Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN HỒNG GIANG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN HỒNG GIANG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN VĂN NAM HÀ NỘI – 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tơi Nguyễn Hồng Giang, học viên cao học Tài Chính-Ngân Hàng khóa 18 Học Viện Ngân Hàng, năm học 2016-2018 Bản luận văn thực hướng dẫn thầy giáo GS.TS.Nguyễn Văn Nam Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học tơi thực Các số liệu kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ nguyên tắc Hà Nội, ngày … tháng … năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Hoàng Giang ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ vi LỜI MỞ ĐÂU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NHTM VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM: .9 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 17 1.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng: 17 1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng .28 1.3 Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng 30 1.3.1 Khái niệm 30 1.3.2 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 30 1.3.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 31 1.4 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng khác 34 1.4.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng HD Bank 34 1.4.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank .35 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM 39 2.1 Khái quát NHTMCP Quốc Tế Việt Nam 39 2.2 Cơ cấu tổ chức: 40 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 42 iii 2.3.1 Hoạt động huy động vốn 42 2.3.2 Hoạt động tín dụng 44 2.3.3 Kết hoạt động kinh doanh: .46 2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 47 2.4.1 Nhận dạng đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 47 2.4.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu VIB 52 2.4.3 Trích lập dự phòng RRTD 53 2.4.4 Tỷ lệ bù đắp RRTD 55 2.5 Đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam thời gian qua 57 2.5.1 Những kết đạt 57 2.5.2 Một số hạn chế, tồn 58 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn 59 TÓM TẮT CHƢƠNG 66 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 67 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam đến năm 2021 67 3.1.1 Định hướng chung 67 3.1.2 Định hướng tín dụng .68 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc tế Việt Nam năm tới 69 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, phân tích tín dụng 69 3.2.2 Thực nghiêm ngặt quy trình, sách tín dụng 71 3.2.3 Hoàn thiện giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân 73 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 74 3.2.5 hát triển hệ thống công nghệ thông tin, đại h a công nghệ ngân hàng 76 iv 3.2.6 Hồn thiện quy trình hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội 77 3.3 Một số kiến nghị .77 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .77 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 79 TÓM TẮT CHƢƠNG 81 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NQH Nợ hạn QSDĐ Quyền sử dụng đất RRTD Rủi ro tín dụng SME Doanh nghiệp nhỏ vừa TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam VIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 1.1: Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 33 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn VIB giai đoạn 2015- 2017 43 Bảng 2.2:Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề VIB giai đoạn 2015 – 2017 49 Bảng 2.3: Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề VIB 50 giai đoạn 2015 - 2017 50 Bảng 2.4: hân tích nợ hạn theo nh m nợ 52 Bảng 2.5: Trích lập dự phòng RRTD VIB giai đoạn 2015 - 2017 54 Bảng 2.6: Tỷ lệ sử dụng RRTD VIB giai đoạn 2015 – 2017 56 Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 41 Hình 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng VIB giai đoạn 2014-2017 45 Hình 2.3: Lợi nhuận sau thuế VIB giai đoạn 2015 - 2017 46 Hình 2.4: Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2015 – 2017 47 Hình 2.5: Nợ hạn VIB giai đoạn 2015 - 2017 51 Hình 2.6: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu VIB giai đoạn 2015 - 2017 53 Hình 2.7: Tỷ lệ trích lập dự phòng VIB giai đoạn 2015 - 2017 55 LỜI MỞ ĐÂU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ với hoạt động nhận tiền gửi, cho vay tốn Thơng qua hoạt động cho vay, ngân hàng chủ thể cung ứng vốn cho kinh tế vận hành nhuần nhuyễn hiệu Bởi hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng, chiếm đến 60 - 70% tổng