất lượng tín dụng; khi chất lượng tín dụng tăng cao, mức độ rủi ro tín dụng sẽ giảm xuống và ngược lại.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố tiềm ẩn trong mỗi khoản vay, do đó, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần chủ động triển khai các công cụ và biện pháp quản lý để phòng ngừa và giảm thiểu tối đa rủi ro này Qua đó, các rủi ro phát sinh sẽ được giữ trong giới hạn có thể chấp nhận được của ngân hàng.
1.2.2 Bản chất của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Mặc dù rủi ro thường đi đôi với lợi ích, ngân hàng cần phân tích kỹ lưỡng các yếu tố của người vay để đảm bảo an toàn cho khoản vay Quyết định cấp tín dụng chỉ được thực hiện khi ngân hàng đánh giá rằng rủi ro tín dụng là thấp Tuy nhiên, việc dự đoán chính xác khả năng hoàn trả của khách hàng là rất khó khăn và nhiều cán bộ ngân hàng thiếu khả năng phân tích tín dụng Do đó, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi trong quản lý ngân hàng Các ngân hàng cần đánh giá cơ hội sử dụng vốn của khách hàng dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận để tìm ra những cơ hội mang lại lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận được.
Rủi ro tín dụng được coi là một phần không thể thiếu trong kinh doanh, có thể được phòng ngừa và hạn chế nhưng không thể hoàn toàn loại bỏ Vì vậy, việc xác định rủi ro này là một yếu tố quan trọng trong chiến lược hoạt động tổng thể của ngân hàng.
1.2.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
Tín dụng luôn chứa đựng sự bất cân xứng thông tin, dẫn đến rủi ro tín dụng từ nhiều nguyên nhân Thứ nhất, ngân hàng thiếu cẩn trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, khiến chi phí thẩm định cao và lợi nhuận giảm Thứ hai, sự cạnh tranh trên thị trường thúc đẩy ngân hàng chấp nhận các khoản vay rủi ro hơn Thứ ba, ngay cả khách hàng tốt cũng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ do các yếu tố bất thường và khó dự đoán Chính vì vậy, các chính phủ nỗ lực duy trì môi trường ổn định để hỗ trợ hoạt động tín dụng, mặc dù rủi ro tín dụng vẫn tồn tại do những thất bại trong hệ thống kinh tế, bao gồm cả tác động tiêu cực từ thiên nhiên Rủi ro tín dụng có thể được tổng hợp từ ba nguyên nhân chính này.
1.2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng
KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI VÀ TẠI VIỆT NAM
1.3.1 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB) Để hạn chế rủi ro tín dụng thì KDB đã dựa trên năm nội dung cơ bản sau:
Chiến lƣợc, giới hạn và hạ tầng quản lý rủi ro
KDB xác định chiến lược rủi ro nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi rủi ro chấp nhận được, tối ưu hóa phân bổ vốn rủi ro Triết lý của KDB xem xét rủi ro dưới cả hai khía cạnh cơ hội và thách thức, không chỉ dựa vào tác động định lượng như vốn kinh tế và biến động thu nhập, mà còn chú trọng đến ảnh hưởng tiềm tàng đối với cơ cấu tổ chức, kết quả hoạt động và danh tiếng của ngân hàng.
Mô hình quản lý rủi ro
Phù hợp với mục tiêu hoạt động, KDB xây dựng lộ trình hướng tới mô hình quản lý rủi ro hiện đại với từng giai đoạn nhƣ sau:
Giai đoạn 1 của việc tuân thủ các nguyên tắc quản lý theo Basel II bao gồm việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để tính toán ba thành phần chính: PD (xác suất khách hàng không trả được nợ), LGD (tỷ lệ tổn thất dự kiến trong trường hợp khách hàng không trả nợ) và EAD (số dư nợ rủi ro) Dựa trên các kết quả này, các ngân hàng sẽ phát triển ứng dụng quản lý rủi ro tín dụng, trong đó ứng dụng đầu tiên là tính toán và đo lường rủi ro tín dụng qua EL (tổn thất dự kiến) và UL (tổn thất ngoài dự kiến) tại cấp độ khách hàng cụ thể.
Việc xác định vốn tối thiểu cần duy trì để bù đắp rủi ro cho các khoản vay không chỉ liên quan đến từng khoản vay riêng lẻ mà còn phải xem xét rủi ro tổng thể của toàn bộ danh mục tín dụng.
Giai đoạn 2 là quá trình quản lý rủi ro danh mục đầu tư thông qua việc xác định và lượng hóa mức tổn thất dự kiến (ELp) và ngoài dự kiến (ULp) Điều này được thực hiện bằng cách phân tích độ rủi ro tương quan giữa các tài sản, mức độ vỡ nợ của các tài sản có rủi ro, và mức rủi ro tập trung của toàn bộ danh mục đầu tư.
Giai đoạn 3 cho phép ngân hàng quản trị vốn kinh tế và định giá khoản vay dựa trên mức rủi ro tương ứng Khi các thước đo rủi ro tín dụng như EL và UL được lƣợng hóa, ngân hàng có thể xác định lãi suất cho vay theo phương châm "rủi ro cao, lợi nhuận cao; rủi ro thấp, lợi nhuận thấp" thông qua cơ chế tính giá bù đắp rủi ro.
