Tổng quan nghiên cứu nước ngoài
Một số tác giả nổi bật như Joel Besis và Paul Hopkin đã chỉ ra các phương pháp đánh giá rủi ro trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Dựa trên kinh nghiệm của họ trên thị trường tài chính, họ cung cấp cái nhìn tổng quan về những rủi ro tiềm ẩn từ các chỉ số tài chính có vẻ hoàn hảo Điều này giúp chúng ta nhận diện và đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm phòng ngừa rủi ro một cách hiệu quả hơn.
Bài báo khoa học “Do banks diversify loan portfolios? A tentative answer based on individual bank loan portfolios” do nhóm Andereas Kamp, Andreas Pfingsten,
Năm 2005, Danek Prath đã nghiên cứu sự đa dạng hóa trong danh mục cho vay của các ngân hàng tại Đức Tuy nhiên, tác giả không đề cập nhiều đến cách quản trị rủi ro liên quan đến nhiều danh mục cho vay này.
Công trình khoa học “Managing Credit Risk: Beyond Basel II” của KPMG, ra mắt năm 2008, cung cấp cái nhìn sâu sắc về quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II, điều này đặc biệt quan trọng cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, nơi việc áp dụng Basel II gặp nhiều khó khăn Tác giả đã chỉ ra sự khác biệt giữa quản trị rủi ro tín dụng theo quan điểm truyền thống và hiện đại, từ đó giúp độc giả hiểu rõ hơn về những lợi ích và thách thức khi thực hiện quản trị rủi ro tín dụng dựa trên Basel II.
Tất cả các tài liệu và nghiên cứu được thực hiện chủ yếu ở các nước như Anh, Mỹ, và Đức, do đó không phù hợp với điều kiện và thực tiễn hiện tại của Việt Nam.
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng ngân hàng thương mại
Theo giáo trình tín dụng ngân hàng của Học viện ngân hàng, tín dụng ngân hàng là mối quan hệ giữa ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng với cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay tiền Trong quá trình này, bên cho vay sẽ chuyển giao tài sản cho bên vay trong một khoảng thời gian theo thỏa thuận trong hợp đồng Các cá nhân và doanh nghiệp vay cần phải thanh toán đầy đủ gốc và lãi đúng hạn.
Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò quan trọng không chỉ là định chế tài chính mà còn là người cho vay và người đi vay Với vai trò người cho vay, ngân hàng cung cấp tín dụng cho cá nhân và tổ chức Ngược lại, với vai trò người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi từ cá nhân, doanh nghiệp, cũng như chứng chỉ tiền và trái phiếu để huy động vốn trong xã hội.
Tại các ngân hàng nhà nước hiện nay, tín dụng sẽ được chia ra làm 2 mảng chính:
Tín dụng cá nhân: Đáp ứng nhu cầu cải thiện chất lượng đời sống như tiêu dùng, mua sắm, vay mua nhà, mua ôtô, du học, kinh doanh…
Tín dụng doanh nghiệp là dịch vụ tài chính dành cho các khách hàng doanh nghiệp, giúp đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất và kinh doanh, bao gồm việc mua sắm máy móc và thanh toán công nợ.
Tín dụng ngân hàng là giải pháp tài chính linh hoạt, phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng trong nền kinh tế quốc dân thông qua hình thức cho vay tiền tệ Ngân hàng huy động vốn từ nhiều thành phần trong xã hội, không chỉ dựa vào nguồn vốn cá nhân như các hình thức cho vay khác Điều này giúp đáp ứng nhu cầu vay vốn của nhiều khách hàng khác nhau.
Ngân hàng cung cấp các khoản vay với thời hạn linh hoạt, bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, giúp điều chỉnh nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thỏa mãn nhu cầu vốn của cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế nhờ khả năng huy động nguồn vốn đa dạng và quy mô lớn.
Tín dụng ngân hàng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, nhưng thường thấy nhất là phân loại dựa trên một số yếu tố chính như mục đích vay, thời hạn vay và tính chất của tín dụng.
Tín dụng được phân loại theo thời hạn thành ba loại chính: Tín dụng ngắn hạn với thời gian cho vay dưới 12 tháng, Tín dụng trung hạn với thời gian cho vay từ 12 đến 60 tháng, và Tín dụng dài hạn với thời gian cho vay trên 60 tháng.
60 tháng Tín dụng dài hạn, thời gian cho vay lớn hơn 60 tháng
Tín dụng được phân thành hai loại chính dựa trên đối tượng tín dụng: thứ nhất là tín dụng vốn lưu động, nhằm hình thành vốn lưu động cho các tổ chức kinh doanh; thứ hai là tín dụng vốn cố định, được sử dụng để hình thành tài sản cố định.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn, tín dụng được chia thành hai loại chính: tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa, phục vụ cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất và thương mại; và tín dụng tiêu dùng, dành cho cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm, xây dựng nhà cửa, xe cộ và học tập.
Tín dụng được chia thành hai loại chính dựa trên tính chất đảm bảo: Thứ nhất, tín dụng có bảo đảm, trong đó các khoản vay được phát ra có tài sản thế chấp như cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh Thứ hai, tín dụng không có bảo đảm, là loại tín dụng mà các khoản vay không cần tài sản thế chấp, mà chỉ dựa vào tín chấp, yêu cầu khách hàng phải có tình hình tài chính lành mạnh và uy tín với ngân hàng.
Tín dụng được phân chia thành hai loại dựa trên lãnh thổ hoạt động: tín dụng nội địa, là quan hệ tín dụng phát sinh trong phạm vi lãnh thổ quốc gia.
Tín dụng quốc tế là mối quan hệ tín dụng giữa các quốc gia hoặc giữa một quốc gia và tổ chức tài chính quốc tế, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hợp tác kinh tế và phát triển thương mại toàn cầu.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Theo quan điểm Việt Nam:
Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN định nghĩa rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng Điều này xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ theo cam kết của mình.
Thông tư 02/2013/TT-NHNN định nghĩa rủi ro tín dụng là tổn thất tiềm ẩn đối với nợ của tổ chức tín dụng, xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.
Theo quan điểm quốc tế:
Rủi ro tín dụng, theo định nghĩa của Anthony Sauders (2007), là khả năng xảy ra tổn thất tiềm ẩn khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Điều này có nghĩa là ngân hàng không thể thu hồi được khoản vay như dự kiến, cả về số lượng lẫn thời gian.