thu nhập phần lớn ngân hàng thương mại nước ta nay, đồng thời hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng thương mại Trong năm qua, thực tế hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam cho thấy rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến kết hoạt động kinh doanh yếu nhiều ngân hàng thương mại, hậu nhiều ngân hàng phải thực mua bán, sáp nhập tái cấu trúc để tránh phá sản tránh đổ vỡ hệ thống ngân hàng Vì vậy, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại điều cần thiết Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) ngân hàng thương mại khẳng định vị trí thị trường tài nước Tuy nhiên, tác động chung kinh tế giới Việt Nam, tỷ nợ hạn năm qua ngân hàng c xu hướng gia tăng có ảnh hưởng khơng tốt tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận thức vai trò quan trọng quản trị rủi ro tín dụng ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam nói riêng, tơi chọn đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quốc tế Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ 73 tín dụng có tranh vừa tổng thể vừa chi tiết phản ánh xác tình hình hoạt động khách hàng Đây sở để đánh giá khả trả nợ hạn khách hàng vay vốn Trong trường hợp kết đánh giá cho thấy có dấu hiệu rủi ro phát sinh nợ hạn giúp VIB c phương án kịp thời nhằm thu hồi nợ hạn Bên cạnh đ , việc tiến hành kiểm tra định kỳ sở sản xuất khách hàng mà tiến hành kiểm tra đột xuất để có “bức ảnh chân thật” hoạt động thường nhật khách hàng Trong trình kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, nhận thấy hạn chế, vướng mắc hoạt động doanh nghiệp, cán tín dụng nên tư vấn, hướng dẫn doanh nghiệp phạm vi có thể, giúp doanh nghiệp tìm biện pháp khắc phục hạn chế, vướng mắc, nhằm đạt hiệu cao kinh doanh Trường hợp cán tín dụng phát doanh nghiệp gặp kh khăn, ảnh hưởng đến khả trả nợ theo kế hoạch, cán tín dụng khơng nên tiến hành thu hồi nợ lập tức, hành động đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khả toán lâm vào kh khăn nhanh Cán tín dụng nên doanh nghiệp tìm biện pháp tháo gỡ kh khăn, tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng 3.2.3 Hoàn thiện giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Cơ cấu dư nợ VIB c chuyển dịch từ nhóm KHDN sang KHCN với định hướng ngân hàng sang nhóm ngành hàng bán lẻ, cụ thể với gói cho vay mua nhà, mua tô, cho vay tiêu dùng với nhiều ưu đãi lãi suất cho khách hàng Thực tế kết kinh doanh năm 2017 cho thấy thay đổi đắn dư nợ tín dụng có tăng trưởng vượt bậc Tuy nhiên, lĩnh vực cho vay 74 mẻ, không tránh khỏi kh khăn ban đầu Tại Việt Nam, khái niệm cho vay tiêu dùng chưa rõ ràng Hiện VIB triển khai nhiều hình thức khác vay tiêu dùng bao gồm cho vay chấp, vay tín chấp, vay qua thẻ tín dụng Do đ , hoạt động cho vay tiêu dùng nhìn nhận có mức độ rủi ro cao, khoản vay chủ yếu tín chấp, người dân chưa ý thức tầm quan trọng lịch sử tín dụng thân, đặc biệt thị trường cho vay phi thức đất sống mạnh mẽ Để giảm thiểu rủi ro, tránh nặng lãi, nợ xấu tín dụng tiêu dùng, trước hết VIB cần hoàn thiện sở liệu khách hàng; có nghiên cứu nhu cầu khách hàng; phân loại, xếp hạng khách hàng… Tất thông tin phải cập nhật thường xuyên có thay đổi khách hàng Ngồi cần tổ chức hệ thống quản lý nợ khoa học bao gồm: đánh giá cảnh báo sớm, thu hồi nợ chặt chẽ, dứt khốt Thực trích lập dự phịng rủi ro để xử lý trường hợp cần thiết thị trường rủi ro.Đồng thời, quản lý cho vay tiêu dùng phải lưu ý số vấn đề quan trọng Quản lý phải phòng ngừa rủi ro kho quỹ để chống gian lận mà thỏa hiệp cán tài tiêu dùng với người vay, gây thiệt hại ngân hàng 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Vấn đề người yếu tố hàng đầu, đinh thành bại hoạt động Vì việc xây dựng tìm kiếm đội ngũ cán có trình độ, am hiểu nghiệp vụ, có kỹ phẩm chất đạo đức tốt khơng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng mà tạo phát triển bền vững cho ngân hàng Hiện nay, VIB c đội ngũ cán khoảng 70% c trình độ đại học chất lượng khơng đồng để đáp ứng nhu cầu ngày cao ngành ngân hàng, cần có số giải pháp để nâng cao 75 chất lượng nguồn nhân lực: - Trong q trình tuyển dụng, VIB cần c tiêu chí ứng viên phù hợp với văn h a, mục tiêu ngân hàng Hiện hoạt động ngân hàng phát triển thay đổi nhanh với đ phát triển mảng khoa học công nghệ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng nên cán nhân viên ngân hàng cần phải VIB trọng đào tạo để thích ứng tốt với thay đổi Ngồi ứng viên ngồi chun mơn nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức tốt cịn phải có kiến thức hiểu biết trị, xã hội - Ngân hàng