CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về tín dụng ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng thương mại
Tín dụng là giao dịch tài chính giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay cung cấp tài sản như tiền hoặc hàng hóa cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay cam kết hoàn trả đầy đủ vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các tác nhân như doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội trong nền kinh tế Trong mô hình này, ngân hàng đóng vai trò là cả người cho vay lẫn người đi vay.
Tín dụng ngân hàng là loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt và đáp ứng nhu cầu tín dụng cho sản xuất và đầu tư phát triển.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Phân loại theo thời hạn: được phân thành ba loại.
- Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống.
- Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm.
- Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 5 năm trở lên
Phân loại theo hình thức cho vay
Cho vay là quá trình ngân hàng cung cấp tín dụng cho khách hàng, yêu cầu khách hàng hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong thời gian đã thỏa thuận và với mức lãi suất đã cam kết Đây được coi là tài sản quan trọng nhất trong danh mục tín dụng.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Chiết khấu là quá trình ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng dựa trên giá trị của thương phiếu, sau khi đã trừ đi phần thu nhập mà ngân hàng thu được Điều này cho phép ngân hàng sở hữu thương phiếu trước khi nó đến hạn thanh toán.
- Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay khách hàng của mình.
Cho thuê là hoạt động mà ngân hàng đầu tư tiền để mua tài sản, sau đó cho khách hàng thuê theo các thỏa thuận cụ thể Sau một khoảng thời gian nhất định, khách hàng có trách nhiệm trả lại cả gốc và lãi cho ngân hàng.
Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo.
Tín dụng đảm bảo là cam kết của người vay sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình hoặc của bên thứ ba để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ tài chính với ngân hàng, đặc biệt trong trường hợp không thể trả nợ.
Tín dụng không có tài sản đảm bảo là hình thức vay vốn cho phép khách hàng tiếp cận nguồn tài chính mà không cần phải cung cấp tài sản bảo đảm Khách hàng có thể vay với một hạn mức nhất định, mang lại sự linh hoạt và tiện lợi trong việc sử dụng vốn.
Phân loại khác: Phân theo ngành kinh tế, đối tượng tín dụng, mục đích sản xuất,
1.1.3 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Quan hệ tín dụng được hình thành dựa trên ba yếu tố đó là tính hoàn trả, tính thời hạn và lòng tin.
Quan hệ tín dụng ngân hàng được xây dựng trên nguyên tắc hoàn trả, trong đó ngân hàng hoạt động như một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ.
Ngân hàng thực hiện hoạt động "đi vay" để "cho vay" thông qua nghiệp vụ tín dụng, trong đó mua quyền sử dụng vốn từ các chủ thể có vốn nhàn rỗi Hình thức này tương tự như việc thuê và cho thuê quyền sử dụng vốn, nhưng khác biệt với các loại hình kinh doanh khác Quan trọng là ngân hàng phải hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho những chủ sở hữu vốn trong nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) phải tuân thủ các cam kết trong hợp đồng thực tập tốt nghiệp, đảm bảo hoàn trả vốn huy động đúng hạn và đáp ứng yêu cầu thanh toán của khách hàng với lãi suất hợp lý Khi cho vay, NHTM sử dụng vốn đi thuê để cho thuê lại, tạm thời chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho khách hàng NHTM luôn mong muốn khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả và hoàn trả đầy đủ cả vốn lẫn lãi đúng hạn theo các quy định đã cam kết.
Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời, liên quan đến việc chuyển nhượng tiền tệ hoặc hàng hóa thông qua việc kéo dài thời gian thanh toán trong giao dịch mua bán Tính chất tạm thời này phản ánh thời gian sử dụng giá trị mà các bên thỏa thuận, nhằm đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng Sự không phù hợp trong thời gian chuyển nhượng có thể ảnh hưởng đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của cả hai bên, dẫn đến nguy cơ phá hủy quan hệ tín dụng Trong thực tế, quan hệ tín dụng chỉ bao gồm việc chuyển nhượng quyền sử dụng giá trị tạm thời trong một khoảng thời gian nhất định mà không làm thay đổi quyền sở hữu đối với giá trị đó.
Quan hệ tín dụng được xây dựng trên nền tảng sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay, là điều kiện tiên quyết để thiết lập mối quan hệ này Trong mối quan hệ tay ba giữa ngân hàng thương mại, người gửi tiền và người đi vay, lòng tin đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết tình trạng thừa hoặc thiếu vốn Người cho vay tin tưởng vào khả năng hoàn trả vốn đúng hạn, trong khi người đi vay kỳ vọng vào hiệu quả sử dụng vốn vay Sự gặp gỡ giữa hai bên là yếu tố then chốt hình thành quan hệ tín dụng, với cơ sở tin tưởng có thể đến từ uy tín của người đi vay, giá trị tài sản thế chấp hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn tiền tệ giữa người có vốn và người thiếu vốn, với việc hoàn trả gốc và lãi Hoạt động tín dụng rất đa dạng và phức tạp, bởi nó liên quan đến tiền tệ, trong đó quyền sở hữu và quyền sử dụng bị tách rời khi cho vay Tín dụng ngân hàng dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau giữa ngân hàng và các tổ chức kinh tế, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, buộc ngân hàng phải kiểm soát khả năng trả nợ thực tế của khách hàng Quan hệ tín dụng được thể hiện qua các hợp đồng tín dụng, là cơ sở pháp lý cho các nghĩa vụ của hai bên Ngoài ra, các bên tham gia còn có những cam kết khác để đảm bảo nợ vay, như tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh Dù hợp đồng tín dụng được xác lập rõ ràng, vi phạm cam kết vẫn xảy ra phổ biến, ngay cả khi người vay có khả năng tài chính Rủi ro tín dụng có thể xảy ra do biến động giá trị tài sản đảm bảo, vì vậy ngân hàng cần có biện pháp phòng ngừa để hạn chế rủi ro, điều này là điều kiện cần thiết cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
1.1.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng
- Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.
Việc phân bố vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế, giúp duy trì quá trình sản xuất liên tục Tín dụng không chỉ là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư mà còn là động lực thúc đẩy tiết kiệm, đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho các hoạt động đầu tư phát triển.
Nhu cầu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh (SXKD) là yếu tố quan trọng đối với mọi doanh nghiệp Quan hệ mua bán chịu trên thị trường thúc đẩy hoạt động tín dụng, giúp luân chuyển vốn trong nền kinh tế diễn ra nhanh chóng Điều này cho phép người cần vốn dễ dàng tìm kiếm nguồn tài chính để duy trì hoạt động SXKD, đồng thời giúp người thừa vốn bảo quản an toàn và gia tăng lợi nhuận từ kinh doanh.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng phải chịu tổn thất do khách hàng không trả đủ vốn và lãi đúng hạn Mặc dù ngân hàng không dự kiến khoản cho vay sẽ bị tổn thất, nhưng tất cả các khoản vay đều tiềm ẩn rủi ro Trong quản trị ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến được xác định trong chiến lược hoạt động chung, và khi tổn thất xảy ra dưới mức này, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản trị rủi ro tín dụng.
Theo Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam về phân loại nợ và trích lập DPRR thì “ RRTD trong hoạt
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp về rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (TCTD) tập trung vào khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng được phản ánh trên hai mặt:
- Định lượng: RRTD phản ánh bởi số lượng nợ quá hạn, nợ xấu của mỗi NHTM
RRTD có mối quan hệ nghịch với chất lượng tín dụng; khi chất lượng tín dụng tăng cao, mức độ rủi ro tín dụng sẽ giảm và ngược lại.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), vì quy mô tài sản sinh lời chủ yếu được đầu tư vào các khoản cho vay Để đảm bảo an toàn cao nhất trong việc cấp tín dụng, NHTM cần phân tích kỹ lưỡng các yếu tố liên quan đến người vay và áp dụng các giải pháp hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tài chính (RRTD) có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Dựa vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, RRTD được chia thành các loại cụ thể.
Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Rủi ro giao dịch (Transaction risk) là một loại rủi ro trong hoạt động tài chính, xuất phát từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm xuất hiện từ các tiêu chuẩn như điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, hình thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như các kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục (Portfolio risk) là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại (Intrinsic risk) và rủi ro tập trung (Concentration risk).
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong mỗi chủ thể vay vốn hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Những rủi ro này xuất phát từ tính chất đặc thù của từng cá nhân hoặc tổ chức, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ và sự ổn định tài chính.
Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng lớn vốn cho một số khách hàng cụ thể, hoặc cho nhiều doanh nghiệp trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Ngoài ra, rủi ro này cũng có thể phát sinh khi ngân hàng tập trung cho vay trong một khu vực địa lý nhất định hoặc cho những loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao.
1.2.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để phòng ngừa RRTD một cách có hiệu quả thì việc nhận biết các đặc điểm của RRTD là rất cần thiết và hữu ích Các đặc điểm cơ bản của RRTD:
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
RRTD là yếu tố không thể thiếu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, do tình trạng thông tin bất cân xứng khiến ngân hàng không thể nắm bắt đầy đủ các dấu hiệu rủi ro Điều này đồng nghĩa với việc mọi khoản vay đều tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Thực chất, hoạt động ngân hàng xoay quanh việc quản lý rủi ro một cách hiệu quả để đạt được lợi nhuận tương ứng.
RRTD mang tính gián tiếp, xảy ra khi khách hàng chịu tổn thất trong quá trình sử dụng vốn Nói cách khác, rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chính dẫn đến RRTD cho ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro là quá trình thiết yếu dựa trên lý thuyết xác suất và lý thuyết rủi ro, nhằm xác định và quản lý các rủi ro có thể xảy ra Quá trình này xem xét toàn bộ hoạt động của tổ chức, nhận diện các nguy cơ tiềm ẩn và đánh giá khả năng xảy ra của chúng, từ đó chuẩn bị các biện pháp phù hợp để giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất.
Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM là: việc tổ chức, điều khiển
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tập trung vào quy trình cấp tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Quy trình này bao gồm việc thẩm định và đánh giá khoản vay trước khi phê duyệt, cùng với giám sát và báo cáo tuân thủ các cam kết tín dụng cho đến khi khoản vay được thu hồi hoàn toàn.
QT RRTD đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giúp các NHTM đạt được hiệu quả cao với rủi ro được kiểm soát Tùy theo từng thời kỳ, mỗi ngân hàng sẽ xây dựng kế hoạch và chiến lược riêng để cân bằng giữa thu nhập và rủi ro.
1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng
Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, kiểm soát chất lượng và cơ cấu tín dụng hiệu quả Điều này đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng và dự báo kịp thời các rủi ro tiềm ẩn, từ đó thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả nhằm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Ủy Ban Basel về quản lý giám sát là một ủy ban bao gồm các chuyên gia giám sát hoạt động ngân hàng được thành lập vào năm 1975 bởi các Thống đốc các ngân hàng TW của nhóm G10
Ủy ban giám sát ngân hàng Basel nhấn mạnh rằng sự yếu kém trong hệ thống ngân hàng, bất kể quốc gia phát triển hay đang phát triển, đều có thể đe dọa sự ổn định tài chính nội bộ Để đối phó với vấn đề này, Ủy ban đã ban hành 17 nguyên tắc quản lý nợ xấu, nhằm đưa ra các quy định về quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động cấp tín dụng Những nguyên tắc này tập trung vào việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro và nâng cao tính bền vững của hệ thống ngân hàng.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp dung cơ bản sau đây:
* Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc):
Ủy ban Basel yêu cầu Hội đồng quản trị thực hiện phê duyệt định kỳ chính sách RRTD, xem xét và xây dựng chiến lược hoạt động ngân hàng liên quan đến tỷ lệ nợ xấu và mức độ chấp nhận rủi ro Ban Tổng giám đốc có trách nhiệm thi hành các định hướng này, phát triển chính sách và thủ tục để phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát nợ xấu ở từng khoản tín dụng và danh mục đầu tư Các ngân hàng cần xác định và quản lý RRTD trong mọi sản phẩm và hoạt động, đặc biệt là các sản phẩm mới, phải được sự phê duyệt của Hội đồng quản trị hoặc Ủy ban của Hội đồng quản trị.
* Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc):
Các ngân hàng cần xác định rõ tiêu chí cấp tín dụng, bao gồm thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng, và điều kiện cấp tín dụng Họ nên xây dựng hạn mức tín dụng cho từng loại khách hàng và nhóm khách hàng để quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả Quy trình phê duyệt tín dụng cần rõ ràng, với sự tham gia của các bộ phận tiếp thị, phân tích tín dụng và phê duyệt, đảm bảo trách nhiệm rạch ròi Đồng thời, ngân hàng cần phát triển đội ngũ nhân viên quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm để đưa ra các quyết định thận trọng Việc cấp tín dụng phải đảm bảo giao dịch công bằng và có sự đánh giá hợp lý đối với các khoản tín dụng dành cho khách hàng có quan hệ.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
*Duy trì một quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù hợp
Các ngân hàng cần cập nhật hệ thống quản lý danh mục đầu tư rủi ro tín dụng, bao gồm hồ sơ tín dụng, thông tin tài chính và hợp đồng vay, phù hợp với quy mô và độ phức tạp của từng ngân hàng Hệ thống này phải kiểm soát tình hình tài chính và tuân thủ hợp đồng của khách hàng để phát hiện sớm các khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần xây dựng hệ thống khắc phục kịp thời các khoản tín dụng xấu và quản lý các khoản tín dụng có vấn đề, với chính sách RRTD rõ ràng về cách quản lý Trách nhiệm có thể giao cho bộ phận tiếp thị, xử lý nợ, hoặc cả hai, tùy thuộc vào quy mô và bản chất khoản tín dụng Ủy ban Basel khuyến khích phát triển hệ thống XHTD nội bộ trong quản trị rủi ro tín dụng để phân biệt các mức độ rủi ro trong tài sản có tiềm năng rủi ro của ngân hàng.
Như vậy trong xây dựng trong xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng, nguyên tắc Basel có một số điểm cơ bản:
Bộ máy tín dụng được phân tách thành ba bộ phận chính: bộ phận tiếp thị, bộ phận phân tích tín dụng và bộ phận phê duyệt tín dụng Mỗi bộ phận có trách nhiệm rõ ràng, giúp tăng cường hiệu quả hoạt động và đảm bảo quy trình tín dụng diễn ra một cách minh bạch và chuyên nghiệp Sự phân chia này không chỉ nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn tạo điều kiện cho việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn.
- Nâng cao năng lực cán bộ QTRRTD.
Xây dựng một hệ thống quản lý thông tin hiệu quả là cần thiết để duy trì quá trình đo lường và theo dõi tín dụng, đáp ứng yêu cầu thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng.
1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Nội dung QTRRTD bao gồm: (1) Nội dung phòng ngừa rủi ro (2) Nội dung kiểm tra, kiểm soát rủi ro (3) Nội dung khắc phục, xử lý rủi ro.
Phòng ngừa rủi ro nhằm hạn chế các khoản tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn, nợ khó đòi Nội dung này bao gồm:
Ngân hàng phải tuân thủ các quy định về an toàn tín dụng theo luật tổ chức tín dụng và nghị định của NHNN, bao gồm việc cấm tài trợ cho vay vượt quá tỷ lệ phần trăm nhất định trên vốn chủ sở hữu và không cho vay đối với các thành viên Hội đồng Quản trị của ngân hàng.
Ngân hàng phân loại danh mục tài trợ dựa trên mức độ rủi ro khác nhau, vì mỗi loại khách hàng và đối tượng cho vay đều tiềm ẩn những rủi ro riêng biệt.
Thứ ba, xây dựng chính sách tín dụng, quy trình phân tích tín dụng.
Kiểm tra, kiểm soát rủi ro
Ngân hàng cần xác định dấu hiệu các khoản vay có vấn đề, giới hạn các khoản tín dụng và đa dạng hóa bao gồm:
- Xác định các khoản vay có vấn đề
- Xác định tỷ trọng các khoản vay khác nhau
- Xác định chiến lược đa dạng hóa
Ngày nay, các ngân hàng áp dụng nhiều quy trình kiểm soát tín dụng khác nhau Các nguyên lý chung bao gồm việc kiểm tra định kỳ tất cả các loại tín dụng và xây dựng kế hoạch kiểm tra chi tiết Điều này đảm bảo rằng các khía cạnh quan trọng nhất của mỗi khoản tín dụng, bao gồm kế hoạch trả nợ, được xem xét kỹ lưỡng.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tập trung vào khách hàng, chất lượng và điều kiện của tài sản bảo đảm, cũng như tính đầy đủ và hợp lệ của hợp đồng tín dụng Việc kiểm tra thường xuyên các khoản tín dụng lớn là cần thiết, vì nếu xảy ra vỡ nợ, điều này sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình tài chính của ngân hàng.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT
Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, được thành lập theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988, đã chính thức chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) theo Giấy phép hoạt động số 142/GP-NHNN ngày 03/07/2009 Vietinbank hiện là một trong những ngân hàng thương mại lớn nhất và đóng vai trò trụ cột quan trọng trong ngành ngân hàng Việt Nam.