Giai đoạn 4 đánh dấu sự chuyển mình từ quản lý vốn kinh tế và định giá khoản vay theo rủi ro sang việc quản lý rủi ro danh mục tín dụng chủ động (ACPM) Ngân hàng không chỉ xác định và chuyển giao rủi ro một cách thụ động mà còn áp dụng các chiến lược chủ động thông qua ngân quỹ tín dụng và chứng khoán hoá khoản vay, nhằm tối ưu hóa hiệu quả quản lý rủi ro.
Giai đoạn 5 của quản lý rủi ro ngân hàng là mô hình quản lý dựa trên giá trị (Value-based management – VBM), trong đó tất cả các giá trị đã được điều chỉnh rủi ro từ khoản tín dụng đơn lẻ đến danh mục đầu tư được xác định rõ ràng Điều này giúp nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong công tác quản lý rủi ro.
Hệ thống quản lý hạn mức rủi ro
Quản lý hạn mức tại KDB được chia thành hai cấp độ chính: giới hạn tín dụng theo ngành và theo khách hàng Hạn mức cho từng ngành hàng được xác định dựa trên việc kết hợp đánh giá Dấu hiệu (tầm nhìn dài hạn) và Xếp hạng (tầm nhìn ngắn hạn), nhằm đưa ra định hướng tăng trưởng, duy trì hoặc rút lui Mục tiêu chính của việc thiết lập hạn mức theo ngành là để phòng tránh rủi ro tập trung vào một ngành cụ thể và tối ưu hóa hiệu quả của các tiêu chí quản lý rủi ro cho từng ngành.
Ngoài hạn mức rủi ro cho từng khách hàng, KDB cũng thiết lập hạn mức rủi ro cho nhóm khách hàng có liên quan
Khi hạn mức rủi ro của khách hàng hoặc nhóm khách hàng vượt quá giới hạn cho phép, các quyết định cấp tín dụng cần được Chủ tịch HĐQT phê duyệt Đối với các giao dịch có rủi ro cao, hệ thống sẽ áp dụng các tiêu chí nghiêm ngặt để nhận diện và quản lý hạn mức rủi ro.
Hệ thống phê duyệt tín dụng
Hệ thống phê duyệt tín dụng của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định chức năng và thẩm quyền của từng bộ phận và cá nhân Hệ thống này được thiết lập phù hợp với từng đối tượng khách hàng, bao gồm doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các định chế tài chính.
Hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng của KDB được thiết lập độc lập, áp dụng cho từng khoản tín dụng và toàn bộ danh mục tín dụng của ngân hàng Hệ thống này quản lý hàng ngày và cung cấp cảnh báo sớm khi phát hiện rủi ro Nó cho phép ngân hàng kiểm tra tình trạng khoản vay dựa trên các yếu tố như điều kiện cấp tín dụng, xếp hạng khách hàng và mức độ tuân thủ pháp luật Đồng thời, hệ thống hỗ trợ đánh giá lại chiến lược và chính sách rủi ro trước khi xảy ra sự cố Kết quả kiểm tra sẽ được báo cáo trực tiếp lên Ủy ban quản lý rủi ro.
1.3.2 Kinh nghiệm từ các NHTM ở Mỹ
Thực tế, các NHTM ở Mỹ đã kiểm soát rủi ro tín dụng bằng những cách thức nhƣ sau:
Chú trọng vào việc xây dựng mối quan hệ lâu dài với bên đi vay giúp hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của khách hàng, từ đó cung cấp các sản phẩm tài chính đa dạng Điều này không chỉ mang lại lợi nhuận cho người cho vay mà còn tạo ra nguồn hỗ trợ bền vững và dịch vụ tín dụng cho bên vay.
Chú trọng vào việc thẩm định khoản vay là điều quan trọng hơn so với việc kiểm soát khoản vay Việc cắt giảm hoặc lơ là trong quá trình thẩm định có thể dẫn đến tình trạng nợ xấu Hơn nữa, cho vay những khoản nợ có rủi ro sẽ không mang lại lợi ích nếu tính đến khối lượng công việc cần thiết để đảm bảo khoản vay không bị quá hạn.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã áp dụng phương pháp chấm điểm tín dụng để đánh giá chính xác tình trạng của từng bên vay Phương pháp này dựa trên công thức có sẵn nhằm đo lường và dự đoán mức độ rủi ro của khách hàng tiềm năng, qua đó cải thiện quy trình thẩm định khoản vay Thông thường, chấm điểm tín dụng được sử dụng trong cho vay tiêu dùng, như duyệt tín dụng thẻ hoặc tín dụng mua ô tô, với các khách hàng tiềm năng trong chuỗi khách hàng.
Tránh sử dụng các đơn vị môi giới, vì họ không có động lực để cung cấp các khoản vay chất lượng cao, do việc thanh toán cho họ không dựa trên chất lượng của khoản vay.
THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HÀ NỘI
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ABBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ABBANK - chi nhánh Hà Nội
ABBANK - chi nhánh Hà Nội đã chính thức hoạt động từ ngày 23/02/2006 và đã có hơn 11 năm phát triển ổn định, trở thành một trong những chi nhánh xuất sắc nhất trong hệ thống ABBANK Từ 03 phòng giao dịch và 40 nhân viên ban đầu, chi nhánh hiện nay đã mở rộng lên 22 điểm giao dịch, bao gồm 01 chi nhánh và 21 phòng giao dịch, với hơn 400 nhân sự được đào tạo chuyên nghiệp, tận tâm phục vụ khách hàng Chi nhánh Hà Nội đã nhận nhiều đánh giá cao từ khách hàng và được vinh danh trong top những chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất trong ba năm liên tiếp bởi NHNN Hà Nội, cùng với nhiều bằng khen từ Thống đốc NHNN và các giải thưởng cho tập thể, cá nhân xuất sắc.
