Một số vấn đề lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng ThƯơng mại
Tổng quan hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay của NHTM
1.1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM
Cho vay là chức năng kinh tế chủ yếu của ngân hàng, cung cấp nguồn vốn linh hoạt và chi phí thấp cho doanh nghiệp, cá nhân và cơ quan nhà nước Đối với nhiều khách hàng, ngân hàng là nguồn tài chính quan trọng, đặc biệt là doanh nghiệp, nơi cung cấp dịch vụ tư vấn và vốn bổ sung Hoạt động cho vay không chỉ thúc đẩy sự phát triển kinh tế mà còn tạo ra động lực cho sự tăng trưởng của doanh nghiệp Mặc dù cho vay là hoạt động lâu đời và mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, nhưng nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ngày 16 tháng 06 năm
Vào năm 2010, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay sẽ cung cấp hoặc cam kết cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định Khoản tiền này được sử dụng cho mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc là khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi.
Theo QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng (TCTD) cung cấp cho khách hàng (KH) một khoản tiền nhằm mục đích sử dụng cụ thể trong khoảng thời gian nhất định Khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận đã ký kết.
1.1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại, cho vay là nguồn lợi nhuận chính, đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng doanh thu cho ngân hàng Hoạt động cho vay có những đặc điểm nổi bật, giúp ngân hàng tối ưu hóa lợi nhuận và quản lý rủi ro hiệu quả.
Khách hàng vay vốn rất đa dạng, bao gồm cả cá nhân và doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau Nhu cầu vay vốn của họ cũng phong phú, từ cho vay tiêu dùng, cho vay xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ đến sản xuất kinh doanh.
Doanh nghiệp sử dụng vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh và mở rộng quy mô, bao gồm việc vay vốn mua nguyên liệu, sắm sửa tài sản kỹ thuật, xây dựng nhà xưởng, đổi mới thiết bị, và áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào quy trình sản xuất.
Nguồn trả nợ của khách hàng cá nhân chủ yếu đến từ lương, cho thuê tài sản và các thu nhập khác, trong khi đối với doanh nghiệp, nguồn trả nợ bao gồm doanh thu bán hàng, lợi nhuận, khấu hao và các nguồn thu nhập hợp pháp Do đó, trong quá trình thẩm định cho vay, cần xem xét quy mô và tính khả thi của dự án, phương án xin cấp tín dụng, cũng như khả năng tài chính của khách hàng.
Rủi ro từ cho vay cá nhân và doanh nghiệp đặt ra nhiều thách thức cho ngân hàng thương mại, khiến họ tốn kém nguồn lực trong việc thu hồi nợ và có thể dẫn đến tổn thất lớn Vì lý do này, các lãnh đạo ngân hàng thương mại đặc biệt chú trọng đến việc quản trị rủi ro liên quan đến các khoản cho vay.
1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay đối với nền kinh tế: a Đối với khách hàng
Tín dụng dành cho cá nhân và doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc bổ sung nguồn tài chính thiếu hụt, hỗ trợ vốn cho sản xuất kinh doanh và nâng cao vị thế của họ trong ngành và xã hội.
Văn hóa tiêu dùng của người dân Việt Nam đang chuyển sang xu hướng chi tiêu trước, trả tiền sau, dẫn đến nhu cầu tín dụng tiêu dùng ngày càng tăng Vai trò của các ngân hàng thương mại trong việc thẩm định và cho vay tiêu dùng cũng vì thế mà phát triển mạnh mẽ Tuy nhiên, tại các khu vực nông thôn, miền núi và hải đảo, doanh nghiệp vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc phát triển Để phát triển trên quê hương của mình, họ cần một nguồn vốn ổn định và uy tín Mặc dù các chương trình hỗ trợ của nhà nước chỉ đáp ứng một phần nhu cầu, nhưng tín dụng ngân hàng vẫn đóng vai trò then chốt trong việc giải quyết những vấn đề này.
Để tồn tại và phát triển, ngân hàng cần nỗ lực tìm kiếm và huy động nguồn vốn từ xã hội, từ đó tăng cường cho vay và đầu tư để sinh lời Sự hiệu quả trong việc sử dụng vốn là yếu tố quyết định thành công hay thất bại trong hoạt động của ngân hàng.
Trong bối cảnh kinh tế phát triển, nhu cầu tiết kiệm an toàn của người dân thông qua việc gửi tiền tại ngân hàng thương mại ngày càng tăng Nhiều doanh nghiệp lớn mạnh và phát triển, nhưng vẫn còn nhiều cá nhân và hộ kinh doanh gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn đầu tư Việc khai thác thị trường tín dụng từ những đối tượng khách hàng tiềm năng này sẽ mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng và góp phần thúc đẩy nền kinh tế.
Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng thương mại giúp luân chuyển và lưu thông vốn dư thừa trong xã hội, từ đó nâng cao mức sống của người dân Doanh nghiệp có khả năng tiếp cận nguồn vốn lớn từ tín dụng ngân hàng sẽ có điều kiện thuận lợi hơn để sản xuất, mở rộng quy mô và nâng cao giá trị, góp phần vào sự phát triển kinh tế - văn hóa - xã hội của đất nước.
Nền kinh tế Việt Nam đang phát triển chủ yếu ở các đô thị lớn, trong khi nông thôn và miền núi vẫn gặp nhiều khó khăn Các dự án của Chính phủ nhằm phát triển kinh tế tại những khu vực này đã cải thiện chất lượng đời sống và hoạt động kinh doanh, nhưng nguồn vốn hạn chế không đáp ứng đủ nhu cầu Do đó, nguồn vốn ngân hàng trở nên quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển doanh nghiệp, ổn định an ninh kinh tế và xã hội Bên cạnh đó, tín dụng cũng tạo ra việc làm cho người lao động, giúp họ ổn định cuộc sống, góp phần vào các chính sách vĩ mô của Chính phủ trong việc xóa đói giảm nghèo và hiện đại hóa đất nước.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro trong ngân hàng là những sự kiện không lường trước có thể gây thiệt hại tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc buộc ngân hàng phải chi thêm chi phí để hoàn thành các giao dịch tài chính.