Rủi ro tín dụng, theo Timothy W.Koch (2006), được định nghĩa là sự biến động tiềm ẩn của thu nhập thuần và giá trị thị trường khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán hoặc thanh toán chậm.
Theo quan điểm của Ủy ban Basel
Trong bộ "17 nguyên tắc quản trị RRTD" của Basel 2, được Ủy ban Basel ban hành vào tháng 9/2000, RRTD được định nghĩa là khả năng bên vay nợ ngân hàng hoặc bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo các điều khoản đã thỏa thuận.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng, phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba bộ phận chính.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, liên quan đến việc ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm xuất hiện từ các tiêu chuẩn như điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, phương thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là loại rủi ro xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong của người vay hoặc ngành kinh tế liên quan Những rủi ro này phát sinh từ các đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng lớn vốn cho một số khách hàng cụ thể, hoặc khi cho vay nhiều doanh nghiệp trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hay khu vực địa lý nhất định Điều này đặc biệt nguy hiểm khi ngân hàng tập trung vào những loại hình cho vay có mức rủi ro cao.
Rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng là nguy cơ gây ra tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp, xuất phát từ sự thiếu sót của cán bộ ngân hàng, quy trình xử lý không đầy đủ, hoặc hệ thống nội bộ không hoạt động hiệu quả Ngoài ra, các sự kiện bên ngoài cũng có thể tác động tiêu cực đến hoạt động ngân hàng, làm gia tăng rủi ro này.
Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng
Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn là một vấn đề quan trọng trong mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Khi thiết lập khoản vay, cả hai bên đều phải thống nhất về thời gian hoàn trả Tuy nhiên, có những trường hợp đến thời hạn quy định, ngân hàng vẫn chưa thu hồi được vốn vay, gây ra rủi ro tài chính cho cả hai bên.
Rủi ro mất khả năng chi trả xảy ra khi doanh nghiệp vay tiền không thể trả nợ đúng hạn, buộc ngân hàng phải thanh lý tài sản đảm bảo của doanh nghiệp để thu hồi nợ.
Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Theo Moody’s Analytics, quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình áp dụng các biện pháp nhằm giảm thiểu tổn thất thông qua việc hiểu rõ về vốn và dự phòng RRTD trong một khoảng thời gian nhất định Điều này cho thấy rằng quản trị RRTD thực chất là việc các nhà quản trị thực hiện các biện pháp quản lý hiệu quả vốn và dự phòng để đối phó với rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) theo Ủy ban Basel (1999) là việc tối đa hóa lợi suất rủi ro hiệu chỉnh của ngân hàng, đồng thời duy trì mức độ rủi ro ở tỷ lệ chấp nhận được Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần thực hiện quản trị RRTD không chỉ cho toàn bộ danh mục đầu tư mà còn cho từng khoản vay và giao dịch cụ thể.
Theo khung quản trị RRTD của ngân hàng Standard Chartered (2012), quản trị RRTD là quá trình quản lý rủi ro thông qua việc thiết lập các chính sách và thủ tục nhằm kiểm soát việc đo lường và quản lý rủi ro Tài liệu hướng dẫn của MAS (Singapore) bổ sung rằng quản trị RRTD bao gồm nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát và báo cáo rủi ro, cũng thông qua việc thiết lập khung chính sách và thủ tục để quản lý hiệu quả rủi ro.
1.3.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất và thường xuyên xảy ra, gây hậu quả nặng nề cho ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Hoạt động tín dụng đóng góp hơn 90% tổng thu nhập của ngân hàng tại Việt Nam, trong khi trên thế giới chỉ khoảng 6% Tuy nhiên, rủi ro trong lĩnh vực này có thể dẫn đến thiệt hại lớn, thậm chí là phá sản Các khoản cho vay có xác suất vỡ nợ cao hơn so với các tài sản khác, và mặc dù lợi tức từ các khoản vay cao, nhưng tính thanh khoản thấp và rủi ro vỡ nợ cao là những thách thức lớn Quản lý và phòng ngừa rủi ro tín dụng là cần thiết nhưng gặp nhiều khó khăn, vì rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào và ở bất kỳ đâu, đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược hiệu quả để ứng phó.
21 giải pháp đồng bộ hữu hạn mới giúp hạn chế và ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra Ngân hàng cần tuân thủ các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, từ đó chuẩn bị cho những tổn thất có thể phát sinh do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Quản lý rủi ro tín dụng là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là chi nhánh Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam.
1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Theo nghiên cứu của PGS.TS Nguyễn Thường Lạng tại Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đang đối mặt với nhiều thách thức Nghiên cứu chỉ ra rằng việc áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả là cần thiết để nâng cao tính ổn định và bền vững của hệ thống ngân hàng Đồng thời, bài viết cũng nêu rõ những vấn đề cần giải quyết để cải thiện quy trình quản trị rủi ro, từ đó góp phần tăng cường niềm tin của khách hàng và đảm bảo an toàn tài chính.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại ở Hà Nội, theo bài viết trên tapchitaichinh.vn năm 2017, thường được thực hiện theo quy trình chặt chẽ với 4 bước chính.
Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình liên tục và có hệ thống nhằm giúp ngân hàng phát hiện sớm các vấn đề từ khoản cho vay Quá trình này bao gồm việc quan sát, theo dõi và phân tích môi trường hoạt động cũng như quy trình cho vay để thống kê và nhận biết rủi ro tín dụng hiệu quả Một phương pháp phổ biến là lập bảng liệt kê các loại rủi ro tín dụng có thể xảy ra, cùng với việc phân tích hồ sơ tín dụng, đặc biệt là những hồ sơ có vấn đề để đưa ra cảnh báo Đo lường rủi ro tín dụng liên quan đến việc lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng nhằm xác định phần bù rủi ro và hạn mức tín dụng an toàn tối đa, thông qua các mô hình đo lường phù hợp Tùy thuộc vào năng lực tài chính và khẩu vị rủi ro của từng ngân hàng, quyết định cho vay và biện pháp ứng phó sẽ được đưa ra khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Mô hình định tính (còn gọi là Mô hình 6C)
Mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng
Kiểm soát và đánh giá rủi ro tín dụng
Kiểm soát rủi ro tín dụng là quá trình sử dụng các công cụ và chiến lược nhằm ngăn chặn và xử lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại Các công cụ này bao gồm chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, và bộ máy quản trị rủi ro tín dụng, cùng với các giới hạn tín dụng Dựa trên mức độ rủi ro và khả năng chấp nhận rủi ro đã được đánh giá, ngân hàng sẽ triển khai các giải pháp phòng ngừa như ngăn ngừa rủi ro, bán nợ, và phân tán rủi ro để tối ưu hóa thiệt hại.