cần lựa chọn bố trí cán c trình độ tư cách đạo đức vào vị trí cơng việc phù hợp nhằm đảm bảo người việc, khai thác tối đa tiềm cá nhân, phát huy triệt để mạnh lực họ - Tập trung đào tạo nâng cao đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, đồng thời cập nhật thêm kiến thức mới, sản phẩm công nghệ ngân hàng đại Chiến lược đào tạo phải xác định rõ đối tượng đào tạo, nội dung đào tạo thời gian đào tạo cho thích hợp Đào tạo cần tập trung theo chuyên ngành định, đào tạo cách tồn diện, tránh đào tạo tràn lan khơng xác đinh, gây lãng phí thời gian, nhân lực tiền - Xây dựng chế độ khen thưởng phù hợp, thực chế độ khuyến khích mặt vất chất lẫn tinh thần, phát động phong trào thi đua cán giỏi nhằm kích thích hoạt động tích cực cơng tác tín dụng Cần có sách phúc lợi lương thưởng tốt cho cán cấp cao thường xuyên có đ ng g p cho ngân hàng, tránh để tình trạng chảy máu chất xám Đồng thời phải có chế độ kỷ luật phê bình thích đáng cán làm sai nguyên tắc ngân hàng, cán tha hóa biến chất gây tổn 76 thất cho ngân hàng Ngoài ra, nên có buổi thảo luận cán quản lý cán chun mơn để học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm làm việc 3.2.5 hát triển hệ thống c ng nghệ th ng tin, đại h a c ng nghệ ngân hàng Đây nhân tố mà VIB làm tốt thời gian qua lĩnh vực phát triển với tốc độ nhanh nên ngân hàng cần c kế thừa phát triển thời gian Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin đại, giúp cho cán ngân hàng dễ dàng tra cứu tìm kiếm thơng tin liên quan đến khách hàng Ngồi ra, hệ thống cơng nghệ thơng tin đại giúp nâng cao chất lượng công tác phân tích, thẩm định khách hàng, giảm thiểu rủi ro thiếu thông tin Xây dựng hệ thống quản lý liệu tập trung toàn hàng làm sở đánh giá, theo dõi liên tục kịp thời danh mục tín dụng đầu tư Để hồn thành mục tiêu này, ngân hàng thực số giải pháp sau: - Tiếp tục cải thiện, nâng cấp mua sắm hệ thống máy m c, thiết bị, trang bị hệ thống đường truyền tốc độ cao, lắp đặt phần mềm bảo mật tốt nhằm đảm bảo bí độ an tồn thơng tin - Huy động nguồn lực người công tác quản trị mạng, lập trình, bảo quản hệ thống máy m c trang thiết bị để c thể cung cấp, phân tích đánh giá thơng tin cách nhanh ch ng, xác - Sử dụng ứng dụng lĩnh vực công nghệ thông tin việc phân tích, định cho vay phần mềm giải pháp hân tích Quyết định Experian Decision Analytics (EDA) EDA tổng hợp ứng dụng xử lý nhanh chóng, liệu kết nối đa dạng công nghệ định, phân tích dự báo tư vấn chuyên môn Điều nhằm đảm bảo việc thu thập thông tin cần thiết để đưa đánh giá xác rủi ro, phát 77 gian lận đưa đề nghị giải pháp hợp lý suốt vịng đời khách hàng 3.2.6 Hồn thiện quy trình hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Để việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thuận tiện xác, VIB cần tiếp tục hồn thiện quy trình hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Một là, kỳ chấm điểm thời hạn chấm điểm xếp hạng tín dụng Với quý 1,2,3: thời hạn chấm điểm hịng Quản lý rủi ro tín dụng/Chi nhánh cần rút ngắn lại để việc chốt thông tin xếp hạng không làm ảnh hưởng tới phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng cuối tháng Hai là, việc nhập thơng tin quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức tín dụng Gửi thơng tin quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức tín dụng từ CIC - NHNN cho phận công nghệ thông tin Hội sở để cập nhật tự động vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ hàng Quý Ba là, tiêu đánh giá ngành kinh tế khách hàng Doanh nghiệp Cần thực chấm điểm định kỳ 06 tháng/lần ngành c biến động bất thường 3.3 Một số iến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN cần thực tốt công tác sau: - Chú trọng công tác tra ngân hàng NHNN người đề chịu trách nhiệm giám sát việc thực quy định đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NH Nếu công tác không giám sát chặt chẽ dễ đến tình trạng ngân hàng theo đuổi mục tiêu lợi nhuận không thực nghiêm túc quy 78 định vê đảm bảo an tồn Khi có thiệt hại xảy gây ảnh hưởng xấu tới tâm lý người dân, gây nguy hiểm cho toàn thị trường tài kinh tế - Hồn thiện hệ thống văn pháp luật ngân hàng Nhìn chung hệ thống văn pháp quy NHNN hoạt động tín dụng c nhiều điểm mới, tháo gỡ phần kh khăn, vướng mắc cho NHTM trình làm thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản, cho vay xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Việc không ngừng hoàn thiện văn pháp luật n i tạo điều kiện cho NHTM mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả, tiết kiệm chi phí Tuy nhiên số điều văn pháp luật bảo đảm tiền vay quy chế