Hoạt động tín dụng là chức năng thiết yếu của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra doanh thu cho các ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, có thể dẫn đến tổn thất tài chính nghiêm trọng và làm giảm giá trị thị trường của vốn ngân hàng Trong những trường hợp cực kỳ nghiêm trọng, rủi ro tín dụng có thể khiến ngân hàng thua lỗ trong kinh doanh và thậm chí đứng trước nguy cơ phá sản.
Rủi ro tín dụng được định nghĩa theo nhiều cách khác nhau Theo Anthony Sauders (2007), rủi ro tín dụng là khả năng mất mát tiềm tàng khi ngân hàng cho vay khách hàng, tức là ngân hàng không thể thu hồi được dòng thu nhập dự kiến từ khoản vay cả về số lượng lẫn thời gian.
Theo Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (BCBS), rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro hoặc tổn thất phát sinh từ hành động của đối tác hoặc người đi vay.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng là tổn thất tiềm năng xảy ra trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết trong hợp đồng Rủi ro này gắn liền với hoạt động tín dụng, có thể dẫn đến tổn thất tài chính, bao gồm giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn.
Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay cho các tổ chức và cá nhân Nguồn vốn chủ yếu đến từ tiền gửi tiết kiệm của người dân Khi xảy ra rủi ro tín dụng, không chỉ ngân hàng mà cả khách hàng gửi tiền cũng phải gánh chịu thiệt hại.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Theo GS.TS Nguyễn Văn Tiến và PGS.TS Nguyễn Mạnh Hùng trong “Cẩm nang quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng”, việc xây dựng tiêu chí phân loại rủi ro tín dụng là rất quan trọng cho việc thiết lập chính sách, quy trình và mô hình quản trị tín dụng Phân loại rủi ro tín dụng giúp nhận diện đầy đủ các yếu tố gây ra rủi ro và phân biệt được rủi ro phát sinh ở từng giai đoạn cấp tín dụng Cách phân loại rủi ro chủ yếu dựa vào nguyên nhân phát sinh.
Rủi ro giao dịch là rủi ro tín dụng liên quan đến từng khoản vay cụ thể hoặc khách hàng, phát sinh từ những hạn chế và sai sót trong quá trình thẩm định, xét duyệt tín dụng, giải ngân, kiểm soát sau cho vay, cũng như thực hiện bảo đảm tiền vay và các cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro danh mục tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng, bao gồm cả rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Căn cứ vào mức độ tổn thất, rủi ro này có thể ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được vốn đúng hạn theo thỏa thuận, dẫn đến việc các khoản vốn bị đóng băng Tình trạng này ảnh hưởng nghiêm trọng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng và gây khó khăn trong quản lý thanh khoản.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi khách hàng không có khả năng trả nợ gốc và/hoặc lãi, buộc ngân hàng phải thanh lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Tình huống này không chỉ làm tăng chi phí nợ khó đòi và chi phí giám sát mà còn làm giảm lợi nhuận do sự gia tăng các khoản dự phòng rủi ro tín dụng.
1.2.3 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng a Đối với tệp KH cá nhân:
Các rủi ro trong mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng thường được nhận diện qua các dấu hiệu như: khách hàng không thanh toán đúng hạn hoặc không thanh toán đầy đủ khoản vay, bao gồm cả nợ gốc và lãi; yêu cầu gia hạn nợ, cơ cấu nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ; sử dụng vốn không đúng mục đích theo hợp đồng; giảm vốn điều lệ hoặc vốn chủ sở hữu; và chu kỳ vay thường xuyên gia tăng Đối với khách hàng doanh nghiệp, các tín hiệu này càng trở nên quan trọng để đánh giá tình hình tài chính và khả năng trả nợ.
Các chuyến khảo sát khách hàng thường xuyên là phương pháp hiệu quả để nhanh chóng phát hiện các dấu hiệu rủi ro Mỗi chuyến thăm cần bao gồm việc kiểm tra thực tế và sổ sách của khách hàng Dưới đây là một số dấu hiệu thường gặp từ phía khách hàng cần được xem xét kỹ lưỡng.
Ngân hàng không nhận báo cáo tài chính kịp thời từ người vay, dẫn đến khả năng thanh khoản giảm Các thay đổi nhanh chóng trong tài sản cố định và sự xuất hiện của các khoản nợ từ cán bộ hoặc cổ đông công ty cũng là dấu hiệu đáng lo ngại Doanh số bán hàng có thể giảm hoặc tăng đột ngột, trong khi doanh thu tăng nhưng lợi nhuận lại giảm Ngoài ra, các khoản lỗ từ hoạt động kinh doanh và việc mất đi các dây chuyền sản xuất chính, quyền phân phối sản phẩm hoặc nguồn cung cấp cũng cần được chú ý.
Quản trị rủi ro tín dụng
1.3.1 hái niệm quản trị rủi ro t n dụng
Theo các chuyên gia ngân hàng hiện đại, quản trị rủi ro tín dụng là quá trình phòng ngừa khả năng khách hàng không thể thanh toán nợ trong tương lai.
Quản trị rủi ro tín dụng, theo Peter S Rose (2001) trong cuốn "Quản trị ngân hàng thương mại", là quá trình mà các nhà quản trị ngân hàng áp dụng các nghiệp vụ nhằm giảm thiểu nguy cơ tổn thất cho tổ chức tín dụng Điều này xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Theo PGS TS Đinh Xuân Hạng và Th.S Nguyễn Văn Lộc trong giáo trình
“Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại” của Học viện tài chính (2012) thì:
Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng bao gồm việc áp dụng các biện pháp và chính sách nhằm phát hiện và đánh giá các tổn thất tiềm ẩn, từ đó tìm kiếm các giải pháp để giảm thiểu hoặc loại bỏ những tổn thất này.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà các ngân hàng thực hiện nhằm hoạch định, tổ chức, triển khai và giám sát toàn bộ hoạt động cấp tín dụng Mục tiêu chính của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng trong khi vẫn đảm bảo mức rủi ro ở mức có thể chấp nhận được.