Đánh giá rủi ro tín dụng là một tiêu chí quan trọng trong hoạt động ngân hàng, với chất lượng tín dụng là yếu tố chủ chốt Khoản vay có chất lượng tín dụng tốt là khoản mà ngân hàng có khả năng thu hồi cả vốn và lãi đúng hạn Để xác định chất lượng tín dụng, người ta thường dựa vào hai chỉ số chính: tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ phân bổ quỹ dự phòng trên tổng dư nợ.
Xử lý rủi ro tín dụng
Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD
Nhận diận rậi ro tín dậng Đo lường rủi ro tín dụng
Kiểm soát và đánh giá RRTD
Xử lý rủi ro tín dụng
Xử lý rủi ro tín dụng là giai đoạn cuối cùng trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng, diễn ra sau khi đã thực hiện các biện pháp quản lý và kiểm soát nhưng vẫn còn tồn tại rủi ro Tại bước này, ngân hàng thương mại cần đưa ra các quyết định và biện pháp nhằm khắc phục, giảm thiểu chi phí và thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) bao gồm bốn bước liên quan chặt chẽ và đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng Đặc biệt, bước 1 và bước 3 quyết định lớn đến hiệu quả của quá trình này, giúp ngân hàng chủ động trong công tác quản lý và kiểm soát rủi ro, từ đó giảm thiểu thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra.
1.3.4 Các nguyên tắc trong quản trị rủi ro tín dụng
Các nguyên tắc chung của Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel trong quản trị rủi ro tín dụng được quy định trong Hiệp định Basel II, thay thế cho Basel I ra đời năm 1988 Hiệp định này, được xây dựng nhằm hỗ trợ các ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả hơn, bao gồm các nguyên tắc quan trọng trong việc giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng.
Thiết lập một môi trường tín dụng thích hợp:
Nguyên tắc 1: Thực hiện phê duyệt và xem xét Chiến lược rủi ro tín dụng định kỳ, chú trọng vào các yếu tố như mức độ rủi ro chấp nhận được và khả năng sinh lời.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ở một số NHTM
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VietinBank
VietinBank đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng với các chức năng độc lập nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp và tăng cường giám sát Cụ thể, chức năng nghiên cứu và ban hành chính sách tín dụng được tách biệt khỏi quản lý khách hàng và thẩm định tín dụng Điều này giúp cải thiện quy trình quản lý rủi ro và theo dõi nợ xấu VietinBank cũng thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt, trong đó nổi bật là hệ thống Quản lý Hồ sơ rủi ro, giúp nhận diện và kiểm soát rủi ro hiệu quả Đến cuối năm 2017, ngân hàng đã xây dựng hệ thống Tính tài sản có rủi ro (RWA) để nâng cao quản lý tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và xử lý nợ xấu tích cực.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng HDBank
Trong thời gian qua, Ngân hàng HDBank đã tiên phong triển khai thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 chỉ tiêu cho 4 nhóm khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân HDBank cũng đã thiết lập khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế, bao gồm các phòng ban như Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Xử lý nợ Sự liên kết chặt chẽ giữa các phòng ban này đã tạo ra quy trình thẩm định khép kín, đảm bảo hiệu quả trong các hoạt động ngân hàng.
Ngân hàng đã triển khai 26 biện pháp quản trị rủi ro tín dụng và phi tín dụng, bao gồm rủi ro thanh khoản, tỷ giá, pháp lý, nhân lực và các hoạt động khác Đồng thời, ngân hàng hoàn thiện quy trình xét duyệt và thẩm định, tăng cường giám sát từ xa, xây dựng tiêu chuẩn quản trị rủi ro, và đơn giản hóa thủ tục vay Thời gian giải ngân nhanh chóng, chỉ trong 7 ngày với hồ sơ hợp lệ, giúp nâng cao sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng.
Kết thúc chương 1, tác giả đã tổng hợp các khái niệm cơ bản về tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) và những kinh nghiệm từ các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước Từ đó, tác giả rút ra các bài học quý giá trong quản trị RRTD, đặc biệt là cho Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Hà Đông Những nội dung này tạo nền tảng vững chắc cho việc nghiên cứu và phân tích thực trạng quản trị RRTD tại VIB - chi nhánh.
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ ĐÔNG
Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam
Ngân hàng VIB, viết tắt của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quốc Tế Việt Nam, được thành lập vào ngày 18 tháng 9 năm 1996 với vốn điều lệ 50 tỷ đồng và 23 cán bộ nhân viên Với tầm nhìn chiến lược, VIB hướng tới mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam.
Chỉ sau hơn 20 năm hoạt động, VIB đã có sự phát triển vượt bậc, không chỉ ngang bằng mà còn vượt qua nhiều ngân hàng có lịch sử lâu dài tại Việt Nam So với mức vốn điều lệ ban đầu, vốn điều lệ hiện tại của VIB đã tăng trưởng đáng kể, minh chứng cho sự thành công và tiềm năng của ngân hàng này trong ngành tài chính.
7834 tỷ đồng (tính đến tháng 12/2020) gấp 157 lần Hiện tại tính đến tháng 3 năm
2021 số lượng nhân viên của VIB rơi vào khoảng gần 5400 cán bộ nhân viên (tăng gấp
108 lần so với ban đầu) Ngân hàng VIB có tổng cộng 163 chi nhánh, phòng giao dịch trải dài 27 tỉnh thành trên trên toàn quốc
Năm 2010, ngân hàng VIB đã thu hút sự đầu tư từ ngân hàng CBA của Australia, trở thành cổ đông lớn với 15% cổ phần Đến năm 2011, CBA đã đầu tư 1150 tỷ đồng vào VIB, chứng tỏ thực lực mạnh mẽ và tiềm năng phát triển của ngân hàng này.