Vietinbank sở hữu một hệ thống mạng lưới rộng khắp trên toàn quốc, bao gồm 01 Sở giao dịch, 150 chi nhánh và hơn 1000 phòng giao dịch cùng Quỹ tiết kiệm Ngân hàng còn có 07 công ty hạch toán độc lập, bao gồm Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, và Công ty TNHH MTV Công đoàn Ngoài ra, Vietinbank cũng quản lý 3 đơn vị sự nghiệp: Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, và Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Tiên Sơn, tọa lạc tại số 18 Đường TS 11, KCN Tiên Sơn, huyện Tiên Du, tỉnh Bắc Ninh, được thành lập vào ngày 01/01/2006 Chi nhánh này được nâng cấp từ Chi nhánh cấp 2 trực thuộc VietinBank – Chi nhánh Bắc Ninh, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong sự phát triển của ngân hàng tại khu vực.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
6 năm đã qua là bước phát triển vượt bậc cả về quy mô, mạng lưới hoạt động, nhân sự lẫn chất lượng và hiệu quả kinh doanh:
Tính đến năm 2011, tổng tài sản của doanh nghiệp đạt 2.514 triệu đồng, tăng gấp 5,6 lần so với thời điểm mới thành lập vào năm 2006 Lợi nhuận sau khi trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) đạt 52.980 triệu đồng, trong khi lợi nhuận năm 2006 chỉ là 270 triệu đồng.
Về mạng lưới hoạt động và nhân sự, trong giai đoạn đầu thành lập, Chi nhánh chỉ có 2 phòng nghiệp vụ và 29 cán bộ trẻ tuổi với kinh nghiệm hạn chế Hiện tại, ngoài Trụ sở chính tại trung tâm KCN Tiên Sơn, Chi nhánh đã mở rộng với 6 Phòng giao dịch, trong đó có 3 phòng giao dịch tại các KCN lớn của tỉnh Bắc Ninh: KCN Yên Phong, KCN Việt Nam - Singapore (VSIP) và KCN Nam Sơn - Hạp Lĩnh.
2.1.2 Mô hình tổ chức, chức năng nhiệm vụ cỏc phũng ban Đến 31/12/2011, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn có 63 cán bộ được chia thành cỏc phũng ban:
- Phòng khách hàng doanh nghiệp
- Phòng khách hàng cá nhân
- Phòng kế toán giao dịch
- Phòng Quản lý rủi ro
Bắc Ninh hiện có 06 phòng giao dịch, bao gồm: Phòng giao dịch cổng Ô (số 1), Phòng giao dịch KCN Yên Phong (số 2), Phòng giao dịch Thị Trấn Lim (số 3), Phòng giao dịch Nam Sơn - Hạp Lĩnh (số 4), Phòng giao dịch KCN Vsip (số 5) và Phòng giao dịch Đông Ngàn (số 6).
- Phòng hành chính tổ chức
- Phòng tiền tệ, kho quỹ
Cỏc phòng ban được phân chức năng, nhiệm vụ phù hợp với tính chất
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nghiệp vụ liên quan đến hoạt động cho vay tại Vietinbank bao gồm ba phòng: Khách hàng Doanh nghiệp, Khách hàng Cá nhân và Quản lý Rủi ro Để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng và kiểm soát chất lượng tín dụng, Vietinbank đã triển khai dự án xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Từ ngày 01/04/2012, toàn bộ hệ thống Vietinbank đã chuyển đổi sang mô hình hoạt động mới, trong đó có sự phân tách chức năng giữa bộ phận thẩm định và bộ phận quan hệ khách hàng Chức năng nhiệm vụ của các phòng liên quan đến nghiệp vụ tín dụng được quy định theo quyết định 1366/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 12/12/2011 về việc ban hành quy định tạm thời cấp tín dụng đối với khách hàng theo mô hình mới.
* Phòng khách hàng (bao gồm Phòng Khách hàng doanh nghiệp và Khách hàng cá nhân)
- Tiếp xúc và thực hiện hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng.
Thu thập thông tin về khách hàng là rất quan trọng, bao gồm kế hoạch sản xuất kinh doanh, phương án và dự án Điều này cũng bao gồm việc đảm bảo các biện pháp bảo đảm và tính trung thực hợp lý, hợp pháp của các hồ sơ mà khách hàng cung cấp.
- Thẩm định và đề xuất cấp tín dụng, soạn thảo các hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, kiểm tra giám sát vốn vay,
Khai thác ngoại tệ với giá cả hợp lý nhằm đảm bảo nhu cầu thanh toán của khách hàng, đồng thời thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh quốc tế và kinh doanh ngoại tệ hiệu quả.
* Phòng Quản lý rủi ro:
- Nhận toàn bộ hồ sơ khách hàng và tiến hành thẩm định đề xuất cấp tín dụng, chấm điểm XHTD khách hàng.
- Thực hiện phân loại nợ, quản lý, xử lý nợ có vấn đề.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Vietinbank đang triển khai dự án xây dựng Hệ thống quản lý rủi ro tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn quốc tế Basel II Dự án này nhằm cải thiện chức năng giữa các bộ phận tín dụng, góp phần kiểm soát rủi ro hiệu quả hơn.
2.1.3 Đặc điểm về môi trường kinh doanh và khách hàng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn
Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh KCN Tiên Sơn, tọa lạc tại số 18 Đường TS 11 - KCN Tiên Sơn, phục vụ chủ yếu cho các doanh nghiệp trong các khu công nghiệp lớn tại Bắc Ninh như KCN Yên Phong, KCN VSIP Bắc Ninh và KCN Nam Sơn - Hạp Lĩnh Đối tượng khách hàng chính của chi nhánh bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn, tạo lợi thế trong việc tiếp cận khách hàng trong KCN Tuy nhiên, chi nhánh gặp khó khăn trong việc mở rộng đối tượng khách hàng là hộ gia đình và cá nhân Để khắc phục, chi nhánh đã mở thêm các phòng giao dịch tại khu dân cư đông đúc, như Phòng giao dịch Đông Ngàn tại Thị xã Từ Sơn và Phòng giao dịch Cổng Ô tại TP Bắc Ninh, nhằm phát triển đối tượng khách hàng là hộ gia đình và cá nhân có nhu cầu về dịch vụ ngân hàng.
Chi nhánh ngân hàng tại Bắc Ninh đã nhận thức rõ những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động của mình Để khẳng định vị thế, chi nhánh không ngừng nỗ lực phấn đấu, hướng tới mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng uy tín hàng đầu trong khu vực.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn
Sau 6 năm hoạt động, VietinBank - Chi nhánh KCN Tiên Sơn đã đạt được sự phát triển vượt bậc về quy mô, mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao đội ngũ nhân sự và cải thiện hiệu quả kinh doanh.
VietinBank KCN Tiên Sơn nổi bật với uy tín và chuyên nghiệp trong đầu tư cho vay các dự án lớn, đặc biệt trong lĩnh vực chi trả đền bù và hỗ trợ doanh nghiệp giải phóng mặt bằng tại Bắc Ninh Chi nhánh tập trung vào khách hàng mục tiêu là các doanh nghiệp đầu tư vào khu công nghiệp, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa dạng và đồng bộ nhằm thu hút và gia tăng số lượng khách hàng.
Một số hoạt động chính
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Bảng 2.2 Cơ cấu vốn huy động tại Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 181.36 374.18 866.37 1,183.69 2,146.85 2,424.21
+ Tiền gửi dân cư 19.95 44.90 126.75 144.28 235.56 267.68 + Tiền gửi tổ chức kinh tế 161.41 329.28 739.62 1,039.41 1,911.29 2,156.53
(< 1 năm) 177.37 365.57 844.80 1,084.42 1,702.09 2,123.21 + Nguồn vốn dài hạn
(Nguồn: báo cáo cân đối vốn kinh doanh của Vietinbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011)
Năm 2011, tổng nguồn vốn huy động của Vietinbank KCN Tiên Sơn đạt 2.424 tỷ đồng, tăng 277 tỷ đồng, tương đương 12,9% so với năm 2010 Trong đó, nguồn tiền gửi từ tổ chức kinh tế đạt 2.157 tỷ đồng, tăng 245 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 12,8%, trong khi nguồn tiền gửi dân cư đạt 267 tỷ đồng, tăng 32 tỷ đồng, tương đương 13,6% so với năm trước.
