Phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới việt nam

LÝ LUẬN CHUNG VỀ BUÔN LẬU VÀ GIAN LẬN THƯƠNG MẠI TẠI KHU VỰC BIÊN GIỚI

Thương mại biên giới

Trong suốt các thời kỳ lịch sử, nhận thức và lý giải của con người về thương mại biên giới đã thay đổi, dẫn đến sự hình thành những khái niệm khác nhau về lĩnh vực này.

Thương mại biên giới là hoạt động trao đổi hàng hóa giữa hai quốc gia lân cận, yêu cầu thực hiện các thủ tục hải quan và nộp thuế Ngoài ra, còn có khái niệm phi mậu dịch, cho phép cư dân sống gần biên giới có thể mua bán hàng hóa qua lại mà không cần đăng ký kinh doanh với hải quan hoặc chính quyền của hai nước.

Thương mại biên giới là hoạt động mua bán và trao đổi hàng hóa giữa các quốc gia có chung đường biên giới, đóng vai trò quan trọng trong việc khởi đầu các giao dịch buôn bán quốc tế và là một phần thiết yếu của ngoại thương mỗi quốc gia.

Theo quyết định số 254/2006/QĐ-TTg ngày 7/11/2006 của Thủ tướng, thương mại biên giới là:

- Hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa của cư dân biên giới;

- Buôn bán tại chợ biên giới,chợ cửa khẩu, chợ trong Khu kinh tế cửa khẩu;

Hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa qua biên giới không tuân theo các phương thức và thông lệ buôn bán đã được thỏa thuận trong các hiệp định thương mại song phương giữa Việt Nam và các nước láng giềng Theo quy định của WTO, "thương mại biên giới" được hiểu như một cơ chế thương mại đặc biệt, không bị ràng buộc bởi các điều khoản cụ thể của WTO Các quốc gia có chung đường biên giới có thể tự do áp dụng các ưu đãi riêng biệt, cả đơn phương lẫn song phương, nhằm thúc đẩy hoạt động thương mại giữa họ.

Thương mại biên giới, theo quyết định số 52/2015/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, bao gồm các hoạt động mua bán hàng hóa qua biên giới của thương nhân, trao đổi hàng hóa của cư dân biên giới, giao dịch tại chợ biên giới và dịch vụ hỗ trợ thương mại tại khu vực cửa khẩu Đây là hình thức đầu tiên của buôn bán quốc tế và là một phần quan trọng trong hoạt động ngoại thương của các quốc gia có chung đường biên giới.

1.1.2 Vai trò của thương mại biên giới

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay, phát triển thương mại biên giới đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy kinh tế - xã hội của các địa phương và vùng miền Đồng thời, nó cũng góp phần mở rộng quan hệ hợp tác kinh tế - thương mại giữa các quốc gia có chung đường biên giới.

1.1.2.1 Đối với phát triển kinh tế- xã hội của các tỉnh biên giới

Phát triển thương mại biên giới đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy thị trường và sản xuất hàng hóa, góp phần vào tăng trưởng kinh tế và chuyển dịch cơ cấu kinh tế Nó khuyến khích sự phát triển của các ngành công nghiệp, nông nghiệp, du lịch và các lĩnh vực xã hội khác, dựa trên việc khai thác hiệu quả các tiềm năng và lợi thế của địa phương, đặc biệt là về tài nguyên thiên nhiên, vị trí địa lý và tiềm năng du lịch.

Phát triển thương mại biên giới không chỉ tăng ngân sách nhà nước mà còn giúp bình ổn giá cả thị trường Điều này nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho người dân địa phương, cải thiện chất lượng nguồn nhân lực và thu hút lao động có trình độ cao từ bên ngoài.

Phát triển thương mại biên giới không chỉ nâng cao lưu thông hàng hóa giữa các tỉnh mà còn góp phần thu hẹp khoảng cách phát triển giữa các địa phương trong khu vực.

Do vị trí đặc biệt của tỉnh biên giới, việc phát triển thương mại biên giới không chỉ tăng cường mối quan hệ hữu nghị và hợp tác quốc phòng mà còn đảm bảo trật tự an toàn xã hội Điều này góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội và giảm nghèo cho cư dân khu vực biên giới.

