TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH
TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Chính sách
Ngân hàng là tổ chức tín dụng có khả năng thực hiện mọi hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật Dựa trên tính chất và mục tiêu hoạt động, ngân hàng được phân loại thành ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã, theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng 2010.
Ngân hàng chính sách, hay còn gọi là Policy Banks trong tiếng Anh, là ngân hàng thuộc sở hữu của Nhà nước, hoạt động với mục tiêu không phải là lợi nhuận mà nhằm phục vụ các đối tượng khách hàng theo các chính sách ưu tiên của Nhà nước.
Nguồn vốn của ngân hàng chính sách chủ yếu đến từ ngân sách Nhà nước, huy động từ xã hội qua phát hành chứng khoán, thu hút tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn Ngoài ra, ngân hàng còn nhận vốn từ các dự án tài trợ không hoàn lại, vay nợ của Chính phủ và các tổ chức phi Chính phủ quốc tế.
Ngân hàng chính sách hoạt động với nguyên tắc bảo toàn vốn ban đầu và bù đắp chi phí, đồng thời có trách nhiệm phát triển vốn Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là cho vay cho các đối tượng chính sách như người nghèo, sinh viên, và các lĩnh vực xuất nhập khẩu nông nghiệp, xuất khẩu lao động, và tạo việc làm Do không vì mục tiêu lợi nhuận, việc phân bổ vốn đầu tư phụ thuộc vào quy mô dự án và định hướng chính sách Thủ tục và điều kiện cho vay được thiết kế đơn giản và linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng khách hàng Ngoài ra, ngân hàng chính sách còn cung cấp dịch vụ bảo lãnh với các chính sách ưu đãi cho khách hàng.
Ngân hàng chính sách được biết đến với nhiều tên gọi khác nhau trên thế giới, như Ngân hàng bình dân ở Pháp, Ngân hàng người nghèo tại Băng-la-đét, và Ngân hàng chính sách ở Thái Lan Tại Việt Nam, các hình thức ngân hàng này bao gồm Ngân hàng chính sách xã hội và Ngân hàng phát triển Việt Nam.
- Sự giống và khác nhau giữa Ngân hàng Chính sách và Ngân hàng thương mại:
Ngân hàng chính sách và ngân hàng thương mại đều là các tổ chức tín dụng, hoạt động trong lĩnh vực tài chính nhằm hỗ trợ tài chính cho những đối tượng có nhu cầu trong xã hội Cả hai loại ngân hàng này đều thực hiện các hoạt động chính như cho vay vốn, tiết kiệm và cung cấp dịch vụ liên quan đến ngành tài chính ngân hàng.
+ Điểm khác nhau Điểm khác nhau của ngân hàng chính sách và ngân hàng thương mại rất nhiều sự khác nhau, cụ thể như sau:
Ngân hàng chính sách được thành lập bởi Chính phủ nhằm hỗ trợ cộng đồng, đặc biệt là những đối tượng có hoàn cảnh khó khăn và các nhóm chính sách xã hội, giúp họ vượt qua khó khăn và phát triển kinh tế Ngược lại, ngân hàng thương mại là tổ chức do các cá nhân, doanh nghiệp thành lập với mục đích thương mại, chủ yếu nhằm tạo ra lợi nhuận Đối tượng giao dịch với ngân hàng chính sách thường là những người thuộc diện chính sách xã hội, trong khi ngân hàng thương mại phục vụ mọi khách hàng có nhu cầu giao dịch.
Ngân hàng thương mại cung cấp nhiều dịch vụ cho khách hàng, bao gồm cho vay, huy động vốn, bảo lãnh chiết khấu và các dịch vụ tài chính như tín dụng cá nhân, thanh toán quốc tế và mở thẻ Trong khi đó, ngân hàng chính sách tập trung chủ yếu vào việc cho vay vốn và hỗ trợ các đối tượng có nhu cầu gửi tiền tiết kiệm.
Ngân hàng chính sách sẽ triển khai các chương trình hỗ trợ đối tượng chính sách trong xã hội, dựa vào chính sách phát triển và an sinh xã hội của chính phủ Ngược lại, ngân hàng thương mại có thể phát triển các chiến lược kinh doanh đa dạng, phù hợp với thực tế của từng doanh nghiệp và ngân hàng Mỗi ngân hàng sẽ xây dựng chiến lược riêng nhằm thúc đẩy sự phát triển theo định hướng cụ thể của mình.
Ngân hàng được phân loại thành hai loại chính: ngân hàng chính sách, do nhà nước thành lập và bảo hộ, và ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có thể chia thành nhiều dạng, bao gồm ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, và ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài Tất cả các loại hình ngân hàng đều phải tuân thủ các quy định trong luật tài chính ngân hàng.
Tín dụng chính sách là hoạt động cho vay dựa trên các chương trình của Nhà nước, nhằm hỗ trợ hộ gia đình nghèo duy trì sản xuất và ổn định đời sống Hoạt động này còn bao gồm cho vay nhằm hỗ trợ các chính sách xã hội, giáo dục và y tế, giúp đối tượng chính sách có cơ hội học tập, học nghề và tạo việc làm Mục tiêu chính của tín dụng chính sách là xóa đói giảm nghèo và tạo điều kiện phát triển cho các vùng kinh tế khó khăn.
Ngân hàng chính sách phục vụ đối tượng khách hàng vay vốn dễ bị tổn thương, thường là những người sống ở vùng sâu, vùng xa hoặc khu vực kinh tế kém phát triển Những khách hàng này thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận dịch vụ tín dụng từ các ngân hàng thương mại Do đó, ngân hàng chính sách áp dụng cơ chế cho vay nhỏ với chi phí quản lý cao để đáp ứng nhu cầu của nhóm đối tượng này.
Vốn tín dụng đầu tư có tính rủi ro cao, đặc biệt đối với các hộ gia đình nghèo và những đối tượng chính sách thiếu vốn sản xuất, thường sinh sống ở vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa Những khu vực này thường chịu ảnh hưởng của thiên tai như bão lụt và hạn hán, cùng với đó là trình độ dân trí thấp và thiếu kiến thức kinh doanh, dẫn đến khả năng thua lỗ trong sản xuất Do đó, việc sử dụng vốn tín dụng trong những trường hợp này dễ gặp phải rủi ro.
Cho vay cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác chủ yếu dựa vào tín chấp từ các hội đoàn thể, không yêu cầu tài sản thế chấp như tại các ngân hàng thương mại Điều này giúp người vay dễ dàng tiếp cận nguồn vốn mà không cần đảm bảo tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho các hộ có hoàn cảnh khó khăn.
Tín dụng chính sách dành cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác là hoạt động huy động nguồn lực tài chính của Nhà nước nhằm cung cấp khoản vay ưu đãi, tạo việc làm và cải thiện đời sống Nhà nước áp dụng các chính sách ưu đãi về cơ chế cho vay, xử lý rủi ro, lãi suất và thủ tục vay vốn Theo Điều 1 Nghị định 78/2002/NĐ-CP, tín dụng này không chỉ hỗ trợ sản xuất, kinh doanh mà còn góp phần thực hiện Chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội.
Từ đó có thể thấy tín dụng chính sách có những đặc trưng cơ bản sau:
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
Hiện nay, có nhiều định nghĩa về rủi ro và rủi ro tín dụng trong ngành ngân hàng Tuy nhiên, đối với hoạt động tín dụng chính sách, rủi ro được hiểu theo cách đặc thù, phản ánh những thách thức và yếu tố không chắc chắn trong quá trình thực hiện các chính sách tín dụng nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế.
Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCS) bao gồm những sự kiện bất ngờ có thể gây ra tổn thất tài sản, làm suy giảm uy tín của NHCS, hoặc buộc ngân hàng phải chi thêm để tuân thủ các quy định pháp luật.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCS) là khả năng thiệt hại do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình, dẫn đến việc không thể trả nợ gốc và lãi cho NHCS.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng chính sách
1.2.2.1 Rủi ro do nguyên nhân khách quan:
Rủi ro do nguyên nhân khách quan bao gồm:
Biến đổi khí hậu gây ra các thiên tai như bão, lũ lụt, hạn hán, động đất, sạt lở đất, rét đậm rét hại, cháy rừng, địch họa và hỏa hoạn, dẫn đến thiệt hại nghiêm trọng về vốn và tài sản của khách hàng.
- Các dịch bệnh liên quan đến gia súc, gia cầm, thủy hải sản, động vật nuôi khác và cây trồng;
Nhà nước điều chỉnh chính sách có tác động trực tiếp đến hoạt động sản xuất và kinh doanh của khách hàng, như việc thiếu nguồn cung cấp nguyên vật liệu, cấm hoặc hạn chế một số mặt hàng theo quy định pháp luật, và yêu cầu khách hàng thực hiện chuyển đổi sản xuất, kinh doanh theo quyết định của các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
Biến động chính trị và kinh tế - xã hội ở khu vực và quốc tế đã ảnh hưởng trực tiếp đến người lao động Việt Nam làm việc có thời hạn ở nước ngoài Cụ thể, nhiều doanh nghiệp tiếp nhận lao động đã bị phá sản hoặc giải thể, trong khi một số doanh nghiệp khác lại đơn phương chấm dứt hợp đồng với người lao động do tác động của khủng hoảng kinh tế.