ABBANK chi nhánh Hà Nội đã xây dựng một mạng lưới khách hàng và đối tác thân thiện với hơn 30.000 khách hàng cá nhân và 4.000 tổ chức, doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực Điện lực Nhiều khách hàng thân thiết của ABBANK bao gồm các doanh nghiệp lớn như Tổng công ty Đức Giang, Tổng công ty điện tử tin học, Tập đoàn Geleximco và các đối tác thuộc EVN, như Tổng công ty Điện lực miền Bắc và Tổng công ty Điện lực Hà Nội.
Các mốc thời gian phát triển chính:
Năm 2006: ABBANK - chi nhánh Hà Nội khai trương PGD Hồ Gươm; PGD Lò Đúc; PGD Trần Khát Chân
Năm 2007, ABBANK - chi nhánh Hà Nội đã mở rộng mạng lưới bằng việc khai trương nhiều phòng giao dịch mới, bao gồm PGD Nguyễn Văn Cừ, PGD Đống Đa, PGD Quán Thánh, PGD Lê Trọng Tấn và PGD Phố Huế.
Năm 2008: Một năm kinh tế khó khăn chung, ABBANK - chi nhánh
Hà Nội chỉ mở thêm 2 PGD: PGD Tràng Tiền và PGD Đông Anh
Năm 2009, nhờ nỗ lực của ABBANK và sự phục hồi của nền kinh tế toàn cầu, ABBANK - chi nhánh Hà Nội đã chính thức khai trương hai phòng giao dịch mới: PGD Đào Tấn và PGD Đại Kim.
Năm 2010: ABBANK chi nhánh Hà Nội khai trương thêm 2 PGD đó là: PGD Ngô Gia Tự và PGD Hoàng Quốc Việt và QTK Phố Huế
Năm 2011: ABBANK tiếp tục mở thêm 3 PGD: PGD Giải Phóng, PGD Hoàng Cầu và PGD Bắc Thăng Long và QTK Dục Tú
Vào năm 2016, ABBANK đã được Thống đốc NHNN chấp thuận mở rộng hoạt động, với việc khai trương thêm hai phòng giao dịch mới là PGD Nam Thăng Long và PGD Trung Yên Đồng thời, ngân hàng cũng chuyển đổi QTK Phố Huế thành PGD Cửa Nam và QTK Dục Tú thành PGD Dục Tú.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức ABBANK – chi nhánh Hà Nội
Ban Giám đốc: Gồm có Giám đốc và các Phó Giám đốc phụ trách các phòng Các Phòng chức năng: Gồm 5 Phòng chức năng
Phòng Giao dịch: Gồm 21 Phòng giao dịch
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại ABBANK - chi nhánh Hà Nội
Nguồn: ABBANK - chi nhánh Hà Nội
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ABBANK – chi nhánh Hà Nội
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2015 – 2017 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Theo đối tƣợng khách hàng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động năm 2015 – năm 2017)
Giám đốc (phụ trách chung)
Các phó giám đốc (phụ trách từng khu vực)
Phòng dịch vụ nội bộ và giao dịch
21 phòng giao dịch trên địa bàn Hà Nội
Phòng hành chính – nhân sự
Tổng nguồn vốn huy động đã tăng đều qua các năm với mức trung bình 6-7%, chủ yếu nhờ vào sự gia tăng ở mảng huy động cá nhân Năm 2016, vốn huy động đạt 8,637.9 tỷ đồng, tăng 8,24% so với năm 2015 nhờ vào việc mở thêm 2 phòng giao dịch và danh mục khách hàng phong phú hơn Đến năm 2017, tổng vốn huy động đạt 9,982.5 tỷ đồng, tăng 15,57% so với năm trước, chủ yếu do sự gia tăng huy động từ doanh nghiệp Kết quả này cho thấy chi nhánh đã hoàn thành 100% kế hoạch đề ra cho năm 2017.
Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng cho thấy rằng huy động từ cá nhân vẫn thấp hơn so với doanh nghiệp, nhưng đang có xu hướng tăng dần qua các năm.
Tỷ trọng huy động vốn cá nhân trong năm 2015 chiếm khoảng 45,3% tổng nguồn vốn, và đã tăng lên 48,1% vào năm 2016 Tuy nhiên, đến năm 2017, huy động vốn từ doanh nghiệp đã vượt qua cá nhân, chiếm tỷ trọng 55,3% do dòng tiền từ các dự án doanh nghiệp gia tăng vào cuối năm.
Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn gửi tiền cho thấy nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với dài hạn Tuy nhiên, nguồn vốn trung và dài hạn đang có xu hướng gia tăng, từ 40,9% vào năm 2015 lên 50,7% vào năm 2017 Sự gia tăng này tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh trong việc cân đối và sử dụng vốn một cách hiệu quả hơn.
