NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NHTM VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
Hoạt động tín dụng của NHTM
1.1.1 NHTM và hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trường
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, được định nghĩa qua chức năng, dịch vụ và vai trò mà chúng thực hiện Sự phát triển của ngân hàng thương mại (NHTM) đã diễn ra từ nhu cầu trao đổi hàng hóa của con người, từ những hình thức đơn giản đến phức tạp hơn Ban đầu, nhiệm vụ của NHTM rất đơn giản, nhưng theo sự phát triển của kinh tế hàng hóa, tổ chức và nhiệm vụ của ngân hàng ngày càng được hoàn thiện Do đó, việc định nghĩa chính xác về NHTM trở nên phức tạp hơn.
Theo GS.TS Hàn Thị Cúc, ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là một doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ NHTM là tổ chức tín dụng (TCTD) có nhiệm vụ huy động vốn nhàn rỗi từ các chủ thể trong nền kinh tế, nhằm tạo lập nguồn vốn tín dụng để cho vay, phục vụ cho phát triển kinh tế và tiêu dùng của xã hội.
Tại Việt Nam, Ngân hàng Thương mại (NHTM) được định nghĩa rõ ràng theo Luật Các tổ chức tín dụng, là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan nhằm mục tiêu lợi nhuận, theo quy định của pháp luật, bao gồm Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò là tổ chức trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, hoạt động theo mô hình trung gian tổng hợp Là doanh nghiệp chuyên về tiền tệ, NHTM luôn nỗ lực tối đa hóa lợi nhuận bằng cách huy động vốn từ tiền gửi và cho vay với lãi suất cao hơn.
1.1.1.2 Hoạt động của NHTM a Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ quan trọng hàng đầu của các ngân hàng thương mại, giúp tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ tổ chức và cá nhân qua nhiều hình thức khác nhau Nguồn vốn huy động được sẽ được ngân hàng sử dụng để cho vay, phục vụ nhu cầu phát triển sản xuất, các mục tiêu phát triển kinh tế vùng, ngành, và thành phần kinh tế, từ đó đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội và thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Thông qua hoạt động huy động vốn, ngân hàng thương mại (NHTM) đã kết nối sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa Nếu không có NHTM, việc huy động của cải xã hội cho sản xuất và tiêu dùng sẽ gặp nhiều khó khăn Hoạt động này giúp tiền tiết kiệm từ cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp được đưa vào luồng vận động của nền kinh tế Qua đó, tài nguyên xã hội được chuyển từ trạng thái nhàn rỗi sang phục vụ cho sản xuất, góp phần nâng cao mức sống của cộng đồng.
Hoạt động huy động vốn của ngân hàng ngày càng mở rộng, mang lại lợi ích to lớn giúp ngân hàng chủ động trong kinh doanh và tạo lập mối quan hệ với các thành phần kinh tế, tổ chức và dân cư Điều này không chỉ nâng cao vị thế và uy tín của ngân hàng mà còn được coi là nghiệp vụ cốt lõi, tác động trực tiếp tới quá trình hoạt động và kết quả kinh doanh của ngân hàng.
Sử dụng vốn là hoạt động chủ chốt mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Dù ngân hàng có thể huy động được nguồn vốn dồi dào, nếu không sử dụng hợp lý, sẽ không chỉ không tạo ra lợi nhuận mà còn không đủ bù đắp chi phí huy động Vì vậy, sử dụng vốn được xem là hoạt động quan trọng nhất của mỗi ngân hàng, bao gồm các hoạt động như quản lý ngân quỹ, cho vay và đầu tư tài chính.
Ngân hàng hoạt động hiệu quả trong việc sử dụng vốn sẽ nâng cao vai trò và vị thế của mình, từ đó tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường Điều này giúp thu hút và xây dựng mối quan hệ với khách hàng, mở rộng thị trường Nhiệm vụ của mỗi ngân hàng là thường xuyên bám sát mục tiêu phát triển kinh tế vùng và ngành của đất nước, nhằm thực hiện các hình thức đầu tư phù hợp và đạt hiệu quả cao.
Ngân hàng không chỉ thực hiện các nghiệp vụ cơ bản như nhận tiền gửi và cho vay mà còn cung cấp nhiều dịch vụ trung gian khác để đáp ứng nhu cầu của khách hàng về sinh lời, đầu tư, giữ hộ và đảm bảo an toàn tài sản Những dịch vụ này giúp ngân hàng tạo ra nguồn thu từ phí dịch vụ, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của họ.
- Các dịch vụ thanh toán thu chi hộ cho khách hàng (chuyển tiền, thu hộ séc, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán )
- Nhận bảo quản các tài sản quí giá, các giấy tờ chứng thư quan trọng của công chúng
- Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo uỷ nhiệm của khách hàng
- Kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá quí
- Tư vấn tài chính, giúp đỡ các công ty, xí nghiệp phát hành cổ phiếu, trái phiếu…
- Các loại dịch vụ mới như giao dịch qua internet banking và SMS Banking
Hiện nay, dịch vụ ngân hàng đang ngày càng mở rộng và phát triển, đóng góp tỷ trọng lớn vào tổng doanh thu của ngân hàng Các hoạt động trung gian của ngân hàng thương mại không chỉ tăng khả năng chu chuyển vốn mà còn giảm lượng tiền mặt lưu thông, từ đó tiết kiệm chi phí lưu thông trong xã hội.
Nếu ngân hàng thực hiện hiệu quả các dịch vụ, họ sẽ có cơ hội tiếp cận nhiều khách hàng hơn, từ đó thúc đẩy hoạt động huy động vốn và cho vay.
Các hoạt động kinh doanh của ngân hàng có mối quan hệ tương hỗ, và nếu được thực hiện đồng bộ, ngân hàng sẽ phát triển toàn diện Điều này giúp ngân hàng trở thành những ngân hàng thương mại đa năng vững mạnh, góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế.
1.1.2 Hoạt động tín dụng của NHTM:
1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng a Khái niệm về tín dụng
Trong nền kinh tế hàng hoá, luôn tồn tại những cá nhân hoặc tổ chức tạm thời thiếu vốn và có nhu cầu vay, bên cạnh đó là những người có vốn nhàn rỗi và nhu cầu cho vay Từ hiện tượng này, mối quan hệ kinh tế được hình thành, trong đó vốn được chuyển giao từ nơi thừa sang nơi thiếu, với cam kết hoàn trả vốn và lãi suất đúng hạn Đây chính là quan hệ tín dụng, phản ánh sự vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức, tạo ra lợi ích cho cả hai bên và mang tính thoả thuận cao Tín dụng là một phạm trù kinh tế thể hiện mối quan hệ giữa cá nhân hoặc tổ chức trong việc nhường quyền sử dụng giá trị hoặc hiện vật với các ràng buộc về thời gian hoàn trả, lãi suất và cách thức vay mượn.
Tín dụng đã xuất hiện từ sớm và phát triển song song với sự tiến bộ của kinh tế học Sự phát triển kinh tế xã hội đã tạo điều kiện cho nhiều hình thức tín dụng khác nhau ra đời, bao gồm tín dụng nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng tiêu dùng và tín dụng nặng lãi.
Rủi ro tín dụng NHTM
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm rủi ro tín dụng:
1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
RRTD, hay Rủi ro tín dụng, được định nghĩa qua nhiều cách khác nhau, nhưng tất cả đều nhấn mạnh bản chất chung: đó là khả năng xảy ra thiệt hại kinh tế mà ngân hàng thương mại phải chịu do khách hàng không thanh toán đúng hạn hoặc không hoàn trả nợ vay, bao gồm cả gốc và lãi.