Sau gần 25 năm hoạt động ngân hàng VIB đã đạt được một số những thành tựu tiêu biểu sau:
Được độc giả báo Sài Gòn bình chọn là doanh nghiệp có “Dịch vụ ngân hàng bán lẻ được hài lòng nhất năm 2008”
Ngân hàng có môi trường làm việc tốt nhất Việt Nam năm 2014
Top 10 ngân hàng triển khai Basel II tốt nhất
Vinh danh “Ngân hàng số của năm 2017”
Ứng dụng ngân hàng di động có trải nghiệm dịch vụ tốt nhất của năm 2017
Thông qua nhiều giải thưởng và thành tích xuất sắc kể trên, VIB ngày càng xây dựng được niềm tin và sự uy tín đối với khách hàng
Ngân hàng cam kết mang đến sản phẩm và dịch vụ tốt nhất cho khách hàng với phương châm “Ngân hàng tận tâm”, thể hiện sự tận tụy và tâm huyết trong từng giao dịch.
Khái quát về ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông
2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Vào ngày 08/08/2008, Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Hà Đông chính thức đi vào hoạt động tại tầng 1,2 - Tòa nhà Ellipse Tower, 110 Trần Phú, phường Mộ Lao, quận Hà Đông, Hà Nội Sự ra đời của chi nhánh đã đáp ứng nhu cầu vốn thiết yếu cho cá nhân và doanh nghiệp trong khu vực Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong giai đoạn đầu, nhưng nhờ nỗ lực của cán bộ, nhân viên, sau 12 năm phát triển, ngân hàng đã xây dựng được niềm tin và uy tín với khách hàng, dần khẳng định vị thế trong top những ngân hàng có thương hiệu mạnh và uy tín trên thị trường.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng VIB Hà Đông
(Nguồn: Tổng hợp từ phòng nhân sự VIB chi nhánh Hà Đông)
Phòng dậch vậ khách hàng
Trậậng Qũy Thậ quậ Giao dậch viên
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng khách hàng doanh nghiập
Ban giám đốc bao gồm 1 người
Phòng khách hàng doanh nghiệp: 13 người
Phòng khách hàng cá nhân: 14 người
Phòng dịch vụ khách hàng: 10 người (trong đó bao gồm 1 trưởng phòng, 1 trưởng quỹ, 1 thủ quỹ, 7 giao dịch viên)
2.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh tại VIB, chi nhánh Hà Đông
Hoạt động huy động vốn là rất quan trọng đối với ngân hàng thương mại, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh Nhận thức được tầm quan trọng này, đội ngũ nhân viên của VIB Hà Đông đã nỗ lực đáng kể trong việc huy động vốn Kết quả huy động vốn trong giai đoạn 2018-2020 được thể hiện rõ trong bảng 2.1.
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông giai đoạn
(%) Tổng nguồn vốn huy động
Tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn
II, Theo thành phần kinh tế
TG của khách hàng bán lẻ
TG của tổ chức kinh tế
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018-2020)
Từ bảng số liệu trên ta có thể thấy được năm 2019 nguồn vốn huy động tăng trưởng nhẹ 126.38 tỷ đồng (tương ứng 2.294%) so với năm 2018, tuy nhiên đến năm
2020 nguồn vốn huy động giảm mạnh 739.4 tỷ đồng (tương ứng 13.2%) so với năm
Năm 2019, ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông ghi nhận mức huy động vốn chỉ đạt 613,02 tỷ đồng, giảm 11,12% so với năm 2018 Điều này cho thấy đại dịch COVID-19 vào năm 2020 đã có tác động mạnh mẽ đến tình hình huy động vốn của ngân hàng này.
Mức huy động tiền gửi không kỳ hạn năm 2019 đã tăng nhẹ 281.8 tỷ đồng (24.9%) so với năm 2018, nhưng đã giảm mạnh 54.4 tỷ đồng (3.8%) trong năm 2020 do ảnh hưởng của đại dịch COVID-19.
Mức huy động từ tiền gửi có kỳ hạn nhìn chung giảm qua từng năm, cụ thể: năm
2019 giảm 155.42 tỷ đồng (tương ứng 3.5%) so với năm 2018, năm 2020 giảm 685 tỷ đồng (tương ứng 16.2%) so với năm 2019
Biểu đồ 2.1: Tiền gửi theo thời hạn
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018-2020)
Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng cho thấy tiền gửi có kỳ hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao, mặc dù đang có xu hướng giảm nhẹ trong những năm gần đây Cụ thể, năm 2018, tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn là 79.52%, giảm xuống 74.978% vào năm 2019 và tiếp tục xuống 72.31% vào năm 2020 Đặc biệt, nguồn vốn huy động từ tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu tập trung vào các kỳ hạn ngắn.
Trong 12 tháng qua, tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tiền gửi nhỏ hơn 12 tháng đã giảm dần, với 64,53% năm 2018, 62,85% năm 2019 và 60,39% năm 2020 Điều này cho thấy nỗ lực của ngân hàng trong việc tái cơ cấu nguồn vốn theo hướng tích cực, hiệu quả và bền vững.
Xét về thành phần kinh tế
Trong năm 2019, mức huy động từ khách hàng bán lẻ ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng với 530.21 tỷ đồng, tương ứng 12.86% so với năm 2018 Tuy nhiên, vào năm 2020, con số này đã giảm xuống 411.43 tỷ đồng, tương đương với mức giảm 8.8%.
Tiền gửi theo thời hạn
Tiền gửi không kì hạn tiền gửi có kì hạn 12 tháng
Mức huy động vốn từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã giảm qua từng năm, cụ thể năm 2019 giảm 403.83 tỷ đồng, tương ứng với 29.07% so với năm 2018, và năm 2020 tiếp tục giảm 327.97 tỷ đồng, tương ứng với 33.29%.
Biểu đồ 2.2 Tiền gửi theo thành phần kinh tế
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018-2020)
Cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng hiện đang tập trung chủ yếu vào khách hàng bán lẻ, với tỷ trọng vốn huy động từ nhóm này ngày càng tăng qua các năm Cụ thể, trong năm 2018, tỷ trọng này đạt 74,78%, và tăng lên 82,52% vào năm 2019.
2020 là 86.58% ngược lại thì tỷ trọng tiền gửi từ các tổ chức kinh tế giảm qua từng năm vụ thể năm 2018 là 25,22%, năm 2019 là 14,48%, năm 2020 là 13,44%
Ngân hàng hiện đang tập trung vào việc huy động vốn từ cá nhân, như thể hiện qua các số liệu về mức huy động và tỷ trọng trong cơ cấu nguồn vốn.