Khách hàng vay vốn, bao gồm học sinh, sinh viên và người lao động tại nước ngoài, có thể gặp một số vấn đề như mất năng lực hành vi dân sự, tai nạn nghề nghiệp, ốm đau thường xuyên, hoặc mắc bệnh tâm thần Những trường hợp khó khăn đặc biệt như không nơi nương tựa, chết, mất tích hoặc bị tuyên bố là chết cũng ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của họ.
Khách hàng là các pháp nhân hoặc tổ chức kinh tế đã chính thức giải thể hoặc phá sản theo quy định của pháp luật Những tổ chức này không còn tồn tại với tư cách pháp nhân và cũng không có vốn hoặc tài sản để thanh toán nợ cho Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCS).
1.2.2.4 Rủi ro do nguyên nhân chủ quan a Rủi ro từ phía Ngân hàng chính sách
Rủi ro trong cho vay gia tăng do lãnh đạo một số đơn vị chưa quyết liệt trong công tác chỉ đạo và điều hành Việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay còn lỏng lẻo, dẫn đến nhiều vấn đề phát sinh trong quá trình cho vay và thu hồi nợ khi đến hạn.
Do cán bộ ngân hàng không tuân thủ quy trình cho vay, việc đánh giá khách hàng không đầy đủ đã dẫn đến tình trạng không phát hiện kịp thời các trường hợp sử dụng vốn vay sai mục đích Hệ quả là nhiều khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, thậm chí bỏ đi khỏi nơi cư trú, gây khó khăn trong việc thu hồi nợ cho ngân hàng.
Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế, dẫn đến việc đánh giá các dự án và thẩm định hồ sơ vay vốn không đầy đủ Điều này gây ra tình trạng cho vay đối với các dự án thiếu tính khả thi.
Cán bộ ngân hàng vi phạm đạo đức nghề nghiệp khi lập hồ sơ giả để vay vốn, thể hiện sự thiếu tinh thần trách nhiệm Hành động chiếm dụng vốn trong quá trình giải ngân và thu nợ không chỉ gây thiệt hại cho ngân hàng mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến niềm tin của khách hàng.
Sai sót trong tác nghiệp cho vay có thể dẫn đến việc cho vay quá mức so với khả năng trả nợ của khách hàng Điều này xảy ra do thiếu phân tích và thẩm định kỹ lưỡng tình hình tài chính của khách hàng, dẫn đến đánh giá sai thực trạng khả năng trả nợ Việc định kỳ hạn trả nợ không phù hợp với thực tế cũng gây ra rủi ro, như khi khách hàng có thu nhập sớm hơn thời điểm trả nợ, dẫn đến việc họ sử dụng tiền cho mục đích khác và không còn khả năng trả nợ đúng hạn Ngược lại, nếu khách hàng có thu nhập muộn hơn thời điểm trả nợ, họ cũng sẽ không có khả năng thanh toán, dẫn đến tình trạng gia hạn nợ hoặc chuyển nợ quá hạn.
Rủi ro tài chính phát sinh khi khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích hoặc không thực hiện theo phương án sản xuất kinh doanh đã đề ra Điều này thường xuất phát từ trình độ và năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, dẫn đến tình trạng thua lỗ Khi đến hạn, khách hàng có thể không đủ khả năng để trả nợ ngân hàng.
Một số khách hàng đã không còn là đối tượng vay vốn tín dụng chính sách, thể hiện qua việc chây ỳ trong việc trả nợ Họ có khả năng thanh toán nhưng lại cố tình không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết với ngân hàng.
1.2.3 Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng chính sách
Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHCS chủ yếu được phản ánh qua một số chỉ tiêu cơ bản, cụ thể như sau :
1.2.3.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng
Công tác quản trị rủi ro tại NHCS tập trung vào hai mục tiêu chính: đảm bảo an toàn và phát triển ngân hàng, đồng thời cung cấp nguồn vốn từ Nhà nước và xã hội cho người nghèo một cách hiệu quả Mục tiêu thứ hai yêu cầu nguồn vốn được chuyển đến tay người nghèo với chi phí thấp, thời gian nhanh chóng và đúng đối tượng Nếu chi phí vay vốn quá cao, người nghèo sẽ ngần ngại vay hoặc khó khăn trong việc trả nợ, dẫn đến tình trạng nợ nần nghiêm trọng Do đó, quản trị rủi ro cần xác định và chuyển tải vốn tín dụng với lãi suất hợp lý, phù hợp với khả năng trả nợ của người nghèo.
1.3.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng
Dựa trên yêu cầu thực tiễn của hoạt động tín dụng và khuyến cáo từ ủy ban Basel, các ngân hàng chính sách (NHCS) nên áp dụng mô hình quản lý rủi ro tập trung Việc này tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế và căn cứ vào các điều kiện chung về pháp lý, thị trường, công nghệ và con người.
Tại Hội sở chính, cần tách bạch chức năng ra quyết định tín dụng và quản lý tín dụng, đảm bảo phân định rõ ràng trách nhiệm giữa các bộ phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng.
Tại chi nhánh, các bộ phận và chức năng được tách biệt rõ ràng, bao gồm chức năng bán hàng như tiếp xúc khách hàng và tiếp thị, chức năng phân tích tín dụng với các hoạt động như phân tích, thẩm định, dự báo và đánh giá khách hàng, cùng với chức năng tác nghiệp đảm nhận việc xử lý hồ sơ, theo dõi và giám sát khoản vay, thu nợ và thu lãi.
Bộ phận quan hệ khách hàng có trách nhiệm tìm kiếm, phát triển và chăm sóc khách hàng, bao gồm việc hiểu nhu cầu của họ và hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn Sau khi hoàn tất, bộ phận này sẽ chuyển toàn bộ hồ sơ cùng các thông tin liên quan đến khách hàng cho bộ phận phân tích tín dụng.
Bộ phận phân tích tín dụng tiến hành kiểm tra và thu thập thông tin qua các kênh lưu trữ ngân hàng, CIC và phương tiện thông tin đại chúng Dựa trên những thông tin này, bộ phận thực hiện phân tích và đánh giá toàn diện về khách hàng, tình hình tài chính, dự án vay vốn và các đảm bảo liên quan Kết quả phân tích sẽ được báo cáo trực tiếp lên người phê duyệt tín dụng Sau khi phê duyệt, thông tin sẽ được lưu trữ và chuyển cho bộ phận quan hệ khách hàng để tiếp tục quy trình tín dụng.
1.3.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Quy định chung về công tác quản trị rủi ro áp dụng cho khách hàng vay vốn từ Ngân hàng chính sách Nguyên tắc xử lý nợ bị rủi ro cho khách hàng sẽ được thực hiện khi đáp ứng đủ các điều kiện quy định.
Khách hàng thuộc đối tượng được vay vốn theo quy định, đã sử dụng vốn vay đúng mục đích ghi trong hợp đồng tín dụng;
Khách hàng bị thiệt hại do nguyên nhân khách quan làm mất một phần hoặc toàn bộ vốn, tài sản;
Khách hàng gặp khó khăn tài chính có thể không đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng Việc xử lý nợ rủi ro sẽ được xem xét dựa trên từng trường hợp cụ thể, bao gồm nguyên nhân rủi ro, mức độ rủi ro và khả năng trả nợ của khách hàng Điều này đảm bảo hồ sơ pháp lý đầy đủ, đúng trình tự, và sự công bằng giữa các đối tượng vay vốn.
Quy định này chỉ áp dụng đối với việc xử lý nợ của khách hàng vay vốn tại NHCS bị rủi ro do nguyên nhân khách quan
Các khoản nợ có rủi ro do nguyên nhân từ tổ chức hoặc cá nhân vay vốn tại Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCS) sẽ phải bồi thường thiệt hại theo quy định của pháp luật.
Các khoản cho vay đối với người nghèo và các đối tượng chính sách tại NHCS được tài trợ từ nguồn vốn uỷ thác đầu tư theo các hiệp định hoặc hợp đồng với tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước Việc xử lý nợ rủi ro sẽ được thực hiện theo các điều khoản đã ký kết trong hiệp định hoặc hợp đồng đó Thời điểm xem xét xử lý nợ rủi ro sẽ được xác định theo quy định cụ thể.
Việc áp dụng các biện pháp xử lý rủi ro đối với khách hàng được tính từ thời điểm khách hàng gặp rủi ro do nguyên nhân khách quan
Việc xử lý nợ rủi ro do nguyên nhân khách quan được thực hiện khi rủi ro phát sinh hoặc theo đề nghị của khách hàng và NHCS, với sự chấp thuận của cơ quan có thẩm quyền Mỗi 6 tháng, chi nhánh NHCS cấp tỉnh sẽ kiểm tra và tổng hợp các đề nghị xử lý nợ rủi ro từ NHCS nơi cho vay, sau đó gửi về Hội sở chính để trình cấp có thẩm quyền xem xét và quyết định.
