Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - TRẦN THỊ THANH VÂN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - TRẦN THỊ THANH VÂN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN ĐĂNG KHÂM HÀ NỘI – 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học nghiêm túc dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Trần Đăng Khâm Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu đƣợc công bố, website, Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả Trần Thị Thanh Vân ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1 H N CH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HO T ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG M I 1.1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại 1 Công t c hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 15 1.1.3 Đ nh gi hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại 27 1.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG TỚI H N CH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HO T ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG M I 32 1.2.1 Nhân tố chủ quan 32 1.2.2 Các nhân tố khách quan 35 TÓM TẮT CHƢƠNG 40 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG M I CỔ PHẦN Đ I CH NG VI T NAM 41 1 Sơ lƣợc trình phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 41 2 Cơ cấu tổ chức – nhân cúa Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại iii chúng Việt Nam 43 2.1.3 Kết kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 44 2.2 THỰC TR NG H N CH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HO T ĐỘNG CHO VAY T I NGÂN HÀNG THƢƠNG M I CỔ PHẦN Đ I CH NG VI T NAM 50 2.2.1 Tình hình nợ hạn Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 50 2.2.2 Phân tích tình hình nợ hạn theo thời hạn cho vay 51 2.2.3 Phân tích tình hình nợ q hạn theo thành phần kinh tế 52 2.2.4 Tình hình nợ xấu 52 2.2.5 Thực trạng công t c hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 54 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC H N CH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HO T ĐỘNG CHO VAY T I NGÂN HÀNG THƢƠNG M I CỔ PHẦN Đ I CH NG VI T NAM 72 2.3.1 Kết 72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 74 TÓM TẮT CHƢƠNG 80 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM 81 ĐỊNH HƢỚNG TĂNG CƢỜNG H N CH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HO T ĐỘNG CHO VAY T I NGÂN HÀNG THƢƠNG M I CỔ PHẦN Đ I CH NG VI T NAM 81 1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 81 iv Định hƣớng tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đại chúng Việt Nam 82 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG H N CH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HO T ĐỘNG CHO VAY T I NGÂN HÀNG THƢƠNG M I CỔ PHẦN Đ I CH NG VI T NAM 86 Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng 86 3.2.2 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 87 3.2.3 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 89 3.2.4 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 90 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 91 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiếm sốt rủi ro tín dụng 93 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 94 3.2.8 Các giải pháp khác 96 3.3 KI N NGHỊ 96 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 96 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nƣớc 98 TÓM TẮT CHƢƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản PVComBank Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam CBTD C n tín dụng DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng DVKH Dịch vụ kh ch hàng HĐTD Hội đồng tín dụng HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KHCN Khách hàng cá nhân 10 KHDN Kh ch hàng doanh nghiệp 11 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 12 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 