Thomas P Fitch trong cuốn "Dictionary of Banking Systems" định nghĩa rủi ro tín dụng (RRTD) là loại rủi ro phát sinh khi người vay không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng, dẫn đến việc không thực hiện đúng hạn nghĩa vụ trả nợ.
Một cách hiểu khác theo cuốn Risk Management in Banking (2001) của
RRTD, theo Joel Bessis, được định nghĩa là những tổn thất phát sinh từ việc khách hàng không thể thanh toán nợ hoặc là sự suy giảm chất lượng tín dụng của các khoản vay.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt Nam, Rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng (RRTD) là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay của ngân hàng, thể hiện qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc không trả nợ đúng hạn Điều này xảy ra khi người vay không thực hiện đúng cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng và không tuân thủ nguyên tắc hoàn trả khi đến hạn.
1.2.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng a Tính gián tiếp:
RRTD xảy ra khi ngân hàng đã giải ngân vốn vay và khách hàng đang trong thời gian sử dụng khoản vay Do sự sai lệch về thông tin, ngân hàng thường bị động trong quá trình này, thường chỉ nhận biết được những khó khăn hoặc thất bại của khách hàng sau khi sự việc đã xảy ra hoặc thông tin không chính xác Điều này dẫn đến việc ngân hàng đưa ra các biện pháp ứng phó chậm trễ.
Tính chất này được thể hiện ở những nguyên nhân dẫn đến RRTD cũng như những diễn biến, hậu quả khi RRTD xảy ra c Tính chất tất yếu:
RRTD là một phần không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến kinh doanh của họ Các ngân hàng thương mại cần chấp nhận rủi ro, nhưng đồng thời phải tính toán và cân nhắc mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích để khai thác cơ hội mang lại lợi nhuận hợp lý Việc kiểm soát tốt các yếu tố như nguồn lực tài chính, năng lực tín dụng và chính sách sẽ giúp ngân hàng quản lý mức RRTD hiệu quả, từ đó cải thiện kết quả hoạt động kinh doanh.
1.2.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Phân loại nợ (Theo quy định về phân loại nợ): hân loại nợ là việc xem xét, đánh giá chất lượng các khoản cho vay và sắp xếp vào các nh m khác nhau dựa trên đặc điểm rủi ro và n i chung là chất lượng của khoản vay đ Việc phân loại nợ sẽ giúp ngân hàng giám sát được chất lượng của tài sản và nếu cần thiết sẽ c hành động để ngăn chặn sự suy giảm của chất lượng tài sản, c những biện pháp giảm thiểu tác động tiêu cực Các khoản nợ của TCTD được phân loại vào các nh m theo hai phương pháp định lượng và định tính
Phân loại nợ theo phương pháp định lượng được áp dụng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) không có xếp hạng tín dụng nội bộ Phương pháp này giúp phân tích và đánh giá khoản vay dựa trên thời gian quá hạn của khoản vay Theo khoản 3, Điều 1 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung Điều 6 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ được chia thành 5 nhóm, trong đó Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) là nhóm đầu tiên.
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là c khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được tổ chức tín dụng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi, đồng thời có khả năng thu hồi gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
- Các khoản nợ được phân loại vào nh m 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này b Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu yêu cầu tổ chức tín dụng phải tiến hành đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là doanh nghiệp hoặc tổ chức Việc này bao gồm việc xem xét khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn theo các điều khoản đã được điều chỉnh lần đầu.
- Các khoản nợ được phân loại vào nh m 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều này c Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu sẽ không bao gồm các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu, và những khoản này sẽ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b của Khoản này.
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
- Các khoản nợ được phân loại vào nh m 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này d Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
- Các khoản nợ được phân loại vào nh m 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này e Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
- Các khoản nợ được phân loại vào nh m 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này”
Nợ xấu là nợ thuộc các nh m 3, 4 và 5
Phân loại nợ theo phương pháp định tính là cách tiếp cận phù hợp với các ngân hàng thương mại có hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Phương pháp này dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng và chính sách dự phòng rủi ro được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận, không nhất thiết phải dựa vào số ngày quá hạn thanh toán nợ Các nhóm nợ được phân loại theo tiêu chí này.
- Nh m 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là c khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn
Nhóm 2: Nợ cần chú ý, bao gồm những khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi, nhưng lại xuất hiện dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
- Nh m 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là không c khả năng thu hồi được gốc và lãi khi đến hạn
- Nh m 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ được đánh giá c khả năng tổn thất cao
- Nh m 5: Nợ c khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đánh giá là không c khả năng thu hồi, mất vốn
1.2.2.2 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng a.Mức độ tập trung tín dụng
Mức độ tập trung tín dụng là tỷ lệ cấp tín dụng của ngân hàng phân bổ theo các đối tượng như khách hàng, nhóm khách hàng, khu vực địa lý và ngành kinh tế Quyết định về mức độ tập trung tín dụng thuộc về từng ngân hàng, dựa trên chính sách tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước trong từng giai đoạn cụ thể.
Cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng
Rủi ro là yếu tố không thể tách rời khỏi mọi hoạt động đầu tư, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay của các ngân hàng Trong đó, rủi ro tín dụng được coi là một trong những loại rủi ro quan trọng và lâu đời nhất mà các ngân hàng và tổ chức tài chính trung gian phải đối mặt.
Quản lý rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, vì vậy việc đề phòng và giảm thiểu rủi ro là cần thiết Hiện nay, tìm kiếm các giải pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro tín dụng đã trở thành mối quan tâm hàng đầu của mọi ngân hàng.
1.3.2 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
1.3.2.1 Đối với bản thân ngân hàng
Rủi ro tín dụng (RRTD) có thể làm giảm lợi nhuận của ngân hàng thương mại (NHTM), gây khó khăn trong việc mở rộng tín dụng Khi RRTD xảy ra, khả năng thanh toán giảm, dẫn đến việc hoàn trả tiền gửi gặp khó khăn Các khoản cho vay có thể bị mất hoặc khó thu hồi, trong khi ngân hàng vẫn phải trả lãi cho tiền gửi của khách hàng, làm mất cơ hội kinh doanh Nếu RRTD xảy ra với mức độ nghiêm trọng, nguồn vốn của ngân hàng có thể không đủ để bù đắp, dẫn đến thiếu hụt vốn khả dụng và giảm lòng tin của khách hàng, cuối cùng có thể dẫn đến phá sản ngân hàng.
1.3.2.2 Đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với các thành phần kinh tế như cá nhân, hộ gia đình và tổ chức tín dụng khác Kết quả kinh doanh của ngân hàng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh của nền kinh tế và phụ thuộc vào hoạt động của doanh nghiệp và khách hàng Khi nền kinh tế gặp khó khăn, ngân hàng cũng không thể đạt được kết quả tốt Rủi ro trong hoạt động ngân hàng có thể dẫn đến mất ổn định thị trường tiền tệ, ảnh hưởng tiêu cực đến doanh nghiệp và đời sống xã hội Do đó, việc hạn chế rủi ro tín dụng là vấn đề sống còn đối với ngân hàng và là yêu cầu cấp thiết cho sự ổn định và phát triển của toàn xã hội.
1.3.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong NHTM
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng nên đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng bằng cách phân bổ nguồn vốn vào nhiều loại hình đầu tư, ngành nghề khác nhau và khách hàng ở các khu vực khác nhau Việc này không chỉ giúp mở rộng hoạt động tín dụng mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng và đạt được mục tiêu phân tán rủi ro Các ngân hàng cần xây dựng các chiến lược kinh doanh phù hợp để thực hiện hiệu quả điều này.