Biện pháp xử lý rủi ro:
Xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCS) được thực hiện theo hai hướng Đối với các khoản nợ xấu do nguyên nhân chủ quan, ngân hàng sẽ gia hạn nợ và hỗ trợ khách hàng để khuyến khích họ trả nợ Ngược lại, với những khách hàng có khả năng trả nợ nhưng cố tình chây ỳ, chi nhánh sẽ báo cáo lên NHCS cấp trên để thông báo cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính và Thủ tướng Chính phủ xem xét xử lý Đối với nợ xấu do nguyên nhân khách quan, việc xử lý rủi ro sẽ tuân theo trình tự quy định hiện hành.
Để xem xét khách hàng, cần đảm bảo họ đáp ứng đủ điều kiện như đã vay vốn theo quy định và sử dụng vốn đúng mục đích trong hợp đồng tín dụng Khách hàng phải chịu thiệt hại một phần hoặc toàn bộ tài sản do nguyên nhân khách quan và gặp khó khăn tài chính đột ngột, dẫn đến khả năng trả nợ cho ngân hàng bị ảnh hưởng Theo nguyên tắc, CBTD cần phân tích từng trường hợp cụ thể, xác định đúng nguyên nhân rủi ro, mức độ rủi ro và khả năng trả nợ của khách hàng, đồng thời tuân thủ trình tự và hồ sơ pháp lý, đảm bảo tính khách quan và công bằng giữa các đối tượng vay vốn.
Thủ tướng chính phủ đã quy định rõ ràng về việc phân nhóm các nguyên nhân khách quan mà khách hàng có thể gặp phải, bao gồm bốn nhóm chính: thiên tai, dịch bệnh, biến đổi khí hậu; tác động từ chính sách của Nhà nước, biến động kinh tế - xã hội ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh; các nguyên nhân liên quan đến con người; và trường hợp khách hàng là tổ chức kinh tế vay vốn từ NHCS đã bị giải thể hoặc phá sản, không còn khả năng trả nợ Ngoài ra, NHCS cũng đã đưa ra quy định cụ thể về cách xác định mức độ thiệt hại về vốn và tài sản.
Có 3 biện pháp để xử lý nợ xấu do nguyên nhân khách quan:
Gia hạn nợ được áp dụng khi thiệt hại về vốn hoặc tài sản dưới 40% tổng vốn dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng Thời gian gia hạn nợ tối đa là 12 tháng cho các khoản vay ngắn hạn và không quá 1/2 thời hạn cho vay đối với khoản vay trung và dài hạn, tính từ ngày khách hàng vay đến hạn trả nợ cuối cùng.
KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH
1.4.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Bangladesh và Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI)
Bangladesh là một quốc gia đang phát triển với gần 40% dân số sống dưới mức nghèo đói, chủ yếu là những người thất nghiệp, người nghèo và những người gặp khó khăn Việc xóa đói giảm nghèo tại đây là một thách thức lớn Chính phủ Bangladesh đã tập trung vào mục tiêu này từ trước và sau khi giành độc lập, với chương trình tín dụng vi mô là một trong những giải pháp ưu tiên hàng đầu.
Grameen Bank ở Bangladesh là mô hình tiêu biểu về quản lý tín dụng cho người nghèo, phát triển thành công từ dự án của Giáo sư Muhammad Yunus vào năm 1976 Mục tiêu ban đầu là cho vay thí điểm cho nông dân nghèo, với khoản vay khoảng 27 USD cho 42 phụ nữ Dự án này đã thành công và dẫn đến việc thành lập Grameen Bank vào năm 1983 Sau 30 năm, ngân hàng đã phục vụ hơn 3,2 triệu người vay, trong đó 95% là phụ nữ, với 1.178 chi nhánh tại 41.000 làng và tổng tài sản vượt 3 triệu USD Nhờ thành công này, Muhammad Yunus đã được trao giải Nobel Hòa Bình vào năm 2006.
Grameen Bank hoạt động theo cơ chế cho phép nông dân không có đất canh tác và có thu nhập dưới 2.500 taka/năm (khoảng 100 USD) vay vốn mà không cần thế chấp tài sản Mức vay tối thiểu là 5.000 taka (200 USD) với lãi suất thị trường Ngân hàng này kiên trì phục vụ người nghèo, khai thác những đặc điểm đặc thù của họ và khơi dậy tinh thần vượt khó để thoát nghèo.
Việc cho vay của Grameen Bank thông qua tổ nhóm vay vốn, mỗi nhóm gồm
Trong một làng có năm người với điều kiện kinh tế tương đồng, mỗi nhóm bầu một trưởng nhóm và một thư ký để duy trì liên lạc thường xuyên với ngân hàng Họ tổ chức các cuộc họp định kỳ để đánh giá hoạt động sử dụng vốn vay, tình hình tài chính và khả năng hoàn trả Mỗi thành viên phải đóng góp ít nhất 1 taka vào quỹ tiết kiệm hàng tuần, số tiền này được gửi vào tài khoản nhóm tại ngân hàng Trưởng nhóm có trách nhiệm duy trì kỷ luật và thu hồi nợ đúng hạn Nhờ vào các khoản vay nhỏ từ Grameen Bank, ngày càng nhiều hộ nghèo đã thoát nghèo Việc cho vay qua tổ nhóm giúp giám sát lẫn nhau, hạn chế việc sử dụng vốn vay sai mục đích, đồng thời khuyến khích thói quen tiết kiệm trong cộng đồng Đáng chú ý, tỷ lệ nợ khó đòi của Grameen Bank là thấp nhất so với các ngân hàng khác tại Bangladesh.
Kinh nghiệm quản lý rủi ro của Grameen Bank đó là:
Grameen Bank áp dụng một hệ thống quy định độc lập, khác biệt so với Ngân hàng Trung ương Bangladesh, và dựa vào áp lực xã hội từ các thành viên trong nhóm để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu.
Sự kết hợp giữa sự hỗ trợ từ các thành viên và áp lực trả nợ tạo động lực cho người vay thực hiện các điều kiện của khoản vay.
Hệ thống nhóm đóng vai trò là cấp giám sát đầu tiên trong tổ chức, trong khi Giám đốc Trung tâm là cấp giám sát thứ hai Trung tâm hoạt động như một cấp dưới của chi nhánh và đồng thời là cấp trên của nhóm.
Một trung tâm sẽ được hình thành từ 5 đến 6 nhóm, với Giám đốc Trung tâm thường xuyên đi thực địa để giám sát các khoản vay Ông đặc biệt chú trọng đến việc lựa chọn người vay, phê duyệt cho vay nhóm và theo dõi các dự án vay vốn nhằm tăng thu nhập Bên cạnh đó, Giám đốc chi nhánh cũng đóng vai trò quan trọng trong việc tăng cường giám sát, nhằm hạn chế rủi ro trong quá trình xử lý và phê duyệt cho vay.
Grameen Bank cung cấp nhiều loại vốn cho vay linh hoạt, bên cạnh các khoản vay cơ bản với thời hạn khác nhau và chế độ trả nợ hàng tuần Khoản vay cơ bản có thời hạn lên đến một năm với lãi suất cố định và trả góp hàng tuần Để được vay vốn linh hoạt, người vay cần có lịch sử trả nợ tốt với các khoản vay cơ bản, góp phần nâng cao tỷ lệ hoàn trả nợ tổng thể của Grameen Bank lên đến 98%.
Grameen Bank đã thành công trong việc huy động tiết kiệm từ người vay, đặc biệt là những người nghèo vay vốn, thông qua việc đóng góp cổ phần và trở thành chủ sở hữu ngân hàng Người vay không chỉ tích cực tham gia đóng góp vốn mà còn có trách nhiệm trong việc hoàn trả nợ vay, đồng thời tạo ra nguồn lực dự phòng khi gặp rủi ro Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, vì trong trường hợp người vay không thể trả nợ, một phần nguồn tiết kiệm của họ sẽ được sử dụng để thanh toán.
Vào thứ năm, Grameen Bank đã mở rộng hoạt động kinh doanh bảo hiểm khoản vay nhằm quản lý rủi ro hiệu quả và đa dạng hóa nguồn thu Phương pháp này cũng giúp ngân hàng thu hồi toàn bộ khoản vay trong trường hợp người vay không may qua đời.
Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI)
Ngân hàng BRI (Ngân hàng thương mại Nhà nước Indonesia) hướng đến các khách hàng tương tự như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cũng như Ngân hàng Chính sách xã hội Được hình thành từ sự hợp nhất của hai ngân hàng Nhà nước, BRI tập trung cung cấp tín dụng và sản phẩm tiết kiệm cho tầng lớp trung lưu tại vùng nông thôn Indonesia Dưới cơ chế mới, BRI không chỉ cung cấp dịch vụ ngân hàng nông thôn mà còn thúc đẩy phát triển nông nghiệp, góp phần nâng cao đời sống người dân.