2.1.3.2 Các hoạt động dịch vụ
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động dịch vụ giai đoạn 2015 – 2017 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Thẻ (Khách hàng cá nhân)
Số lƣợng thẻ phát hành mới 9,794 10,216 10,292
Thu phí (Khách hàng doanh nghiệp)
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động năm 2015 – năm 2017)
Trong năm 2016, chi nhánh đã phát hành 10,216 thẻ, tăng từ 9,794 thẻ năm 2015, nhờ vào việc nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường bán chéo sản phẩm Đến năm 2017, chi nhánh tiếp tục phát hành 10,292 thẻ, hoàn thành chỉ tiêu đề ra.
Từ năm 2015 đến nay, ABBANK đã tập trung vào việc tăng trưởng nguồn thu phí dịch vụ, đặc biệt từ mảng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Năm 2016, phí dịch vụ thu được từ KHDN (không bao gồm bảo lãnh) đạt 21.8 tỷ đồng, tăng 161,48% so với năm 2015, trong khi phí bảo lãnh cũng tăng 131,36%, đạt 22.2 tỷ đồng Đến năm 2017, ABBANK tiếp tục duy trì định hướng này, với phí dịch vụ (không bao gồm bảo lãnh) đạt 19.6 tỷ đồng và phí bảo lãnh đạt 28.6 tỷ đồng, hoàn thành chỉ tiêu đề ra.
2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 - 2017 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Thu nhập thuần từ lãi 276.6 298.7 334.4
Thu nhập thuần từ dịch vụ 8.9 20.5 25.4
Chi lãi TG và Chi dự phòng rủi ro tín dụng 110.5 106.6 113.8
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động năm 2015 – 2017)
- Tổng thu nhập tăng đều qua các năm: năm 2015 đạt 327.8 tỷ đồng, năm
2016 tăng 44.2 tỷ đồng (13,48%) so với 2015 và năm 2017 tăng 46 tỷ đồng (12,36%) so với năm 2016
- Thu nhập chủ yếu vẫn là thu nhập thuần từ lãi, chiếm trên 80% tổng thu nhập, tăng trung bình 10,54% mỗi năm
Thu nhập từ dịch vụ của ngân hàng đã chiếm tỷ trọng từ 2-6% và đang có xu hướng tăng mạnh, nhờ vào định hướng gia tăng thu nhập từ dịch vụ Cụ thể, năm 2016, thu nhập từ dịch vụ tăng 130,34% so với năm 2015, và năm 2017 tiếp tục tăng 23,9% so với năm 2016.
Chi phí hoạt động của doanh nghiệp trong năm 2015 đạt 199,3 tỷ đồng, tăng lên 217,4 tỷ đồng vào năm 2016, tương ứng với mức tăng 18,1 tỷ đồng (9,08%) Đến năm 2017, chi phí hoạt động tiếp tục tăng lên 244,2 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 12,32% so với năm trước Sự gia tăng chi phí hoạt động này thấp hơn so với mức tăng trưởng thu nhập, cho thấy doanh nghiệp đã kiểm soát chi phí một cách hiệu quả.
Nhìn chung, hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh có xu hướng tốt lên rõ rệt.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - CHI NHÁNH HÀ NỘI
2.2.1 Thực trạng tín dụng tại ABBANK - chi nhánh Hà Nội
Kế hoạch kinh doanh năm 2017 của ABBank, đặc biệt là chi nhánh Hà Nội, tập trung vào chuyển đổi theo hướng bán lẻ với mục tiêu phát triển bền vững và gia tăng tỷ trọng thu dịch vụ Ngân hàng đặt ra mục tiêu hoàn thành kế hoạch tài chính với lợi nhuận vượt kế hoạch và duy trì định mức tín nhiệm cao từ Moody’s Đồng thời, ABBank sẽ chuyển đổi báo cáo tài chính theo tiêu chuẩn quốc tế IFRS, đăng ký chứng khoán tại Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD) và giao dịch trên hệ thống Upcom Hoạt động tín dụng đóng vai trò quyết định trong sự tồn tại và phát triển của ABBank, vì vậy chi nhánh đã chú trọng đến tất cả các khâu trong quy trình tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro.
2.2.1.1 Chính sách tín dụng của ABBANK - chi nhánh Hà Nội
Nguyên tắc cấp tín dụng:
Việc cấp tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình luôn tuân thủ quy định pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định liên quan Mở rộng và phát triển tín dụng cần dựa trên chiến lược kinh doanh và có sự phối hợp chặt chẽ với các bộ phận khác trong hệ thống ngân hàng.
Việc cấp tín dụng cần phải phù hợp với đặc thù kinh doanh của từng đơn vị và đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Chính sách này không chỉ tập trung vào an toàn tín dụng mà còn đảm bảo tính linh hoạt trong hoạt động thực tế của các chi nhánh.
Ba là, tín dụng được cấp cho khách hàng dựa trên nguyên tắc bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế hay hình thức sở hữu Chính sách khách hàng được thực hiện thống nhất, với mô hình giao dịch một đầu mối nhằm nâng cao trách nhiệm cá nhân Mục tiêu là cải thiện tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng, trong đó cán bộ có quyền tự quyết và phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
Ngân hàng TMCP An Bình thực hiện chính sách cho vay khách hàng dựa trên quy chế đảm bảo tiền vay do Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Chính sách này phù hợp với các chiến lược và định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là chi nhánh Hà Nội.