Vào năm 2011, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thực hiện biện pháp kiểm soát trần lãi suất huy động của các ngân hàng thương mại, khiến cho nhiều ngân hàng TMCP nhỏ không thể cạnh tranh về lãi suất với các ngân hàng lớn Để đối phó với tình hình này, Vietinbank KCN Tiên Sơn đã chủ động triển khai nhiều biện pháp tích cực như nâng cao tinh thần phục vụ, thực hiện văn hóa giao tiếp, phát hành tiết kiệm dự thưởng và áp dụng chính sách chăm sóc khách hàng, đặc biệt là đối với khách hàng có nguồn tiền gửi lớn.
Chi nhánh có trụ sở chính cùng với nhiều phòng giao dịch đặt tại các khu công nghiệp lớn, cách xa khu dân cư, vì vậy đối tượng khách hàng chủ yếu của chi nhánh này là các doanh nghiệp và tổ chức hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chủ yếu liên quan đến các doanh nghiệp, thể hiện qua cơ cấu nguồn vốn huy động của Chi nhánh, trong đó tiền gửi ngắn hạn và tiền gửi từ tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng lớn Tiền gửi từ tổ chức kinh tế thường xuyên biến động và không ổn định, chủ yếu là tiền gửi thanh toán và tiền gửi có kỳ hạn ngắn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Nguồn vốn này có xu hướng giảm mạnh vào các tháng đầu năm và tăng nhanh trong hai tháng cuối năm.
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của Chi nhánh được biểu thị bằng sơ đồ dưới đây:
+ Tiền gửi dân cư + Tiền gửi tổ chức kinh tế
Biểu đồ 2.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn tại Vietinbank
2.2.2 Cung cấp các dịch vụ khác
Chi nhánh tập trung vào việc phát triển và thu hút khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng, bao gồm chuyển tiền, thẻ, và hoạt động xuất nhập khẩu Chúng tôi cam kết đáp ứng mọi nhu cầu ngoại tệ hợp lý cho khách hàng, đồng thời cung cấp các dịch vụ ngân hàng điện tử đa dạng.
Trong bối cảnh ngân hàng hiện đại, sản phẩm dịch vụ đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao tính cạnh tranh Chi nhánh đã nỗ lực triển khai nhiều dịch vụ như bảo lãnh, thanh toán quốc tế, đại lý Western Union, thanh toán điện tử, thẻ ATM và ngân hàng đầu mối Những cố gắng này đã giúp tăng thu nhập từ phí dịch vụ của chi nhánh, góp phần khẳng định vị thế trên thị trường.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp nhánh tăng liên tục Tốc độ tăng bình quân đạt 77,1%.
Tình hình hoạt động tín dụng của NHTMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, huy động vốn và cho vay là hai nghiệp vụ quan trọng Chi nhánh đã chú trọng phát triển tín dụng và chuyển dịch cơ cấu tín dụng, đồng thời kiểm soát vốn vay bằng cách chọn lọc khách hàng Chi nhánh giảm dần dư nợ đối với những doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu kém, nâng cao chất lượng thẩm định dự án và coi trọng hiệu quả kinh tế Việc thực hiện nghiêm túc các quy chế tín dụng hiện hành đã mang lại kết quả tích cực cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh từ năm 2006 đến 2011.
Bảng 2.3 Cơ cấu nợ tín dụng tại Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ trọng dư nợ TDH 83.8% 82.2% 81.7% 81.1% 76.2% 68.9%
Tỷ trọng dư nợ VNĐ 41.5% 42.8% 43.0% 47.1% 63.1% 73.4%
Tỷ trọng dư nợ có TSBĐ 86.2% 87.0% 87.1% 87.2% 92.0% 90.5%
KH cá nhân, hộ gia đình 9.33 12.39 33.04 49.70 69.49 74.25
Tỷ trọng dư nợ DN 96.8% 96.2% 95.7% 94.7% 95.2% 95.0%
Thương mại, dịch vụ, vận tải 4.48 25.43 35.10 41.84 89.35 133.96
Tỷ trọng dư nợ ngành xây dựng 46.2% 43.9% 44.8% 55.3% 75.5% 65.3%
(Nguồn: Báo cáo phân tích tín dụng của Vietinbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011)
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Tổng dư nợ cho vay của chi nhánh vào năm 2011 đạt 1.485 tỷ đồng, gấp 5,1 lần so với thời điểm thành lập năm 2006 và tăng 37 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 2,58% so với năm 2010 Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng này thấp hơn so với đầu năm.
Trong năm, dư nợ cho vay khách hàng mới đạt 72 tỷ đồng, chiếm 4,9% tổng dư nợ Mặc dù chi nhánh đã đẩy mạnh hoạt động tiếp thị và mở rộng cho vay đối với các khách hàng tiềm năng có tình hình tài chính ổn định, tỷ lệ này vẫn còn khiêm tốn.
Tỷ trọng nợ trung và dài hạn của chi nhánh cao, và trong năm qua, việc thu hồi một số khoản nợ gốc vay trung hạn đã giúp giảm đáng kể dư nợ của chi nhánh.
Chi nhánh thực hiện giám sát chặt chẽ chất lượng tín dụng, tập trung vào việc nâng cao quy trình thẩm định và quyết định cho vay Đảm bảo tuân thủ các điều kiện tín dụng nhằm duy trì an toàn và hiệu quả Cơ cấu tín dụng của Chi nhánh được phân loại dựa trên các tiêu chí đa dạng.
- Dư nợ theo kỳ hạn:
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn tại Vietinbank
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn của Chi nhánh đang cao, trong khi nguồn vốn huy động kỳ hạn dưới 12 tháng lại lớn, dẫn đến sự mất cân đối giữa huy động và cho vay Nguyên nhân chủ yếu là do chi nhánh hoạt động trong khu công nghiệp, nơi khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp đầu tư vào cơ sở hạ tầng và máy móc Để khắc phục tình trạng này, chi nhánh đã từng bước cơ cấu lại dư nợ, tập trung vào cho vay vốn ngắn hạn, giúp giảm tỷ trọng dư nợ trung dài hạn từ 83,8% năm 2006 xuống 68,9% năm 2011.
- Dư nợ theo loại tiền:
Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền tại Vietinbank
Dư nợ cho vay bằng ngoại tệ tại chi nhánh chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, nhưng đã được điều chỉnh để tăng tỷ trọng dư nợ VNĐ và giảm tỷ trọng dư nợ ngoại tệ, nhằm giảm thiểu rủi ro về tỷ giá.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, Chi nhánh đã tập trung vào việc gia tăng dư nợ có tài sản đảm bảo Dữ liệu từ Bảng 2.1 cho thấy rằng dư nợ này đã có sự tăng trưởng liên tục từ năm 2006 đến năm 2011.
- Dư nợ theo ngành kinh tế:
Ngành xây dựng và ngành công nghiệp chế biến chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế, chủ yếu do khách hàng là doanh nghiệp Dư nợ cho vay tập trung vào việc đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm máy móc thiết bị và đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh Đặc biệt, ngành xây dựng có tỷ trọng lớn nhất, mặc dù đây là lĩnh vực mà Ngân hàng Nhà nước đang hạn chế cho vay.
Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế tại Vietinbank
Trong giai đoạn 2008-2010, dư nợ cho vay ngành xây dựng đã tăng đáng kể, với số tuyệt đối lần lượt là 201 tỷ đồng, 178 tỷ đồng và 570 tỷ đồng Tỷ lệ tăng trưởng tương ứng là 143%, 53% và 109%.
Tỷ trọng ngành xây dựng tăng cao đang tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro đối với tín dụng của Chi nhánh.
- Dư nợ theo đối tượng khách hàng:
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Tỷ trọng dư nợ tín dụng doanh nghiệp (KHDN) chiếm một phần lớn trong tổng dư nợ tín dụng Đồng thời, tỷ trọng dư nợ vay dành cho khách hàng cá nhân (KHCN) và hộ gia đình cũng đang gia tăng, cả về số tuyệt đối lẫn tỷ lệ tương đối.