Kiểm soát rủi ro ở mức chấp nhận được là mục tiêu của ngân hàng thương mại (NHTM) thông qua việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu trong hoạt động tín dụng Điều này không chỉ giúp tăng doanh thu tín dụng mà còn giảm thiểu chi phí bù đắp rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh tín dụng cả trong ngắn hạn lẫn dài hạn.
1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong ngân hàng, với mục tiêu tối đa hóa thu nhập trong khi duy trì rủi ro tín dụng ở mức chấp nhận được Ngân hàng thực hiện quản trị rủi ro tín dụng không chỉ theo danh mục cho vay tổng thể mà còn xem xét từng khoản cho vay riêng lẻ, đồng thời đánh giá mối tương quan giữa các yếu tố rủi ro tín dụng.
Xây dựng bối cảnh Nhận diện rủi ro Đo lường rủi ro
Kiểm soát rủi ro Xem xét và đánh giá lại
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt trong chiến lược quản lý rủi ro tổng thể, đóng vai trò quan trọng cho sự thành công bền vững của ngân hàng.
1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Để giải bài toán về mối quan hệ giữ rủi ro và lợi nhuận, các NHTM cần tiến hành quản lý rủi ro tín dụng một cách có hệ thống với nhiều công đoạn Các hoạt động này được thực hiện liên tiếp nhau tạo thành một quá trình chặt chẽ, khâu trước sẽ định hướng cho khâu sau Sau đây, tác giả xin trình bày quy trình quản trị rủi ro tín dụng chung như sau:
Sơ đồ: 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
- Nắm rõ mục tiêu và chiến lược kinh doanh của NH
- Hiểu chiến lược quản trị rủi ro
- Rà soát môi trường kinh doanh
- Hiểu được khẩu vị rủi ro
+ Gian lận về các thông tin tài chính
+ Suy giảm năng lực tài ch nh (đánh giá các chỉ số tài chính)
- Dấu hiệu phi tài chính
+ Dấu hiệu liên quan đến KH
+ Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý của KH
+ Dấu hiệu về kỹ thuật, thương mại
+ Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính
- Các mô hình định lượng
1.3.3.4 Quản lý và xử lý rủi ro
* Biện pháp với một khoản vay riêng lẻ
- Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
- Xử lý nợ có vấn đề
* Biện pháp với một danh mục tín dụng
- Sử dụng các sản phẩm phái sinh tín dụng
1.3.3.5 Kiểm soát rủi ro và đánh giá lại
- Kiểm soát theo quy trình: trước, trong và sau khi giao dịch => xử lý rủi ro: bộ phận chuyên trách
- Tận dụng cơ chế giám sát bên ngoài (kiểm toán độc lập, cơ quan quản lý và sự giám sát của thị trường)
- Chiến lược QLRR của một định chế tài ch nh nước ngoài: “chỉ tăng trưởng trên cơ sở kiểm soát được rủi ro”
- Chiến lược QLRR của SSI: “Chúng tôi tuân thủ khắt khe các chuẩn mực đạo đức kinh doanh trên mọi phương diện”
1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ở cấp TSC:
Trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng không thể hoàn toàn tránh khỏi rủi ro tín dụng, mặc dù có nhận thức tốt về rủi ro Khách hàng thường sẵn sàng làm mọi thứ để được cấp tín dụng, dẫn đến nguy cơ ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi Trong nghiên cứu này, tôi sẽ trình bày các chỉ tiêu để xác định giới hạn rủi ro và mô hình định lượng phản ánh rủi ro tín dụng được thực hiện ở cấp TSC Cụ thể, các chỉ tiêu này sẽ giúp đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Giới hạn rủi ro tín dụng là mức tổn thất tối đa mà ngân hàng có thể chấp nhận để duy trì hiệu quả hoạt động tín dụng và phát triển bền vững Giới hạn này được xác định dựa trên tình hình thực tế của từng ngân hàng, khả năng tài chính và mục tiêu lợi nhuận mà ngân hàng đề ra.
Các chỉ tiêu dùng để quản lý chất lượng hoạt động tín dụng tại các ngân hàng như sau:
- Tỷ lệ nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng Dư nợ quá hạn x 100%
Tổng dư nợ tại Việt Nam được xác định là các khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi suất đã quá hạn Khi ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao và số lượng khách hàng nợ lớn, mức độ rủi ro của ngân hàng đó sẽ tăng lên, và ngược lại.
- Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi:
Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi = Tổng Dư nợ quá hạn khó đòi x 100%
Tại Việt Nam, khoản nợ quá hạn khó đòi được định nghĩa là khoản nợ mà phần gốc hoặc lãi suất quá hạn kéo dài trên 360 ngày.
Tỷ lệ nợ xấu Tổng Dư nợ xấu x 100%
Tỷ lệ nợ xấu cao khiến ngân hàng thương mại gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận Điều này cho thấy rằng, khi tỷ lệ nợ xấu tăng, chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ giảm sút Các mô hình định lượng đóng vai trò quan trọng trong việc phản ánh rủi ro tín dụng.
Mô hình Z do E.I Altman phát triển nhằm đánh giá tín dụng cho các công ty Mỹ, sử dụng một chỉ số tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng đối với người vay Chỉ số Z phụ thuộc vào các yếu tố tài chính của người vay và tầm quan trọng của những yếu tố này trong việc dự đoán xác suất vỡ nợ trong quá khứ.
Trong đó: X1 = Tỷ số vốn lưu động ròng trên tổng tài sản
X2 là tỷ số lợi nhuận giữ lại trên tổng tài sản, trong khi X3 đại diện cho tỷ số lợi nhuận trước thuế và tiền lãi trên tổng tài sản X4 thể hiện tỷ số giá trị cổ phiếu so với giá trị ghi sổ nợ dài hạn, và X5 là tỷ số doanh thu trên tổng tài sản.