13 NHTW Ngân hàng Trung ƣơng 14 PGD Phòng giao dịch 15 QLKH Quản lý khách hàng 16 QTTD Quản trị tín dụng 17 RRTD Rủi ro tín dụng 18 TCKT Tổ chức kinh tế 19 TCTD Ngân hàng Thƣơng mại 20 TSBĐ Tài sản bảo đảm vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Các mức xếp hạng tín nhiệm Moody’s 22 Bảng 1.2: Các hoạt động kiểm soát RRTD 26 Bảng 1: Huy động vốn qua c c năm 2015- 2017 45 Bảng 2.2 Kết hoạt động tín dụng năm 2015 - 2017 47 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn PVcombank 50 Bảng 2.4: Phân loại nợ hạn theo thời hạn vay 51 Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 52 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu PVcombank 53 Bảng 2.7: Các hạng xếp loại khách hàng doanh nghiệp 59 Hình 1.1: Phân loại RRTD theo tiêu thức rủi ro 10 Hình 1: Sơ đồ tổ chức Pvcombank 44 Hình 2.2: Biểu đồ tình hình huy động vốn 2015 - 2017 46 Hình 2.3: Biểu đồ tình hình cho vay năm 2015 - 2017 48 Hình 2.4: Tình hình nợ hạn PVcombank 50 Hình 2.5: Tỷ trọng nhóm nợ xấu PVcombank 54 Hình 2.6: Chấm điểm tiêu tài 62 Hình 2.7: Chỉ tiêu chấm điểm phi tài 64 Hình 2.8: Quy trình chấm điểm KHCN 66 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu c c ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, vấn đề mà ngân hàng thƣơng mại phải đối mặt rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trƣờng vốn ngân hàng, trƣờng hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Các biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần đƣợc nghiên cứu đƣa phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng ln giữ vai trị vơ quan trọng huyết mạch kinh tế Điều đƣợc minh chứng việc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam năm qua đạt đƣợc thành tựu đ ng khích lệ nhƣ: góp phần ổn định kiểm sốt lạm phát, thực thi sách tiền tệ quốc gia cách hiệu quả,…Tuy nhiên, rủi ro kinh doanh lại điều khó tránh khỏi, đặc biệt rủi ro kinh doanh ngân hàng, có khả gây phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có nhiều biểu phức tạp Sự sụp đổ Ngân hàng có ảnh hƣởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế - trị xã hội lan rộng khỏi phạm vi quốc gia khu vực Rủi ro hoạt động Ngân hàng đa dạng phức tạp, đến từ nghiệp vụ ngân hàng với mức độ kh c nhau, nhƣng có ảnh hƣởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng (RRTD), tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng, nhƣ tổn thất cho ngân hàng Điều không đƣợc thể phƣơng diện lý thuyết mà đƣợc minh chứng thực tiễn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thời gian qua chứng kiến hàng loạt ngân hàng yếu bị Ngân hàng Nhà nƣớc phải mua lại với gi đồng nhƣ Ngân hàng Xây dựng, Ngân hàng Đại Dƣơng hàng loạt Ngân hàng nằm diện theo dõi đặc biệt Các ngân hàng bị rơi vào tình trạng b o động hoạt động tín dụng nhƣ c ch thức quản lý rủi ro tín dụng lỏng lẻo, ẩn chứa nhiều nguy cơ… Xuất phát từ lý nêu trên, tác giả định chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam” nhƣ phần đóng góp vào cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Tổng quan nghiên cứu Nghiên cứu rủi ro tín dụng c c Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nội dung đƣợc nhiều tác giả lựa chọn nghiên cứu - Bài nghiên cứu khoa học “ Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả, Thạc sĩ Đào Thị Thanh Tú trƣờng Học Viện Ngân Hàng đăng b oTạp chí Tài Chính số 6/2014 Bài nêu đƣợc xu hội nhập quốc tế đòi hỏi ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Việt Nam phải đ p ứng yêu cầu quản trị nói chung quản trị rủi ro (QTRR) nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đồng thời mở c c hội để ngành Ngân hàng tiếp cận nhanh gần với chuẩn mực Tuy nhiên t c giả chƣa đƣa đƣợc số liệu minh họa đ nh gi đƣợc khả áp dụng hệ thống quản trị rủi ro NHTM - Luận án tiến sỹ kinh tế “Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”(2015) Dƣơng Ngọc