Trước khi thực hiện đổi mới từ năm 1984, BRI đã gặp khó khăn về tài chính và thất bại do chính sách hướng dẫn chung (BIMAS).
Từ năm 1973 đến 1983, tỷ lệ nợ quá hạn của BRI tăng mạnh từ 5,28% lên 33,28%, chủ yếu do cán bộ cấp Desa không quản lý hiệu quả và không có quyền phê duyệt cho vay Trách nhiệm phê duyệt và thu nợ được phân chia giữa nhiều cán bộ, dẫn đến việc không ai chịu trách nhiệm về chất lượng khoản vay Tình trạng nợ khó đòi gia tăng do mất mùa và áp lực về chỉ tiêu tín dụng, làm tăng rủi ro Lãi suất cho vay và tiền gửi thấp, không đủ để trang trải chi phí hoạt động, và việc cho vay cả những nông dân giàu khiến BRI không đạt được mục tiêu khách hàng Chính phủ phải liên tục bơm vốn và bù lỗ, trong khi báo cáo tài chính không được thực hiện đầy đủ tại cấp đơn vị.
Từ năm 1984, BRI đã trải qua quá trình chuyển đổi quan trọng, chia thành 4 giai đoạn, và đến giai đoạn thứ 4 (1998-2000), ngân hàng này đã vượt qua khủng hoảng Hiện nay, BRI cung cấp đầy đủ dịch vụ ngân hàng và hoạt động có lãi, với mỗi chi nhánh độc lập về tài chính, trở thành trung tâm sinh lời Cán bộ ngân hàng chịu trách nhiệm dựa trên kết quả lợi nhuận và có chính sách thưởng khuyến khích khách hàng trả nợ đúng hạn Lãi suất cho vay của BRI cao hơn lạm phát và theo lãi suất thị trường, trong khi lãi suất tiền gửi cũng theo thị trường mà không có trợ cấp từ Chính phủ Tỷ lệ nợ xấu của BRI đã giảm đáng kể, từ 2,1% năm 2004 so với 5,8% của các ngân hàng khác tại Indonesia Hiện tại, BRI là một trong những ngân hàng lớn nhất Indonesia với 25 triệu tài khoản tiết kiệm, 2,7 triệu người vay, 300 chi nhánh và 4.000 điểm giao dịch, trở thành mô hình tài chính vi mô bền vững tại châu Á.
KHÁI QUÁT VỀ NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ
2.1.1 Một số đặc điểm kinh tế - xã hội của khu vực Tây Nam Bộ
Khu vực Tây Nam Bộ, một phần của Miền Nam Nam Bộ, bao gồm thành phố Cần Thơ và 12 tỉnh: Long An, Tiền Giang, Bến Tre, Vĩnh Long, Trà Vinh, Hậu Giang, Sóc Trăng, Đồng Tháp, An Giang, Kiên Giang, Bạc Liêu và Cà Mau Với tổng diện tích 40.547,2 km², Tây Nam Bộ là đồng bằng lớn nhất Việt Nam, dân số đạt 17.367.169 người, chiếm gần 18% dân số cả nước Khu vực này có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao hơn mức trung bình cả nước, đặc biệt trong sản xuất nông nghiệp và thủy sản phục vụ tiêu dùng và xuất khẩu Năm 2017, tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt 6,7% với kim ngạch xuất khẩu 820 triệu USD và thu ngân sách khoảng 5.405 tỷ đồng Mặc dù có nhiều thế mạnh, khu vực cũng đối mặt với thách thức từ địa hình kênh rạch và lũ lụt, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và hoạt động của NHCSXH.
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển
Các chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tại khu vực Tây Nam Bộ được thành lập theo Quyết định số 76/QĐ-HĐQT ngày 14/01/2003, bao gồm 12 chi nhánh: Long An, Tiền Giang, Bến Tre, Vĩnh Long, Trà Vinh, Hậu Giang, Sóc Trăng, Đồng Tháp, An Giang, Kiên Giang, Bạc Liêu và Cà Mau Những chi nhánh này được hình thành từ việc tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ người nghèo, tách ra từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Trong quá trình hoạt động, các chi nhánh NHCSXH Tây Nam Bộ đã đóng góp quan trọng vào việc thực hiện các chính sách của Đảng và Nhà nước trong công tác xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm và đảm bảo an sinh xã hội tại địa phương.
NHCSXH thực hiện nhiều nghiệp vụ quan trọng như huy động vốn, cho vay, thanh toán và quản lý ngân quỹ Đặc biệt, ngân hàng này nhận vốn ủy thác để cho vay ưu đãi từ chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị - xã hội, cũng như cá nhân trong và ngoài nước, nhằm đầu tư cho các chương trình và dự án phát triển kinh tế xã hội tại địa phương.
Mô hình tổ chức của các Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) tại các chi nhánh Tây Nam Bộ được triển khai từ Ban đại diện Hội đồng Quản trị (HĐQT) đến bộ phận tác nghiệp từ tỉnh đến cơ sở Ban đại diện HĐQT ở tỉnh gồm 12 thành viên, do Phó Chủ tịch UBND tỉnh làm Trưởng ban, cùng 11 lãnh đạo các sở, ban, ngành và hội đoàn thể Tại các huyện, thị xã, thành phố, Ban đại diện HĐQT cũng được thành lập với từ 9 đến 10 thành viên, do Chủ tịch hoặc Phó Chủ tịch UBND địa phương làm Trưởng ban.
Về mạng lưới tổ chức các NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ đến 31/12/2021 gồm 12 Hội sở tỉnh và 112 Phòng giao dịch huyện, thị xã, thành phố và
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) có 2156 điểm giao dịch tại các xã, phường, thị trấn ở khu vực Tây Nam Bộ Mỗi chi nhánh được điều hành bởi Ban Giám đốc cùng các phòng chuyên môn, đảm bảo hoạt động hiệu quả Các phòng giao dịch tại huyện, thị xã và thành phố được tổ chức để thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng, nhằm huy động vốn, cho vay, thu nợ và thu lãi.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý
NHCSXH hoạt động với một bộ máy quản lý và điều hành thống nhất trên toàn quốc, là một pháp nhân có đầy đủ điều lệ, con dấu, tài sản và hệ thống giao dịch từ trung ương đến địa phương.
Bộ máy quản lý của NHCSXH tại các chi nhánh Tây Nam Bộ hiện được tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng, tuân thủ nguyên tắc một thủ trưởng, giúp tạo ra một cấu trúc quản lý tinh gọn Mô hình này không chỉ phù hợp với yêu cầu quản lý và thực thi nhiệm vụ của NHCSXH mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho việc chỉ đạo thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của Chính phủ, đồng thời cải thiện khả năng báo cáo và phản hồi thông tin từ cấp dưới.
Chức năng và nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban tại NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ được quy định như sau:
- Giám đốc tỉnh: do NHCSXH Trung ương bổ nhiệm, chịu toàn bộ trách nhiệm về kết quả hoạt động của chi nhánh
Các Phó Giám đốc tỉnh được bổ nhiệm bởi Ngân hàng Chính sách xã hội Trung ương, có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Giám đốc trong công việc Họ cũng chịu sự quản lý hành chính từ Giám đốc.
- Phòng Kiểm tra kiểm toán nội bộ: thực hiện giám sát, kiểm tra, kiểm soát toàn bộ các hoạt động nghiệp vụ trong nội bộ chi nhánh
Phòng Kế hoạch nghiệp vụ chịu trách nhiệm cân đối nguồn vốn và lập kế hoạch tín dụng, đồng thời tổng hợp thông tin báo cáo Phòng cũng thực hiện huy động vốn nhằm tạo nguồn tín dụng chính sách để cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách khác theo quy định của Chính phủ.
Phòng Hành chính tổ chức có nhiệm vụ tổ chức đào tạo và bồi dưỡng cán bộ, ký kết hợp đồng lao động, xét thưởng và lương, sắp xếp hội nghị, tiếp khách, cũng như quản lý văn thư và báo cáo.
Phòng Kế toán ngân quỹ chịu trách nhiệm hạch toán và kế toán các nghiệp vụ phát sinh trong hoạt động của ngân hàng Đồng thời, phòng cũng lưu trữ toàn bộ chứng từ phát sinh và quản lý việc thu nhận, lưu trữ tiền mặt hiện có của chi nhánh.
Phòng Tin học chịu trách nhiệm xây dựng và triển khai kế hoạch công tác chuyên môn, kỹ thuật trong lĩnh vực công nghệ thông tin Ngoài ra, phòng còn quản lý và lưu trữ hồ sơ tài liệu liên quan đến quy trình vận hành và hồ sơ quản lý trang thiết bị công nghệ thông tin.