Kinh nghiệm của chi nhánh NHTM về quản trị rủi ro tín dụng và bài học cho Vietinbank – Nam Thăng Long
1.4.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hùng Vương (Vietcombank Hùng Vương) a Đặt vấn đề
Trong bối cảnh ngân hàng thương mại hiện đại, ngân hàng bán lẻ ngày càng trở nên quan trọng và thu hút sự đầu tư của các ngân hàng Vietcombank Hùng Vương, được tách ra từ Chi nhánh TP.HCM, hoạt động tại quận 10 với tiềm năng phát triển tín dụng bán lẻ cao Tuy nhiên, nhận thức về tín dụng bán lẻ cần được cải thiện Mặc dù doanh số tăng trưởng mạnh, chỉ tiêu nợ xấu và nợ quá hạn cũng gia tăng, đòi hỏi quản lý rủi ro chặt chẽ hơn Tăng trưởng tốt nhưng kiểm soát rủi ro kém có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính và khả năng cạnh tranh của ngân hàng, dẫn đến tăng trích lập dự phòng rủi ro và giảm thu nhập của cán bộ Để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Hùng Vương, cần xem xét các nội dung liên quan.
- Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Hùng VƯơng
Vietcombank Hùng Vương hiện đang áp dụng mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) phân tán, trong đó quyền quyết định và quản trị rủi ro khoản vay được phân bổ đồng đều giữa các chi nhánh, thay vì tập trung tại trụ sở chính.
Chi nhánh hiện có ba bộ phận độc lập: Bộ phận quan hệ khách hàng, Bộ phận thẩm định tín dụng và Bộ phận quản lý nợ Mặc dù các bộ phận này có thể hoạt động riêng biệt, nhưng do hạn chế về nhân sự và nhằm tối ưu hóa tổ chức, chúng được bố trí trong cùng một phòng quản lý cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Điều này dẫn đến khó khăn trong việc tách biệt các bước trong quản trị rủi ro tín dụng, từ khâu tiếp cận khách hàng đến thẩm định và hoàn thiện hồ sơ tín dụng.
Việc quản trị rủi ro chưa đạt yêu cầu về tính độc lập và khách quan, tuy nhiên, đối với các khoản tín dụng vượt thẩm quyền phê duyệt của chi nhánh, công tác thẩm định tại Trụ sở chính hoặc phê duyệt tín dụng khu vực vẫn đảm bảo nguyên tắc này.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tại Vietcombank Hùng Vương đã gặp phải một số hạn chế, dẫn đến những rủi ro đáng kể trong quá trình thực hiện.
Tại Vietcombank Hùng Vương, tình hình nợ xấu trong lĩnh vực bán lẻ đã có những chuyển biến đáng chú ý Đến cuối năm 2020, nợ xấu giảm còn 5,126 tỷ đồng, tỷ lệ 0.61%, là mức thấp nhất trong các tổ chức tín dụng Nợ nhóm 2 cũng giảm mạnh, chỉ còn 5.50 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm 69.4% so với năm 2019 Mặc dù tổng dư nợ tín dụng tăng qua các năm 2018 - 2020, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trên tổng dư nợ lại có xu hướng tăng, cho thấy những dấu hiệu cảnh báo về chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
+ Nợ xấu chiếm tỷ trọng cao trong nợ quá hạn: Nợ xấu: 9.11 tỷ đồng, chiếm
Tổng dư nợ tại Vietcombank Hùng Vương đạt 0.08%, tương đương 36.78 tỷ đồng, tăng 5.65 tỷ đồng (163.2%) so với đầu năm 2020 Nợ quá hạn chủ yếu là nợ xấu, tập trung vào nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn, và các khoản nợ này chủ yếu đến từ khách hàng cá nhân Vấn đề này yêu cầu công tác quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ cần phải được giải quyết trong thời gian tới.
Phần lớn khách hàng cá nhân của Vietcombank Hùng Vương là các doanh nghiệp tư nhân gia đình, tự quản lý, dẫn đến việc hoạt động sản xuất - kinh doanh không luôn đạt hiệu quả tối ưu Điều này ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ.
Năm 2020, thị trường tài chính và bất động sản ghi nhận nhiều xu hướng tích cực với sự phát triển của nhiều dự án mới, tạo cơ hội đầu tư lớn Tuy nhiên, tình trạng bong bóng bất động sản đã xảy ra, khiến nhiều khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ do nắm giữ bất động sản mà không xử lý kịp thời Để ứng phó với rủi ro tín dụng, VCB Hùng Vương đã triển khai các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ, đảm bảo việc cấp tín dụng an toàn và hiệu quả.
Vietcombank Hùng Vương xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt với lãi suất ưu đãi dành cho khách hàng có lịch sử vay tốt và hoạt động sản xuất - kinh doanh hiệu quả Ngân hàng cũng chú trọng đến các dự án sử dụng vốn vay khả thi và tài sản bảo đảm phù hợp Để đáp ứng nhu cầu đa dạng, Vietcombank Hùng Vương cần thiết lập chính sách khách hàng riêng biệt cho từng đối tượng.
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) bán lẻ cần xác định mức độ chấp nhận rủi ro và đánh giá hiệu quả quản trị RRTD Cần rà soát kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh năm trước và tính hiệu quả của các phương án sản xuất - kinh doanh trong năm kế hoạch của các khách hàng có dư nợ cao Đặc biệt, việc đánh giá thiện chí thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay của khách hàng đối với ngân hàng là rất quan trọng.
Trong hoạt động tín dụng, việc phân cấp thẩm quyền là rất quan trọng Cần phải xác định rõ ràng quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng bán lẻ Điều này giúp nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay.
Để nâng cao chất lượng thẩm định và giám sát sau cho vay, cần thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng bằng cách xác định giới hạn tín dụng định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm Nếu cần thiết, nên thuê tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập để kiểm toán toàn bộ giá trị công trình và định giá tài sản Đồng thời, cần đưa ra các giải pháp quản lý, giám sát và kiểm soát hiệu quả sau khi cho vay, cũng như duy trì và nâng cao hiệu quả công tác tự kiểm tra giám sát hoạt động cấp tín dụng tại chi nhánh.