Hảo, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận n phân tích, đ nh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, sở đề xuất giải ph p nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung Phạm vi nghiên cứu luận án rộng so với đề tài tác giả nghiên cứu - Luận văn thạc sỹ kinh tế: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân 92 thức kinh nghiệm c n rủi ro quản lý rủi ro Ban lãnh đạo ngân hàng cần thiết lắng nghe ý kiến c c chuyên gia coi trọng đề xuất kh ch quan khoa học Muốn có chuyên gia giỏi nguồn nhân lực có chất lƣợng tốt, trƣớc hết đầu tƣ kinh phí để cử số c n có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ngắn hạn c c nƣớc, c c ngân hàng đầu quản lý rủi ro tín dụng, tổ chức bồi dƣỡng nghiệp vụ chỗ c c chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng c n đƣợc đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ nghiệp vụ ngân hàng Thực theo phƣơng ph p hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ văn hóa quản lý rủi ro đƣợc nâng lên góp phần nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro Ngân hàng Liên tục tổ chức đào tạo, trao đổi cho c n quan hệ kh ch hàng c n quản lý rủi ro c c mảng nghiệp vụ đặc biệt có liên quan mật thiết đến rủi ro tín dụng: bao gồm mảng đo lƣờng rủi ro; mảng tranh chấp ph p lý; mảng định gi tài sản đảm bảo Ƣu tiên tuyển chọn c c c n đƣợc đào tạo lĩnh vực tín dụng ngân hàng, chí c c c n đƣợc đào tạo chuyên ngành nƣớc riêng lĩnh vực quản lý rủi ro Việc tuyển chọn c c c n đƣợc đào tạo riêng lĩnh vực quản lý rủi ro giúp cho công t c thẩm định rủi ro đƣợc x c, kh ch quan Bên cạnh đó, c c c n đƣợc đào tạo có kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực ph p lý định gi – hai vấn đề liên quan mật thiết tới quản lý rủi ro, nên đƣợc ƣu tiên tạo điều kiện công t c chi nh nh Lựa chọn c c c n có kinh nghiệm thực tế công t c c c phận quan hệ kh ch hàng C c c n quan hệ kh ch hàng với thực tiễn công t c với kh ch hàng có góc nhìn kh ch quan, nhận xét đƣợc x c tình hình kh ch hàng để đƣa c c s ch nhƣ ứng xử phù hợp 93 Mở rộng đội ngũ nhân quản lý rủi ro tín dụng: thực tế PVComBank xét theo quy mô kh ch hàng dƣ nợ thấp, c n phải quản lý nhiều kh ch hàng kh c nhau, dẫn đến việc không theo s t đƣợc diễn biến kh ch hàng, gây khó khăn việc đ nh gi , b o c o quản lý rủi ro Do đó, việc tăng cƣờng đội ngũ nhân quản lý rủi ro cần thiết Ngoài c c c n không làm công t c quản lý RRTD chi nh nh cần có c ch thức xếp nhân hợp lý Bố trí, xếp có hiệu đội ngũ c n nghiệp vụ theo nguyên tắc ngƣời việc, bố trí cơng việc phù hợp với lực, trình độ sở trƣờng ngƣời ph t huy đƣợc mặt tích cực, giảm thiểu đƣợc rủi ro Ngoài ra, c n cần phải đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm động lực cho c n bộ, quy định rõ ràng tr ch nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần tr ch nhiệm, tính động sang tạo nhân viên 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiếm sốt rủi ro tín dụng Kiểm tra, kiểm so t RRTD nội dung quản lý RRTD nhằm phòng, chống kiểm so t c c rủi ro ph t sinh cấp tín dụng, đảm bảo hoạt động phận c nhân chi nh nh tuân thủ quy định ph p luật, tuân thủ thực quy trình theo định c c cấp có thẩm quyền, đảm bảo an toàn hiệu Chi nh nh cần theo dõi khoản cấp tín dụng tồn danh mục, có hệ thống theo dõi hệ thống kiểm so t hàng ngày thực xử lý có dấu hiệu rủi ro xảy Một số giải ph p cụ thể gồm: Theo dõi kết phân loại nợ khoản cấp tín dụng nhƣ kh ch hàng, đ nh gi mức độ đầy đủ việc trích lập dự phịng RRTD theo quy định NHNN, so s nh mức rủi ro thực tế với hạn mức phê duyệt cho kh ch hàng nhƣ giới hạn mà hội đồng tín dụng phê duyệt 94 Kiểm so t RRTD bao gồm: kiểm so t trƣớc cho vay, cho vay kiểm so t sau cho vay Sau có định cấp tín dụng giải ngân cho kh ch hàng, công t c kiểm tra sử dụng vốn vay việc vô quan trọng Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiểm so t RRTD thông qua giải ph p nhƣ sau: Duy trì tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay (1 th ng/lần c c khoản vay ngắn hạn, 2-3 th ng/lần c c khoản vay trung hạn) C c b o c o kiểm tra sử dụng vốn vay cần có chi tiết hơn, sử dụng c c biện ph p kiểm tra nghiệp vụ nhƣ kiểm tra chọn mẫu, điều tra trƣờng, vấn c n công nhân viên công ty C c c n quản lý rủi ro tín dụng cần liên tục theo dõi dịng tiền kh ch hàng thông qua tài khoản ngân hàng Bất biến động dòng tiền cần đƣợc đ nh gi theo dõi s t nhằm tr nh c c kiện tiêu cực xảy C c c n quản lý rủi ro tín dụng cần có kiểm tra s t tài sản đảm bảo Ngân hàng: với bất động sản, phải theo dõi c c biến động chủ sở hữu, thực trạng tài sản đất; với động sản, cần theo dõi thực tế sử dụng, vận chuyển tài sản Tr nh trƣờng hợp tài sản chấp Ngân hàng lại có thay đổi chủ sở hữu, gây khó khăn thiệt hại cho Ngân hàng việc b n tài sản thu hồi nợ 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng Để giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ xấu đƣa định phù hợp, thẩm định khâu quan trọng qu trình gia định giúp chi nh nh phòng ngừa đƣợc rủi ro c c khoản nợ, từ nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Trong qu trình thẩm định kh ch hàng, c c CBTD cần lƣu ý tập trung phân tích số nội dung sau: + Năng lực ph p lý kh ch hàng: để đ nh gi lực ph p lý 95 kh ch hàng c c giấy tờ chứng nhận tƣ c ch ph p nhân thể nhân nhƣ: giấy phép hoạt động, đăng ký kinh doanh, điều lệ doanh nghiệp, ngƣời đại diện theo ph p luật,… + Hiệu phƣơng n kinh doanh khả trả nợ kh ch hàng: dự n kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi không định đến thành công hay thất bại doanh nghiệp Do chi nh nh cần trọng đến công t c thẩm định hiệu phƣơng n + Phân tích ảnh hƣởng yếu tố bên t c động đến phƣơng n kh ch hàng: môi trƣờng kinh doanh, môi trƣờng ph p lý, s ch, chế,… + Chi nh nh cần đ nh gi chi tiết tài sản đảm bảo kh ch hàng: nguồn thu nợ dự phòng trƣờng hợp kh ch hàng khơng có khả thực kế hoạch trả nợ Nội dung qu trình thẩm định cần phải kiểm tra thủ tục ph p lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, định gi tài sản,… thực quy trình nhận tài sản đảm bảo quy định hành ph p luật PVComBank + CBTD cần thẩm định uy tín, khả tài kh ch hàng Thực thẩm định giúp chi nh nh đ nh gi thực trạng kh ch hàng trƣớc định đầu tƣ Để hoàn thành tốt yêu cầu trên, CBTD cần phải tổng hợp, phân tích có kiến thức thực trạng , c c vấn đề xảy ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà chi nh nh dự kiến cho vay; nắm bắt c c số kinh tế vĩ mô nhƣ GDP, tỷ lệ lạm ph t, lãi suất cho vay, c n cân to n, tỷ gi hối đo i…; thay đổi hệ thống luật ph p, s ch vĩ mơ thời gian kh ch hàng vay vốn Trong qu trình thẩm định, CBTD phải đ nh gi hiệu dự n phƣơng n động, đƣa c c kịch xảy ra, sở so s nh 96 đ nh gi độ nhạy dự n từ đƣa định việc cho vay hay khơng Từ thơng tin tìm hiểu đƣợc, CBTD đ nh gi đƣợc khả thực phƣơng n/ dự n kh ch hàng Công t c thẩm định đóng vai trị quan trọng gần nhƣ định đến khoản tín dụng tốt hay xấu Việc thẩm định cụ thể, chi tiết giúp cho chi nh nh quản lý rủi ro tín dụng tốt hơn, từ nâng cao chất lƣợng lý RRTD 3.2.8 Các giải pháp khác C n quản lý rủi ro cần nghiên cứu thông thạo c c nghiệp vụ đặc biệt kh c nhƣ xử lý tài sản ngoại bảng; nghiệp vụ mua b n nợ nhằm thu hồi tối đa gốc lãi cho Ngân hàng trƣờng hợp xảy rủi ro tín dụng PVComBank nên cân nhắc c c biện ph p phân t n rủi ro nhƣ: cho vay qua chiết khấu giấy tờ có gi ; nhận tài sản bảo đảm có tính an toàn cao (tiền gửi c c tổ chức tín dụng, vàng miếng, kim loại quý); sử dụng c c cơng cụ ph i sinh tín dụng; tiến hành cho vay hợp vốn với c c chi nh nh Ngân hàng kh c, tiến hành thẩm định song song có tham gia từ bên trở lên 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.1.1 Tăng cường hiệu hoạt ng Trung tâm thơng tín dụng Hiện