Khu vực biên giới đóng vai trò quan trọng như cửa ngõ giao thương, kết nối thị trường trong nước với các quốc gia láng giềng Việc phát triển thương mại tại đây không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho việc trao đổi và phân phối tài nguyên, mà còn thúc đẩy đầu tư từ các doanh nghiệp nước ngoài Đồng thời, khu vực này cũng là nơi chuyển giao công nghệ và củng cố an ninh quốc phòng giữa hai quốc gia Hơn nữa, việc tổ chức sản xuất hàng hóa dựa trên nhu cầu thị trường láng giềng giúp phát triển thương mại biên giới một cách bền vững.

Buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới

1.2.1 Khái niệm về buôn lậu và gian lận thương mại

Xã hội phát triển kéo theo nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao, không chỉ dừng lại ở việc đáp ứng nhu cầu cơ bản mà còn là trải nghiệm và chất lượng sản phẩm Tuy nhiên, sự gia tăng này cũng dẫn đến tình trạng buôn gian bán lận, gây ảnh hưởng tiêu cực đến sức khỏe cộng đồng và nền sản xuất trong nước Hệ quả là người tiêu dùng mất niềm tin vào chất lượng hàng hóa, ảnh hưởng đến uy tín của các doanh nghiệp chân chính Nếu không có biện pháp kiểm soát kịp thời, tình trạng này có thể làm xấu đi hình ảnh Việt Nam trên trường quốc tế Vấn nạn buôn lậu và gian lận thương mại diễn ra phức tạp và có thể xảy ra ở bất kỳ mặt hàng nào, ở mọi vùng miền.

1.2.1.1 Khái niệm về buôn lậu

BL là thuật ngữ chưa có định nghĩa thống nhất, và có thể được hiểu theo nhiều cách khác nhau Trên phương diện nhất định, BL ám chỉ hành động buôn bán hàng hóa trốn thuế hoặc hàng cấm.

Buôn lậu (BL) là hành vi buôn bán trái phép qua biên giới các loại hàng hóa, ngoại tệ, kim khí, đá quý, và những vật phẩm có giá trị lịch sử, văn hóa mà nhà nước cấm xuất khẩu hoặc nhập khẩu Hành vi này cũng bao gồm việc buôn bán hàng hóa nói chung qua biên giới nhằm trốn thuế và kiểm tra của hải quan.

Hàng hóa là sản phẩm được sử dụng trong các giao dịch trên thị trường, hình thành từ quá trình sản xuất Bên cạnh hàng hóa thông thường, tiền nội tệ cũng được xem là một loại hàng hóa đặc biệt.

- Ngoại tệ: Là tiền nước ngoài đang lưu hành;

Kim khí đá quý là những loại kim khí hiếm có nguồn gốc tự nhiên, bao gồm các kim loại quý được quy định trong danh mục của Nhà nước như vàng, bạc, bạch kim và đá thạch anh.

- Đá quý: Là các loại đá tự nhiên và các loại thành phẩm từ đá quý theo danh mục do Nhà nước ban hành;

- Di vật là vật được lưu truyền lại có giá trị lịch sử, văn hóa, khoa học (Theo Luật di sản văn hóa 2001);

Cổ vật là những hiện vật có giá trị lịch sử, văn hóa, khoa học, được lưu truyền và có tuổi thọ từ một trăm năm trở lên, theo Luật di sản văn hóa Hành vi buôn bán trái phép liên quan đến cổ vật bao gồm việc trao đổi hàng hóa mà không khai báo, khai báo gian dối, sử dụng giấy tờ giả mạo, và giấu diếm hàng hóa không có giấy tờ hợp lệ Những đối tượng này có thể là hàng hóa, tiền Việt Nam, ngoại tệ, kim khí, đá quý và các vật phẩm có giá trị mà nhà nước cấm xuất khẩu hoặc nhập khẩu, nhằm mục đích thu lợi bất chính và trốn tránh sự kiểm soát của hải quan và bộ đội biên phòng.

1.2.1.2 Khái niệm về gian lận thương mại

Thương mại là một thuật ngữ quen thuộc trong cuộc sống hàng ngày và đóng vai trò quan trọng trong quá trình xây dựng và phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia Trong giai đoạn hội nhập hiện nay, thương mại không chỉ thúc đẩy giao thương mà còn mở rộng quan hệ ngoại giao, giúp tận dụng tối đa tiềm năng thu hút vốn đầu tư nước ngoài và thu hẹp khoảng cách giữa các quốc gia.