- Các Phòng giao dịch trực thuộc: do Giám đốc Phòng giao dịch phụ trách, trực thuộc sự quản lý của chi nhánh NHCSXH tỉnh
Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ
Nguồn Báo cáo thường niên NHCSXH
THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ
Tình hình nợ quá hạn và nợ khoanh
Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN, nợ của các ngân hàng thương mại được phân loại thành 5 nhóm Trong đó, nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 được xác định là nợ xấu Cụ thể, nợ nhóm 1 là nợ đủ tiêu chuẩn và không cần trích lập dự phòng, trong khi nợ nhóm 2, được coi là nợ cần chú ý, phải trích lập dự phòng 5%.
Các Phòng giao dịch huyện, thị xã, thành phố Các Phòng nghiệp vụ
Kiểm tra kiểm toán nội bộ
Phòng Hành chính tổ chức
Phòng Tin học đã đạt được bước tiến mới trong việc phân nhóm nợ, gần đạt tiêu chuẩn quốc tế Các loại nợ với mức rủi ro khác nhau được liên kết với tỷ lệ trích dự phòng tương ứng, góp phần hình thành quỹ dự phòng đủ lớn để xử lý tổn thất.
NHCSXH phân loại nợ thành 2 nhóm là nợ thông thường và nợ quá hạn, không áp dụng phân loại 5 nhóm như quy định trong Thông tư số 11/2021/TT-NHNN Việc trích lập dự phòng rủi ro tại NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ thực hiện theo Quyết định số 180/2002/QĐ-TTg và Quyết định số 30/2015/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, cùng Thông tư số 62/2016/TT-BTC Mức trích dự phòng chung được xác định là 0,75% trên số dư nợ cho vay, không bao gồm nợ quá hạn và nợ khoanh Tính đến 31/3/2021, tổng nợ quá hạn và nợ khoanh đạt 1.561.972 triệu đồng, tăng 59.110 triệu đồng, chiếm 5,86% tổng dư nợ, giảm 2,33% so với 31/8/2018.
- Nợ quá hạn: 507.029 triệu đồng, chiếm 1,89% tổng dư nợ; (-)19.301 triệu đồng, giảm tương ứng (-) 4,62 % so với 31/8/2018
Tỷ lệ nợ quá hạn tại các tỉnh đã giảm so với thời điểm 2018, nhưng vẫn cao hơn mức bình quân của vùng (0,66%) và toàn hệ thống (0,23%) Đặc biệt, đến 30/6/2021, tỷ lệ nợ quá hạn tại 4 tỉnh đều có xu hướng tăng so với năm 2020, với Bạc Liêu tăng 1,41%, Sóc Trăng tăng 0,2%, Kiên Giang tăng 0,07% và Cà Mau tăng 0,06%.
Trong khu vực Tây Nam Bộ, có 12 tỉnh với 4 tỉnh và 82 xã có tỷ lệ nợ quá hạn trên 2%, chiếm 19,6% tổng số xã Ngoài ra, có 2.607 Tổ Tiết kiệm và Vay vốn (TK&VV) với tỷ lệ nợ quá hạn trên 2%, chiếm 24% tổng số Tổ TK&VV, trong đó Bạc Liêu có 34 xã, chiếm 53%.
844 Tổ TK&VV, chiếm 44% Sóc Trăng 10 xã, chiếm 9%; 500 Tổ TK&VV, chiếm 16% Kiên Giang 37 xã, chiếm 26%; 937 Tổ TK&VV, chiếm 29% Cà Mau 1 xã, chiếm 1%; 326 Tổ TK&VV, chiếm 13%)
Tỷ lệ nợ khoanh tại các chi nhánh như Bạc Liêu (10%), Sóc Trăng (8,2%), Cà Mau (5,3%) và Kiên Giang (1,9%) đang ở mức cao Sự gia tăng nợ khoanh đã giúp giảm nợ quá hạn, nợ đến hạn phải thu và lãi phải thu, từ đó cải thiện một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và hoạt động của Tổ TK&VV Tuy nhiên, điều này cũng có thể dẫn đến tư tưởng chủ quan trong việc quản lý nợ.
Bảng 2.1: Thực trạng nợ quá hạn và nợ khoanh qua các năm tại NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ Đơn vị: tỷ đồng
1 Tổng dư nợ cho vay 19.761 21.601 24.275 26.427 28.061
2 Nợ quá hạn và nợ khoanh 1502 1404 1505 1427 1525
3 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khoanh/tổng dư nợ 7,6% 6,5% 6,2% 5,4% 5,8%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động hằng năm của chi nhánh NHCSXH khu vực Tây Nam Bộ
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng cho vay của ngân hàng, với mức tỷ lệ trên 5% đặt ngân hàng vào tình trạng báo động Trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2020, nợ quá hạn đã giảm đáng kể, từ 3,6% xuống 2,3% về tỷ lệ tương đối, và giảm từ 721 tỷ đồng xuống 341 tỷ đồng về số tuyệt đối.
Tính đến ngày 31/12/2020, nợ quá hạn của chi nhánh đạt 341 tỷ đồng, chiếm 2,4% tổng dư nợ Khi bao gồm nợ khoanh 1084 tỷ đồng, tổng nợ xấu toàn chi nhánh lên tới 1525 tỷ đồng, với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ khoanh là 5,8%, tăng 0,4% so với năm 2019 Tỷ lệ này cao hơn nhiều so với mức 0,8% của toàn hệ thống.
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng hoạt động tốt có tỷ lệ nợ xấu ≤ 5% Tuy nhiên, nợ quá hạn đã tăng đáng kể và có xu hướng gia tăng nhanh chóng Nếu không có giải pháp hiệu quả để kiềm chế tình trạng này, nguy cơ rủi ro tổn thất cho ngân hàng sẽ rất cao Do đó, cần thiết phải đưa ra các biện pháp nâng cao quản lý nợ quá hạn tại các chi nhánh.
Tính đến ngày 31/12/2020, tổng số nợ quá hạn đạt 341 tỷ đồng, trong đó có phần nợ quá hạn do các nguyên nhân khách quan như lũ lụt, hạn hán, mất mùa, hoặc trường hợp người vay chết và mất tích.
Tính đến nay, tổng nợ quá hạn là 210 tỷ đồng, chiếm 59,8% tổng nợ với khả năng thu hồi thấp Trong đó, nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan như làm ăn thua lỗ và chiếm dụng vốn lên tới 131 tỷ đồng, chiếm 40,2% Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) các chi nhánh Tây Nam Bộ đang phối hợp với các hội đoàn thể và chính quyền địa phương để xử lý nợ tồn đọng, thực hiện đối chiếu công khai hằng năm đến từng Tổ Tiết kiệm & Vay vốn và hộ vay nhằm thu hồi các khoản nợ quá hạn Tuy nhiên, công tác xử lý nợ quá hạn vẫn chưa đạt hiệu quả như mong muốn.
Bảng 2.2: Phân tích tình hình cho vay có tài sản đảm bảo của NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ Đơn vị: tỷ đồng
Cho vay có tài sản đảm bảo 150 151 132 113 80
Cho vay không có tài sản đảm bảo 19.611 21.450 24.143 26.314 27.981
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động hằng năm của chi nhánh NHCSXH khu vực Tây Nam Bộ
Dư nợ của NHCSXH chủ yếu thông qua phương thức ủy thác từng phần qua các tổ chức chính trị - xã hội, dẫn đến tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo tại các chi nhánh rất thấp Các khách hàng chủ yếu là tổ chức kinh tế, cơ sở sản xuất kinh doanh và kinh tế trang trại Tài sản đảm bảo cho khoản vay chủ yếu là nhà cửa, đất đai và tài sản gắn liền với đất, trong đó đất đai và nhà cửa chiếm trên 90% tổng dư nợ có tài sản đảm bảo Phần còn lại là tài sản hình thành từ vốn vay.
Nợ quá hạn Nợ khoanh Tổng Nợ quá hạn và Nợ khoanh
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động hằng năm của chi nhánh NHCSXH khu vực Tây Nam Bộ
Phân tích tình hình dư nợ tại các chi nhánh cho thấy sự gia tăng nợ quá hạn là một vấn đề nghiêm trọng, cần được chú trọng Để cải thiện tình hình này, các chi nhánh cần tăng cường quản lý nợ quá hạn và xác định rõ nguyên nhân của sự gia tăng để đưa ra các giải pháp hợp lý.
Tình hình thu lãi của NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ những năm qua được cải thiện đáng kể
Tỷ lệ thu lãi năm 2016 của NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ đạt 90%, năm
Từ năm 2017, tỷ lệ thu hồi nợ của NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ đã tăng lên 92% và đạt 99% vào năm 2020 Để đạt được kết quả này, NHCSXH đã phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương triển khai nhiều biện pháp đôn đốc thu hồi nợ Cụ thể, những hộ có khả năng trả nợ được yêu cầu viết cam kết, trong khi đối với những hộ chây ỳ, Tổ thu hồi công nợ xã đã đề nghị UBND xã gửi giấy mời lên trụ sở để tuyên truyền và thuyết phục họ thực hiện nghĩa vụ trả nợ, nhờ đó chỉ tiêu nợ lãi tồn đọng đã giảm đáng kể.
THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ
2.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh Tây Nam Bộ
Trong bối cảnh kinh tế - xã hội bị ảnh hưởng bởi đại dịch Covid-19, NHCSXH đã nhanh chóng triển khai các nhiệm vụ trọng tâm của năm 2021 theo chỉ đạo của HĐQT Các chi nhánh tại Tây Nam Bộ tập trung vào việc tăng cường giải ngân vốn cho sản xuất kinh doanh của hộ nghèo, hộ cận nghèo và các đối tượng chính sách khác Đồng thời, NHCSXH cũng chú trọng củng cố và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong lĩnh vực chính sách xã hội.
Trong giai đoạn 2016 – 2020, nhiệm vụ trọng tâm của NHCSXH tại các chi nhánh Tây Nam Bộ là quản trị rủi ro một cách bền vững và ổn định Việc này nhằm đảm bảo sự phát triển hiệu quả và an toàn trong hoạt động của ngân hàng, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ và hỗ trợ tốt nhất cho khách hàng.
Bộ, đã đưa ra những mục tiêu cụ thể như sau:
Kiểm soát tăng trưởng dư nợ là rất quan trọng, với mục tiêu đảm bảo mức tăng trưởng bình quân hàng năm khoảng 10% Đồng thời, cần duy trì rủi ro tín dụng trong phạm vi cho phép để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động tài chính.
Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề và lĩnh vực là cần thiết, tập trung vào việc ưu tiên cho vay cho những ngành nghề và khách hàng có tiềm năng tốt Đồng thời, việc đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ cũng rất quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới 4% đến năm
2021 và đến năm 2023 kiểm soát dưới 3%
Hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của hệ thống kiểm tra, kiểm soát, phân tích và cảnh báo rủi ro là cần thiết Đồng thời, việc phát triển hệ thống quản trị rủi ro cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro cho tổ chức.
Tập trung vào kế hoạch tín dụng năm 2021 và các năm tiếp theo với mục tiêu tăng trưởng bình quân từ 14%/năm trở lên, đảm bảo không để xảy ra tình trạng ách tắc nguồn vốn Phối hợp với các sở, ngành để ưu tiên nguồn vốn cho chương trình xây dựng nông thôn mới trên toàn tỉnh Đồng thời, tiến hành rà soát danh sách các trường hợp nợ quá hạn để báo cáo và tham mưu cho UBND các cấp, cũng như các cơ quan có thẩm quyền xử lý theo quy định; đối với các trường hợp đặc thù, tham mưu UBND tỉnh trình các bộ, ngành và Chính phủ xem xét, xử lý.
2.3.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh Tây Nam Bộ
Hiện nay, NHCSXH thực hiện giám sát rủi ro tín dụng theo Quyết định số 976/QĐ-TTg ngày 01/7/2015, bao gồm việc giám sát và cảnh báo về phân loại nợ, danh mục cho vay, và trích lập rủi ro tín dụng Đồng thời, NHCSXH nghiên cứu và triển khai các mô hình xếp hạng tín dụng phù hợp với thực tế tại Việt Nam Cơ quan này cũng thực hiện đo lường, báo cáo và đề xuất giải pháp liên tục về tình hình rủi ro tín dụng, bao gồm nợ quá hạn và cho vay trong các chương trình rủi ro cao Cuối cùng, NHCSXH thực hiện các biện pháp thu hồi nợ quá hạn, như khởi kiện và thành lập các tổ đôn đốc thu hồi nợ xấu tại các xã.
Công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ của NHCSXH được thực hiện bởi Ban đại diện HĐQT các cấp và Ban kiểm soát NHCSXH Ban đại diện HĐQT cấp tỉnh, huyện thực hiện giám sát theo quy định của Điều lệ tổ chức và hoạt động NHCSXH Hằng năm, các ban này xây dựng chương trình kiểm tra việc triển khai Nghị quyết HĐQT kết hợp với chính sách an sinh xã hội tại 100% đơn vị cấp huyện, 70% đến 80% đơn vị cấp xã và hàng ngàn Tổ TK&VV Họ cũng kiểm tra các tổ chức chính trị - xã hội nhận ủy thác cho vay, đảm bảo vốn tín dụng đến đúng đối tượng và phát huy hiệu quả sử dụng vốn Qua kiểm tra, Ban đại diện HĐQT đã phát hiện và xử lý các trường hợp lợi dụng chính sách, chây ỳ không trả nợ, đồng thời tổng hợp các đề xuất, vướng mắc từ cơ sở gửi tới HĐQT NHCSXH và các cấp có thẩm quyền.
Ban Kiểm soát NHCSXH thuộc HĐQT thực hiện chức năng kiểm tra, giám sát theo Điều 31 Điều lệ và Quy chế ban hành kèm theo Quyết định số 157/2003/QĐ-HĐQT Ban kiểm soát có ít nhất 5 thành viên, bao gồm 3 thành viên chuyên trách và 2 thành viên kiêm nhiệm do Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước đề cử Hằng năm, Ban kiểm soát thực hiện kiểm tra giám sát theo kế hoạch được Chủ tịch HĐQT phê duyệt, tập trung vào giám sát việc thực hiện chính sách, pháp luật của Nhà nước, kiểm tra hoạt động của Ban đại diện HĐQT và bộ máy điều hành, phối hợp triển khai chương trình kiểm tra giám sát, và thẩm định Báo cáo tài chính NHCSXH.
Hạn chế của quy định pháp luật về kiểm soát rủi ro trong hệ thống NHCSXH hiện nay là thiếu một hệ thống quản trị rủi ro chuyên biệt từ cấp trung ương đến cấp cơ sở Chính sách hạn chế rủi ro hiện chỉ được lồng ghép với chính sách tín dụng, trong khi mục tiêu tín dụng chủ yếu tập trung vào việc đạt chỉ tiêu kế hoạch, cho vay đúng đối tượng và sử dụng vốn vay đúng mục đích nhằm thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo.
2.3.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh Tây Nam Bộ
Ngày 4 tháng 10 năm 2002, Thủ tướng chính phủ đã ký Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg về thành lập NHCSXH Để thực hiện hoạt động tín dụng chính sách tại NHCSXH, cùng ngày Thủ tướng chính phủ đã ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác, trong đó Điều 20 của Nghị định đã quy định về "Rủi ro tín dụng và xử lý rủi ro” Với chức năng, nhiệm vụ được giao, NHCSXH đã tham mưu cho Thủ tướng Chính phủ và các Bộ, ngành liên quan ban hành hệ thống các văn bản pháp lý quy định về xử lý nợ rủi ro cụ thể: Ngày 04/4/2005, Thủ tướng Chính phủ đã có Quyết định số 69/2005/QĐ-TTg về việc ban hành Quy chế xử lý nợ bị rủi ro của NHCSXH; ngày 16/8/2005, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 65/2005/TT- BTC hướng dẫn thực hiện Quy chế này Căn cứ vào các văn bản pháp lý trên, Chủ tịch HĐQT NHCSXH đã có Quyết định số 55/QĐ-HĐQT ngày 24/2/2006 về việc ban hành Quy định xử lý nợ bị rủi ro trong hệ thống NHCSXH Sau 05 năm triển khai thực hiện nghiệp vụ xử lý nợ rủi ro theo Quyết định số 69/2005/QĐ-TTg, đã phát sinh một số khó khăn, vướng mắc về biện pháp xử lý nợ và thẩm quyền xử lý nợ Để khắc phục những bất cập, hạn chế này, NHCSXH đã báo cáo, kiến nghị với
Bộ Tài chính đã trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010, thay thế Quyết định số 69/2005/QĐ-TTg về Quy chế xử lý nợ bị rủi ro của NHCSXH Trong quá trình thực hiện, Chủ tịch HĐQT đã ban hành Quyết định số 15/QĐ-HĐQT ngày 27/01/2011 để quy định về xử lý nợ rủi ro trong hệ thống NHCSXH Tổng Giám đốc NHCSXH cũng đã phát hành nhiều văn bản nhằm thống nhất quản lý và xử lý nợ rủi ro, như văn bản số 1116/NHCS-QLN ngày 16/5/2011 về giải đáp vướng mắc, văn bản số 2674/NHCS-QLN ngày 31/10/2011 về chấn chỉnh công tác xử lý nợ rủi ro, và văn bản số 2318/NHCS-QLN ngày 20/9/2011 về phân loại và xử lý nợ rủi ro đã hết thời hạn khoanh nợ Để hỗ trợ các chi nhánh, Tổng Giám đốc cũng đã ban hành các văn bản như số 1382/NHCS-QLN ngày 12/4/2012 về xử lý nhầm lẫn trong hạch toán, số 3381/NHCS-QLN ngày 23/10/2012 về gia hạn nợ tại chi nhánh Ninh Thuận, và số 3744/NHCS-QLN ngày 13/11/2014 về xử lý nợ cho vay làm nhà ở theo Quyết định số 167/QĐ-TTg của chi nhánh Quảng Ngãi.