Đầu tư đa dạng vào nhiều ngành nghề kinh tế giúp giảm thiểu cạnh tranh giữa các TCTD trong việc giành thị phần hẹp và giảm thiểu rủi ro từ các chính sách của Nhà nước nhằm hạn chế hoạt động trong một số ngành nghề nhất định.
Để tối ưu hóa đầu tư, cần đa dạng hóa các đối tượng sản xuất kinh doanh và loại hàng hóa, tránh tập trung cho vay vào một số sản phẩm cụ thể, đặc biệt là những sản phẩm không được Nhà nước khuyến khích hoặc đã bão hòa trên thị trường.
Cho vay với các thời hạn đa dạng giúp cân bằng vốn giữa ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững và giảm thiểu rủi ro tín dụng do biến động lãi suất thị trường.
Để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng do biến động tỷ giá, cần thiết lập một tỷ lệ hợp lý giữa cho vay bằng VNĐ và cho vay bằng ngoại tệ.
Cho vay đồng tài trợ là hình thức cho vay giúp nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, đồng thời phân tán rủi ro mà vẫn duy trì nguồn thu từ các phương án kinh doanh khả thi Các tổ chức tín dụng tham gia phải ký kết hợp đồng rõ ràng về trách nhiệm và quyền hạn của từng thành viên, đảm bảo rằng khi rủi ro xảy ra, gánh nặng sẽ được chia sẻ tương ứng với mức vốn mà mỗi đơn vị đã tham gia.
* S dụng các c ng cụ tài chính phái sinh
Công cụ tài chính phái sinh (credit derivatives) là hợp đồng tài chính giúp bảo vệ người thụ hưởng trong trường hợp khoản nợ không được thanh toán, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) cho ngân hàng Việc áp dụng các công cụ này tại các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng Quốc Dân (NCB), vẫn còn khá mới mẻ Do đó, ngân hàng cần tập trung nghiên cứu và phát triển để tận dụng hiệu quả các công cụ tài chính phái sinh trong công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD.
Các công cụ tài chính phái sinh mà ngân hàng sử dụng để phòng ngừa và hạn chế RRTD là:
+ Sử dụng hoán đổi tín dụng
+ Sử dụng hợp đồng quyền chọn tín dụng
+ Sử dụng hợp đồng tương lai chỉ số giá cổ phiếu
+ Sử dụng hợp đồng quyền chọn cổ phiếu
Ngân hàng cần nghiên cứu và học hỏi kinh nghiệm từ các ngân hàng nước ngoài trong việc sử dụng công cụ tài chính phái sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng Việc áp dụng hiệu quả công cụ này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi đối tác của hợp đồng tín dụng phái sinh không thực hiện nghĩa vụ, từ đó tránh việc phải tìm kiếm đối tác mới.
*Xếp hạng tín dụng khách hàng
Mô hình này đánh giá tình trạng hoạt động của doanh nghiệp dựa trên tỷ lệ rủi ro hàng năm, với chất lượng thay đổi theo từng năm Doanh nghiệp đạt xếp hạng cao khi tỷ lệ rủi ro của họ dưới 0,1%.
Bảng 1.1: Xếp hạng doanh nghiệp của Moody’s
Xếp hạng Tình trạng T lệ rủi ro hàng năm
Aaa Chất lượng cao nhất 0,02%
Ba Nhiều yếu tố đầu cơ 1,8%
* Thiết lập chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng
Mỗi ngân hàng có mức độ chấp nhận rủi ro khác nhau và thiết lập chính sách quản lý rủi ro tín dụng (QLRR) riêng Chính sách QLRR tín dụng bao gồm các yếu tố như chính sách khách hàng, phân cấp thẩm quyền quyết định tín dụng và chính sách tài sản bảo đảm Đây là cơ sở hình thành quy trình cấp tín dụng của ngân hàng, đồng thời là công cụ hướng dẫn chi tiết cho cán bộ tín dụng trong quá trình cho vay.
Một chính sách quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả cần được xây dựng bằng các thuật ngữ chính xác và hướng dẫn rõ ràng cho từng loại hình tín dụng Chính sách này sẽ cung cấp cho cán bộ tín dụng một phương hướng hoạt động cụ thể và khung tham chiếu rõ ràng để đánh giá nhu cầu vay vốn.
Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tại những ngân hàng khác
1.4.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của HD Bank
HDBank là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc triển khai thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 chỉ tiêu cho 4 nhóm khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Hệ thống này giúp HDBank đánh giá chất lượng tín dụng, phân loại khách hàng, quản lý nợ và trích lập dự phòng hiệu quả Hiện tại, tỷ lệ nợ xấu của HDBank được kiểm soát dưới 1%/năm Ngân hàng đã xây dựng khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế, với các phòng ban liên kết chặt chẽ để thực hiện quản trị rủi ro tín dụng và phi tín dụng HDBank cũng đã chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ, quy trình thẩm định, tăng cường giám sát từ xa và đơn giản hóa thủ tục vay, với thời gian giải ngân nhanh chóng chỉ trong ba ngày cho hồ sơ hợp lệ, từ đó nâng cao sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng.
1.4.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của Vietinbank
Trước xu thế phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống tín dụng Việt Nam đã trải qua nhiều thay đổi quan trọng, bao gồm việc chuyển từ lãi suất cố định sang lãi suất khung và hiện nay là lãi suất thỏa thuận Đồng thời, tín dụng chính sách đã được tách biệt khỏi tín dụng thương mại, các nghiệp vụ tín dụng mới đã được bổ sung, đối tượng tiếp cận tín dụng được mở rộng, và các ngân hàng thương mại đã được trao quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm.
VietinBank đã phát triển chính sách tín dụng thông qua việc kế thừa và phát huy giá trị sẵn có, đồng thời điều chỉnh để thích ứng với biến động kinh tế và xã hội, cũng như tuân thủ pháp luật trong từng giai đoạn Ngân hàng nhanh chóng tiếp cận các xu hướng mới, thông lệ quốc tế và áp dụng các phương pháp quản lý tiên tiến Giá trị cốt lõi của VietinBank là chuyển từ tư duy bao cấp sang tư duy tín dụng thị trường, phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng và tạo ra lợi nhuận dựa trên việc chấp nhận rủi ro Các quyết định tín dụng được đưa ra dựa trên đánh giá lợi ích, rủi ro và các biện pháp kiểm soát rủi ro thích hợp.
VietinBank đã thực hiện chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng với các chức năng độc lập, nâng cao tính chuyên nghiệp và khả năng giám sát Các chức năng nghiên cứu, tham mưu chính sách tín dụng được tách biệt với quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng, đồng thời thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng cũng được phân chia rõ ràng Việc theo dõi và quản lý các khoản nợ có nguy cơ suy giảm khả năng trả nợ được thực hiện bởi phòng quản lý nợ, trong khi Ban kiểm tra và kiểm soát nội bộ đảm nhiệm việc kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập Những cải cách này đã mang lại kết quả quan trọng cho quá trình đổi mới của ngân hàng.
Vietinbank thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt, nhằm giải quyết hiệu quả tình trạng thừa vốn và tăng trưởng tín dụng nóng Ngân hàng chú trọng vào việc cấp tín dụng hợp lý cho các đối tượng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã thiết lập, ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển và khách hàng có năng lực tài chính mạnh Đồng thời, Vietinbank nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, dự án kinh doanh, tăng cường quản lý tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, đồng thời tích cực xử lý nợ xấu.