Để tăng cường xử lý nợ quá hạn và nợ xấu, Phòng Khách hàng phối hợp với Phòng Quản lý nợ sẽ đề xuất các giải pháp phù hợp và kịp thời tư vấn cho Giám đốc Chi nhánh về cách thức xử lý nợ một cách đúng đắn, tương thích với từng nhóm khách hàng khác nhau.
Đội ngũ lãnh đạo cần tham gia thường xuyên các khóa tập huấn về quản trị rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ Việc phân công công việc hợp lý và bố trí đủ nhân lực là cần thiết để tránh tình trạng quá tải, từ đó đảm bảo chất lượng công việc.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công thƯơng Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long
Khái quát chung về Vietinbank - Chi nhánh Nam Thăng Long
2.1.1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng TMCPCTVN - Chi nhánh
VietinBank, thành lập năm 1988, là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam với sứ mệnh trở thành ngân hàng số 1 trong hệ thống tài chính, cung cấp dịch vụ hiện đại và tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng có mạng lưới phát triển mạnh mẽ với 148 chi nhánh, 07 công ty thành viên và hơn 1.000 phòng giao dịch trên toàn quốc Đặc biệt, VietinBank là ngân hàng Việt Nam đầu tiên có mặt tại Châu Âu với hai chi nhánh tại Frankfurt và Berlin, đồng thời mở rộng hoạt động tại Lào và đang xúc tiến mở văn phòng đại diện tại nhiều quốc gia khác như Myanmar, Anh, Ba Lan và Cộng hòa Séc.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Nam Thăng Long, được thành lập vào ngày 20/3/2001, là chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, tách ra từ Chi nhánh NHCT Ba Đình Mặc dù còn non trẻ và nằm trong một Quận mới của Hà Nội với cơ cấu kinh tế chủ yếu là nông nghiệp, Chi nhánh Nam Thăng Long đã đóng góp quan trọng vào sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước và thúc đẩy phát triển kinh tế sau hơn 20 năm hoạt động.
PGD Tố Hữu PGD Mỹ Đình
PGD Xuân Đỉnh PGD Mễ Trì
PGD Lạc Long Quân PGD Hà Đô
PGD Nguyễn Chí Thanh PGD Thăng Long
P.Tổ chức Hành chính Phòng Bán lẻ
Phòng KHDN VVN Phòng KHDN Lớn
Phòng Hỗ trợ tín dụng
Tổ QLRR, xử lý nợ
Phòng Kế toán Phòng Tổng hợp
BAN GIÁM ĐỐC b Mô hình tổ chức của Vietinbank – Nam Thăng Long hiện nay
Sơ đồ 2.1 : Bộ máy hoạt động của Vietinbank - Nam Thăng Long
VietinBank Nam Thăng Long có trụ sở chính tại 421 đường Hoàng Quốc Việt, Cầu Giấy, Hà Nội Ngân hàng được tổ chức với Ban Giám đốc gồm 01 Giám đốc và 05 Phó giám đốc, cùng với 07 phòng chức năng và 09 phòng giao dịch.
Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Bán lẻ và đặc biệt là Phòng Tổng hợp đóng vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Phòng Tổng hợp chịu trách nhiệm chính về việc quản lý rủi ro, với sự hỗ trợ của Tổ Quản lý Rủi ro (QLRR) trực thuộc.
Xử lý nợ là bộ phận chủ chốt trong việc quản lý các khoản nợ quá hạn và nợ xấu tại Chi nhánh, đồng thời hỗ trợ các Phòng cho vay trong việc thu hồi nợ gặp vấn đề Mỗi phòng ban được chia thành các bộ phận nhỏ với các nhiệm vụ riêng biệt, bao gồm Bộ phận Quan hệ khách hàng, Bộ phận Thẩm định Tín dụng và Bộ phận xử lý rủi ro.
2.1.2 Hoạt động kinh doanh của Vietinbank Nam Thăng Long (2019 –
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn
Huy động vốn là nhiệm vụ cốt lõi cho sự tồn tại và phát triển của Chi nhánh, luôn nhận được sự quan tâm từ Ban lãnh đạo Đội ngũ cán bộ nhân viên với thái độ phục vụ ôn hòa, lịch sự tạo không khí dễ chịu cho khách hàng Sự mở rộng mạng lưới giao dịch và quy trình thủ tục nhanh chóng đã giúp nguồn vốn huy động của ngân hàng duy trì tăng trưởng nhanh và ổn định trong những năm qua.
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2019 - 2021 và 3 tháng đầu năm 2022 ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 3T/2022
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng nguồn vốn 15,080 100% 16,804 100% 15,355 100% 8,010 100%
Tiền gửi từ TC T 7,986 53% 8,934 53% 7,071 46% 4,743 55% Tiền gửi từ dân cư 7,094 47% 7,870 47% 8,284 54% 3,267 45%
Theo thời hạn hông kỳ hạn 4,048 27% 5,040 29% 6,153 40% 2,438 28%
(Nguồn: Phòng Kế toán Vietinbank - Nam Thăng Long)
Tổng nguồn vốn của Chi nhánh đã tăng qua các năm, nhưng năm 2021 ghi nhận sự giảm sút do ảnh hưởng tiêu cực của dịch bệnh, khiến nguồn tiền gửi của khách hàng giảm xuống còn 15,355 tỷ đồng Từ năm 2019 đến 2020, tổng nguồn vốn chỉ tăng nhẹ từ 15,080 lên 16,804 tỷ đồng Tuy nhiên, trong 3 tháng đầu năm 2022, nguồn vốn đã phục hồi, đạt 8,010 tỷ đồng, tương đương 110% kế hoạch đề ra, cho thấy sự phục hồi đáng kể của nền kinh tế và dòng tiền gửi đã trở lại ngân hàng sau thời gian dịch Covid-19 phức tạp Điều này phản ánh nỗ lực của cán bộ nhân viên chi nhánh trong việc thực hiện tốt các chính sách phát triển của ban lãnh đạo.
Tỷ lệ huy động vốn từ dân cư và các tổ chức tín dụng (TC T) cần được cân đối hợp lý Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế (TCKT) có lợi thế về số dư lớn, nhưng do doanh nghiệp thường chỉ sử dụng vốn cho mục đích thanh toán, nên họ thường gửi tiền vào ngân hàng trong thời gian ngắn và không ổn định, khác với nguồn tiền gửi từ cư dân.