Điều kiện khách hàng cho vay:
Thứ nhất, đối tƣợng khách hàng vay vốn: áp dụng cho tất cả đối tƣợng vay vốn để đảm bảo tính bình đẳng
Thứ hai, sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Khách hàng vay vốn cần có đầy đủ năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định pháp luật Họ phải có khả năng tài chính để đảm bảo việc trả nợ đúng hạn, đồng thời có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu quả, phù hợp với các quy định hiện hành.
Thứ tư, thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của
Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP An Bình
Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP An Bình đã ủy quyền cho Giám đốc Chi nhánh quyết định mức phán quyết tín dụng và cho vay dựa trên hạng của từng Chi nhánh Nếu số tiền cho vay vượt quá hạn mức đã quy định, Chi nhánh cần trình hồ sơ lên cấp có thẩm quyền cao hơn để được phê duyệt.
Tại ABBANK - chi nhánh Hà Nội, mức ủy quyền tín dụng cho tổ chức được giới hạn tối đa là 30 tỷ đồng, trong khi cho vay cho một dự án đầu tư có thể lên đến 50 tỷ đồng Đối với hộ gia đình và cá nhân, hạn mức tín dụng là 10 tỷ đồng; cho vay tiêu dùng có tài sản bảo đảm (thế chấp sổ tiết kiệm) là 15 tỷ đồng; và cho vay tiêu dùng không có tài sản bảo đảm là 4 tỷ đồng.
Về thời hạn cho vay:
Thời hạn vay không có giới hạn tối đa, được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất, thời gian thu hồi vốn của dự án, khả năng nguồn vốn ngân hàng, thời gian hoạt động kinh doanh của khách hàng và khả năng trả nợ của khách hàng.
Ngân hàng TMCP An Bình áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, cho phép giám đốc chi nhánh có quyền giảm lãi suất cho vay nhưng không được thấp hơn mức sàn đã quy định.
Phương thức áp dụng lãi suất: áp dụng lãi suất thả nổi tần suất điều chỉnh
01 tháng/lần hoặc 03 tháng/lần
Nguyên tắc áp dụng lãi suất: Lãi suất cho vay cơ sở do ABBANK công bố từng thời kỳ + biên độ
Chi nhánh cần tự xem xét và chịu trách nhiệm về quyết định của mình trong việc lựa chọn biện pháp bảo đảm tiền vay, nhằm giảm thiểu rủi ro cho khoản vay.
2.1.2.2 Thực trạng tín dụng tại ABBANK - chi nhánh Hà Nội
Chi nhánh ABBANK tại Hà Nội tọa lạc tại Số 101 đường Láng Hạ, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, và có các phòng giao dịch (PGD) phân bổ rộng rãi trên toàn thành phố Trong lĩnh vực tín dụng, chi nhánh đã đạt được những kết quả ấn tượng về quy mô và tốc độ tăng trưởng.
Năm 2015, ABBANK tiếp tục theo các mục tiêu Chiến lƣợc năm 2014 -
Năm 2018, ABBANK đã phê duyệt 20 sáng kiến chiến lược nhằm củng cố và nâng cao vị thế, hoạt động an toàn, hiệu quả, và chuyển đổi ngân hàng, với mục tiêu trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam trong lĩnh vực bán lẻ Trong bối cảnh nền kinh tế trong nước khởi sắc và sự ổn định của kinh tế vĩ mô, cùng với chính sách tiền tệ linh hoạt của Ngân hàng Nhà nước, hoạt động tín dụng của ABBANK chi nhánh Hà Nội trong năm 2015 đã đạt kết quả tích cực, với tổng dư nợ thị trường đạt 7,668 tỷ đồng, hoàn thành 108% kế hoạch năm.
2015 và đã chính thức vƣợt xa cột mốc 5 tỷ đồng
Trong năm qua, ABBANK chi nhánh Hà Nội đã không ngừng mở rộng quy mô và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đạt được nhiều thành tựu đáng kể.
Đến hết tháng 12/2016, ABBANK ghi nhận sự tăng trưởng khả quan và ổn định trong tổng tài sản, huy động khách hàng và cho vay, phù hợp với chính sách quản lý rủi ro Tổng dư nợ tín dụng đạt 8,233.5 tỷ đồng, hoàn thành 100% kế hoạch đề ra cho năm 2016.
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
Với chính sách điều chỉnh lãi suất tích cực từ Ngân hàng Nhà nước trong năm 2017, mặt bằng lãi suất năm 2017 giảm 1,5% - 2%/năm so với cuối năm
Năm 2016, mặt bằng lãi suất huy động giảm từ 1,5% đến 2%/năm và lãi suất cho vay cũng giảm khoảng 2%/năm, giúp lãi suất thấp hơn so với giai đoạn 2014-2015 Sự thay đổi này đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, đồng thời hỗ trợ các ngân hàng thương mại tăng trưởng quy mô tín dụng.
Trong năm 2017, ABBANK - Chi nhánh Hà Nội đã đạt được thành công trong hoạt động kinh doanh và cho vay, với quy mô tín dụng tăng trưởng liên tục và nhanh chóng Tuy nhiên, sự tăng trưởng này cũng kéo theo rủi ro tín dụng Nhờ vào chỉ đạo rõ ràng từ ban lãnh đạo và sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên, công tác quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh đã thu được những kết quả tích cực.