Nhờ vào sự phát triển mạnh mẽ, quy mô tín dụng của VietinBank đã tăng trung bình 31% mỗi năm, đạt gần 170 lần so với thời điểm thành lập, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý của nền kinh tế và thúc đẩy công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Cơ cấu tín dụng được điều chỉnh tích cực theo địa bàn, đối tượng khách hàng, mục đích sử dụng vốn và ngành hàng, giúp nâng cao chất lượng tín dụng, đưa VietinBank trở thành một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất.
Vietinbank tập trung vào quản lý điều hành tập trung thông qua cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng, đồng thời phân quyền cho cá nhân và đơn vị trong quá trình thực hiện Hoạt động tín dụng được thực hiện thống nhất trên toàn hệ thống, đảm bảo giới hạn chấp nhận rủi ro qua các tiêu chuẩn cấp tín dụng và biện pháp quản lý tín dụng, giúp khách hàng ở bất kỳ chi nhánh nào đều được hưởng lợi từ các sản phẩm tín dụng tương tự Ngoài ra, cá nhân và đơn vị được quyền chủ động thực hiện dựa trên phân cấp, ủy quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền, phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt động, xếp hạng tín dụng và năng lực quản lý của người được ủy quyền.
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng, với dư nợ tín dụng thường chiếm hơn tổng tài sản và thu nhập từ tín dụng đóng góp khoảng 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng Rủi ro tín dụng (RRTD) tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Do đó, nghiên cứu khái niệm, hình thức, nguyên nhân, dấu hiệu nhận biết, hậu quả và chỉ tiêu đánh giá RRTD là vô cùng cần thiết Chương 1 cung cấp cái nhìn tổng quan về ngân hàng thương mại (NHTM), hoạt động của NHTM và RRTD trong kinh doanh, làm cơ sở cho việc phân tích thực trạng RRTD tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam trong chương 2.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM
Khái quát về NHTMCP Quốc Tế Việt Nam
Ngân Hàng Thương Mại Cổ hần Việt Nam (gọi tắt là Ngân Hàng Quốc Tế –VIB Bank) chính thức đi vào hoạt động vào ngày 18 tháng 5 năm
1996 theo quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25 tháng 1 năm 1996 của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam
Cổ đông sáng lập Ngân Hàng Quốc Tế bao gồm Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, cùng với các cá nhân và doanh nhân thành đạt trong và ngoài nước Bắt đầu với vốn điều lệ 50 tỷ đồng Việt Nam, Ngân Hàng Quốc Tế đã nhanh chóng phát triển và trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại thị trường Việt Nam.
Ngân Hàng Quốc Tế cung cấp đa dạng dịch vụ, bao gồm Ngân hàng Doanh nghiệp, Ngân hàng Cá nhân, và Ngân hàng Định chế Ngoài ra, ngân hàng còn phục vụ các doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, cùng với các dịch vụ đầu tư dành cho nhà đầu tư.
Cơ cấu quản lý của Ngân Hàng Quốc Tế được thiết kế theo hướng tập trung, giúp đưa ra quyết định nhanh chóng và đảm bảo chất lượng dịch vụ đồng nhất, đồng thời quản lý rủi ro một cách hiệu quả.
Ngân Hàng Quốc Tế đã liên tục được Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam xếp hạng cao nhất trong nhiều năm qua, phản ánh chất lượng dịch vụ vượt trội Với phương châm “Luôn gia tăng giá trị cho bạn!”, ngân hàng cam kết phát triển hoạt động an toàn và bền vững, nhằm nâng cao giá trị cho khách hàng, đối tác, nhân viên và cổ đông.
Cơ cấu tổ chức
Sau hơn 20 năm phát triển, VIB đã xây dựng cơ cấu tổ chức hiện đại, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Các hoạt động của ngân hàng được tổ chức thành các ủy ban như Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Quản lý rủi ro, Ủy ban ALCO, và Ủy ban tín dụng Đồng thời, khối khách hàng cũng được phân chia rõ ràng thành Khối ngân hàng bán lẻ, Khối ngân hàng doanh nghiệp lớn, Khối ngân hàng SME, và Khối ngân hàng doanh nghiệp nước ngoài.
Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam
Tình hình hoạt động kinh doanh
2.3.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, giúp mở rộng và phát triển các dịch vụ Nhận thức được tầm quan trọng này, NHTMCP Quốc Tế Việt Nam đã chú trọng đến việc huy động vốn từ các tổ chức và nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư Ngân hàng đã đa dạng hóa các hình thức gửi tiền, đặc biệt là mở rộng kênh gửi tiết kiệm trực tuyến, giúp khách hàng thuận tiện trong việc gửi tiền mà không cần đến chi nhánh Ngoài ra, ngân hàng còn tổ chức các chương trình tri ân và bốc thăm trúng thưởng cho khách hàng có số dư tiền gửi lớn.
Theo báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán của VIB từ năm 2015 đến năm 2017, nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng trưởng ổn định với tốc độ tăng trung bình từ 11% đến 15%.
Từ năm 2015, quy mô vốn huy động của Ngân hàng VIB đạt 53.303 tỷ đồng, và đến năm 2016, con số này đã tăng lên 68.377 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng hơn 28% Kết quả tích cực này phản ánh rõ nỗ lực của ban lãnh đạo cùng đội ngũ cán bộ nhân viên tại VIB.
Theo cơ cấu vốn huy động, nội tệ chiếm khoảng 90%, trong khi vàng và ngoại tệ chỉ chiếm 10%, cho thấy tỷ trọng huy động nội tệ ổn định qua các năm Tiền gửi chuyên dùng và tiền gửi ký quỹ có tỷ trọng nhỏ, tăng lên 107 tỷ đồng vào năm 2016 nhưng giảm xuống còn 62 tỷ đồng vào năm 2017.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của VIB giai đoạn 2015- 2017 ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tuyệt đối T trọng Số tuyệt đối T trọng Số tuyệt đối T trọng
Tiền gửi không kỳ hạn 10.743 20,15% 11.021 18,6% 11.143 16,3%
Tiền gửi có kỳ hạn 42.365 79,48% 48.049 81,08% 57.013 83,38%
Theo đối tƣợng khách hàng 53.303 12,34% 59.260 +11,18% 68.377 +15,38%
(Nguồn: Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán của VIB năm 2015 – 2017)
Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng cho thấy sự thay đổi rõ rệt giữa vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và cá nhân Cụ thể, tiền gửi của tổ chức kinh tế đã gia tăng từ 47,5% tổng nguồn vốn huy động năm 2015 lên 60,98% vào năm 2017, trong khi tiền gửi của cá nhân và dân cư giảm từ 52,5% xuống còn 39,02% trong cùng thời gian.
Cơ cấu nguồn vốn đang chuyển dịch từ việc huy động vốn từ cá nhân sang tổ chức kinh tế, cho thấy ngân hàng đang từng bước thâm nhập sâu vào thị trường doanh nghiệp.
Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng Trong bối cảnh chính sách ổn định tiền tệ và điều hòa thanh khoản từ NHNN, cùng với lãi suất huy động cạnh tranh cao từ các NHTM khác, VIB đã ghi nhận sự tăng trưởng đều hàng năm trong huy động vốn Điều này phản ánh nỗ lực không ngừng của toàn thể ngân hàng để duy trì hoạt động hiệu quả trong thời gian qua.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất trong việc tạo ra nguồn thu cho ngân hàng, vì vậy VIB luôn chú trọng và thúc đẩy phát triển lĩnh vực này.