Tiền gửi theo thành phần kinh tế
TG của khách hàng bán lẻ TG của các tổ chức kinh tế
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo thời gian, đối tượng khách hàng của chi nhánh giai đoạn 2018-2020
I, Theo dư nợ thời gian
II, Theo đối tượng khách hàng
(Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh VIB chi nhánh Hà Đông)
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong kết quả kinh doanh của ngân hàng, bên cạnh việc huy động vốn Mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là đảm bảo chất lượng tín dụng, do đó, họ tích cực mở rộng thị phần và cải thiện chất lượng các khoản vay Ngân hàng cũng thực hiện cải cách quy định trong quy trình cấp tín dụng, với nhiều hình thức cho vay khác nhau, chẳng hạn như cho vay trung và dài hạn.
35 dài hạn, tài trợ tín dụng tiêu dùng ,….Tình hình cụ thể được trình bày trong bảng 2.2 ở trên
Biểu đồ 2.3: Tổng dư nợ cho vay
(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh VIB Hà Đông giai đoạn 2018-2020)
Năm 2019, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đạt 4,160.5 tỷ đồng, tăng 649.5 tỷ đồng so với năm 2018, cho thấy chi nhánh đã thực hiện các chính sách và điều chỉnh lãi suất hợp lý để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng Tuy nhiên, bước sang năm 2020, đại dịch COVID-19 đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động cho vay, khiến dư nợ giảm 1,135.5 tỷ đồng (27.29%) so với năm 2019 và giảm 486 tỷ đồng (13.84%) so với năm 2018.
Trong giai đoạn 2018-2020, kết cấu dư nợ cho vay không có nhiều thay đổi đáng kể, với ngân hàng chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn để giảm thiểu rủi ro liên quan đến lãi suất, thị trường và thanh khoản.
Năm 2020, do tác động của đại dịch COVID-19, dư nợ vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đều giảm so với năm 2018 và 2019 Tuy nhiên, tỷ trọng cho vay ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế với mức 61,15%, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động.
Tổng dư nợ cho vay
Tổng dư nợ cho vay
Biểu đồ xu hướng cho thấy dư nợ cho vay trung hạn của Chi nhánh VIB giảm dần qua từng năm, đạt mức 325 tỷ đồng, tương ứng với tỷ trọng 10.74%.
Thực trạng RRTD và công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông
Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, rủi ro tín dụng (RRTD) là một yếu tố tiềm ẩn, có thể làm suy giảm chất lượng tín dụng và ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh Do đó, việc tìm hiểu thực trạng RRTD tại ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông là cần thiết trước khi đề xuất các giải pháp hạn chế tình trạng này.
2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng
Các chỉ tiêu định tính
Sự tuân thủ chính sách tín dụng
Ngân hàng VIB xây dựng chính sách tín dụng với các quy định cụ thể nhằm đảm bảo cán bộ tín dụng tuân thủ nghiêm ngặt, từ đó tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro tín dụng Các cán bộ tín dụng cần thực hiện đầy đủ các quy định này để đạt được hiệu quả cao nhất trong công việc.
Ngân hàng VIB yêu cầu nhân viên tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật trong mọi hoạt động tín dụng và các lĩnh vực khác của ngân hàng.
Tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước là tuân thủ luật pháp, vì vậy khi có bất kỳ thay đổi nào về quy định, giám đốc ngân hàng VIB yêu cầu toàn bộ cán bộ trong ngân hàng thực hiện nghiêm túc các quy định của NHNN trong tất cả các hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.
Chiến lược kinh doanh của chi nhánh VIB Hà Đông cần phải đồng bộ với kế hoạch phát triển hoạt động tín dụng qua các giai đoạn khác nhau Điều này đảm bảo rằng mọi hoạt động tín dụng đều phù hợp với mục tiêu kinh doanh đã được xác định trước đó, tạo ra sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
Tinh thần và trách nhiệm của cán bộ tín dụng là yếu tố quan trọng hàng đầu, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả công việc Mỗi cá nhân cần có trách nhiệm cao trong công việc của mình, vì điều này quyết định sự thành công của ngân hàng Ngân hàng luôn đề cao sự nhiệt huyết và cam kết của cán bộ tín dụng trong việc phục vụ khách hàng và phát triển tổ chức.
Mỗi cá nhân cần nhận thức rõ tình và trách nhiệm trong công việc, đặc biệt là trong hợp đồng tín dụng (HĐTD), nhằm đảm bảo thông tin chính xác và rõ ràng Điều này không chỉ giúp nâng cao chất lượng khoản vay mà còn góp phần vào sự minh bạch trong các giao dịch tài chính.
Áp dụng chính sách trong quản trị rủi ro tín dụng
Chi nhánh VIB Hà Đông đã tuân thủ nghiêm ngặt các quy định và chính sách về quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) mà ngân hàng VIB đã thiết lập Ngân hàng VIB cung cấp nhiều công cụ hiệu quả để quản lý RRTD trong toàn bộ quy trình tín dụng.
Hạn mức tín dụng được thiết kế dựa trên ngành nghề, sản phẩm và hình thức bảo đảm, với các ngành nghề ưu tiên và rủi ro thấp thường nhận được hạn mức cao hơn Ngoài ra, hạn mức tín dụng cũng phụ thuộc vào từng chi nhánh; nếu giá trị tín dụng vượt quá hạn mức, cần trình tổng giám đốc phê duyệt Việc áp dụng hệ thống phần mềm trong quản lý tín dụng giúp báo cáo dữ liệu và kết quả theo từng giai đoạn, từ đó đưa ra đánh giá và quyết định kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ
Cán bộ cho vay tại Ngân hàng VIB có trách nhiệm đánh giá và chấm điểm tín dụng của khách hàng dựa trên thông tin thu thập được Kết quả đánh giá này sẽ xác định hạn mức tín dụng dành cho khách hàng vay vốn Ngân hàng VIB thực hiện việc đánh giá và phân loại rủi ro định kỳ ít nhất 3 tháng một lần.
Tuân thủ chính sách bảo đảm tiền vay
Khi khách hàng không còn khả năng trả nợ, tài sản bảo đảm (TSBĐ) trở nên rất quan trọng Ngân hàng sẽ tiến hành xử lý và phát mại TSBĐ để thu hồi khoản nợ xấu mà khách hàng đã gây ra Việc có TSBĐ khi vay vốn không chỉ bảo vệ quyền lợi của ngân hàng mà còn giúp khách hàng dễ dàng hơn trong việc tiếp cận vốn.
