Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội việt nam các chi nhánh tây nam bộ

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN THỊ DIỆU HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Thị Hoàng Anh Hà Nội - năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128883201000000 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng kết luận văn trung thực Tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Người cam đoan Nguyễn Thị Diệu Hương ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VÀ HÌNH VẼ vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Chính sách 1.1.2 Tín dụng sách 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng sách 14 1.2.3 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng sách 16 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .18 1.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.4 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH 28 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Bangladesh Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI) 28 1.4.2 Bài học kinh nghiệm NHCSXH chi nhánh Tây Nam Bộ 34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ .38 iii 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 38 2.1.1 Một số đặc điểm kinh tế - xã hội khu vực Tây Nam Bộ 38 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 39 2.2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 41 2.3 THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 46 2.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Tây Nam Bộ 46 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Tây Nam Bộ 47 2.3.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Tây Nam Bộ 49 2.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Tây Nam Bộ 57 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 64 2.3.1 Kết đạt đươc 64 2.3.2 Hạn chế 65 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 67 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VIỆT NAM CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 71 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHCSXH CÁC CHI NHÁNH TÂY NAM BỘ 74 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ xử lý nợ bị rủi ro 74 3.2.2 Nhóm giải pháp sản phẩm tín dụng 79 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 80 3.2.4 Nhóm giải pháp quản trị điều hành NHCSXH 80 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị NHCSXH Việt Nam 86 iv 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 88 3.3.3 Ủy ban nhân dân cấp 88 3.3.4 Các Sở, ban ngành 90 3.3.5 Khách hàng vay vốn 90 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 v DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Chữ viết tắt HĐQT NHCSXH Tổ TK&VV Tên đầy đủ tiếng Việt Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội Tổ tiết kiệm vay vốn UBND Ủy ban nhân dân NHCS Ngân hàng Chính sách NQH Nợ hạn vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VÀ HÌNH VẼ Bảng 2.1: Thực trạng nợ hạn nợ khoanh qua năm chi nhánh 43 Bảng 2.2: Phân tích tình hình cho vay có tài sản đảm bảo chi nhánh NHCSXH chi nhánh Tây Nam Bộ 44 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn nợ khoanh năm 2020 chi nhánh Tây Nam Bộ .45 Bảng 2.4: Tỷ trọng biện pháp xử lý nợ rủi ro NHCSXH chi nhánh Tây Nam Bộ 54 Bảng 2.5: Mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NHCSXH chi nhánh Tây Nam Bộ 62 Bảng 2.6: Tỷ lệ sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 63 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức NHCSXH chi nhánh Tây Nam Bộ 41 Hình 2.1: Tỷ trọng biện pháp xử lý nợ rủi ro NHCSXH chi nhánh Tây Nam Bộ 55 Hình 2.2: Tình hình tỷ lệ nợ hạn nợ khoanh qua năm (2016 – 2020) 63 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Với nhiệm vụ giao cơng cụ Chính phủ để triển khai thực sách tín dụng ưu đãi Nhà nước hộ nghèo đối tượng sách khác, sau gần 18 năm hoạt động, đạo sát Thủ tướng Chính phủ, quan tâm giúp đỡ có hiệu Bộ, ngành Trung ương cấp ủy, quyền địa phương với phối hợp chặt chẽ tổ chức đồn thể hệ thống trị - xã hội giao nhiệm vụ nhận ủy thác, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) tổ chức thực chương trình tín dụng sách Chính phủ giao đạt kết tốt, góp phần tích cực vào cơng tác giảm nghèo, tạo việc làm, đảm bảo an sinh xã hội đất nước Trong hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động NHCSXH nói riêng, hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, trụ cột hệ thống ngân hàng hoạt động tiềm ẩn rủi ro Việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Do đó, quản trị hoạt động ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ đặc biệt quan trọng Với ngân hàng thương mại, hoạt động quản trị rủi ro nhằm hạn chế tối đa tổn thất tín dụng, góp phần thực mục tiêu kinh doanh, cân đối lợi nhuận mang lại rủi ro dự kiến xảy Riêng hoạt động đặc thù NHCSXH, tín dụng sách nhiệm vụ quan trọng định đến vai trò NHCSXH chiến lược phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo an sinh xã hội Đối tượng thụ hưởng tín dụng sách NHCSXH theo định Chính phủ hộ nghèo, hộ gia đình sách sống vùng đặc biệt khó khăn, xã vùng sâu, vùng xa đối tượng sách khác nên mức độ rủi ro khoản vay lớn Hậu rủi ro không làm suy yếu hoạt động NHCSXH, ngân sách nhà nước bị thiệt hại, đời sống cán ngân hàng bị giảm sút mà gánh nặng cho người vay Thực tế hoạt động chi nhánh NHCSXH khu vực miền Tây Nam Bộ nay, với quy mơ tín dụng ngày tăng cao, khối lượng khách hàng ngày lớn Tuy nhiên, lực quản lý tổ trưởng Tổ tiết kiệm vay vốn (Tổ TK&VV), tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác, Ủy ban nhân dân (UBND) cấp ngân hàng nhiều hạn chế; ý thức trả nợ người vay chưa cao dẫn đến tình hình nợ hạn, nợ hạn có xu hướng gia tăng làm ảnh hưởng đến hiệu tín dụng Chính vậy, vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo cung ứng nguồn vốn có hiệu cho đối tượng thụ hưởng NHCSXH địa bàn chi nhánh Tây Nam Bộ cần quan tâm hàng đầu Xuất phát từ lý trên, định chọn vấn đề: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam chi nhánh Tây Nam Bộ” làm đề tài Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu Đề tài tín dụng sách xã hội rủi ro tín dụng NHCSXH có khơng cơng trình nghiên cứu phạm vi nước địa phương Trong số cơng trình cơng bố, liên quan trực tiếp đến nội dung đề tài có cơng trình tiêu biểu sau: - Luận án tiến sĩ kinh tế “Hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội” Trần Lan Phương năm 2016 Luận án trình bày vấn đề tín dụng sách cho người nghèo đối tượng sách khác, thực trạng sách ưu đãi, chương trình tín dụng Chính phủ cơng tác quản lý tín dụng sách Bên cạnh đó, luận án đưa ba nhóm giải pháp nhằm đổi mơ hình tổ chức cấp tín dụng NHCSXH, tăng cường huy động vốn cho chương trình tín dụng sách, thúc đẩy tín dụng sách hiệu - “Đề án xử lý nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội” NHCSXH năm 2014 Đề án đánh giá thực trạng nợ xấu NHCSXH, khả trả nợ, thực trạng tài sản bảo đảm, phương pháp đánh giá nợ xấu, nguyên nhân dẫn đến nợ xấuvà đề xuất giải pháp xử lý nợ xấu NHCSXH - Đề tài nghiên cứu khoa học NHCSXH “Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ bị rủi ro Ngân hàng Chính sách xã hội” nhóm tác giả năm 2019 Đề tài nghiên cứu, xây dựng số tiêu đánh giá, nhận biết cảnh báo sớm rủi ro tín dụng từ đưa kiến nghị số giải pháp nhằm làm để nhà quản lý nghiên cứu, điều hành hoạt động hệ thống quản lý rủi ro tín dụng - Luận văn thạc sĩ “Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội – chi nhánh tỉnh An Giang” Lê Phương Quý năm 2018 Luận văn tập trung vào đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tín dụng sách NHCSXH chi nhánh tỉnh An Giang, tìm hiểu khó khăn, vướng mắc dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay, từ đưa kiến nghị giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng sách - Luận văn thạc sĩ “Quản trị rủi ro cho vay hộ nghèo chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum” Hồ Thị Ngọc Ánh năm 2017 Luận văn tập trung chi tiết vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị tín dụng hoạt động Ngân hàng nói chung, Ngân hàng Chính sách xã hội nói riêng Trên sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng tác giả nêu lên thực trạng đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum, giải pháp có tính thực tiễn, áp dụng cao vào thực tế - “Xử lý nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội – Thực trạng vấn đề đặt ra” Lê Thị Thu Thủy, đăng Tạp chí khoa học Đại học quốc gia Hà Nội, Tập 42, Số (2016) 60-68 Bài viết tập trung vào đánh giá thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu NHCSXH tìm hiểu vướng mắc đặt trình xử lý nợ xấu, sở nêu giải pháp khắc phục cần thiết để đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng NHCSXH - Luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng sách xã hội tỉnh Nam Định” Trung Cơng Hồng năm 2018 tổng kết lại tồn kết nghiên cứu lý luận rủi ro tín dụng giải pháp nhằm kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH với đặc thù hoạt động tín dụng ngân hàng (tổ chức cho vay) sách cung cấp tài vi mơ cho người nghèo đối tượng sách Từ rút học kinh nghiệm cho hoạt động nghiên cứu lý luận đưa vấn đề cần tiếp tục phải nghiên cứu