Cơ cấu dư nợ của Chi nhánh đang chuyển dịch theo hướng hợp lý, giảm tỷ trọng dư nợ trung dài hạn và ngoại tệ, đồng thời đa dạng hóa cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng Việc giảm tỷ trọng dư nợ vay trong lĩnh vực xây dựng cơ bản và tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ) là những thay đổi tích cực nhằm đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động tín dụng, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động tín dụng của Chi nhánh vẫn còn một số hạn chế nhất định.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng không đồng đều qua các năm, với mức tăng trưởng dư nợ tín dụng chỉ đạt 2,6% vào năm 2011, trong khi tỷ lệ tăng trưởng dư nợ trung bình của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh lên tới 28%.
Cơ cấu tín dụng hiện tại chưa hợp lý, với tỷ trọng nợ trung và dài hạn cao, và dư nợ tập trung vào một số khách hàng lớn cũng như một vài ngành hàng chủ yếu Hơn nữa, tỷ trọng dư nợ bằng ngoại tệ và dư nợ không có tài sản bảo đảm vẫn ở mức cao, điều này cho thấy tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hệ thống tín dụng.
2.3.3 Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh giai đoạn 2006-2011:
Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu tại Vietinbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011 Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ lệ nhóm 2, nợ xấu 0.00% 0.15% 0.32% 0.35% 0.24% 0.20%
(Nguồn báo cáo cân đối nguồn vốn của Vietnbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011)
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Bảng số liệu cho thấy tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu của chi nhánh đã tăng liên tục trong giai đoạn 2006-2009, cả về số tuyệt đối lẫn tỷ lệ tương đối.
2010 tỷ lệ này giảm so với năm 2009 nhưng không giảm về số tuyệt đối Năm
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHTMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn
Trong giai đoạn 2006-2011, Chi nhánh ghi nhận tốc độ tăng trưởng tín dụng không ổn định và thấp Đặc biệt, vào các năm 2007 và 2011, tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của Chi nhánh còn thấp hơn mức trung bình của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Biểu đồ 2.7 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tại Vietinbank
Biểu đồ cho thấy dư nợ tín dụng của Chi nhánh đã tăng qua các năm, nhưng tỷ lệ tăng trưởng không đồng đều Đặc biệt, giai đoạn 2008- có sự biến động rõ rệt trong mức tăng trưởng này.
Từ năm 2008 đến 2010, dư nợ của ngành xây dựng tăng đáng kể với các con số cụ thể: 201 tỷ đồng, 178 tỷ đồng và 570 tỷ đồng, trong khi tổng dư nợ của toàn ngành lần lượt là 442 tỷ đồng, 176 tỷ đồng và 503 tỷ đồng Nguyên nhân tỷ lệ tăng thấp vào năm 2007 là do Chi nhánh mới được thành lập vào năm 2006, dẫn đến năm 2007 là giai đoạn hoàn thiện tổ chức và tìm hiểu thị trường cũng như đối tượng khách hàng tiềm năng.
Trong giai đoạn 2006-2011, tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu của chi nhánh duy trì ở mức thấp, tuy nhiên có xu hướng gia tăng theo thời gian Điều này phản ánh những nỗ lực không ngừng của chi nhánh trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
2.4.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Để QTRRTD, NHCT đã đưa ra các quy định hướng dẫn thẩm định cấp GHTD và cấp tín dụng theo từng giai đoạn:
Giai đoạn từ 2006-2009: Quy định về cấp GHTD cho khách hàng theo
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Quyết định số 070/QĐ-HĐQT và cho vay theo Quyết định 072/QĐ-HĐQT đối với KHDN, Quyết định số 067/QĐ-HĐQT đối với KHCN và hộ gia đình ngày 03/04/2006.
Giai đoạn 2010-2011 chứng kiến sự ra đời của các quy định quan trọng về cấp Giấy Hạn Chế Tín Dụng (GHTD) cho khách hàng, theo Quyết định số 208/QĐ-HĐQT ngày 24/02/2010 Đồng thời, Quyết định số 222/QĐ-HĐQT đã được ban hành để quy định cho vay đối với Khách Hàng Doanh Nghiệp (KHDN), trong khi Quyết định số 221/QĐ-HĐQT được áp dụng cho Khách Hàng Cá Nhân (KHCN) và hộ gia đình vào ngày 26/02/2010.
Các quy định này là những quy định này cơ sở trong quá trình xem xét ra quyết định cấp tín dụng Những tiêu chuẩn đánh giá bao gồm:
- Chỉ tiêu đánh giá về năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của người đại diện tổ chức, cá nhân
- Có dự án, phương án SXKD khả thi đảm bảo nguồn trả nợ.
Để thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của Ngân hàng Chính sách xã hội, tài sản bảo đảm cần phải có tính pháp lý rõ ràng về quyền sở hữu và phải đảm bảo tính thanh khoản cao.
- Căn cứ định hướng tín dụng của NHCT theo ngành hàng, đối tượng khách hàng.
Chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc các quy định về cho vay theo mô hình đánh giá 5C, đảm bảo tính chính xác trong việc chấm điểm tín dụng Trong giai đoạn 2006-2009, chi nhánh áp dụng quyết định chấm điểm tín dụng khách hàng theo quyết định số 2960/QĐ-HĐQT và quyết định số 702/QĐ về chấm điểm XHTD nội bộ Khách hàng được đánh giá toàn diện dựa trên ngành nghề kinh doanh, đối tượng khách hàng và tình hình tài chính, từ đó xác định điểm số và hạng khách hàng Việc áp dụng cấp tín dụng theo mô hình cho điểm chỉ tiêu Z thể hiện sự kết hợp hiệu quả giữa hai mô hình đánh giá 5C và điểm số Z mà chi nhánh đã tuân thủ nghiêm ngặt.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Chi nhánh cam kết tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và quy trình cấp tín dụng, đồng thời quản lý chặt chẽ các khoản vay Đội ngũ thường xuyên theo dõi tình hình khách hàng, đảm bảo 100% các khoản vay được kiểm tra thực tế việc sử dụng vốn Điều này giúp phát hiện sớm những nguy cơ tiềm ẩn và đưa ra biện pháp xử lý kịp thời, từ đó giảm thiểu rủi ro về tín dụng.
Công tác thẩm định tín dụng cần được chú trọng để nâng cao tỷ lệ cho vay ngắn hạn, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động Đồng thời, tăng cường cho vay có bảo đảm bằng tài sản sẽ gắn trách nhiệm lớn hơn của người vay với ngân hàng, từ đó hạn chế tổn thất cho ngân hàng khi gặp rủi ro.
Tỷ trọng dư nợ có bảo đảm tài sản qua các năm như sau:
Biểu đồ 2.8 Tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm tại Vietinbank
Qua biểu đồ trên có thể thấy Chi nhánh đã thực hiện nâng dư nợ tín dụng có bảo đảm tài sản qua các năm như sau:
Năm 2006, dư nợ có tài sản bảo đảm là 86,2%.
Năm 2007, dư nợ có tài sản bảo đảm là 87%.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Năm 2008, dư nợ có tài sản bảo đảm là 87,1%.
Năm 2009, dư nợ có tài sản bảo đảm 87,2%
Năm 2010, dư nợ có tài sản bảo đảm là 92%.
Năm 2011, dư nợ có tài sản bảo đảm là 90,5%.
Chi nhánh đang áp dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thông qua cơ cấu dư nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ), nhằm giảm thiểu thiệt hại khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ Trong bối cảnh nợ xấu gia tăng và chi phí dự phòng rủi ro cao, việc có dư nợ với TSBĐ trở nên thiết yếu hơn bao giờ hết, được coi là điều kiện quan trọng trong xét duyệt cho vay khách hàng.
Tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm hiện vẫn cao, với quy định của NHCT yêu cầu tỷ lệ này không vượt quá 7%, tức là tỷ lệ cho vay có bảo đảm phải đạt ít nhất 93% để đảm bảo an toàn tín dụng Dù Chi nhánh đã thực hiện các biện pháp để tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm và giảm tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm, nhưng đến ngày 31/12/2011, tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm của chi nhánh chỉ đạt 90,5%, vẫn chưa đạt mức tối thiểu theo quy định của NHCT.