cho vay chưa sát với tình hình thực tế NHNN cần nghiên cứu, bổ sung hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính đồng bộ, thống tính pháp lý để tạo điều kiện cho cơng tác tín dụng NHTM an tồn hiệu Bên cạnh đ , văn liên quan đến tín dụng cịn q nhiều, ngồi chế cho vay NHNN cịn nhiều cơng văn, định, thông tư, thị cấp ngành có liên quan đạo cho ngành nghề…Mỗi ngành nghề thêm bớt số điều kiện nên thực cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn Đề nghị NHNN có biện pháp cấu lại hệ thống văn pháp luật nà nhằm làm cho hoạt động tín dụng đuợc thực cách khoa học, nhanh ch ng an toàn - Hoàn thiện, xây dựng phát triển CIC trở thành Trung tâm Thơng tin tín dụng cơng theo tiêu chuẩn quốc tế Thực trạng ngân hàng gặp kh khăn việc thu thập thơng tin khách hàng việc hồn thiện phát triển CIC ngày trở nên quan trọng cấp thiết Để làm điều đ , trước tiên NHNN Bộ Tài cần hồn thiện hệ thống pháp lý không cho hoạt động CIC 79 mà cịn cho hệ thống thơng tin tín dụng phát triển Ngoài ra, phải tăng cường biện pháp mạnh, đề xuất xử phạt hành lĩnh vực ngân hàng tổ chức, cá nhân không chấp hành quy định cung cấp khai thác sử dụng thơng tin Kết hợp khen thưởng, kích thích chủ thể tham gia cung cấp báo cáo TTTD Kết hợp hài hoà phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng thông tin đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thông tin tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện quy trình xử lý tài sản Mặc dù luật văn liên quan Việt Nam quy định NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng đặc biệt QSDĐ Trong thực tế việc xử lý thu hồi nhiều thời gian qua nhiều khâu đoạn - Hạn chế tín dụng định Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh c điều kiện cần quản lý Nhà nước Chính phủ đặc biệt tín dụng đầy rủi ro Tuy nhiên việc quản lý cách can thiệp sâu vào hoạt động tự chủ kinh doanh TCTD việc cho vay theo định Chính phủ can thiệp hành mức lãi suất cho vay làm giảm hiệu hoạt động tín dụng Vì Chính phủ cần tránh can thiệp sâu manh tính hành vào hoạt động NHTM - Nhà nước tiếp tục thực đơn giản h a thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân, doanh nghiệp giải giấy tờ thủ tục, từ đ giúp khách hàng ngân hàng đẩy nhanh trình sản xuất kinh doanh, giảm RRTD cho ngân hàng - Cần ban hành quy định cụ thể cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp Trong đ yêu cầu rõ ràng doanh nghiệp phải cung cấp thơng tin 80 kiểm tốn Bên cạnh đ , Nhà nước cần c quy định chặt chẽ điều kiện thành lập công ty kiểm toán, c chế tài xử phạt hợp lý với kiểm tốn viên cố tình đưa báo cáo kiểm tốn thiếu trung thực gây tổn hại cho người sử dụng thơng tin - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Chính phủ cần ban hành sách cách thích hợp nhằm cân đối mục tiêu nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM Tránh thay đổi sách đột ngột gây kh khăn cho doanh nghiệp việc hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh ảnh hưởng nhiều đến hoạt động ngân hàng Bên cạnh đ , cần ký kết hiệp định thương mại với nước giới, nhằm đảm bảo quyền lợi cho doanh nghiệp xuất Việt Nam thời kỳ hội nhập - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống đường xá, cầu cống, điện, mạng Internet…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 81 TÓM TẮT CHƢƠNG Dựa mục tiêu, định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian tới, chương 3, luận văn đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác phịng ngừa RRTD, giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng hiệu an toàn Đồng thời, để thực biện pháp đưa cách hiệu quả, không cần cố gắng VIB mà cần hỗ trợ cấp, ngành Vì vậy, luận văn cịn đưa kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, để tạo điều kiện cho VIB n i riêng toàn NHTM Việt Nam n i chung c thể giảm thiểu RRTD trình hoạt động 82 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln ln tiềm ẩn hoạt động kinh doanh NHTM, mầm mống hiểm họa gây nên tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, ban lãnh đạo ngân hàng ln tìm cách hạn chế RRTD cách tối đa, nhiên điều không dễ dàng RRTD không xuất phát từ nội ngân hàng mà đến từ chi phối nhiều yếu tố Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam thành lập từ năm 1996 trải qua 20 năm hình thành phát triển dần chuyển thay đổi, cải tiến hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu NHNN nâng cao khả cạnh tranh Do vậy, hoạt động quản trị RTTD trở thành mối quan tâm lớn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn đạt kết sau: Một là: Về lý luận, kh a luận xây dựng hệ thống