Để đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh, Chi nhánh cần duy trì tỷ lệ nợ quá hạn thấp, hiện tại chỉ ở mức hơn 1% Tỷ lệ này không chỉ giúp đạt được lợi nhuận kế hoạch mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh tổng thể.
Chi nhánh đạt tỷ lệ nợ xấu an toàn chỉ gần 1%, thấp hơn nhiều so với mức quy định an toàn 3% và so với các chi nhánh ngân hàng khác cùng hoạt động trong khu vực Tỷ lệ nợ xấu thấp không chỉ giảm rủi ro tín dụng mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Chi nhánh.
Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn của Chi nhánh ở mức thấp, cho thấy sự an toàn cao trong vốn kinh doanh Điều này không chỉ giúp giảm chi phí hoạt động mà còn nâng cao hiệu quả kinh doanh tổng thể cho Chi nhánh.
Thứ tư, tỷ lệ dƣ nợ có tài sản đảm bảo luôn đạt mức cao và ngày càng tăng
Việc xây dựng một cơ cấu dư nợ với tỷ trọng tài sản đảm bảo cao, đạt 81,6% vào năm 2017, sẽ giúp giảm thiệt hại do rủi ro tín dụng, đồng thời tạo ra sự an toàn cho vốn kinh doanh của ngân hàng thông qua cơ chế xử lý tài sản đảm bảo.
Vào thứ năm, việc tăng cường trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là cần thiết để xử lý các khoản nợ khó thu hồi, từ đó đảm bảo khả năng thanh toán cho ngân hàng Sự gia tăng này không chỉ giúp nâng cao uy tín của Chi nhánh mà còn củng cố sự tin cậy trong hoạt động tài chính.
Kết quả quản lý rủi ro tín dụng đã tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững của Chi nhánh Tuy nhiên, cần nhận diện những hạn chế và nguyên nhân để đưa ra giải pháp khắc phục, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và đảm bảo Chi nhánh thực hiện tốt chức năng của ngân hàng trong nền kinh tế.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng
Mặc dù quy mô cho vay của Chi nhánh đang gia tăng, nhưng cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng vẫn chưa đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Cụ thể, nhóm khách hàng doanh nghiệp chiếm khoảng 60% tỷ trọng dư nợ cho vay, mang lại nguồn thu lớn nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao, có thể gây thiệt hại lớn cho Chi nhánh khi xảy ra sự cố.
Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh trong thời gian qua tuy thấp nhưng đang có xu hướng gia tăng nhanh chóng Cụ thể, tỷ lệ nợ quá hạn đã tăng từ 1,04% năm 2015 lên 1,12% năm 2016 và đạt mức cao nhất 1,36% vào năm 2017 Nếu không có biện pháp ngăn chặn, tình trạng này có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn cho Chi nhánh trong tương lai.
Tỷ lệ nợ xấu hiện đang ở mức an toàn nhưng có xu hướng gia tăng, tương tự như tỷ lệ nợ quá hạn Cụ thể, trong năm 2015, tỷ lệ nợ xấu chỉ đạt 0,46%.
Năm 2017, tỷ lệ nợ xấu đã đạt 0,7%, trong khi nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) tăng mạnh với 45 tỷ đồng, tương đương mức tăng 500% Nếu xu hướng tăng này tiếp tục, nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ gia tăng, dẫn đến giảm tài sản và thu nhập của Chi nhánh, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của Chi nhánh.
Nợ có khả năng mất vốn của Chi nhánh đang gia tăng mạnh mẽ, với tỷ lệ tăng lên tới 500% trong năm 2017 Sự gia tăng này dẫn đến việc Chi nhánh phải tăng mức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Những hạn chế hiện tại đã ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của Chi nhánh Do đó, việc tìm hiểu nguyên nhân của những hạn chế này là cần thiết để đề xuất giải pháp khắc phục phù hợp, nhằm nâng cao uy tín và vị thế của Chi nhánh trong thị trường.
2.3.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Trình độ cán bộ tín dụng hạn chế:
Trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, còn hạn chế, dẫn đến việc nhiều người thiếu năng lực trong việc xử lý thông tin tín dụng để bảo vệ và giám sát khoản vay Họ không đủ khả năng phân tích và thẩm định dự án, trong khi kiến thức về thị trường và xã hội cũng bị hạn chế, khiến cho việc đánh giá tính khả thi của các dự án và phương án cho vay trở nên khó khăn.
Chưa chặt chẽ trong quy chế cho vay:
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HÀ NỘI
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HÀ NỘI
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH HÀ NỘI
3.1.1 Định hướng phát triển chung của ABBANK - chi nhánh Hà Nội đến năm 2025
Với những thành tựu kinh doanh ấn tượng và nỗ lực không ngừng của đội ngũ nhân viên, ABBANK chi nhánh Hà Nội quyết tâm theo đuổi mục tiêu chiến lược của toàn hệ thống ABBANK, nhằm khẳng định vị thế vững mạnh trên thị trường tài chính.
Ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam đang tập trung vào phát triển mô hình bán lẻ, nhằm cải tiến các sản phẩm phục vụ cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Dựa trên chiến lược kinh doanh tổng thể của ABBANK, chi nhánh Hà Nội đã xác định những định hướng kinh doanh cho các năm tiếp theo nhằm phát triển bền vững và nâng cao hiệu quả hoạt động.