Ngân hàng VIB đã nâng cao trách nhiệm trong việc sử dụng vốn vay, đặc biệt chú trọng đến tài sản bảo đảm (TSBĐ) Đối với các khoản vay có TSBĐ, ngân hàng yêu cầu tài sản như bất động sản, máy móc, và giấy tờ có giá phải có chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp, đồng thời đảm bảo giá trị ổn định và tính thanh khoản cao Đối với khoản vay không có TSBĐ, ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho những khách hàng đáp ứng các điều kiện cụ thể, như khách hàng làm việc tại các đơn vị kinh doanh đối tác của VIB hoặc có tiền gửi tại ngân hàng, có hoặc không có kỳ hạn.
Đảm bảo tuân thủ quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng của ngân hàng thương mại
Chi nhánh ngân hàng ưu tiên cấp tín dụng cho khách hàng có dư nợ lành mạnh và hoạt động trong các ngành hàng được VIB ưu tiên, đồng thời hạn chế cấp tín dụng cho những lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro Ngân hàng áp dụng hệ thống chấm điểm khách hàng, phân loại theo các nhóm AAA, AA, A, BBB, BB, từ đó xây dựng chính sách bảo đảm tiền vay phù hợp.
Trong bối cảnh kinh tế suy giảm do tác động của đại dịch COVID-19, hoạt động kinh doanh và thu nhập của người dân đã bị ảnh hưởng nặng nề Để đảm bảo an toàn tín dụng, ngân hàng đã tăng mức trích lập dự phòng, căn cứ vào tình hình dư nợ và tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Các chỉ tiêu định lượng
Rủi ro tín dụng (RRTD) đang trở thành một vấn đề quan trọng tại ngân hàng VIB, đặc biệt là chi nhánh Hà Đông Những rủi ro này có thể ảnh hưởng đáng kể đến kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trên toàn quốc.
Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB Hà Đông
Ban điều hành đã chú trọng vào công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trên toàn hệ thống, từ việc báo cáo và đánh giá danh mục tín dụng đến kiểm tra quy trình tín dụng Nhờ đó, chi nhánh đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận.
Xây dựng khẩu vị rủi ro tín dụng (RRTD) phù hợp là bước quan trọng trong việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Đồng thời, quy trình thẩm định và phê duyệt cần được cải tiến liên tục, cùng với quy trình thẩm định và xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) Việc rà soát và cải tiến quy trình cấp tín dụng cũng đóng vai trò then chốt trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Quy trình rõ ràng và tách biệt với chức năng nhiệm vụ của các phòng thẩm định tín dụng, định giá TSBĐ, xử lý cũng như thu hồi nợ
Hệ thống thông tin khách hàng của ngân hàng đang được cải tiến liên tục, với mục tiêu xây dựng một hệ thống khoa học, đầy đủ và chính xác Điều này không chỉ phục vụ nhu cầu tìm kiếm và phân tích của cán bộ nhân viên chi nhánh mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng trong tương lai.
2.4.2 Những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân
Những hạn chế còn tồn tại
Mặc dù ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế cần được khắc phục trong thời gian tới.
Chi nhánh VIB Hà Đông cần cải thiện quản lý các chỉ số đánh giá RRTD, đặc biệt là tỷ lệ nợ xấu hiện đã được kiểm soát dưới 3% Tuy nhiên, trong giai đoạn 2019-2020, chỉ số này có xu hướng tăng cao hơn so với các năm trước, một phần do tác động tiêu cực từ đại dịch COVID-19, đồng thời cũng phản ánh những vấn đề tồn tại trong việc cấp tín dụng của chi nhánh.
Công tác đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn mang tính hình thức, chưa thực sự đi vào thực tiễn Mặc dù đã thực hiện chấm điểm để phân loại tín dụng khách hàng theo quy định của VIB và tiêu chuẩn quốc tế, nhưng quy trình đánh giá và đo lường rủi ro chưa được điều chỉnh linh hoạt theo biến động của nền kinh tế Điều này dẫn đến việc cho vay không đáp ứng được nhu cầu thực tế, làm cho quy mô các khoản vay không tương xứng với khả năng huy động vốn của chi nhánh.
Chất lượng thẩm định dự án hiện nay chưa đạt hiệu quả mong muốn, chủ yếu phụ thuộc vào thông tin từ khách hàng Nhiều trường hợp, khách hàng tự tạo ra số liệu có vẻ hợp lý để lừa dối cán bộ ngân hàng, dẫn đến nguy cơ rủi ro cao cho ngân hàng.
Công tác kiểm tra sau khi giải ngân khoản vay cần được chú trọng hơn, vì hiện nay cán bộ ngân hàng thường chỉ tập trung vào việc thu hồi lãi hàng tháng mà không theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Điều này dẫn đến việc khách hàng có thể trả lãi mà không dựa trên kết quả hoạt động kinh doanh thực tế của họ.
Chất lượng thu thập và xử lý thông tin phục vụ dự báo và phòng ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) còn hạn chế Nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng thiếu nguồn thông tin từ khách hàng, chủ yếu dựa vào dữ liệu từ CIC và thông tin do khách hàng cung cấp Điều này dẫn đến việc chất lượng thông tin chưa đáp ứng đủ yêu cầu cho công tác báo cáo và phòng ngừa RRTD.
Nguyên nhân của những tồn tại
Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
Năng lực của cán bộ tín dụng hiện còn hạn chế, chủ yếu do đa số cán bộ ngân hàng còn trẻ và thiếu kinh nghiệm, dẫn đến khó khăn trong việc thẩm định các dự án kỹ thuật phức tạp Họ thường dựa vào hồ sơ tín dụng, điều này dễ dẫn đến sai sót và gia tăng rủi ro tín dụng (RRTD) Thêm vào đó, áp lực từ việc đặt KPI cao khiến các cán bộ cho vay phải tập trung vào doanh số, ảnh hưởng tiêu cực đến độ chính xác trong thẩm định, từ đó làm gia tăng RRTD cho ngân hàng.
Chưa đa dạng hóa được danh mục cho vay và đối tượng khách hàng cho vay:
Ngân hàng VIB hiện đang tập trung vào cho vay mua ô tô và tài trợ cho việc mua, xây dựng, sửa chữa bất động sản, với đối tượng khách hàng chủ yếu là cá nhân có thu nhập trung bình Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay và mở rộng đối tượng khách hàng.
Công tác giám sát sau cho vay tại ngân hàng hiện chưa hiệu quả, khi mà ngân hàng tập trung quá nhiều vào việc đánh giá hồ sơ khách hàng trước khi cấp khoản vay Điều này dẫn đến việc lơ là giám sát sau giải ngân, khiến khách hàng có thể sử dụng vốn sai mục đích hoặc đầu tư vào các hạng mục không hiệu quả Hệ quả là gia tăng khả năng mất khả năng trả nợ, làm tăng nợ xấu cho ngân hàng.