Tại Chi nhánh huy động vốn, nguồn vốn có kỳ hạn chiếm ưu thế, mặc dù tiền gửi không kỳ hạn mang lại lợi nhuận cao hơn nhưng chỉ chiếm khoảng 25-30% tổng nguồn vốn Tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu đến từ các tổ chức kinh tế phục vụ nhu cầu thanh toán, trong khi tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu đến từ dân cư với mục đích hưởng lãi suất.
Trong ba năm qua, nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu đến từ các doanh nghiệp và có kỳ hạn Tuy nhiên, chi nhánh đang có xu hướng gia tăng tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và tăng tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn với mức chi phí lãi thấp Hoạt động này sẽ tiếp tục là mục tiêu và định hướng của chi nhánh trong tương lai gần.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời xây dựng danh mục khách hàng phục vụ cho việc bán chéo sản phẩm và dịch vụ Trong giai đoạn 2019 – 2021, công tác tín dụng của ngân hàng đã ghi nhận sự gia tăng đáng kể, với số liệu cụ thể là tỷ đồng.
Hình 2.1: Biểu đồ dƯ nợ tín dụng của Vietinbank – Nam Thăng Long 2019-
Theo biểu đồ, mức tăng trưởng tín dụng của Chi nhánh đã duy trì ổn định qua các năm, với dư nợ tăng nhẹ 660 tỷ đồng từ năm 2019 đến năm 2020, và tăng mạnh lên 8136 tỷ đồng vào năm 2021 Điều này phản ánh sự cải thiện rõ rệt trong hoạt động cho vay, đồng thời báo hiệu kết quả kinh doanh khả quan và lợi nhuận thực tế của Chi nhánh đang tăng lên.
Trong giai đoạn 2019 – 2021, Chi nhánh Vietinbank Nam Thăng Long đã áp dụng hiệu quả các yếu tố nội lực, đạt được nhiều thành tích trong công tác tín dụng Dù nằm ở vị trí đắc địa tại Hà Nội, nơi có sự cạnh tranh khốc liệt trong ngành ngân hàng, những thành công này càng khẳng định sự nỗ lực và định hướng đúng đắn của Chi nhánh.
2.1.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Trước tình hình dịch bệnh phức tạp và sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng, NHNN đã triển khai các chính sách tài chính - tiền tệ để khắc phục khó khăn trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng, đặc biệt là Vietinbank Nam Thăng Long Nhờ sự nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ nhân viên, Chi nhánh đã đạt được những kết quả tích cực.
Từ năm 2019 đến 2021, Chi nhánh ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định trong hoạt động kinh doanh, với tổng thu lần lượt đạt 3.150 tỷ đồng, 3.282 tỷ đồng và 3.523 tỷ đồng, trong khi tổng chi phí cũng tăng từ 2.958 tỷ đồng lên 3.064 tỷ đồng Lợi nhuận sau thuế tăng từ 192 tỷ đồng năm 2019 lên 241 tỷ đồng năm 2021, bất chấp tác động tiêu cực của dịch bệnh Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức 1,3%, nhờ vào việc nâng cao tỷ lệ bao phủ nợ xấu lên 171% Đặc biệt, chiến lược "Khách hàng là trung tâm" đã giúp ngân hàng tăng nguồn thu ngoài lãi 20% và tiền gửi không kỳ hạn (CASA) cũng tăng hơn 20%, với tỷ trọng CASA/tổng nguồn vốn đạt 20% vào năm 2021.
Hình 2.2: Kết quả kinh doanh của Vietinbank – Nam Thăng Long (2019 –
Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thƯơng Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
Do ảnh hưởng của dịch bệnh, việc mở rộng cho vay để tăng trưởng tín dụng gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, Chi nhánh luôn ưu tiên bảo đảm an toàn vốn thay vì chỉ tập trung vào tăng trưởng dư nợ Chất lượng tín dụng được ban lãnh đạo và cán bộ chú trọng, với nhận thức rằng tăng trưởng dư nợ phải gắn liền với cải tiến chất lượng tín dụng để hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
2.2.1 Các chỉ tiêu liên quan đến nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu nằm trong giới hạn cho phép của NHNN là dưới 5% Từ năm
2019 đến nay, tỷ lệ này tại Chi nhánh luôn được duy trì dưới 2.5%, năm 2021 nợ
1 Doanh thu Chi phí Lợi nhuận xấu ở mức 1.9% và mục tiêu trong tương lai gần của Chi nhánh là kiểm soát và đưa mức nợ xấu nằm dưới 1.5%
Trong ba năm qua, Vietinbank – Nam Thăng Long đã tích cực cải thiện công tác quản lý nợ xấu để đảm bảo an toàn cho các khoản cho vay.
Bảng 2.2: Phân loại nhóm nợ tại Vietinbank – Nam Thăng Long (2019 – 2021) ĐVT: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu DƯ nợ % DƯ nợ % DƯ nợ %
(Nguồn: Phòng Tổng hợp thuộc Vietinbank – Nam Thăng Long)
Theo bảng trên, nợ quá hạn đã tăng trong năm 2019 nhưng giảm dần sau đó, tuy nhiên nguy cơ nợ xấu vẫn hiện hữu với sự gia tăng của nợ nhóm 2 Đặc biệt, vào năm 2020, nợ nhóm 3 cũng đã có dấu hiệu gia tăng.
Năm nay, ngân hàng ghi nhận khoản vay dư nợ 121 tỷ đồng, tăng đáng kể so với năm trước Nguyên nhân chủ yếu là do một khách hàng vay 40 tỷ đồng bị ảnh hưởng bởi rủi ro khách quan, dẫn đến việc cơ cấu nợ Sau khi thực hiện cơ cấu nợ lần đầu theo quy định, ngân hàng buộc phải chuyển khoản nợ này sang Nhóm 3.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Nam Thăng Long34 1 Công tác nhận diện RRTD: Tại Chi nhánh, hiện nay công tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện qua các bước sau đây
2.3.1 Công tác nhận diện RRTD: Tại Chi nhánh, hiện nay công tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện qua các bước sau đây:
Công tác tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng là bước quan trọng giúp ngân hàng thu thập thông tin giá trị thông qua việc trao đổi trực tiếp Những thông tin này là cơ sở để kiểm tra và đánh giá tính trung thực về năng lực pháp lý, tài chính, mục đích vay vốn và phương án trả nợ của khách hàng Từ đó, ngân hàng có thể hỗ trợ cán bộ tín dụng phát hiện các rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra.