Chi nhánh tuân thủ quy định về phân cấp ủy quyền phán quyết với các phòng giao dịch Hiện tại, 6 phòng giao dịch loại 2 của chi nhánh chưa được ủy quyền phán quyết tín dụng, do đó, toàn bộ hoạt động tín dụng vẫn được xử lý tập trung tại các phòng khách hàng của trụ sở chính.
2.4.2 Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra với các dự án đầu tư, Ngân hàng đã
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho đối tượng vay vốn, với tài sản đảm bảo là xe cơ giới và phương tiện vận tải Chi nhánh đã phối hợp với công ty bảo hiểm Bảo Ngân để triển khai chương trình này, nhằm quán triệt cho toàn bộ cán bộ tín dụng về sản phẩm bảo hiểm của Bảo Ngân Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro, tăng nguồn thu ngoài tín dụng, củng cố và nâng cao năng lực tài chính, đồng thời cung cấp dịch vụ trọn gói cho khách hàng.
Các chi nhánh thường xuyên thành lập các tổ kiểm tra hồ sơ tín dụng nhằm phát hiện sai sót trong quá trình làm hồ sơ và đánh giá lại tình hình khách hàng.
2.4.3 Phân loại nợ và trích lập dự phòng
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CễNG NGHIỆP TIấN SƠN
Bối cảnh Kinh tế - xã hội trên địa bàn
Bắc Ninh, tỉnh có vị trí địa lý thuận lợi, chỉ cách Thủ đô Hà Nội 30km và gần các trung tâm kinh tế lớn như Hải Phòng và Quảng Ninh, tạo điều kiện thuận lợi cho giao thương Tỉnh được kết nối bởi các tuyến giao thông quan trọng như quốc lộ 1A-1B, quốc lộ 18 và đường sắt xuyên Việt, giúp dễ dàng tiếp cận các khu công nghiệp lớn và cảng biển Với 15 khu công nghiệp tập trung và hàng trăm nhà máy hiện đại, Bắc Ninh đứng thứ 9 cả nước về công nghiệp, đồng thời nổi bật với ngành tiểu thủ công nghiệp phát triển mạnh mẽ, được mệnh danh là “Vùng đất trăm nghề” Vị trí địa lý và tiềm năng kinh tế của tỉnh hứa hẹn nhiều cơ hội phát triển trong tương lai.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tập trung vào các thương hiệu nổi bật trong lĩnh vực đồ gỗ mỹ nghệ tại Đồng Kỵ - Từ Sơn và đúc đồng tại Đại Bái - Gia Bỡnh, phản ánh sự phát triển mạnh mẽ của ngành hàng này trên thị trường trong nước và quốc tế.
Cơ cấu kinh tế của Bắc Ninh đang chuyển dịch tích cực theo hướng công nghiệp hóa và hiện đại hóa Năm 2010, tỉnh này đạt thứ hạng 10 toàn quốc về năng lực cạnh tranh cấp tỉnh và là một trong ba tỉnh dẫn đầu miền Bắc Hoạt động kinh tế đối ngoại được mở rộng, không chỉ góp phần quảng bá hình ảnh Bắc Ninh mà còn thu hút đầu tư trực tiếp nước ngoài, đứng thứ 7 toàn quốc và thứ 2 trong vùng kinh tế trọng điểm Bắc Bộ.
(Nguồn: Http://www.bacninh.gov.vn)
Trong giai đoạn 2012-2015, Bắc Ninh sẽ tập trung mọi nguồn lực để đẩy mạnh công nghiệp hóa – hiện đại hóa, với mục tiêu phát triển công nghiệp công nghệ cao và nông nghiệp bền vững Tỉnh phấn đấu trở thành tỉnh công nghiệp hiện đại vào năm 2015 và thành phố trực thuộc Trung ương vào năm 2020.
Bắc Ninh là địa bàn lý tưởng cho sự phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Hiện tại, tỉnh có gần 30 chi nhánh của các tổ chức tín dụng, bao gồm 10 chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước, 15 ngân hàng thương mại cổ phần, 1 ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài, Ngân hàng Chính sách xã hội và Ngân hàng Quân đội Ngoài ra, Bắc Ninh còn có 25 quỹ tín dụng cơ sở, 95 phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm, tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động tài chính tại địa phương.
Định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015
* Định hướng phát triển chung:
Giai đoạn 2012 - 2015 được dự báo là thời kỳ phục hồi mạnh mẽ của nền kinh tế toàn cầu, tạo điều kiện thuận lợi cho sự tăng trưởng khả quan Sự phục hồi này sẽ tác động tích cực đến các lĩnh vực của nền kinh tế Việt Nam, mang lại triển vọng lạc quan cho sự phát triển.
Mục tiêu của VietinBank đến năm 2015 là phát triển một hệ thống ngân hàng đa năng, đa tiện ích, đồng thời tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả hoạt động.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tập trung vào việc cải tiến thủ tục giao dịch, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, nhằm đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế hiện đại Trong năm 2012, VietinBank sẽ tiếp tục hiện đại hóa và chuẩn hóa các hoạt động ngân hàng, đồng thời chú trọng vào yếu tố con người để nâng cao chất lượng dịch vụ.
Ngân hàng Vietinbank tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý, đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời Chi nhánh ngân hàng này dẫn đầu trong việc đầu tư vào các khu công nghiệp trong tỉnh, phục vụ chủ yếu cho các đơn vị và tổ chức trong khu công nghiệp, cung cấp toàn bộ các gói sản phẩm dịch vụ của Vietinbank.
- Nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu trên cơ sở đẩy mạnh thực hiện tốt văn hoá doanh nghiệp
- Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng đủ năng lực cạnh tranh để tăng thu dịch vụ ngoài tín dụng.
Để nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập, cần tập trung vào đào tạo nguồn nhân lực và đổi mới công nghệ, đồng thời đảm bảo thu nhập và đời sống cho cán bộ viên chức.
* Định hướng phát triển, mục tiêu hoạt động tín dụng tới năm 2015
Vietinbank KCN Tiên Sơn hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng có tốc độ tăng trưởng cao tại Bắc Ninh và trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Để hội nhập và phát triển thành ngân hàng thương mại hiện đại theo tiêu chuẩn quốc tế, ngân hàng cần nâng cao năng lực cạnh tranh và đổi mới tư duy, hoạt động cũng như quản trị điều hành Việc xây dựng chiến lược kinh doanh và cụ thể hóa kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2012-2015 là yêu cầu cấp thiết để đảm bảo thành công trong xu hướng ngân hàng bán lẻ.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
- Thực hiện nghiờm túc tốc độ tăng trưởng dư nợ theo kế hoạch giao.
Tuân thủ nguyên tắc cho vay phải hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn.
Mục tiêu chính của Chi nhánh là phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả, tuân thủ chỉ đạo của NHNN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã xác định các mục tiêu cụ thể cho giai đoạn 2012-2015 nhằm đạt được những tiêu chí này.
Bảng: 3.1 Bảng mục tiêu kế hoạch của Vietinbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015 Đơn vị: tỷ đồng
STT Nội dung các chỉ tiêu KH 2012 KH 2013 KH 2014 KH 2015
6 Lợi nhuận sau trích lập DPRR 75 100 140 200
(Nguồn do Vietinbank KCN Tiên Sơn cung cấp dự trên kế hoạch giai đoạn 2012-2015)
Tăng trưởng tín dụng cần đảm bảo an toàn và hiệu quả, đồng thời tìm kiếm khách hàng mới Cần tập trung vào việc cho vay các hộ kinh doanh và doanh nghiệp tại thị trấn, thị xã, cũng như hỗ trợ các doanh nghiệp mới hoạt động trong các khu công nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sẽ đáp ứng kịp thời vốn cho khách hàng, đảm bảo đầy đủ các điều kiện vay vốn Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng ngay từ đầu năm là một mục tiêu quan trọng.
Phân tích cơ cấu đầu tư là rất quan trọng để đảm bảo tuân thủ quy định của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Điều này không chỉ giúp nâng cao chất lượng tín dụng mà còn gia tăng thị phần của ngân hàng trong khu vực Việc cải thiện cơ cấu đầu tư sẽ tạo ra nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Hạn chế tăng trưởng dư nợ trung dài hạn trong các lĩnh vực không phục vụ trực tiếp cho sản xuất, đồng thời tăng cường cho vay ngắn hạn nhằm thúc đẩy vòng quay vốn, là những biện pháp cần thiết để tối ưu hóa hiệu quả tài chính.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất
Trong giai đoạn 2012-2015, chi nhánh đặt mục tiêu giảm tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn xuống dưới 40% và giảm dư nợ đối với lĩnh vực xây dựng xuống dưới 50% Đồng thời, chi nhánh cũng hướng đến việc tăng tỷ trọng dư nợ vay trong ngành công nghiệp và dịch vụ.