có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) có thơng tin c c khoản tín dụng c c Ngân hàng đƣa lên để c c ngân hàng kh c thực tra cứu thơng tin kh ch hàng Tuy nhiên số vấ đề đặt khơng kiểm so t đƣợc thơng tin x c, kịp thời hay khơng? Vì thực trạng chung c c Ngân hàng khơng b o c o kh ch hàng có ph t sinh nợ qu hạn, nợ xấu tổ chức để thơng qua kh ch hành vay vốn ngân hàng kh c trả lại tiền cho ngân hàng Điều gây rủi ro cho ngân hàng tham gia tài trợ vốn 97 Chính có trung tâm thơng tin cần có s ch đề trung tâm hoạt động có hiệu quả, thơng tin cập nhật c ch có phận chuyên tr ch thu thập thông tin Kết hợp thêm số thông tin nhƣ sau: Một là, CIC nên cập nhật thêm c c thông tin kh c nhƣ vấn đề thƣơng hiệu, hoạt động, lực quản lý…của c c doanh nghiệp tiến hành xếp hạng doanh nghiệp sở xây dựng hệ thống bảng điểm cho đối tƣợng doanh nghiệp Tức CIC phải hình hành phận chun chấm điểmvà xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Điều kết hợp với thơng tín c c ngân hàng b o c o đƣa c i nhìn kh i qu t doanh nghiệp Hai là, CIC nên tổng hợp thông tin ngành nghề kinh tế - xã hội để c c tổ chức tín dụng có sở để tham khảo thân CIC có hệ thống liệu CNTT phục vụ cho qu trình thống kê phân tích số lƣợng lớn mẫu thơng kê NHNN nên nghiên cứu để xây dựng CIC thành trung tâm cung cấp tín dụng chuyên nghiệp x c Trên sở tăng cƣờng công t c gi m s t b o c o lên CIC c c ngân hàng 3.3.1.2 Đẩy mạnh nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài vào th c t ngành Ngân hàng Việt Nam Một vấn đề vƣớng mắc việc p dụng cơng cụ ph i sinh vào thị trƣờng tài Việt Nam Hiện vài công cụ ph i sinh manh nha sử dụng nhƣ: ho n đổi lãi suất, ho n đổi tiền tệ, kỳ hạn,… Đây lạc hậu lớn thị trƣờng Tài nói chung ngành Ngân hàng Việt Nam nói riêng, gây cản trở qu trình ph t triển, hội nhập với c c nên kinh tế lớn giới NHNN c c quan quản lý nên bắt tay đẩy mạnh việc nghiên cứu p dụng công cụ ph i sinh vào hoạt động Ngân hàng, cần thiết phải có 98 khóa tập huấn kiến thức nhƣ ban hành c c quy định, hƣỡng dẫn việc sử dụng công cụ ph i sinh thay dừng lại việc ban hành c c quy định đơn lẻ, thiếu đồng nhƣ 3.3.1.3 Th c triển khai ồng b hiệu chi n lược phát triển ngành Ngân hàng n năm 2020 ịnh hướng n năm 2030 Tiếp tục triển khai qu trình cơng nghiệp hóa, đại hóa ngành Ngân hàng để ứng dụng cơng nghệ đại quản lý tín dụng kh ch hàng Đẩy nhanh chƣơng trình t i cấu, cao lực hoạt động khả cạnh tranh c c TCTD Đẩy nahnh tiến trình cổ phần ho t giảm bớt rào cản liên quan đến cổ phần hóa 3.3.2 Kiến nghị với Nhà nƣớc 3.3.2.1 Hồn thiện ổn ịnh sách phát triển kinh t xã h i Trong năm vừa qua Nhà nƣớc có s ch đắn xây dựng kinh tế xã hội ngày phát triển, sở thu hút vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng phát triển môi trƣờng cạnh tranh Song để đồng từ cấp lãnh đạo Trung ƣơng đến địa phƣơng c c ngành Nhà nƣớc cần hồn thiện sách kinh tế- xã hội để kinh tế phát triển nhanh ổn định Đây sở để tạo nên yên tâm bỏ vốn thành phần kinh tế Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động cho vay c ch an tồn Chính năm tới bƣớc hồn thiện lộ trình sau gia nhập WTO nhà nƣớc cần có s ch đắn để vừa bảo vệ đƣợc kinh tế nƣớc vừa không vi phậm điều ƣớc quốc tế, vừa tạo động cho c c tổ chức kinh tế Việt Nam 3.3.2.1 Tạo m t môi trường kinh doanh ổn ịnh bình ẳng cho hoạt ng ngân hàng 99 Cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm so t tăng trƣởng tín dụng để kiềm chế lạm ph t, đồng thời đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Bên cạnh tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mô hình NHTW đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn Chính phủ cần đạo liệt cơng t c cấu lại tồn hệ thống Ngân hàng nhằm đ nh gi minh bạch số liệu Ngân hàng trình hội nhập cạnh tranh Các Ngân hàng yếu cần sáp nhập với Ngân hàng mạnh, có tảng quản lý hiệu quả, minh bạch để tăng cạnh tranh an tồn hoạt động Theo c