Từ năm 2014 đến 2017, dư nợ tín dụng của VIB có sự tăng trưởng ấn tượng qua từng năm Cụ thể, vào năm 2015, dư nợ đạt 47.777 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2014 Tiếp theo, năm 2016, dư nợ tiếp tục tăng lên 60.179 tỷ đồng, với mức tăng 26% so với năm 2015.
2017 thì mức tăng trưởng tín dụng đã đạt con số ấn tượng là 32% so với năm
Tổng tăng trưởng Đơn vị: tỷ đồng
Hình 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng tại VIB giai đoạn 2014-2017
(Nguồn: Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán của VIB năm 2014 - 2017)
Sự tăng trưởng dư nợ tín dụng của VIB trong giai đoạn 2014-2017, xuất phát từ sự cố gắng, nỗ lực của toàn hệ thống ngân hàng Đặc biệt năm
Năm 2017, nền kinh tế Việt Nam đã có sự phát triển mạnh mẽ trong nửa cuối năm, tạo điều kiện thuận lợi cho VIB Ngân hàng này đã nhanh chóng nắm bắt cơ hội, dẫn đến sự tăng trưởng ấn tượng trong dư nợ.
2.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh: ĐVT: tỷ đồng
Hình 2.3: Lợi nhuận sau thuế của VIB giai đoạn 2015 - 2017
(Nguồn: Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán của VIB năm 2015 - 2017)
Biểu đồ 2.3 cho thấy kết quả kinh doanh của VIB trong giai đoạn 2015-
Lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng Quốc tế (VIB) đã có sự cải thiện đáng kể qua các năm, với con số đạt 4.794 tỷ đồng vào năm 2015 Đến năm 2017, lợi nhuận sau thuế của VIB đã tăng lên 7.252 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng trưởng 37% so với năm 2016.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam
2.4.1 Nhận dạng và đo lường rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam
2.4.1.1 Mức độ tập trung tín dụng:
*Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn: ĐVT: tỷ đồng
Hình 2.4: Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2015 – 2017
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 - 2017)
Trong giai đoạn 2015 - 2017, cơ cấu tín dụng đã có những chuyển biến tích cực, với tỷ trọng nợ của ba nhóm khá cân bằng vào năm 2015 Đến năm 2016, nợ dài hạn tăng từ 15.628 tỷ đồng lên 21.461 tỷ đồng, chiếm 36% tổng nợ Năm 2017, tỷ trọng nợ dài hạn tiếp tục tăng mạnh lên 50%, nhờ vào các chương trình tín dụng ưu đãi cho doanh nghiệp sản xuất và các sản phẩm cho vay như vay mua nhà, vay tiêu dùng Sự chuyển dịch này đã phản ánh rõ nét trong cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của VIB trong giai đoạn vừa qua.
Trong giai đoạn 2014-2017, nợ trung và dài hạn tại VIB có xu hướng tăng tỷ trọng, cho thấy mức độ tập trung tín dụng vào nhóm cho vay dài hạn đang gia tăng Nhóm nợ này có mức rủi ro cao hơn so với cho vay ngắn hạn và trung hạn do thời gian vay dài hơn, điều này tiềm ẩn khả năng gia tăng rủi ro tín dụng trong tương lai.
*Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề:
Theo số liệu, dư nợ của VIB chủ yếu tập trung vào thương mại sản xuất chế biến và cho vay cá nhân, chiếm 70-80% tổng dư nợ qua các năm Ngoài ra, VIB cũng chú trọng đến các ngành nghề khác như xây dựng, nông nghiệp, lâm nghiệp, vận tải kho và thông tin liên lạc.
Trong giai đoạn từ năm 2015-2017, dư nợ cá nhân và các ngành nghề khác luôn chiếm tỷ trọng cao và c xu hướng tăng dần theo từng năm Năm
Từ năm 2015 đến 2017, dư nợ cá nhân tại VIB đã tăng mạnh từ 22.371 tỷ đồng (46,82%) lên 50.961 tỷ đồng (63,81%), tương ứng với mức tăng trưởng 89,14% so với năm 2016 Sự chuyển dịch trong định hướng cho vay của VIB, tập trung vào khách hàng cá nhân với các chương trình cho vay mua nhà, ô tô và tiêu dùng lãi suất ưu đãi, đã góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng này Hiện nay, VIB dẫn đầu thị trường về tốc độ tăng trưởng cho vay mua nhà cá nhân, đặc biệt chú trọng vào các khoản vay cho nhà có sổ hồng, sổ đỏ và cho vay sửa chữa nhà.
Bảng 2.2:Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề tại VIB giai đoạn 2015 – 2017 ĐVT: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 - 2017)
Số tuyệt đối Tỷ trọng Số tuyệt đối Tỷ trọng Số tuyệt đối Tỷ trọng
Nông nghiệp và lâm nghiệp 1.465 3,06% 1.700 2,82% 1.474 1,84%
Thương mại, sản xuất chế biến 14.245 29,82% 17.200 28,58% 19.787 24,78%
Kho bãi vận tải và thông tin liên lạc
*Mức độ tập trung tín dụng theo khách hàng:
Dư nợ của VIB chủ yếu tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong khi tỷ trọng dư nợ từ doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và doanh nghiệp tư nhân vẫn chiếm một phần nhỏ trong tổng dư nợ của ngân hàng này.
Bảng 2.3: Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề tại VIB giai đoạn 2015 - 2017
Các tổ chức kinh tế 25.387 53,14% 31.850 52,93% 29.156 36,51% Doanh nghiệp nhà nước 4.359 9,12% 4.575 7,61% 4.630 5,8%
Hợp danh, Tài chính 18.402 38,52% 24.347 40,46% 19.783 24,77% Doanh nghiệp c vốn đầu tư nước ngoài 1.977 4,14% 1.824 3,03% 3.726 4,67% Doanh nghiệp tư nhân 648 1,36% 1.103 1,83% 1.015 1,27%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 - 2017)
Trong giai đoạn 2015-2017, dư nợ của Ngân hàng VIB đã có sự chuyển dịch mạnh mẽ sang nhóm khách hàng cá nhân, từ 22.389 tỷ đồng (chiếm 46,86% tổng dư nợ) vào năm 2015, tăng lên 50.707 tỷ đồng (chiếm 63,49%) vào năm 2017 Sự gia tăng này chứng tỏ bước chuyển mình đáng kể của VIB trong việc tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân.
Ngân hàng đã chủ trương tập trung vào việc khai thác thị phần nợ quá hạn thông qua nhiều sản phẩm và chính sách ưu đãi Trong giai đoạn này, VIB cũng đã tham gia vào thị trường doanh nghiệp vừa và nhỏ, khi tỷ trọng dư nợ của các doanh nghiệp này (Công ty Cổ phần, TNHH, Hợp danh) giảm từ 40,46% vào năm 2015 xuống còn 24,77% vào năm 2017.
2.4.1.2 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn tại VIB
Hiện nay, nợ quá hạn đang trở thành một vấn đề nghiêm trọng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, và ngân hàng VIB cũng đang phải đối mặt với tình trạng này.
Hình 2.5: Nợ quá hạn của VIB giai đoạn 2015 - 2017 (Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 - 2017)
Giai đoạn 2015-2017, nợ quá hạn tại VIB có xu hướng gia tăng, từ 1.507 tỷ đồng năm 2015 lên 2.855 tỷ đồng năm 2017, tương ứng với tỷ lệ 3,57% tổng dư nợ.