Thủ tướng Chính phủ đã chỉ đạo các Bộ ngành phối hợp với NHCSXH nghiên cứu và đề xuất phương án xử lý các khoản nợ tồn đọng không có khả năng thu hồi, bao gồm cả nợ nhận bàn giao từ Kho bạc Nhà nước và các ngân hàng khác Theo Quyết định 164/QĐ-TTg ngày 21/01/2014, NHNN đã hướng dẫn NHCSXH lập hồ sơ đề nghị xử lý rủi ro đối với các khoản nợ này Ngày 21/5/2013, NHNN đã có văn bản 3633/NHNN-TD về việc xử lý nợ tồn đọng không có khả năng thu hồi tại NHCSXH, theo chỉ đạo của Thủ tướng Dựa trên hướng dẫn của NHNN, Tổng Giám đốc đã ban hành các văn bản hướng dẫn chi tiết về lập hồ sơ đề nghị xử lý nợ không có khả năng thu hồi.
Sau khi kiểm tra hồ sơ của chi nhánh, NHCSXH đã trình cấp có thẩm quyền xem xét và quyết định Vào ngày 30/3/2013, Thống đốc NHNN ban hành Quyết định số 2525/QĐ-NHNN Đoàn công tác liên Bộ Tài chính - Ngân hàng Nhà nước đã thẩm tra hồ sơ và kiểm tra thực tế việc xử lý nợ xấu không có khả năng thu hồi tại các chi nhánh NHCSXH Căn cứ vào kết quả thẩm định, ngày 11/6/2014, Liên Bộ Tài chính - NHNN đã báo cáo và trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 892/QĐ-TTg về việc phê duyệt xử lý các khoản nợ xấu và nợ tồn đọng không có khả năng thu hồi của NHCSXH.
Theo chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ tại Quyết định số 164/QĐ-TTg ngày 21/01/2014, NHCSXH đã phối hợp với Thủ tướng ban hành Quyết định số 976/QĐ-TTg ngày 01/7/2015 về Quy chế phân loại nợ NHCSXH thực hiện phân loại nợ dựa trên 10 tiêu chí, trong đó tiêu chí thứ 10 liên quan đến khả năng trả nợ của khách hàng sẽ được thực hiện định kỳ 3 năm hoặc theo nhu cầu thực tế Đối với các khoản nợ không thể thu hồi mà chưa có cơ chế xử lý, NHCSXH sẽ phân loại theo khả năng trả nợ của người vay Nếu không thu hồi được nợ sau khi áp dụng các biện pháp, NHCSXH sẽ kiến nghị cơ chế xử lý và báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính để trình Thủ tướng xem xét.
2.3.3.2 Quy định cụ thể a Quy định cụ thể về các nguyên nhân khách quan bao gồm các trường hợp cụ thể sau:
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ
ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ
Theo tổng điều tra giai đoạn 2016 – 2020, năm 2017, Tây Nam Bộ có 28.461 hộ nghèo (5,24%) và 34.020 hộ cận nghèo (6,26%), cùng 24 xã khó khăn theo Quyết định số 1049/QĐ-TTg Chính phủ đã có chủ trương hỗ trợ vay vốn phát triển sản xuất cho người dân vùng khó khăn, giúp họ thoát nghèo bền vững và ổn định kinh tế địa phương Nguồn vốn vay từ NHCSXH đã cải thiện rõ rệt đời sống kinh tế của các hộ nghèo Tuy nhiên, một số hộ vẫn chưa sử dụng hiệu quả nguồn vốn vay hoặc ngần ngại vay vốn, dẫn đến việc thiếu phương thức làm kinh tế Để giải quyết vấn đề này, cần có mô hình kinh tế hiệu quả cho từng hộ và lồng ghép nguồn vốn khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư với vốn vay tín dụng chính sách, đồng thời tuyên truyền ý thức sử dụng vốn đúng mục đích và hoàn trả đúng hạn, nhằm phát huy vai trò của tín dụng chính sách trong việc giúp người dân thoát nghèo và làm giàu.
Chi nhánh cam kết thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của tỉnh, đồng thời tuân thủ chỉ đạo từ NHCSXH Trung ương và chính quyền địa phương Điều này nhằm đảm bảo cung cấp đủ nguồn vốn vay, đáp ứng nhu cầu tài chính của người dân trong năm 2018 và các năm tiếp theo.
Các chi nhánh NHCSXH tại Tây Nam Bộ thường xuyên sơ kết và báo cáo UBND tỉnh cùng Ban đại diện HĐQT về kết quả hoạt động và những khó khăn gặp phải Để nâng cao chất lượng tín dụng và thực hiện hiệu quả Chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2017-2020, các đơn vị cần tích cực triển khai Đề án, phương án nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời, cần phối hợp với UBND cấp xã và Ban thu hồi nợ xấu để xử lý pháp lý đối với các trường hợp chiếm dụng, vay ké, cũng như những người vay có khả năng trả nợ nhưng không thực hiện nghĩa vụ.
Kiểm soát tăng trưởng dư nợ, đảm bảo dư nợ tăng trưởng bình quân hằng năm khoảng 10%
Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề và lĩnh vực, ưu tiên cho vay cho các ngành nghề và khách hàng tốt; đồng thời đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ Mục tiêu là nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới 4% đến năm tới.
2020 và đến năm 2021 kiểm soát dưới 3%
Cải thiện và tối ưu hóa hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát, phân tích và cảnh báo rủi ro là cần thiết; đồng thời, phát triển hệ thống quản trị rủi ro để nâng cao hiệu quả và khả năng ứng phó với các tình huống không lường trước.
Tập trung thực hiện kế hoạch tín dụng năm 2021 và các năm tiếp theo với tỷ lệ tăng trưởng bình quân từ 14%/năm trở lên, đảm bảo không để ách tắc nguồn vốn Phối hợp với các sở, ngành để ưu tiên nguồn vốn cho chương trình xây dựng nông thôn mới trên toàn tỉnh Rà soát danh sách các trường hợp nợ quá hạn, báo cáo và tham mưu cho UBND các cấp và cơ quan có thẩm quyền xử lý theo quy định Đối với các trường hợp đặc thù, tham mưu UBND tỉnh trình các bộ, ngành và Chính phủ xem xét, xử lý Đồng thời, định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại NHCSXH các chi nhánh Tây Nam Bộ.
Dựa trên thực trạng rủi ro tín dụng của NHCSXH tại các chi nhánh Tây Nam Bộ trong những năm qua, chúng tôi đưa ra các định hướng quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu tổn thất.
Thường xuyên kiểm tra và giám sát việc quản lý các chương trình tín dụng của NHCSXH cấp tỉnh, cấp huyện là cần thiết để kịp thời phát hiện và xử lý nghiêm minh các hành vi lợi dụng chính sách Nhà nước Đồng thời, duy trì chế độ họp Ban đại diện HĐQT định kỳ nhằm đánh giá việc chấp hành của các thành viên và thực hiện Nghị quyết cũng như chỉ đạo của lãnh đạo các cấp đối với hoạt động của NHCSXH.
Để nâng cao hiệu quả công tác của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH), cần đẩy mạnh tuyên truyền nhằm giúp cán bộ và nhân dân hiểu rõ về các chủ trương, chính sách của Đảng, cũng như pháp luật của Nhà nước liên quan đến cơ chế cho vay, thu nợ, thu lãi và xử lý nợ xấu Việc này không chỉ tạo sự đồng thuận trong cộng đồng mà còn góp phần nâng cao ý thức chấp hành các quy định, từ đó thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội.
Đẩy mạnh kiểm tra và giám sát nội bộ nhằm phát hiện xu hướng tích cực và hạn chế tối đa những rủi ro tiêu cực, bất ổn trong hoạt động ngân hàng, từ đó đưa ra các biện pháp chấn chỉnh kịp thời.
Ban lãnh đạo chi nhánh NHCSXH nhận thức rõ tầm quan trọng của việc duy trì và bảo tồn vốn Nhà nước, do đó đã xác định rằng tăng trưởng tín dụng cần đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu vốn một cách hợp lý và đảm bảo khả năng hoàn trả của khách hàng Quan hệ vay mượn phải được thực hiện trên cơ sở minh bạch, dân chủ và công khai trong quá trình bình xét cho vay, nhằm đúng đối tượng.
Cần kiện toàn, củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng hiện có, đồng thời thu hồi nợ đã xử lý rủi ro đang hạch toán ngoại bảng Việc giảm tỷ lệ nợ xấu và nợ tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là các khoản nợ đến hạn chưa chuyển, là rất quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Điều này sẽ đảm bảo cho hoạt động tín dụng của ngân hàng được ổn định và phát triển bền vững.
Việc công khai thông tin về dư nợ, danh sách hộ vay và lãi suất cho vay tại các điểm giao dịch xã, phường là rất quan trọng Điều này không chỉ giúp thực hiện đúng các chủ trương, chính sách của Đảng và ngành mà còn tạo cơ sở vững chắc để nâng cao chất lượng quản lý nợ Qua đó, giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả công tác quản lý tài chính.