Để tối ưu hóa hoạt động thanh toán quốc tế, cần phân loại và lựa chọn khách hàng cũng như dự án một cách hiệu quả, ưu tiên cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng như doanh nghiệp xuất khẩu Việc này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện cho vay khép kín, từ đó thúc đẩy sự phát triển của các hoạt động kinh doanh.
Cải thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp hiện có bằng cách tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin sẽ giúp đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó nhanh chóng đáp ứng yêu cầu của khách hàng.
- Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng.
* Định hướng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2012-2015
Các chỉ tiêu cụ thể về quản trị rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2012 – 2015:
- Các chỉ tiêu định lượng:
+ Tỷ lệ an toàn vốn chung (CAR): 10%
+ Tỷ lệ an toàn vốn đối với vốn chủ sở hữu (Core CAR): 8%
+ Tỷ lệ nợ có vấn đề: 0.1 %
+ Tỷ lệ lỗ trên khoản vay: 0.05 %
+ Khả năng sinh lời của tài sản: 5%
+ Khả năng sinh lời của nguồn vốn: 40 %
+ Tỷ lệ cấp tín dụng so với tiền gửi bằng nội tệ và ngoại tệ: dưới 50%
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
- Các chỉ số định tính:
+ Cấu trúc, xu hướng thay đổi của nguồn vốn hợp lý, bền vững
Chính sách quản lý tài sản có và tài sản nợ cần được thực hiện một cách hiệu quả để phân bổ vốn hợp lý Việc quản lý chặt chẽ tình hình cho vay có bảo lãnh và cho vay thế chấp là rất quan trọng Đồng thời, cần nâng cao mức độ hoàn thiện và hiệu quả của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn tài chính.
- Trong công tác thu nợ phải đảm bảo thu nợ gốc, lãi đầy đủ đúng hạn.
Để đảm bảo quy trình cho vay hiệu quả, khách hàng cần thực hiện đúng các bước và chuẩn bị hồ sơ đầy đủ theo quy định của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, đồng thời phải dựa trên việc đánh giá thực tế tình hình tài chính của khách hàng.
Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015
3.2.1 Đa dạng hoỏ cỏc danh mục đầu tư tín dụng
Đa dạng hóa là giải pháp hiệu quả để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, không chỉ ở danh mục cho vay mà còn ở hình thức, đối tượng và thời hạn cho vay Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHCT KCN Tiên Sơn chưa phát triển tương xứng với khả năng huy động vốn, còn thiếu định hướng và tập trung Chi nhánh cần đầu tư vào nghiên cứu và phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Cần mở rộng cho vay sang các lĩnh vực khác, không chỉ tập trung vào doanh nghiệp lớn, khi khu vực kinh tế vừa và nhỏ đang phát triển mạnh Để thực hiện đa dạng hóa danh mục cho vay, ngân hàng cần có chính sách khách hàng linh hoạt và chiến lược phát triển thương hiệu sâu sắc.
Xây dựng chiến lược đa dạng hóa khách hàng là cần thiết, đặc biệt là mở rộng cho vay cho hộ kinh doanh và cá nhân, vì tỷ lệ dư nợ từ nhóm này tại chi nhánh hiện đang thấp Đây là nhóm khách hàng quan trọng với nhu cầu vay vốn cao, đặc biệt trong bối cảnh nhu cầu vay tiêu dùng, mua nhà và mua ô tô trả góp đang gia tăng Chi nhánh cần phân loại khách hàng, tập trung vào nhóm tiềm năng và triển khai chiến lược marketing hiệu quả, bao gồm việc thu hút khách hàng bằng các chương trình lãi suất ưu đãi.
Ngoài việc cho vay, chi nhánh còn có thể mở rộng các hình thức cấp tín dụng khác như chiết khấu bộ chứng từ, giấy tờ có giá và bao thanh toán.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp về toán, thấu chi và cho vay tín dụng dự phòng cung cấp những hình thức cho vay linh hoạt, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng và dễ triển khai Tuy nhiên, cần chú ý đến việc quản lý rủi ro tín dụng khi áp dụng các phương thức cho vay này.
Để tăng cường tín dụng trung hạn, các ngân hàng cần chú trọng phát triển tín dụng trung và dài hạn, hiện tại tỷ lệ này chiếm tới 65% trong tổng dư nợ tín dụng Điều này đòi hỏi các ngân hàng phải tìm kiếm và đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư có chất lượng, nhằm đảm bảo an toàn vốn và sự ổn định cho hoạt động của ngân hàng.
3.2.2 Phát triển nguồn nhân lực
Con người đóng vai trò quyết định trong mọi hoạt động, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM), nơi mà quản trị rủi ro là rất quan trọng Đội ngũ cán bộ có chuyên môn vững vàng, nhạy bén với chính sách và sự thay đổi môi trường kinh doanh, cùng với tư cách đạo đức nghề nghiệp, sẽ giúp NHTM hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả Một cán bộ tín dụng giỏi cần có kiến thức chuyên sâu về nghiệp vụ, đạo đức tốt và khả năng giao tiếp xuất sắc Họ cũng cần am hiểu thị trường, pháp luật và có trực giác nhạy bén Để nâng cao trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng, cần đảm bảo các yêu cầu về đào tạo và phát triển chuyên môn.
Để nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng, cần thiết lập quy chế đánh giá thực tế và thực hiện định kỳ nhằm kiểm tra nhận thức của họ Bên cạnh đó, việc xác định phương pháp thẩm định và kiểm soát khách hàng là rất quan trọng, đồng thời xây dựng phong cách giao tiếp và văn hóa ứng xử chuyên nghiệp, cẩn trọng và khoa học trong công việc cũng cần được chú trọng.
Vào thứ ba, cần thiết lập chính sách ưu đãi nhằm nâng cao trách nhiệm, ý thức và tinh thần phấn đấu của từng cán bộ Điều này không chỉ khuyến khích sự phát triển sáng kiến mà còn thúc đẩy sự cống hiến trong công việc.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp không chỉ giúp các chuyên viên trẻ nâng cao kỹ năng nghề nghiệp mà còn có chính sách ưu đãi nhằm thu hút các chuyên gia giỏi tham gia với vai trò cố vấn hoặc cộng tác viên.
Ngân hàng cần bổ sung cán bộ có đủ năng lực tại các phòng khách hàng, đảm bảo tỷ lệ này đạt ít nhất 35% tổng số nhân viên Hiện tại, trong số 63 nhân viên, chỉ 30% tham gia trực tiếp vào hoạt động tạo ra lợi nhuận, trong khi 70% còn lại làm công việc gián tiếp, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh Đặc biệt, nhân viên tín dụng hiện đang kiêm nhiệm nhiều công việc khác nhau, làm giảm hiệu quả công việc Do đó, ngân hàng cần sắp xếp lại lực lượng lao động, phân bổ hợp lý giữa bộ phận trực tiếp và gián tiếp, và thành lập một bộ phận chuyên xử lý nợ Việc này sẽ giúp cán bộ tín dụng tập trung vào khách hàng đáng tin cậy và các khoản tín dụng mới, trong khi bộ phận xử lý nợ nhanh chóng thực hiện các biện pháp thu hồi nợ.
Ngân hàng TMCP công thương KCN Tiên Sơn sẽ giảm thiểu thiệt hại trong hoạt động tín dụng nhờ vào cơ cấu cán bộ làm công tác tín dụng hiệu quả Điều này cũng tạo điều kiện để xây dựng mô hình phòng nghiệp vụ kinh doanh, phân chia thành ba bộ phận với chức năng và nhiệm vụ rõ ràng, không trùng lặp.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
- Bộ phận tín dụng khách hàng
- Bộ phận tín dụng thẩm định
- Bộ phận tín dụng xử lý nợ
Ngân hàng cần nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, đồng thời cung cấp các công cụ làm việc và hệ thống thông tin hỗ trợ hiệu quả để cải thiện công việc của họ.