Nguyên nhân khách quan từ bên ngoài
Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh
Nền kinh tế phụ thuộc vào sự ổn định chính trị và các yếu tố thiên tai, dịch bệnh Khi môi trường chính trị không ổn định hoặc xảy ra thiên tai như bão lũ, hạn hán, động đất, cùng với sự bùng phát dịch bệnh, tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Điều này dẫn đến việc nhiều cá nhân mất nguồn thu nhập, không còn khả năng trả nợ ngân hàng, từ đó làm gia tăng nợ xấu và gây khó khăn trong việc kiểm soát tình hình tài chính của các ngân hàng.
Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, khi các quy định vẫn còn rườm rà và thiếu tính thống nhất Điều này dẫn đến việc giải quyết các vấn đề tín dụng gặp khó khăn, đặc biệt khi khách hàng không hợp tác trong nghĩa vụ trả nợ Khi ngân hàng phải nhờ đến pháp luật can thiệp, sự phức tạp của hồ sơ pháp lý kéo dài thời gian giải quyết, gây mất thời gian và tăng chi phí cho ngân hàng.
Nguyên nhân từ phía khách hàng
Nguyên nhân chính dẫn đến vấn đề tín dụng tại ngân hàng VIB, đặc biệt là chi nhánh Hà Đông, bao gồm đạo đức, năng lực tài chính và khả năng lãnh đạo của khách hàng Nhiều khách hàng có hành vi che giấu thông tin để lừa đảo và chiếm đoạt vốn ngân hàng cho mục đích không được thỏa thuận trong hợp đồng Hơn nữa, năng lực tài chính yếu kém và quản lý không hiệu quả cũng là yếu tố hàng đầu khiến khách hàng không thể trả nợ Đối tượng khách hàng chủ yếu của ngân hàng là cá nhân, hộ kinh doanh và doanh nghiệp vừa và nhỏ với các khoản vay quy mô nhỏ, dẫn đến hạn chế trong trình độ kinh doanh và năng lực tài chính.
GIẢI PHÁP VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ ĐÔNG
Định hướng phát triển kinh doanh trong hoạt động tín dụng tại tại VIB Hà Đông
3.1 Định hướng phát triển kinh doanh trong hoạt động tín dụng tại tại VIB Hà Đông
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của VIB Hà Đông
Ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông đã đề ra được những phương hướng chính sách hoạt động trong năm 2021 như sau :
Bảng 3.1:Mục tiêu cho vay của ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông năm 2021
Tăng vốn huy động Tăng 20%/năm
Dư nợ cho các khoản vay Tăng 15%/năm
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay Dưới 3%/năm
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay Dưới 2.4%/năm
(Nguồn: báo cáo nội bộ quý I năm 2021 – ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông)
Để đạt được các chỉ tiêu đã đề ra, chi nhánh cần xác định những định hướng cụ thể trong hoạt động khai thác tín dụng trong thời gian tới.
Ngày càng hoàn thiện quy trình quản trị và xử lý RRTD một cách khoa học bài bản
Đẩy mạnh các biện pháp huy động và quản lý vốn, tập chung khai thác nguồn tiền gửi có lãi suất thấp
Chủ động nắm bắt tình hình lãi suất trong nước để xây dựng lãi suất phù hợp và linh hoạt
Ngân hàng nên tập trung cho vay vào các phân khúc khách hàng ở những quận huyện khác nhau, đặc biệt là những khách hàng cao cấp có nguồn thu nhập cao và các doanh nghiệp lớn Điều này giúp tối ưu hóa nguồn lực và gia tăng lợi nhuận từ các khoản vay.
Tập chung hơn vào việc tăng trưởng dư nợ đối với những khách hàng doanh
Không cấp tín dụng cho các ngành hàng có tỷ lệ nợ quá hạn lớn hơn 5% trên tổng dư nợ hoặc tỷ lệ nợ xấu vượt quá 2%.
Hạn chế cấp tín dụng cho ngành hàng khi tỷ lệ nợ quá hạn vượt quá 7% hoặc tỷ lệ nợ xấu vượt quá 3% trên tổng dư nợ của ngành hàng đó.
3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB chi nhánh
Ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông cam kết phát triển tín dụng bền vững và hiệu quả, chú trọng vào chất lượng và số lượng, đồng thời kiểm soát tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn ở mức thấp nhất Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần tập trung vào các yếu tố quan trọng.
Cần thiết lập khẩu vị rủi ro cụ thể cho từng loại rủi ro phát sinh từ phân khúc khách hàng và ngành hàng, đồng thời đảm bảo sự phù hợp với tình hình thực tế của thị trường và ngân hàng.
Kiểm soát nợ nhóm 1 và nhóm 2 thông qua việc xây dựng mô hình trung tâm quản lý khoản nợ, nhằm cung cấp các công cụ cảnh báo hiệu quả Mô hình này tập trung vào việc ngăn chặn và thu hồi nợ, đảm bảo quản lý tài chính bền vững.
Tăng cường khả năng thu hồi các khoản nợ xấu và xử lý TSBĐ để tạo thêm nguồn thu nhập cho ngân hàng
Chúng tôi cam kết không ngừng nâng cao chất lượng trong việc thẩm định và lựa chọn khách hàng vay vốn Điều này được thực hiện thông qua việc đào tạo và triển khai các mẫu tín dụng mới, đồng thời tăng cường công tác kiểm tra và giám sát sau khi cho vay.
Kiểm tra và chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là rất quan trọng Việc phân loại và chọn lọc khách hàng giúp quản lý hiệu quả rủi ro tín dụng và danh mục các khoản vay.
Chúng tôi tổ chức nhiều đợt tập huấn nhằm nâng cao nghiệp vụ cho từng cán bộ nhân viên của chi nhánh, đáp ứng tốt hơn nhu cầu công việc và yêu cầu của khách hàng.
Linh hoạt phối hợp chặt chẽ với các bộ phận và phòng ban là yếu tố quan trọng trong việc thực hiện nghiêm chỉnh quy trình hoạt động tín dụng, từ đó giúp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng (RRTD).