Nâng cao trách nhiệm quản lý của chính quyền các cấp, đặc biệt là cấp xã, là điều cần thiết để tăng cường hoạt động của các tổ chức Tổ TK&VV Đồng thời, cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát tín dụng một cách đầy đủ và hiệu quả nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững trong lĩnh vực tài chính.
Chủ động hỗ trợ Ban đại diện HĐQT bằng cách cung cấp văn bản chỉ đạo kịp thời cho UBND và các hội đoàn thể cấp dưới, nhằm thực hiện hiệu quả các chủ trương của cấp trên liên quan đến hoạt động của NHCSXH.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo hoạt động tín dụng của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tại các chi nhánh Tây Nam Bộ diễn ra an toàn, hiệu quả và bền vững, cần thực hiện một số giải pháp cụ thể.
3.2.1 Nhóm giải pháp về nghiệp vụ xử lý nợ bị rủi ro
3.2.1.1 Về các nguyên nhân được xem xét xử lý nợ
Ngoài các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng (RRTD) của khách hàng vay vốn tại Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) được quy định tại Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg, cần bổ sung và sửa đổi một số nguyên nhân gây ra RRTD hiện nay tại NHCSXH.
Để tuân thủ Điều 68 Bộ Luật Dân sự 2015 và giảm bớt khó khăn cho các đối tượng chính sách vay vốn tại NHCSXH, việc xử lý các trường hợp bỏ đi khỏi địa phương trên 2 năm mà không có thông tin là cần thiết Điều này không chỉ đảm bảo tính công bằng và khách quan giữa các đối tượng vay vốn mà còn giúp giải quyết những khó khăn và tồn tại phát sinh tại cơ sở.
Người lao động Việt Nam trở về nước trước hạn có thể do nhiều nguyên nhân như biến động chính trị và kinh tế - xã hội tại quốc gia tiếp nhận lao động, doanh nghiệp tiếp nhận bị phá sản hoặc giải thể, và việc đơn phương chấm dứt hợp đồng lao động vì lý do sức khỏe, tay nghề không đảm bảo hoặc các nguyên nhân khách quan khác Việc bổ sung những nguyên nhân này nhằm giúp khách hàng vượt qua khó khăn tạm thời, đồng thời tạo điều kiện cho họ có thời gian và khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
Trước năm 2014, nhiều khách hàng đã gặp rủi ro do các nguyên nhân khách quan như bão, lũ lụt, hạn hán và dịch bệnh, nhưng không thực hiện xử lý kịp thời Việc xử lý rủi ro cần được thực hiện đúng thời điểm để đảm bảo tính khách quan và chính xác Tuy nhiên, do không lập biên bản thiệt hại ngay khi sự cố xảy ra, nhiều hộ vay hiện đang gặp khó khăn tài chính và không có khả năng trả nợ, mặc dù thiệt hại đã diễn ra từ nhiều năm trước.
Học sinh, sinh viên vay vốn trực tiếp hoặc thông qua hộ gia đình thường gặp khó khăn do bệnh tật kéo dài, thất nghiệp hoặc thu nhập thấp dưới mức bình quân, dẫn đến gia đình không đủ khả năng trả nợ Nhóm đối tượng này, chủ yếu là hộ nghèo và các đối tượng chính sách, dễ bị tổn thương trước biến động xã hội và thiên tai Nhiều người vay vốn đã phải rời khỏi địa phương do thiệt hại từ thiên tai, dịch bệnh, khiến họ không thể khôi phục sản xuất Để giảm bớt khó khăn và tạo cơ hội cho học sinh, sinh viên có việc làm ổn định, cần có các giải pháp hỗ trợ giúp họ vươn lên thoát nghèo.
Hộ gia đình vay vốn từ NHCSXH có thể gặp khó khăn trong nhận thức và làm chủ hành vi, bao gồm cả khách hàng vay và các thành viên trong gia đình như vợ, chồng, cha, mẹ, con đẻ, con riêng, con dâu, và con rể Bộ luật dân sự năm 2015 đã bổ sung nhóm "người có khó khăn trong nhận thức, làm chủ hành vi", quy định cụ thể tại Điều.
Bộ luật dân sự năm 2015 quy định rằng người thành niên có tình trạng thể chất hoặc tinh thần không đủ khả năng nhận thức và làm chủ hành vi, nhưng chưa đến mức mất năng lực hành vi dân sự, có thể yêu cầu Tòa án xem xét Dựa trên kết luận giám định pháp y tâm thần, Tòa án sẽ tuyên bố người này là người có khó khăn trong nhận thức, từ đó chỉ định người giám hộ và xác định quyền, nghĩa vụ của họ Việc bổ sung nguyên nhân này nhằm bảo vệ quyền lợi cho những người không có khả năng nhận thức và điều khiển hành vi của mình vì lý do nào đó.
Các khoản nợ phải thu hồi theo bản án của Tòa án nhưng chưa thể thi hành, cùng với các khoản nợ bị chiếm dụng do người chiếm dụng đã chết hoặc mất tích, đang gây khó khăn trong công tác thu hồi nợ Thực tế cho thấy một số cán bộ tổ chức Hội đoàn thể và UBND đã lợi dụng uy tín để tham ô và chiếm dụng vốn vay từ NHCSXH Để giải quyết tình trạng này, NHCSXH đã chủ động phối hợp với các cơ quan liên quan, áp dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ Tuy nhiên, nhiều trường hợp sau khi Tòa án phán quyết vẫn không thể thu hồi đủ số vốn bị chiếm dụng.
Bổ sung các nguyên nhân xử lý rủi ro theo Quyết định số 976/QĐ-TTg vào Quy chế này nhằm đảm bảo tính hợp pháp và cơ sở pháp lý cho việc thực hiện.
Hộ gia đình vay vốn từ NHCSXH gặp khó khăn khi có thành viên bị tuyên án tù giam từ 12 tháng trở lên, dẫn đến tình trạng không còn tài sản để trả nợ Trong nhiều trường hợp, gia đình rơi vào hoàn cảnh kinh tế khó khăn, chỉ đủ sống tối thiểu và không có người có nghĩa vụ liên đới để hỗ trợ trả nợ, hoặc người có nghĩa vụ này cũng không đủ khả năng tài chính.
Các khoản nợ phải thu hồi theo phán quyết của Tòa án nhưng không thể thi hành, cũng như các khoản nợ bị chiếm dụng do người chiếm dụng đã chết, mất tích, hoặc bị tuyên án tù từ 12 tháng trở lên mà không còn tài sản để trả nợ, đang là vấn đề nghiêm trọng Trong thời gian qua, một số cán bộ tổ chức Hội đoàn thể và UBND đã lợi dụng uy tín và chức trách để chiếm dụng vốn vay từ NHCSXH Để giải quyết tình trạng này, NHCSXH đã chủ động phối hợp với các cơ quan liên quan nhằm thu hồi nợ, nhưng nhiều trường hợp sau phán quyết của Tòa án vẫn không thể thu hồi do người chiếm dụng đã không còn khả năng chi trả.
Hộ gia đình vay vốn từ NHCSXH có thành viên mắc bệnh hiểm nghèo hoặc gặp tai nạn nặng, dẫn đến kiệt quệ kinh tế và không có khả năng trả nợ Việc phải bán tài sản để chi trả cho điều trị đã khiến nhiều gia đình rơi vào tình trạng khó khăn Để hỗ trợ các hộ gia đình này vượt qua giai đoạn khó khăn và ổn định cuộc sống, cần trình Thủ tướng Chính phủ xem xét bổ sung cơ chế xử lý nợ cho những trường hợp này.
Khách hàng cá nhân trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh thường gặp khó khăn tài chính do thua lỗ và mất vốn vì các nguyên nhân khách quan Nhiều hộ gia đình vay vốn để nuôi trồng, buôn bán nhỏ nhưng do trình độ nhận thức hạn chế và thuộc đối tượng chính sách, họ thường xuyên thua lỗ, dẫn đến mất dần vốn và không có khả năng trả nợ ngân hàng Do đó, cần thiết có cơ chế xử lý nợ rủi ro để hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn và cải thiện cuộc sống Việc bổ sung nguyên nhân này vào nhóm nguyên nhân xử lý nợ sẽ giúp khách hàng có cơ hội phục hồi và phát triển.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) đang gặp khó khăn trong việc thu hồi các khoản nợ nhận bàn giao từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Công thương Việt Nam và Kho bạc Nhà nước Nhiều khoản nợ đã tồn đọng nhiều năm mà không thể thu hồi do một số nguyên nhân như không xác định được người vay, thông tin không rõ ràng, hoặc do các khoản vay đã được chia nhỏ cho nhiều hộ khác Thêm vào đó, một số người vay không nhận nợ do đầu tư không hiệu quả theo chỉ đạo của địa phương, dẫn đến thiệt hại vốn Do đó, cần thiết phải có cơ chế xử lý dứt điểm các khoản nợ tồn đọng này để đảm bảo hiệu quả trong công tác thu hồi nợ.
3.2.1.2 Về các biện pháp xử lý rủi ro