Phân tích dữ liệu cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng VIB đang có xu hướng giảm, điều này chỉ ra rằng VIB đang đối mặt với nguy cơ tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao.
Bảng 2.4: Phân tích nợ quá hạn theo các nhóm nợ ĐVT: tỷ đồng
Nợ c khả năng mất vốn
(Nguồn: BCTC hợp nhất đã được kiểm toán VIB năm 2015- 2017)
Theo bảng số liệu, nợ nhóm 2 đã tăng mạnh trong năm 2017, cho thấy khách hàng vay vốn tại VIB có dấu hiệu chậm thanh toán Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp kịp thời để giảm thiểu rủi ro tín dụng, tránh tình trạng nợ nhóm 2 bị cơ cấu, gia hạn và chuyển sang nhóm nợ nguy hiểm hơn, từ đó làm tăng khả năng mất vốn và rủi ro tín dụng tại VIB.
2.4.2 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu tại VIB
Doanh thu của VIB đã tăng trưởng liên tục qua các năm, nhưng đồng thời cũng ghi nhận sự gia tăng nợ xấu Tổng nợ xấu đã tăng từ 756 tỷ đồng (1,58% tổng dư nợ) năm 2015 lên 1.341 tỷ đồng năm 2016 và đạt 1.870 tỷ đồng (2,34% tổng dư nợ) vào năm 2017 Kể từ năm 2013, VIB đã thực hiện các biện pháp tích cực để kiểm soát chất lượng tín dụng, bao gồm rà soát phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro Mặc dù nợ xấu tăng, tỷ lệ nợ xấu của VIB vẫn duy trì dưới 3% tổng dư nợ tín dụng theo quy định của NHNN, cho thấy chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng đang được cải thiện theo từng năm.
Hình 2.6: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của VIB giai đoạn 2015 - 2017
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 – 2017)
2.4.3 Trích lập dự phòng RRTD
Quỹ dự phòng rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc bù đắp các khoản tín dụng bị tổn thất, giúp ngân hàng duy trì sự ổn định tài chính và tránh rủi ro đổ vỡ Theo quy định tại khoản 2 điều 2 của Quyết định số 493/2005/QĐ, quỹ này là một phần thiết yếu trong quản lý rủi ro của các tổ chức tín dụng.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành quy định mới về phân loại nợ và việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động của các tổ chức tín dụng Theo quy định, dự phòng rủi ro được định nghĩa là khoản tiền được trích lập nhằm bảo vệ trước những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính Khoản dự phòng này được tính dựa trên dư nợ gốc và được hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm hai loại chính: dự phòng cụ thể và dự phòng chung.
Bảng 2.5: Trích lập dự phòng RRTD tại VIB giai đoạn 2015 - 2017 ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD 1,57% 1,69% 1,18%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 - 2017)
Từ năm 2015 đến 2017, VIB đã có những cải thiện đáng kể trong việc xử lý nợ xấu, với số trích lập dự phòng tăng từ 752 tỷ đồng năm 2015 lên 1.015 tỷ đồng năm 2016 và đạt 994 tỷ đồng năm 2017 Tuy nhiên, nợ nhóm 2 và nhóm 5 gần đây có xu hướng gia tăng, cho thấy ngân hàng đã chú trọng đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động của mình.
Theo đ , tỷ lệ trích lập dự phòng có xu hướng tăng trong năm 2016 nhưng giảm vào năm 2017
Hình 2.7: Tỷ lệ trích lập dự phòng của VIB giai đoạn 2015 - 2017
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VIB năm 2015 - 2017)
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM
Định hướng phát triển của ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đến năm
3.1.1 Định hướng chung Để phát triển trong giai đoạn tới, VIB xác định những hoạt động trọng tâm đến năm 2021 như sau:
Chiến lược của VIB là trở thành ngân hàng sáng tạo và khách hàng là trung tâm tại Việt Nam Ngân hàng cam kết cung cấp các giải pháp sáng tạo để đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng, đồng thời xây dựng văn hóa doanh nghiệp hiệu quả và môi trường làm việc tích cực VIB cũng chú trọng mang lại giá trị bền vững cho cổ đông và nhân viên, đồng thời tích cực đóng góp vào sự phát triển của cộng đồng.
Tiếp tục xu hướng tăng trưởng từ các năm trước, VIB đặt mục tiêu tăng vốn điều lệ để tuân thủ quy định pháp luật và nâng cao năng lực tài chính, quy mô hoạt động, cũng như khả năng cạnh tranh trong giai đoạn kinh doanh mới.
Tiếp tục quá trình chuyển đổi số, ngân hàng cần dẫn dắt sự thay đổi về công nghệ và hành vi khách hàng Việc triển khai các sáng kiến đổi mới sẽ giúp nâng cao trải nghiệm người dùng với các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng số.
- Tiếp tục ổn định bộ máy, cơ cấu tổ chức, tối ưu hoá vận hành hệ thống
Kiểm soát chi phí hiệu quả, nâng cao năng suất và hiệu suất lao động trong toàn hệ thống Tăng cường hiệu quả hoạt động với cơ cấu tinh gọn, quy trình đơn giản và tối ưu hóa việc ứng dụng tự động.
Nâng cao văn hóa và đạo đức doanh nghiệp là yếu tố quan trọng để xây dựng một môi trường làm việc chuyên nghiệp, sáng tạo và kỷ luật Để đạt được điều này, cần tiếp tục hoàn thiện bộ máy nhân sự và quản lý, đồng thời triển khai các chương trình đào tạo phát triển kỹ năng và nghiệp vụ cho toàn hệ thống.
Ngân hàng VIB đặt mục tiêu tăng trưởng hàng năm từ 20-30% trong vòng 5 năm tới, tập trung vào các chỉ tiêu chính như dư nợ cho vay, huy động vốn và số lượng khách hàng chất lượng Đồng thời, ngân hàng sẽ tăng cường năng lực quản trị rủi ro và kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới mức 3%.
VIB sẽ tập trung vào kênh ngân hàng điện tử và bán lẻ, hai lĩnh vực có lợi nhuận vượt trội so với các mảng khác trong hệ thống Ngân hàng cam kết tăng cường phát triển hai mảng này trong năm 2017 và các năm tiếp theo.
VIB nhận thức rằng rủi ro tín dụng là một phần không thể tách rời trong hoạt động tín dụng và không thể loại bỏ hoàn toàn Thay vào đó, VIB áp dụng các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu thiệt hại khi rủi ro xảy ra Quản lý rủi ro tín dụng tại VIB được thực hiện một cách toàn diện và liên tục ở mọi giai đoạn có thể phát sinh rủi ro Để nâng cao hiệu quả, VIB sẽ cải tổ và nâng cấp các chính sách tín dụng, quy định và quy trình liên quan, đồng thời cải thiện công tác giám sát chất lượng tín dụng và thu hồi nợ VIB cũng đặt ra yêu cầu đổi mới về nhận thức và hành vi của từng nhân viên trong lĩnh vực tín dụng.
VIB không tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ nhanh chóng, mà thay vào đó áp dụng chiến lược cân bằng và trung lập để phát triển tín dụng Mục tiêu của ngân hàng là đảm bảo chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong những năm tới.
Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam trong những năm tới
3.2.1 Nâng cao chất lượng c ng tác thẩm định, phân tích tín dụng
Trong quá trình thẩm định và quyết định cấp tín dụng, tài sản thế chấp đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho khoản vay Mặc dù lợi nhuận và rủi ro luôn song hành, nhưng mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng rất cao, do đó việc hạn chế rủi ro là mối quan tâm hàng đầu không chỉ của VIB mà còn của toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại Công tác thẩm định có tác động lớn đến hiệu quả tín dụng, vì vậy VIB cần chú trọng thực hiện các biện pháp phù hợp để nâng cao chất lượng thẩm định.
Phân tích và thẩm định rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua việc xác định giới hạn tín dụng định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm là rất quan trọng để ngân hàng có cái nhìn tổng quát về tình hình tài chính và chất lượng kinh doanh của doanh nghiệp Việc này giúp nhận diện rủi ro của khách hàng và đặt ra giới hạn tín dụng hợp lý, phù hợp với khả năng chịu nợ Tuy nhiên, khách hàng thường vay từ nhiều ngân hàng khác nhau, do đó, sự đổ vỡ trong bất kỳ khoản vay nào cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ Để đảm bảo an toàn trong kinh doanh, ngân hàng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là về tổng dư nợ và cơ cấu tài chính Phân tích định lượng và định tính là cần thiết để đánh giá mức độ rủi ro, với hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng cần được điều chỉnh linh hoạt theo thực tế kinh tế Việt Nam Việc sử dụng mô hình định lượng sẽ giúp lượng hóa rủi ro một cách rõ ràng và xây dựng các biện pháp phòng ngừa trước khi cấp tín dụng, từ đó giúp ngân hàng chủ động kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả.
Dựa trên giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, việc cấp tín dụng cần tập trung vào phân tích rủi ro của phương án vay để rút ngắn thời gian xử lý giao dịch Phân tích này nên chú trọng đến tính pháp lý của dự án vay, nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ Đồng thời, cần xác định các rủi ro tiềm ẩn, khả năng kiểm soát của ngân hàng và xây dựng kịch bản xử lý cho các tình huống bất lợi.
Trong quá trình thẩm định các dự án đầu tư, việc nâng giá trị thực tế của dự án để có thể vay vốn hoặc thuê đất nhiều hơn là một hiện tượng phổ biến Điều này gây ra rủi ro do tỷ lệ vốn tự có của khách hàng vay thường thấp, dẫn đến trách nhiệm tài chính không cao Khi xảy ra rủi ro, khả năng thu hồi nợ cũng giảm sút Để xác định giá trị tài sản bảo đảm một cách khách quan và chính xác, cần thuê tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập có uy tín để thực hiện kiểm toán toàn bộ quá trình thanh quyết toán giá trị công trình và định giá tài sản.
Để đảm bảo lợi ích tương xứng với mức độ rủi ro trong hợp đồng tín dụng, cần phối hợp chặt chẽ các điều kiện như lãi suất, tỷ lệ vốn tự có và tài sản bảo đảm VIB nên xây dựng mức lãi suất tham khảo dựa trên lãi suất cơ bản của NHNN và chi phí vốn, đồng thời cho phép khách hàng tự xác định lãi suất phù hợp Đối với doanh nghiệp, cần có biểu lãi suất theo thang bậc, áp dụng lãi suất cao hơn cho phần dư nợ vượt hạn mức tín dụng tham khảo Khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp cần tăng tỷ lệ vốn tự có và lựa chọn tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao Các điều kiện pháp lý trong hợp đồng tín dụng cần chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi của VIB và nâng cao trách nhiệm của khách hàng, từ đó hạn chế rủi ro.
Thủ tục bảo đảm tiền vay yêu cầu lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ nội dung và xác định cách xử lý tài sản Cần lưu ý đến việc xác nhận và đăng ký các hợp đồng bảo đảm theo quy định Trong bối cảnh hiện nay, khi ký kết hợp đồng bảo đảm, sự tham gia đầy đủ và chính xác của các chủ sở hữu tài sản cũng như những người thừa kế và đồng sở hữu là rất quan trọng.
VIB cần thường xuyên đánh giá chất lượng và tình trạng của tài sản thế chấp trong suốt thời gian cấp tín dụng Đối với bất động sản, ngân hàng phải xem xét tính pháp lý do sự không đồng bộ trong các quyết định sở hữu tại Việt Nam Đối với máy móc và thiết bị, việc đánh giá giá trị là cần thiết vì chúng bị hao mòn trong quá trình sử dụng, và giá trị có thể giảm khi xử lý Hơn nữa, tài sản đảm bảo luôn chịu sự biến động về giá trị trên thị trường.
3.2.2 Thực hiện nghiêm ngặt quy trình, chính sách tín dụng
Tăng cường kiểm tra doanh nghiệp và hợp tác chặt chẽ để thu hồi nợ quá hạn là cần thiết nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng Việc giám sát thường xuyên giúp ngân hàng phát hiện kịp thời các sai phạm như sử dụng vốn vay sai mục đích và lừa đảo Đồng thời, công tác giám sát cũng giúp VIB nắm bắt tình hình hoạt động và tiến độ của doanh nghiệp, từ đó có biện pháp đối phó và thu hồi nợ hiệu quả.
Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay tại VIB hiện nay vẫn mang tính hình thức, chủ yếu dựa vào tài liệu khách hàng cung cấp Việc kiểm tra trực tiếp chỉ được thực hiện định kỳ hàng quý hoặc hàng năm, không đảm bảo tính chính xác của thông tin Điều này dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu Để khắc phục, VIB cần tăng cường kiểm tra, giám sát trước, trong và sau cho vay, chủ động thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm khách hàng, nhà cung cấp và tổ chức tín dụng liên quan Ngoài ra, cán bộ tín dụng cũng cần tìm hiểu về môi trường kinh doanh và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất của khách hàng Việc này sẽ giúp VIB có cái nhìn tổng thể và chi tiết về tình hình hoạt động của khách hàng, từ đó đánh giá khả năng trả nợ và kịp thời có phương án thu hồi nợ quá hạn nếu phát hiện rủi ro.
Ngoài việc thực hiện kiểm tra định kỳ tại cơ sở sản xuất của khách hàng, chúng tôi còn tiến hành kiểm tra đột xuất nhằm ghi nhận những "bức ảnh chân thực" về hoạt động hàng ngày của họ.
Trong quá trình kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cán bộ tín dụng cần nhận diện và tư vấn về những hạn chế, vướng mắc mà doanh nghiệp gặp phải Việc hướng dẫn doanh nghiệp tìm ra các biện pháp khắc phục sẽ giúp nâng cao hiệu quả kinh doanh, từ đó tối ưu hóa hoạt động sản xuất và phát triển bền vững.
Khi cán bộ tín dụng nhận thấy doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ, họ không nên ngay lập tức thu hồi nợ, vì điều này có thể khiến doanh nghiệp rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán Thay vào đó, cán bộ tín dụng nên hợp tác với doanh nghiệp để tìm kiếm giải pháp tháo gỡ khó khăn, nhằm tạo ra nguồn thu để trả nợ ngân hàng.