khái niệm c tính khái quát, khoa học RRTD cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD hoạt động kinh doanh NHTM Hai là: Về thực tiễn, kh a luận phân tích thực trạng RRTD VIB qua năm 2015 - 2017, từ đ đánh giá kết đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế đ cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD Ba là: Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD VIB ,luận văn đưa số giải pháp kiến nghị đối NHTMC Quốc Tế Việt Nam, với cấp, ngành nhằm tăng cường hiệu cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD VIB Hoàn thành luận văn tác giả hy vọng với kiến thức tiếp thu trường, với nhận thức lý luận, thực tiễn hoạt động NHTM, qua đ đề giải pháp kiến nghị đưa đ ng g p 83 phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Cổ Phần Quốc Tế Việt Nam Tuy nhiên với khả nghiên cứu, tìm hiểu kinh nghiệm thực tế thân cịn hạn chế nên viết khơng tránh khỏi thiếu sót có nhiều vấn đề đưa chưa giải triệt để Vì vậy, tác giả mong nhận ý kiến đ ng g p Thầy cô giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hồn hồn thiện 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu nƣớc Phạm Thanh Bình (2006), Nâng cao quản trị RRTD hệ thống NHTM Việt Nam điều kiện hội nhập KTQT, Kỷ yếu Hội thảo NHNN Uỷ ban kinh tế & ngân sách Quốc Hội: vai trò hệ thống NH 20 năm đổi Việt nam, Hà Nội Nguyễn Thị Cành (2014), Tài phát triển, Nhà xuất ĐHQG TPHCM, TP HCM Phan Thị Cúc (2008), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Nguyễn Thành Danh (2009), Từ điển kinh doanh Anh – Việt, NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đăng Dờn (2009), Tín dụng – Ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Thùy Dung (2010), Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long – Chi nhánh Hà Nội,Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Quốc Dân Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ Ngân Hàng Nhà xuất Thống kê TP.HCM 10 Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân, Hà Nội 11 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Thị Hiền (2007), Một số giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Tạp chí 85 ngân hàng số 5, Hà Nội 13 Trần Huy Hoàng (2013), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động Xã hội, TP.HCM 14 Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng Nhà xuất Tài TP.HCM 15 Nguyễn Minh Kiều (2013), Tài liệu giảng dạy Cao học môn nghiệp vụ Ngân hàng, Đại học kinh tế TP HCM Nguyễn Đại La (2006), Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng số 9, Hà Nội 16 Nguyễn Lan Khanh (2010), Quản trị rủi ro tín dụng NHTMC Quốc Tế Việt Nam (VIB), Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Ngoại Thương 17 Nguyễn Văn Lương, GS.TS Nguyễn Thị Nhung (2004), Hệ thống ngân hàng Việt Nam trước thềm hội nhập, Tạp chí ngân hàng số 1, Hà Nội 18 Nguyễn Thị Mai (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP quốc doanh VPBank Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 19 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài 20 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 21 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 22 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định 86 hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 23 Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư 06/2016/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 24 Lê Hồng Phong (2007), Nâng cao lực hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế.Học viện Ngân hàng Hà Nội 25 Nguyễn Thị Quy, RRTD NHTM xu hội nhập, Nhà xuất lý luận trị 26 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH 12 27 Triệu Tư Thành (2013), Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện ngân hàng, Hà Nội 28 Nguyễn Văn Tiến (2008), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 29 Nguyễn Văn Tiến (2011), Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Trường Học viện Ngân hàng 30 Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, TP.HCM 31 Nguyễn Văn Tuyên (2017), Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMC Đầu tư hát triển Việt Nam chi nhánh hú Mỹ, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Bà Rịa Vũng Tàu 32 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2013), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Nhà xuất thống kê, TP.HCM 87 II Tài liệu nƣớc Frederic S Mishkin (1991), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội P.Samuelson (2000), Kinh Tế Học, NXB Giáo Dục, Hà Nội Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Quốc dân Nhà xuất Tài chính, Hà Nội