- Phân tích, đánh giá nguồn trả nợ/báo cáo tài chính của KH:
CBTD đánh giá tình hình tài chính thực tế của khách hàng thông qua sao kê lương và xác nhận lương đối với cá nhân, trong khi đối với doanh nghiệp, tiến hành phân tích các nhóm số liệu liên quan đến quy mô và tính trung thực của nguồn tài chính để đảm bảo khả năng trả nợ Tuy nhiên, thông tin về xác nhận lương bằng tiền mặt của cá nhân hoặc báo cáo tài chính của doanh nghiệp thường thiếu độ tin cậy, dẫn đến kết quả thẩm định không được đảm bảo.
- Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn
Đánh giá hồ sơ vay vốn của khách hàng là giải pháp hiệu quả để nhận diện rủi ro tín dụng Phân tích này giúp Chi nhánh xác định tính trung thực của mục đích vay, hiệu quả phương án vay và những khó khăn trong quyết định cho vay Công tác này còn giúp phát hiện kịp thời các rủi ro khi giải ngân Tuy nhiên, đối với khách hàng thân thiết, bước đánh giá đôi khi bị chủ quan và thực hiện qua loa.
- Thông qua việc kiểm tra thực tế
Chi nhánh sẽ cử các CBTD đến kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng định kỳ hàng tháng hoặc mỗi 3-6 tháng, nhằm đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, trạng thái tài sản đảm bảo và tiến độ thực hiện dự án Qua đó, việc nhận xét và đánh giá sẽ giúp phát hiện kịp thời những nguy cơ tiềm ẩn có thể dẫn đến rủi ro Tuy nhiên, công tác này đôi khi bị thực hiện một cách qua loa hoặc không được thực hiện do áp lực về thời gian và khối lượng hồ sơ cần giải quyết tại cơ quan.
Trong những năm qua, việc nhận diện rủi ro tín dụng đã được triển khai ở tất cả các giai đoạn của quá trình cho vay tại chi nhánh Dưới đây là những dấu hiệu nhận diện rủi ro thường gặp trong thực tế mà tác giả muốn nhấn mạnh.
- Các dấu hiệu đáng nghi từ phía KH:
Khách hàng thường cung cấp thông tin và hồ sơ vay vốn không chính xác hoặc thiếu độ tin cậy để dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Mục đích sử dụng vốn không rõ ràng và không có cơ sở chứng minh, dẫn đến nhu cầu vay vốn đột ngột thay đổi so với dự kiến ban đầu Nhiều khách hàng cũng có xu hướng vay vốn từ nhiều ngân hàng cùng một lúc.
Một số khách hàng vay vốn ngắn hạn đang cố tình kéo dài thời gian trả nợ để sử dụng vốn cho mục đích trung và dài hạn Họ tìm cách né tránh, gây khó khăn cho cán bộ ngân hàng và không hợp tác trong các buổi làm việc nhằm rà soát việc sử dụng vốn vay cũng như kiểm tra định kỳ tình hình sản xuất kinh doanh.
Khách hàng đang trì hoãn việc thanh toán lãi và nợ gốc đến hạn, mong chờ nguồn tiền khác để trả nợ ngân hàng Nguyên nhân chính là do năng lực quản trị và điều hành yếu kém, dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục thua lỗ và gặp khó khăn.
2.3.2 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro trong thực tế tại Chi nhánh
Chi nhánh Vietinbank – Nam Thăng Long đã tổng hợp thông tin về các vụ án lừa đảo trong những năm qua, từ đó rút ra những kinh nghiệm quan trọng trong việc nhận diện rủi ro tín dụng.
Các mưu đồ ngụy tạo uy t n, t n nhiệm để lợi dụng vay tiền ngân hàng
Một số cá nhân có ý định kết thân với những người có chức quyền để lợi dụng mối quan hệ này nhằm vay tiền Họ có thể hối lộ hoặc hợp tác với cán bộ ngân hàng với mục đích vay vốn, trì hoãn hoặc xóa nợ.
Để xây dựng thiện cảm và tín nhiệm ban đầu với ngân hàng, người vay cần trả vốn và lãi vay đúng hạn và đầy đủ trong những lần vay đầu tiên với số tiền nhỏ Khi đã tạo được niềm tin, một số đối tượng có thể tìm cách vay các khoản lớn hơn hoặc tạo ra các dự án không có thật nhằm chiếm đoạt khoản tiền lớn và trốn chạy.
Các mánh khóe lừa đảo, gian lận trong thế chấp TSBĐ
- Trường hợp KH dùng chính TSBĐ của mình để lừa đảo ngân hàng
Một tài sản nhưng lại bị đem đi thế chấp tại nhiều NH khác nhau
Tài sản đang bị cầm cố, hoặc bị tranh chấp nhưng KH vẫn đem ra để thế chấp vay vốn
Tài sản sau khi đã làm thủ tục thế chấp cho ngân hàng, nhưng H bán chui, bán lén tài sản này
- Trường hợp H dùng tài sản không thuộc sở hữu của mình để thế chấp vay vốn
Tài sản thuộc sở hữu chung của nhiều người nhưng một người lợi dụng mang đi thế chấp để vay vốn
KH lợi dụng bản thân còn giữ bản chính của tài sản đã chuyển nhượng, mang đi thế chấp vay vốn
- Ngụy tạo các hồ sơ, hiện trường giả để chứng minh về hoạt động kinh doanh
Xây dựng hiện trường giả nhằm chứng minh hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra bình thường, tạo ra phương án kinh doanh giả, hóa đơn giả và các hợp đồng kinh tế khống để thể hiện khả năng trả nợ.