3.2.3 Hoàn thiện các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với cho vay cá nhân
Cơ cấu dư nợ của VIB đang chuyển dịch mạnh mẽ từ nhóm khách hàng doanh nghiệp sang khách hàng cá nhân, với trọng tâm là các gói cho vay mua nhà, ô tô và tiêu dùng, đi kèm nhiều ưu đãi lãi suất Kết quả kinh doanh năm 2017 cho thấy đây là một quyết định đúng đắn khi dư nợ tín dụng tăng trưởng vượt bậc Tuy nhiên, cho vay tiêu dùng vẫn còn mới mẻ và tiềm ẩn nhiều khó khăn, đặc biệt khi khái niệm này chưa rõ ràng tại Việt Nam VIB đang triển khai nhiều hình thức cho vay tiêu dùng như vay thế chấp, tín chấp và qua thẻ tín dụng, nhưng mức độ rủi ro cao do ý thức về lịch sử tín dụng của người dân còn hạn chế Để giảm thiểu rủi ro và nợ xấu, VIB cần hoàn thiện cơ sở dữ liệu khách hàng, nghiên cứu nhu cầu và phân loại khách hàng một cách thường xuyên Hệ thống quản lý nợ cũng cần được tổ chức khoa học với đánh giá cảnh báo sớm và thu hồi nợ chặt chẽ Đồng thời, cần chú ý đến việc phòng ngừa rủi ro liên quan đến gian lận trong quản lý cho vay tiêu dùng để bảo vệ lợi ích của ngân hàng.
3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng
Con người là yếu tố quyết định sự thành bại của mọi hoạt động, vì vậy việc xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ, am hiểu nghiệp vụ, kỹ năng và phẩm chất đạo đức tốt là rất quan trọng Điều này không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn góp phần tạo ra sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
Hiện nay, VIB có khoảng 70% cán bộ có trình độ đại học, tuy nhiên chất lượng nhân lực còn không đồng đều Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của ngành ngân hàng, cần triển khai các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Một số kiến nghị
3.2.6 Hoàn thiện quy trình và hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ Để việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng được thuận tiện và chính xác, VIB cần tiếp tục hoàn thiện quy trình và hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ
Thời hạn chấm điểm xếp hạng tín dụng cần được rút ngắn trong các quý 1, 2, 3 tại phòng Quản lý rủi ro tín dụng/Chi nhánh Việc này nhằm đảm bảo thông tin xếp hạng được chốt kịp thời, không ảnh hưởng đến phân loại nợ, cũng như việc trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng vào cuối tháng.
Hãy gửi thông tin quan hệ tín dụng của khách hàng với các tổ chức tín dụng từ CIC - NHNN cho bộ phận công nghệ thông tin tại Hội sở chính Việc này nhằm cập nhật tự động vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo định kỳ hàng Quý.
Để đánh giá ngành kinh tế của khách hàng doanh nghiệp, cần thực hiện chấm điểm định kỳ mỗi 6 tháng hoặc khi có sự biến động bất thường trong ngành.
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần thực hiện tốt những công tác sau:
- Chú trọng công tác thanh tra ngân hàng
NHNN đóng vai trò quan trọng trong việc đề ra và giám sát các quy định nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Sự giám sát chặt chẽ là cần thiết, vì nếu không, các ngân hàng có thể ưu tiên lợi nhuận mà bỏ qua các quy định an toàn Hậu quả của việc này có thể dẫn đến thiệt hại, ảnh hưởng tiêu cực đến tâm lý người dân và gây nguy hiểm cho toàn bộ thị trường tài chính cũng như nền kinh tế.
- Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật ngân hàng
Hệ thống văn bản pháp quy của NHNN về hoạt động tín dụng đã có nhiều cải tiến, giúp tháo gỡ khó khăn cho các NHTM trong thủ tục thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và xử lý tài sản đảm bảo Sự hoàn thiện này tạo điều kiện cho NHTM mở rộng hoạt động tín dụng hiệu quả và tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, một số quy định vẫn chưa phù hợp với thực tế, cần NHNN nghiên cứu và bổ sung các cơ chế chính sách liên quan đến tín dụng để đảm bảo tính đồng bộ, thống nhất và tính pháp lý, từ đó nâng cao an toàn và hiệu quả trong công tác tín dụng tại NHTM.
Ngoài cơ chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), còn rất nhiều văn bản liên quan đến tín dụng như công văn, quyết định, thông tư và chỉ thị từ các cấp ngành khác nhau, chỉ đạo cho từng ngành nghề Mỗi ngành nghề có những điều kiện riêng, dẫn đến việc thực hiện cho vay cần tham chiếu đến nhiều loại văn bản khác nhau Do đó, đề nghị NHNN có biện pháp cơ cấu lại hệ thống văn bản pháp luật nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng diễn ra một cách khoa học, nhanh chóng và an toàn hơn.
- Hoàn thiện, xây dựng và phát triển CIC trở thành một Trung tâm Thông tin tín dụng công theo tiêu chuẩn quốc tế
Hiện nay, các ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin khách hàng, vì vậy việc hoàn thiện và phát triển Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) trở nên cấp thiết Để đạt được điều này, Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính cần cải thiện hệ thống pháp lý cho CIC và hệ thống thông tin tín dụng Ngoài ra, cần tăng cường các biện pháp xử phạt hành chính đối với tổ chức, cá nhân không tuân thủ quy định về cung cấp và sử dụng thông tin Đồng thời, cần khuyến khích các bên tham gia cung cấp và báo cáo thông tin tín dụng thông qua khen thưởng Việc kết hợp phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ sẽ giúp nâng cao chất lượng thông tin và đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thông tin tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ
- Hoàn thiện quy trình xử lý tài sản
Mặc dù các quy định của Việt Nam cho phép ngân hàng thương mại xử lý tài sản đảm bảo khi khách hàng không trả được nợ, nhưng cơ chế pháp lý, đặc biệt liên quan đến quyền sử dụng đất, vẫn chưa rõ ràng Thực tế cho thấy, quá trình thu hồi tài sản gặp nhiều khó khăn và kéo dài qua nhiều bước khác nhau.
- Hạn chế tín dụng chỉ định
Hoạt động ngân hàng, đặc biệt là tín dụng, cần sự quản lý của Nhà nước và Chính phủ do tính rủi ro cao Tuy nhiên, can thiệp sâu vào hoạt động tự chủ của tổ chức tín dụng, như chỉ định cho vay hay điều chỉnh lãi suất hành chính, có thể làm giảm hiệu quả tín dụng Do đó, Chính phủ nên hạn chế sự can thiệp hành chính vào hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Nhà nước đang nỗ lực đơn giản hóa thủ tục hành chính nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân và doanh nghiệp trong việc giải quyết giấy tờ Điều này không chỉ giúp khách hàng của ngân hàng nhanh chóng hoàn tất các quy trình mà còn thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh và giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Cần thiết phải ban hành quy định cụ thể về công bố thông tin tài chính doanh nghiệp, yêu cầu các doanh nghiệp cung cấp thông tin đã được kiểm toán Nhà nước cũng cần thiết lập các quy định chặt chẽ về điều kiện thành lập công ty kiểm toán và áp dụng chế tài xử phạt hợp lý đối với kiểm toán viên cố tình đưa ra báo cáo kiểm toán thiếu trung thực, gây tổn hại cho người sử dụng thông tin.
Thúc đẩy thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ, là cần thiết để xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng Điều này không chỉ tạo ra nhiều cơ hội đầu tư mà còn giúp phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các công cụ thanh toán, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Chính phủ cần ban hành chính sách hợp lý để cân đối giữa phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại, tránh thay đổi đột ngột gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh Đồng thời, cần ký kết hiệp định thương mại với các quốc gia trên thế giới để bảo vệ quyền lợi cho doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam trong bối cảnh hội nhập hiện nay.
Cải thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật, bao gồm hệ thống đường xá, cầu cống, điện và mạng Internet, là yếu tố quan trọng để thúc đẩy sự phát triển ổn định của nền kinh tế Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng thương mại, giúp phát triển an toàn, bền vững và hội nhập quốc tế.