Thương mại, mặc dù đóng vai trò quan trọng và xuất hiện thường xuyên, nhưng vẫn được nhiều người hiểu một cách mơ hồ, thường chỉ coi đó là các hoạt động kinh doanh trên thị trường Vậy, định nghĩa chính xác về thương mại là gì?

Theo Luật về trọng tài thương mại quốc tế :

Thương mại bao gồm các giao dịch liên quan đến cung cấp và trao đổi hàng hóa, dịch vụ, cũng như các hợp đồng phân phối, đại diện thương mại, và các hình thức hợp tác công nghiệp khác như cho thuê, gia công, tư vấn, đầu tư, và bảo hiểm.

Luật Thương mại của Việt Nam cũng đưa ra khái niệm thương mại:

Hoạt động thương mại là những hoạt động nhằm mục đích tạo ra lợi nhuận, bao gồm việc mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ, đầu tư, xúc tiến thương mại và các hoạt động sinh lợi khác.

Thương mại, theo định nghĩa của UNCITRAL, được quy định chi tiết trong Luật thương mại Việt Nam, nhấn mạnh rằng thương mại không chỉ là quá trình trao đổi hàng hóa giữa người mua và người bán Bất kỳ hoạt động nào nhằm mục đích sinh lợi, như cung ứng dịch vụ, đầu tư, hay xúc tiến thương mại, đều có thể được xem là hoạt động thương mại.

Gian lận là một thuật ngữ pháp lý chỉ các hành vi không trung thực, thường liên quan đến việc sử dụng sự lừa dối nhằm chiếm đoạt tiền, tài sản hoặc quyền hợp pháp của người khác Hành vi gian lận thường được thực hiện một cách có chủ ý để đạt được lợi ích bất hợp pháp.

Gian lận thương mại (GLTM) được hiểu là những hành vi dối trá và lừa lọc trong lĩnh vực thương mại nhằm thu lợi bất chính thông qua các hoạt động mua bán, đầu tư, chuyển nhượng và cung ứng dịch vụ Bất kỳ ai tham gia giao dịch đều có thể trở thành nạn nhân hoặc chủ thể vi phạm GLTM xuất hiện từ rất sớm, ngay khi thị trường hình thành, và theo thời gian, các phương thức gian lận ngày càng tinh vi và khó kiểm soát Hiện nay, GLTM không chỉ diễn ra trong phạm vi quốc gia mà còn xuyên quốc gia, trở thành mối lo ngại toàn cầu, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập và gia tăng hoạt động xuất nhập khẩu Do đó, vai trò của ngành hải quan trong việc phòng chống GLTM ngày càng trở nên quan trọng, dẫn đến nhiều cuộc thảo luận xung quanh vấn đề này.

Tổ chức Hải quan thế giới (WCO) đã chú trọng đến vấn đề GLTM từ những ngày đầu thành lập, với 177 quốc gia thành viên Trong công ước Nairobi ký kết tại Kenya vào ngày 9/6/1977, WCO đã đưa ra khái niệm về GLTM trong lĩnh vực hải quan.

GLTM trong lĩnh vực Hải quan được định nghĩa là hành vi vi phạm pháp luật Hải quan, nhằm lừa dối cơ quan Hải quan để trốn tránh nghĩa vụ nộp thuế xuất nhập khẩu và không tuân thủ các biện pháp cấm hoặc hạn chế theo quy định Định nghĩa này chỉ ra các phương thức trốn thuế và vi phạm quy định hải quan, nhưng chưa đầy đủ và cập nhật do sự phát triển của hội nhập quốc tế Để khắc phục điều này, tổ chức Hải quan thế giới đã đưa ra một khái niệm mới tại hội nghị quốc tế lần thứ 5 về chống GLTM trong lĩnh vực hải quan vào tháng 10 năm 1995.

Hậu quả của hành vi buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới

1.3.1 Ảnh hưởng đến nền kinh tế quốc dân

Một trong những nguyên nhân chính dẫn đến hành vi buôn lậu và gian lận thương mại là nhằm trốn thuế, điều này ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế quốc dân, đặc biệt là ngành sản xuất trong nước Khi hàng hóa được nhập khẩu, nhà nhập khẩu phải nộp thuế tùy thuộc vào loại hàng hóa và giá trị của chúng, và mức thuế này được tính vào giá bán trên thị trường Việc không phải chi trả thuế giúp hàng hóa nhập khẩu có giá thấp hơn, khiến hàng hóa sản xuất trong nước trở nên kém cạnh tranh và làm mất ổn định giá cả Đặc biệt, tại các quốc gia có nền kinh tế đang phát triển, sự bảo hộ thông qua chính sách thuế quan là rất cần thiết Hơn nữa, hàng hóa nhập khẩu không chính ngạch thường không đảm bảo chất lượng và nguồn gốc rõ ràng, dẫn đến sự lẫn lộn giữa hàng thật và hàng giả, khiến người tiêu dùng dần mất niềm tin vào sản phẩm nội địa.