c khoản nợ xấu phải đƣợc cấu kịp thời xử lý dứt điểm, xóa bỏ Ngân hàng yếu không trung thực báo cáo số liệu 3.3.2.2 Chủ ng h i nhập kinh t Thực lộ trình gia nhập WTO, ngành nghề kinh tế cần có chuẩn mực hƣớng dẫn để mở rộng thị trƣờng quốc tế cách an toàn hiệu quản kiểm soát chất lƣợng, phù hợp với luật pháp quốc tế hoạt động giao thƣơng với c c nƣớc khác, c c cƣờng quốc kinh tế giới Vì cần có am hiểu sâu sắc bạn hàng quốc tế, phong tục tập quán, luật kinh tế, ngoại giao,… Điều bảo đảm có long tin với nƣớc cho khả hội nhập thành công, tránh cú vấp không hiểu kinh tế nƣớc bạn dẫn đến rủi ro thua lỗ, lòng tin, ảnh hƣởng đến phát triển kinh tế đất nƣớc 100 TÓM TẮT CHƢƠNG Từ thực trạng chất lƣợng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam nêu chƣơng 2, chƣơng luận văn đƣa c c giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên để phát huy tối đa hiệu giải pháp thực tế ln cần có chung tay góp sức tất c c bên liên quan Do luận văn đƣa đƣợc kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam nhằm hồn thiện mơi trƣờng ph p lý, môi trƣờng kinh doanh 101 KẾT LUẬN Trong môi trƣờng hội nhập cạnh tranh không ngừng c c ngân hàng thƣơng mại, chất lƣợng hoạt động tín dụng định sống cịn ngân hàng Tín dụng hoạt động chủ yếu c c ngân hàng thƣơng mại Đây kênh quan trọng hàng đầu kinh tế Tuy nhiên tín dụng nơi hội tụ nhiều loại rủi ro RRTD đƣợc coi nhƣ mối nguy hiểm lớn hoạt động c c ngân hàng thƣơng mại Rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng khơng phải nỗi m ảnh hệ thống ngân hàng nƣớc mà nỗi m ảnh chung c c hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xảy ra, với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đo n Trong bối cảnh kinh tế c c chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tƣợng để ngân hàng cung cấp tín dụng Việc phân tích thẩm định đối tƣợng vay phƣơng n vay có vai trị quan trọng với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Chính lý việc hạn chế rủi ro tín dụng đƣợc c c NHTM coi trọng hơn, có Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Hoạt động tín dụng ln hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Tín dụng khơng mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà đóng góp vào qu trình thực thi, bình ổn c c s ch tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng tăng trƣởng, cạnh tranh biến động mạnh, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế hoạt động tín dụng c c NHMT địa bàn Hà Nội thời gian qua tăng trƣởng c o nhƣng cịn tồn số khiếm khuyết, hiệu hoạt động chƣa cao, chất lƣợng tín dụng chƣa tốt, thể tỷ lệ nợ qu hạn cịn 102 cao có xu hƣớng cịn tăng Trên sở vận dụng tổng hợp c c phƣơng ph p nghiên cứu, b m s t thực tế, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau - Luận văn hệ thống hóa, kh i qu t hóa c c vấn đề lý luận rủi ro tín dụng hạn chết rủi ro hoạt động ngân hàng Luận văn cho rằng, rủi ro tín dụng tất yếu kh ch quan qu trình hoạt động, rủi ro diến biến phức tạp nguyên nhân chủ quan ngân hàng nguyên nhân kh ch quan từ môi trƣờng kinh tế, từ kh ch hàng Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu cho ngân hàng Luận văn làm rõ chất lƣợng kiểm so t rủi ro tín dụng, tiêu chí đo lƣơng tiêu chí đ nh gi chất lƣợng kiểm so t rủi ro tín dụng mà c c ngân hàng p dụng - Luận văn tập trung phân tích thƣc trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam giai đoạn 2015 – 2017, mặt làm đƣợc, mặt hạn chế nguyên nhân hạn chết công t c chất lƣợng kiểm so t rủi ro tín dụng làm sở đề xuất c c giải ph p, kiến nghị chƣơng - Luận văn đề xuất c c giải ph p góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam, kiến nghị với Nhà nƣớc, NHNN, Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho c c giải ph p ph t huy đạt hiệu cao, góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam theo định hƣớng an tồn, bền vững Hạn chế rủi to tín dung