Nâng cao vị thế của chi nhánh trong hệ thống ngân hàng là một nhiệm vụ quan trọng, thể hiện qua các hoạt động chức năng của chi nhánh Chi nhánh ABBANK Hà Nội tập trung vào việc tăng lợi nhuận, đồng thời đóng góp vào sự phát triển chung của hệ thống ngân hàng, tạo ra môi trường vĩ mô thuận lợi cho sự phát triển và tăng trưởng bền vững của kinh tế - xã hội.
Công tác huy động vốn cần tiếp tục duy trì và phát triển nguồn vốn ổn định, sử dụng các chính sách khách hàng hợp lý cho từng đối tượng Cần xây dựng một nền tảng khách hàng gửi tiền vững mạnh, củng cố và mở rộng mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng mạng lưới khách hàng Mục tiêu là từng bước tạo lập một cơ cấu nguồn vốn cân đối và ổn định.
Trong công tác tín dụng, chúng tôi chú trọng vào hoạt động bán lẻ cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Chúng tôi tiến hành chọn lọc và rà soát danh mục khách hàng, cấu trúc lại các khoản vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo hoạt động của chi nhánh diễn ra an toàn và hiệu quả.
Phát triển dịch vụ chi nhánh là một yếu tố quan trọng trong việc nâng cao chất lượng và hiệu quả của các dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của nền kinh tế, cần đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ theo hướng phi tín dụng, tập trung vào các dịch vụ ngân hàng có hàm lượng dịch vụ cao Mục tiêu là nâng cao tỷ trọng thu nhập từ các hoạt động phi tín dụng, góp phần vào sự phát triển bền vững trong tương lai.
Xây dựng cơ chế và chính sách sản phẩm phù hợp với từng đối tượng khách hàng là rất quan trọng Cần phát triển các sản phẩm chủ đạo có tính cạnh tranh cao, đảm bảo cả về số lượng lẫn chất lượng Điều này giúp tạo ra sự khác biệt rõ rệt so với các ngân hàng khác trên thị trường.
Để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả, cần thực hiện tốt công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ, đặc biệt là trong các lĩnh vực tín dụng và kế toán kho quỹ Việc này giúp phòng ngừa rủi ro, phát hiện sai sót và thực hiện chỉnh sửa kịp thời.
Để nâng cao năng lực cạnh tranh trong giai đoạn hội nhập, chi nhánh cần tăng cường đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng bán hàng cho đội ngũ nhân viên Việc xây dựng một đội ngũ cán bộ có đủ phẩm chất và năng lực là rất quan trọng để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh Đồng thời, công tác đánh giá cán bộ cũng cần chú trọng đến tính sáng tạo, khả năng phát triển và giải quyết vấn đề.
- Phát triển mạng lưới một cách đồng bộ và hoàn chỉnh nhằm phục vụ tốt nhất các nhu cầu của khách hàng trên địa bàn
- Tăng cường quảng bá hình ảnh, các sản phẩm, dịch vụ hấp dẫn của ABBANK trên địa bàn Hà Nội
3.1.2 Quan điểm của ABBANK chi nhánh Hà Nội về hạn chế rủi ro
Năm 2017, ABBANK chi nhánh Hà Nội đã tiến hành rà soát và hoàn thiện chức năng nhiệm vụ của các đơn vị, mô hình phê duyệt tín dụng, cũng như các chính sách quản lý rủi ro phù hợp với khẩu vị rủi ro Ngân hàng thực hiện cơ chế song trùng quản lý để kiểm soát tốt hơn các hoạt động nghiệp vụ và đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro theo thực tiễn.
Năm 2017, ABBANK chi nhánh Hà Nội đã hoàn thiện các chính sách và quy trình liên quan đến việc nhận diện, đánh giá, đo lường, giám sát và báo cáo rủi ro tín dụng Các vấn đề về rủi ro tín dụng đã được nhận diện rõ ràng và chuyển hóa thành các văn bản cụ thể, được phổ biến rộng rãi trong toàn hệ thống để đảm bảo tính nhất quán trong việc áp dụng.
Hà Nội đang cập nhật quy trình Quản lý Rủi ro (QLRR) tín dụng theo nguyên tắc của Ủy ban Basel và quy định của NHNN, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng của ABBANK đạt tiêu chuẩn và cân bằng giữa thu nhập và rủi ro theo khẩu vị rủi ro đã được HĐQT phê duyệt Điều này góp phần vào sự tăng trưởng bền vững của ABBANK, đặc biệt là chi nhánh Hà Nội.
3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng của ABBANK chi nhánh Hà Nội Để thực hiện các mục tiêu chung của ABBank chi nhánh Hà Nội đề ra, đồng thời đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả, chi nhánh thừa ra các mục tiêu tín dụng cụ thể cho giai đoạn 2018 - 2025 nhƣ sau:
Tập trung vào việc tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ nhưng vẫn đảm bảo an toàn và hiệu quả là điều cần thiết Các đơn vị kinh doanh (ĐVKD) cần xây dựng định hướng và kế hoạch cụ thể cho hoạt động tín dụng, với mục tiêu đạt được tăng trưởng bền vững hàng tháng Để phát triển bền vững, các ĐVKD không nên tăng trưởng tín dụng “nóng” vào các thời điểm cuối tháng, quý, hay năm, mà cần duy trì mức tăng tín dụng bình quân hàng năm từ 9% đến 10%.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH HÀ NỘI
3.2.1 Hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và cơ cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng của ngân hàng
Theo khuyến cáo của ủy ban Basel thuộc ngân hàng thanh toán quốc tế (BIS), việc tách bạch bộ máy tổ chức hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng là cần thiết để đáp ứng yêu cầu thực tiễn Chức năng quản lý rủi ro tín dụng sẽ được giao cho một bộ phận độc lập, không tham gia vào các hoạt động tạo ra rủi ro, nhằm đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro của ngân hàng.