Giả mạo giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, như hóa đơn phải thanh toán và bảng lương, là hành vi vi phạm pháp luật Hành động này nhằm rút vốn vay nhưng không sử dụng cho mục đích đã khai báo với chi nhánh, mà lại chuyển sang mục đích không chính đáng khác.
Trong năm qua, Vietinbank - Nam Thăng Long đã phát hiện 06 khách hàng cung cấp hồ sơ vay vốn sai sự thật, 15 khách hàng che giấu mục đích vay vốn và 05 khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Chi nhánh đã hoàn trả hồ sơ của 08 khách hàng và thu hồi nợ gốc cùng lãi trước hạn với 03 khách hàng Đồng thời, yêu cầu 14 khách hàng phải chứng minh thông tin cụ thể về mục đích sử dụng vốn, trong đó dừng tiếp cận 06 khách hàng do cung cấp giấy tờ không đáng tin cậy.
2.3.3 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng
Công tác đo lường và đánh giá rủi ro tại Vietinbank - Nam Thăng Long được tiến hành qua hai giai đoạn quan trọng: trước khi cho vay, bao gồm thẩm định và phân tích khoản vay; và trong, sau khi cho vay, với hoạt động xếp hạng khách hàng.
2.3.3.1 Đối với hoạt động thẩm định, phân tích khoản vay
Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho
Dự báo hoạt động ngân hàng trong thời gian tới
Có thể thấy trong giai đoạn dịch bệnh ảnh hưởng đến Việt Nam từ đầu năm
Từ năm 2019 đến nay, hệ thống ngân hàng đã đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp và người dân thông qua các chính sách giảm lãi suất, cơ cấu nợ và hỗ trợ tài chính Bên cạnh đó, các ngân hàng thương mại vẫn duy trì được sự ổn định nội bộ và đảm bảo tăng trưởng đi đôi với việc kiểm soát rủi ro hiệu quả.
Việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng đã được thực hiện mạnh mẽ và đúng lộ trình, góp phần quan trọng vào việc tái cơ cấu tổng thể nền kinh tế Các biện pháp cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại, kết hợp với chính sách tiền tệ linh hoạt và quản lý thị trường tiền tệ chặt chẽ, đã đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng, đồng thời giảm thiểu nguy cơ đổ vỡ và mất an toàn trong hệ thống.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã tiến hành đổi mới và nâng cao hệ thống quản trị cũng như điều hành, cải thiện quy trình kiểm toán nội bộ và tái cấu trúc hoạt động kinh doanh Đồng thời, họ cũng đang từng bước định hướng chiến lược kinh doanh nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng.
Mục tiêu, định hƯớng về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thƯơng Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
3.2.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Chi nhánh Nam Thăng Long của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2025 nhằm cụ thể hóa mục tiêu kinh doanh Các mục tiêu tín dụng được xây dựng dựa trên thực trạng hiện tại, môi trường kinh tế - xã hội và thị trường tài chính trong những năm tới Mục tiêu chính là nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đồng thời gắn liền với sự phát triển kinh tế đất nước.
- Nguồn vốn: Tăng 15% - 20% so với năm trước
- Dư nợ tín dụng: Tăng bình quân 6% - 12% so với năm trước Tỷ lệ cho vay chiếm tỷ trọng tối đa 80% tổng nguồn vốn
- Tỷ lệ cho vay Doanh nghiệp đạt 60% tổng dư nợ
- Dư nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tối đa 50% tổng dư nợ
- Tỷ lệ nợ xấu (bao gồm nhóm 3, 4,5): Dưới 2.5%
- Lợi nhuận và thu nhập người lao động năm sau cao hơn năm trước
Để đảm bảo tăng trưởng và phát triển bền vững, cần có một cơ cấu tài chính lành mạnh và linh hoạt, đủ khả năng cung cấp vốn cho khách hàng Mục tiêu phấn đấu là trở thành một trong top 10 chi nhánh trong hệ thống Vietinbank.
Chúng tôi tập trung vào việc nâng cao chất lượng các Phòng ban thay vì mở rộng quy mô như trước đây Để đạt được điều này, chúng tôi sẽ đa dạng hóa và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi kiểm soát, ưu tiên cho vay phát triển công nghiệp, thương mại và dịch vụ Đồng thời, chúng tôi cũng phát triển mạnh mẽ các dịch vụ như chứng khoán và bảo hiểm.
Để nâng cao trình độ cán bộ nhân viên trong toàn chi nhánh, cần thực hiện các hoạt động đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ, chuyên môn và văn hóa doanh nghiệp Điều này không chỉ giúp cải thiện chất lượng nguồn nhân lực mà còn tạo ra ưu thế cạnh tranh bền vững cho doanh nghiệp.
Nâng cao và mở rộng hoạt động tín dụng, đặc biệt ưu tiên cho vay phát triển lĩnh vực sản xuất kinh doanh theo chỉ đạo của Chính phủ và Vietinbank Tập trung vào cho vay sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tài sản bảo đảm với lãi suất hợp lý Chất lượng tín dụng được coi trọng vì là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của chi nhánh, đồng thời là tiêu chuẩn đo lường trình độ cán bộ.
3.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thăng Long
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long tận dụng cơ hội từ nền kinh tế để phát triển các giải pháp tích cực, tối ưu hóa điểm mạnh và khắc phục điểm yếu Ngân hàng tiếp tục mở rộng tín dụng và xây dựng mối quan hệ với khách hàng nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và thương hiệu.
- Cơ cấu danh mục khách hàng theo hướng đa dạng hóa với tỷ trọng các ngành như: Dịch vụ: 40%, SXKD: 40%, BĐS và danh mục khác : 20%
- Giảm tỷ lệ cho vay trung và dài hạn < 40%
- Cho vay không có TSBĐ dưới 20%
- Nợ xấu kiểm soát < 2.5% trong tổng dư nợ
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, cần đẩy mạnh đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, bao gồm cho vay hạn mức, cho vay theo món, và cho vay đồng tài trợ Bên cạnh đó, các hình thức cho vay ủy thác cũng nên được phát triển để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.