đề tài rộng phức tạp, cần đƣợc hoàn thiện thƣờng xuyên lý luận thực tiễn Hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng quản trị điều hành hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Mở rộng tín dụng phải đơi với quản lý chất lƣợng tín dụng, với hạn chế rủi ro tín dụng Vì để ph t triển bền vững, để có đƣợc thành tựu to lớn góp phần vào ph t triển chung Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam hạn 103 chế RRTD nhiệm vụ quan trọng cần phải hoàn thành Hy vọng việc ứng dụng c ch có hiệu c giải ph p tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng nói giúp Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam ph t triển bền vững Mặc dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu nhƣng luận văn không tr nh khỏi khiếm khuyết Vì vậy, Tơi mong muốn nhận đƣợc đóng góp ý kiến c c Thầy gi o, c c nhà khoa học, c c bạn đồng nghiệp ngƣời thực quan tâm đến vấn đề ngày để luận văn đƣợc hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng t c quản lý, phòng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam qu trình hoạt động kinh doanh trƣớc mặt nhƣ lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn! 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận n Tiến sĩ Đại học Kinh tế quốc dân Bộ Tài chính, 2004 Thông tư số 49/2004/TT-BTC “Hướng dẫn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài tổ chức tín dụng nhà nước Hà Nội Nguyễn Duệ, 2002 Giáo trình Ngân hàng Trung ương Hà Nội: NXB thống kê Trần Đình Định, 2008 Những chuẩn mực, thơng lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tƣ Ph p Frederic S Mishkin, 2001 Tiền tệ ngân hàng Thị trường Tài Hà Nội: NXB Khoa học Kỹ thuật Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Phan Thị Thu Hà cộng sự, 2016 Bài giảng Quản trị rủi ro Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân Lƣu Thị Hƣơng, 2005 Giáo trình Tài Doanh nghiệp Hà Nội: NXB Thống kê Ngân hàng nhà nƣớc, 2005 Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học Hà Nội: NXB Phƣơng Đông 10 Ngân hàng nhà nƣớc, 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Hà Nội 11 Ngân hàng nhà nƣớc, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22 tháng 105 04 năm 2005 NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng.Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nƣớc, 2010 Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng.Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nƣớc, 2013 Thông tư 02/2011/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước.Hà Nội 14 Ngân hàng nhà nƣớc, 2016 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng.Hà Nội 15 Ngân hàng nhà nƣớc, 2007 Kỷ yếu hội thảo xử lý nợ xấu NHTM Hà Nội 16 Peter S Rose, 2001 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 17 Quốc hội, 2010 Luật Tổ chức tín dụng 2010 Hà Nội 18 Nguyễn Hữu Tài, 2011 Giáo trình Lý thuyết tài Tiền tệ Hà Nội: NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân 19 Nguyễn Đức Thảo, 2008 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp phòng ngừa,hạn chế Hà Nội: Đề tài nghiên cứu khoa học 20 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 21 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 22 Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, 2009 Hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam - Một năm sau gia nhậpWTO Hà Nội: 106 NXB Thống kê 23 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế trung ƣơng, 2004 Cải cách khu vực tài Việt Nam.Hà Nội 24 B o c o thƣờng niên Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 2015 - 2017 Tài Liệu tiếng anh 25 Anthony Saunders, 1999 Financial Institutions Management – A Modern Perspective The Mcgraw-Hill / Irwin Series in Finance, Insurance, and Real Estate, Hardcover 26 Anthony Saunders & Linda Allen, 2002 Credit Risk Measurement Website 27 www.pvcombank.com.vn 28 http://sbv.gov.vn