Hiện tại, Chi nhánh NHCT KCN Tiên Sơn thực hiện thẩm định dự án chủ yếu bởi cán bộ tín dụng và tổ thẩm định mà không có sự tham gia của chuyên gia hay tổ chức tư vấn, đặc biệt là đối với các dự án lớn Do đó, cần thiết phải có chính sách đào tạo nhằm nâng cao trình độ cán bộ tín dụng, đặc biệt trong lĩnh vực thẩm định kỹ thuật công nghệ.
Phòng Hành chính, nhân sự tổ chức các lớp đào tạo định kỳ hàng tháng cho cán bộ Tín dụng, nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn, áp dụng công nghệ mới và cập nhật sự thay đổi trong cơ chế chính sách.
Việc định giá tài sản đảm bảo là một thách thức lớn đối với ngân hàng, bởi nếu giá trị tài sản bị đánh giá thấp, ngân hàng sẽ cấp tín dụng hạn chế, dẫn đến lợi nhuận giảm Ngược lại, nếu tài sản được định giá quá cao, rủi ro tín dụng sẽ tăng lên khi khách hàng không thể trả nợ Do đó, cán bộ tín dụng cần được đào tạo chuyên sâu về thẩm định tín dụng Các chi nhánh ngân hàng nên cử 1-2 cán bộ tín dụng tham gia các khóa học về thẩm định bất động sản và thẩm định tín dụng để nâng cao kỹ năng và giảm thiểu rủi ro.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ đóng vai trò quyết định trong việc thực hiện các hoạt động phòng ngừa rủi ro một cách liên tục, tạo ra các giải pháp tổng thể nhằm xây dựng khuôn khổ vững chắc cho việc phòng ngừa, đánh giá và xử lý rủi ro Những giải pháp này không chỉ giúp tổ chức bộ máy quản lý rủi ro hiệu quả mà còn chỉ ra những giai đoạn hoạt động không tốt mà ngân hàng có thể gặp phải Để đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) trong ngân hàng, cần có một số kiến nghị cụ thể đối với Chính phủ.
Chính phủ cần thực hiện chính sách tiền tệ linh hoạt để điều tiết nền kinh tế, đảm bảo sự ổn định của tiền tệ và thúc đẩy sự phát triển bền vững của hệ thống.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngân hàng thương mại cần tập trung vào việc tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức trong hoạt động Việc thay đổi định hướng một cách đột ngột có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả và sự ổn định của ngân hàng thương mại.
Nhà nước cần tạo ra một môi trường pháp lý lành mạnh và bền vững để khuyến khích sản xuất kinh doanh, đồng thời thiết lập hành lang pháp lý vững chắc giúp các nhà đầu tư yên tâm bỏ vốn Việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật phải nhanh chóng nắm bắt sự phát triển của nền kinh tế xã hội, đảm bảo tính chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với thực tế Cần nghiên cứu bổ sung các quy định về điều kiện cấp tín dụng, kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay và trả nợ, cùng với các biện pháp kỷ luật tài chính nhằm giảm thiểu rủi ro khách hàng không trả nợ đúng hạn cho các tổ chức tài chính ngân hàng.
Hoàn thiện các chuẩn mực pháp lý để đo lường khả năng xảy ra rủi ro của các khoản nợ là rất quan trọng Điều này giúp lượng hóa rủi ro một cách tối đa, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý tài chính Việc áp dụng các chuẩn mực này không chỉ tăng cường tính minh bạch mà còn hỗ trợ các tổ chức trong việc đưa ra quyết định chính xác hơn về đầu tư và cho vay.
Cần hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay để ngân hàng có quyền thanh lý tài sản đảm bảo khi xử lý nợ Điều này sẽ giúp khắc phục những khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian trong việc thu hồi vốn vay, đặc biệt khi ngân hàng đã tuân thủ đúng quy định về thế chấp và cầm cố tài sản.
Phát triển thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ, là cần thiết để xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng Điều này tạo ra nhiều cơ hội đầu tư, giúp phân tán rủi ro và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Đồng thời, việc đa dạng hóa các công cụ thanh toán cũng góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp
Để thúc đẩy sự phát triển ổn định của nền kinh tế, cần hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán và kế toán theo chuẩn mực quốc tế Điều này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng thương mại, phát triển an toàn, bền vững và hội nhập quốc tế Việc nâng cao tính minh bạch thông tin của tất cả các tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) là rất quan trọng Mặc dù IAS đã được sửa đổi từ năm 1993-2003, Việt Nam vẫn chưa cập nhật những thay đổi này.
Công ty định mức tín nhiệm CRA đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích và đánh giá các ngành kinh tế, tiền tệ, cũng như các chương trình đầu tư của Chính phủ nhằm hỗ trợ hoạch định phát triển Tuy nhiên, hoạt động của CRA tại Việt Nam hiện vẫn đang ở giai đoạn sơ khai.
Để xử lý nợ tồn đọng hiệu quả, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa các ban ngành hữu quan Việc ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể và tổ chức các hội thảo là cần thiết nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm của các đơn vị liên quan, đặc biệt là Tòa án Nhân dân Tối cao, Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao, Bộ Công an, Thanh tra Nhà nước và Bộ Tài chính.
Bộ tư pháp để các ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển.
Cần hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) để đảm bảo tính minh bạch trong giao dịch bất động sản Việc này nên được thực hiện thông qua việc xây dựng và phát triển hệ thống cơ quan quản lý bất động sản cùng với sàn giao dịch bất động sản, đảm bảo rằng tất cả các giao dịch phải diễn ra qua hệ thống này Hệ thống sàn giao dịch bất động sản có thể được phân chia thành sàn giao dịch chính thức và sàn giao dịch OTC, tương tự như thị trường chứng khoán.
Thực hiện các hoạt động này sẽ tạo ra một mặt bằng giá chuẩn cho bất động sản, đồng thời đảm bảo tính minh bạch trong thông tin thị trường Điều này sẽ giúp các ngân hàng thương mại định giá bất động sản một cách chính xác hơn.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp tránh được rủi ro cho ngân hàng sau này khi thanh lý tài sản.
- Chấn chỉnh các hoạt động của hệ thống doanh nghiệp.
Cần khẩn trương chấn chỉnh quy trình cấp phép hoạt động cho các doanh nghiệp mới, đặc biệt là các công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp được cấp phép phải đáp ứng các tiêu chí về vốn, cơ sở vật chất, năng lực của cán bộ điều hành và có kế hoạch kinh doanh khả thi Đồng thời, việc kiểm tra và giám sát sau khi cấp giấy phép thành lập cần được thực hiện nghiêm túc để đảm bảo hoạt động đúng quy định.
- Cho phép thành lập thị trường mua bán nợ xấu với sự tham gia của tất cả các thành phần quốc doanh, tư nhân, trong nước và quốc tế
Hiện nay, việc mua bán nợ xấu ngân hàng tại Việt Nam gặp nhiều khó khăn do quy trình phức tạp, từ lập hồ sơ đến thi hành án có thể kéo dài 2-3 năm Điều này khiến các định chế nước ngoài e ngại tham gia do rủi ro không thể bán lại tài sản Hệ thống pháp lý hiện tại chưa hoàn thiện, thiếu nhân lực có tay nghề cao và dịch vụ hỗ trợ Thị trường cần được mở rộng từ việc mua bán nợ sơ cấp giữa ngân hàng và nhà đầu tư xử lý nợ xấu, sau đó phát triển sang thị trường thứ cấp giữa các nhà đầu tư tư nhân và Nhà nước Ngân hàng cần xem xét tính thanh khoản để quyết định tỷ lệ và giá bán, và nếu thị trường sôi động, có thể áp dụng hình thức đấu thầu Việc này không chỉ giúp ngân hàng giải phóng vốn, làm sạch sổ sách mà còn có thể giảm thiểu rủi ro nếu xử lý tốt tài sản thế chấp.
Chuyên đề thực tập Tốt nghiệp ro đi xa hơn, vừa có lãi.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc tổng hợp và phân tích thông tin thị trường, nhằm đưa ra nhận định và dự báo khách quan về hoạt động tín dụng Điều này giúp ngân hàng có cơ sở tham khảo để hoạch định chính sách tín dụng, đảm bảo phát triển hợp lý và phòng ngừa rủi ro Đồng thời, cần tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của ngân hàng, quy định rõ trách nhiệm tuân thủ quy chế cho vay và giảm bớt thủ tục pháp lý phức tạp.