Những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB chi nhánh Hà Đông
3.2.1 Nâng cao hiệu quả mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Chi nhánh cần thiết lập và triển khai mô hình Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng (QTRRTD) theo hướng tập trung, kết hợp giữa hai mô hình tập trung và phân tán Ngân hàng đã phân tách rõ ràng các chức năng theo mô hình tập trung, nhưng vẫn duy trì chính sách phân quyền phán quyết tín dụng và quản lý thông tin từ chi nhánh thông qua báo cáo từ xa mà chưa có hệ thống thông tin tập trung lên hội sở Để hoàn thiện mô hình quản lý tập trung, ngân hàng cần xây dựng hai trung tâm tại miền Bắc và miền Nam, trong đó trung tâm phê duyệt miền Bắc sẽ chịu trách nhiệm phê duyệt các khoản vay tại miền Bắc, còn trung tâm phê duyệt miền Nam sẽ thực hiện phê duyệt các khoản vay ở miền Nam.
3.2.2 Hoàn thiện hệ thống thông tin và hệ thống đo lường rủi ro tín dụng
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong tương lai, ngân hàng cần thực hiện đánh giá chính xác về khách hàng ngay từ giai đoạn thẩm định, sử dụng các công cụ đo lường mức độ rủi ro hiệu quả.
Hoàn thiện hơn nữa hệ thống thông tin nội bộ
Để xây dựng một hệ thống công nghệ thông tin nội bộ hiệu quả, cần có kế hoạch dài hạn nhằm cải thiện ứng dụng công nghệ thông tin và truyền thông Mục tiêu là phát triển các phương thức thanh toán mới, nhanh chóng, hiện đại và hiệu quả Đồng thời, cần phát triển hệ thống và phần mềm tương thích để tạo ra các phương thức thanh toán nổi bật, từ đó tạo lợi thế cạnh tranh cho doanh nghiệp.
Lập bộ phận chuyên trách để quản lý và thu thập thông tin chi tiết theo từng danh mục đầu tư, lĩnh vực cho vay và khách hàng Điều này giúp bộ phận kinh doanh phân tích và đánh giá danh mục đầu tư, từ đó nâng cao hiệu quả quản trị và điều hành hoạt động cho vay.
Thiết lập và triển khai hệ thống thông tin nội bộ giúp nắm bắt thông tin về danh mục đầu tư, đặc biệt là nhóm đối tượng khách hàng liên quan, nhằm hỗ trợ bộ phận quản trị và xử lý rủi ro hiệu quả.
Thiết lập các thỏa thuận và đầu tư một phần chi phí để thu thập thông tin từ các cơ quan cung cấp dữ liệu lớn như bộ, ngành nhà nước, nhằm cập nhật kịp thời thông tin về kinh tế và tình hình phát triển các ngành mà ngân hàng đang đầu tư.
Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro tín dụng
Cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là cần thiết để nâng cao điểm số từ 9 nhóm khách hàng, nhằm áp dụng cho tất cả cá nhân và hộ gia đình có nhu cầu vay Việc hoàn thiện hệ thống này sẽ giúp đạt được kết quả cao hơn trong việc đánh giá khả năng vay vốn.
Cần mở rộng và đa dạng hóa các tiêu chí đánh giá trong hệ thống chấm điểm, đồng thời phân loại khách hàng theo các nhóm ngành nghề khác nhau để phù hợp với tình hình hiện tại.
Thành lập một tổ chuyên gia phân tích nhằm đánh giá thông tin thu thập và kết quả chấm điểm, từ đó dự đoán khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai Nắm bắt thông tin từ các bộ ngành và lĩnh vực kinh tế để đề xuất giải pháp hỗ trợ ngân hàng trong việc hoạch định chính sách cho vay.
3.2.3 Tăng cường hiệu quả công tác bảo đảm tín dụng
Có hai loại hình tiền vay mà chi nhánh cần quan tâm đó là:
Hình thức cầm cố và thế chấp tài sản yêu cầu ngân hàng xác minh quyền sở hữu tài sản bảo đảm (TSBĐ) và định giá chính xác giá trị của TSBĐ Ngân hàng cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát thường xuyên để đảm bảo TSBĐ còn nguyên vẹn và không bị sử dụng cho mục đích khác, nhằm hạn chế tổn thất trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ.
Hình thức bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba yêu cầu ngân hàng chú trọng vào một số yếu tố quan trọng Đầu tiên, cần xem xét tư cách pháp lý của người sở hữu tài sản Thứ hai, việc đánh giá ý thức thanh toán của người có tài sản cũng rất cần thiết Cuối cùng, ngân hàng cần tuân thủ trình tự và thủ tục theo quy định pháp luật trước khi tiến hành hình thức bảo lãnh này.
Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, thị trường bất động sản đã có dấu hiệu khởi sắc nhưng vẫn hoạt động kém hiệu quả, dẫn đến việc tiêu thụ hàng hóa chậm và tiềm ẩn rủi ro cao đối với tài sản đảm bảo Do đó, các chi nhánh ngân hàng cần thực hiện biện pháp cơ cấu lại tài sản bảo đảm để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay Cụ thể, nên tăng cường nắm giữ tài sản bảo đảm có rủi ro thấp như giấy tờ có giá, đặc biệt là giấy tờ phát hành bởi ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, nhằm giảm thiểu rủi ro Đồng thời, cần giảm tỷ lệ nắm giữ tài sản bảo đảm bằng bất động sản do giá trị của chúng biến động mạnh, gây rủi ro lớn trong công tác phát mại Đối với tài sản bảo đảm là thiết bị máy móc, việc giám sát và quản lý khấu hao cần được cải thiện để tránh hao mòn và lạc hậu.
Cán bộ chi nhánh cần nắm vững quy định pháp luật về sở hữu tài sản, cầm cố, thế chấp và đăng ký giao dịch đảm bảo Họ phải thực hiện đúng quy trình bảo đảm tài sản và theo dõi chặt chẽ quá trình giao dịch, không nên quá tin tưởng vào khách hàng.
3.2.4 Kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay chặt chẽ
Các cán bộ cho vay cần tăng cường kiểm tra và giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng trong và sau khi giải ngân Việc theo dõi khả năng tài chính và thay đổi hạn mức cho vay là rất quan trọng để đảm bảo rằng vốn vay được sử dụng đúng mục đích theo hợp đồng tín dụng đã ký.
Chi nhánh cần xác định rõ trách nhiệm của bộ phận kiểm tra và kiểm toán nội bộ, đồng thời hệ thống kiểm soát nội bộ phải có trách nhiệm trong việc xác minh phát hiện Điều này nhằm ngăn chặn kịp thời những sai phạm trong quy trình hoạt động tín dụng.