Cơ cấu tín dụng của hầu hết các ngân hàng cho thấy bộ phận Tiếp thị cũng kiêm nhiệm các vai trò như xử lý khoản vay, giải ngân, theo dõi giám sát và thu nợ, với toàn bộ quy trình từ khởi tạo đến kết thúc khoản vay do cán bộ phụ trách tín dụng thực hiện mà không có sự giám sát độc lập Điều này có thể dẫn đến những tiêu cực, chủ quan và duy ý chí, tạo ra nhiều rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, cần thiết phải xây dựng cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng theo nguyên tắc xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm của từng đơn vị và cá nhân trong quá trình thẩm định, phê duyệt tín dụng, cũng như theo dõi, quản lý và thu hồi nợ.
Mô hình tổ chức tín dụng cần được thiết kế theo hướng tách bạch giữa chức năng ra quyết định tín dụng và chức năng quản lý tín dụng Điều này yêu cầu phân định rõ ràng trách nhiệm và chức năng giữa các bộ phận như thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản trị tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng.
Bộ phận quan hệ khách hàng sẽ tiếp thị và xử lý hồ sơ tín dụng, sau đó chuyển giao cho bộ phận quản lý rủi ro để thực hiện phân tích và thẩm định độc lập, đóng vai trò như một tuyến bảo vệ thứ hai nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Khi khoản vay được phê duyệt và giải ngân, toàn bộ hồ sơ tín dụng sẽ được lưu trữ tại phòng quản trị tín dụng, đảm bảo tính nhất quán và khách quan trong việc lưu trữ, ngăn chặn việc sửa đổi hồ sơ tín dụng sau khi đã được phê duyệt.
Cơ cấu giám sát và quản lý rủi ro tín dụng:
Để quản lý rủi ro tín dụng một cách hệ thống và hiệu quả, ngân hàng cần hoàn thiện bộ máy quản lý và giám sát rủi ro tín dụng theo một cơ cấu hợp lý.
Hội đồng quản trị đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro của ngân hàng, chịu trách nhiệm phê duyệt chính sách quản lý rủi ro và giám sát quá trình thực hiện các chính sách này.
Hội đồng quản lý rủi ro là một bộ phận của hội đồng quản trị, được thành lập để báo cáo các vấn đề quan trọng liên quan đến mọi loại rủi ro Nhiệm vụ chính của hội đồng này là rà soát và phê duyệt khuôn khổ quản lý rủi ro của ngân hàng, bao gồm các chính sách đảm bảo an toàn, hạn mức rủi ro và các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng.
Ban điều hành và các cấp quản lý ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định và đánh giá các hoạt động của ngân hàng, đồng thời thực hiện quy trình kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả.
Ban quản lý rủi ro là công cụ quan trọng của ban điều hành ngân hàng, có nhiệm vụ giám sát và quản lý rủi ro một cách độc lập với các đơn vị kinh doanh Ban này không tham gia vào hoạt động tạo ra rủi ro, mà tập trung vào việc thiết lập cơ chế hạn mức rủi ro cho toàn hệ thống, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp Chức năng chính của ban quản lý rủi ro là nhận diện, phát hiện, phân tích và đánh giá mức độ rủi ro, đồng thời đề ra các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
Ban quản lý tín dụng là công cụ quan trọng của ban điều hành, có trách nhiệm trong việc quản lý tín dụng Nhiệm vụ của ban này bao gồm xây dựng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, bảo lãnh, và giới hạn tín dụng, đồng thời quản lý và xử lý nợ xấu của ngân hàng.
Ban kiểm tra nội bộ là công cụ quan trọng của ban điều hành, có trách nhiệm trực tiếp chỉ đạo và thực hiện công tác kiểm tra nội bộ tại ngân hàng, đặc biệt trong các lĩnh vực nghiệp vụ, bao gồm cả nghiệp vụ tín dụng.
3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng phát sinh từ việc phân tích và thẩm định tín dụng không chính xác, dẫn đến quyết định cho vay sai lầm Việc thực hiện phân tích cẩn thận là bước quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo hiệu quả tối ưu và giảm thiểu tổn thất.
Mục tiêu của phân tích tín dụng là đánh giá khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng để xác định rủi ro hoàn trả nợ vay Qua đó, ngân hàng có thể dự đoán khả năng kiểm soát rủi ro và áp dụng các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế thiệt hại Ngoài ra, phân tích tín dụng còn giúp ngân hàng xác thực thông tin từ khách hàng, từ đó đưa ra nhận định chính xác về thái độ của họ.
Quá trình thẩm định phải đảm bảo chất lượng phân tích cao và thời gian ra quyết định nhanh chóng, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.