Thuế là nguồn thu chủ yếu của ngân sách nhà nước, và một quốc gia có nền tài chính lành mạnh khi phần lớn nguồn thu đến từ nội bộ nền kinh tế Việc duy trì ổn định nguồn thu này là rất quan trọng cho sự phát triển kinh tế và khả năng ứng phó với biến động thị trường Sự thâm hụt thu nhập từ thuế do các đối tượng trốn thuế sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến ngân sách nhà nước, dẫn đến việc giảm các khoản chi hỗ trợ doanh nghiệp và các dự án phát triển vùng sâu, vùng xa Điều này cũng ảnh hưởng đến các ngành kinh tế trọng điểm và quá trình công nghiệp hóa hiện đại hóa Đặc biệt, hoạt động buôn lậu hàng hóa qua biên giới gây tác động tiêu cực đến nguồn tài nguyên quốc gia, bao gồm cả những tài nguyên không thể phục hồi như gỗ và than.

Hiện tượng kinh doanh và sản xuất hàng giả, kém chất lượng, cùng với việc vi phạm quyền sở hữu công nghiệp, đã tạo ra sự lo ngại cho các nhà đầu tư Mặc dù nhiều nhà đầu tư nước ngoài có ý định đầu tư vào Việt Nam, nhưng môi trường kinh doanh bị ảnh hưởng tiêu cực bởi các vấn đề liên quan đến bảo vệ quyền lợi và gian lận thương mại khiến họ do dự và có xu hướng rút lui.

1.3.2 Ảnh hưởng đến văn hóa, đạo đức và xã hội

Các đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại thường hoạt động theo đường dây có tổ chức, lôi kéo cả cán bộ nhà nước và người dân tham gia để thuận lợi cho quá trình vận chuyển Sự tiếp tay của cán bộ, công chức không chỉ làm suy yếu bộ máy nhà nước mà còn ảnh hưởng đến hệ thống phòng chống tội phạm, gây mất lòng tin từ phía nhân dân Khi người dân tham gia, trật tự an toàn xã hội sẽ ngày càng mất ổn định, khi họ vì lợi ích cá nhân mà quên đi giá trị đạo đức truyền thống Ý thức phòng ngừa tệ nạn giảm sút khi hành vi vi phạm trở nên bình thường, dẫn đến một thế hệ coi đó là chấp nhận được Việc vận chuyển trái phép các sản phẩm nguy hiểm như ma túy và vũ khí cấm không chỉ gia tăng tội phạm buôn lậu mà còn kéo theo nhiều loại tội phạm khác, đe dọa đến an ninh xã hội.

Những đối tượng tham gia vào hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại, khi thu được lợi nhuận lớn, sẽ ngày càng trở nên giàu có, dẫn đến khoảng cách giữa người giàu và người nghèo ngày càng nới rộng Điều này không chỉ làm trầm trọng thêm bất bình đẳng xã hội mà còn tạo điều kiện cho việc bóc lột sức lao động Sự phân hóa giàu nghèo còn ảnh hưởng tiêu cực đến các giá trị và chuẩn mực đạo đức, lối sống, đặc biệt là đối với thế hệ trẻ, do thiếu điều kiện sinh hoạt, từ đó gây ra tình trạng thiếu hụt văn hóa trong phát triển.

1.3.3 Ảnh hưởng đến chính trị và an ninh quốc gia

BL&GLTM được coi là một quốc nạn đe dọa đến sự ổn định và vững mạnh của chế độ, ảnh hưởng đến an ninh quốc gia và uy tín của Đảng Tình trạng này thách thức hiệu lực pháp luật và năng lực quản lý của nhà nước, dẫn đến sự suy yếu và mất uy tín khi pháp luật không được tuân thủ Khi tội phạm BL&GLTM không bị xử lý, người dân sẽ có tâm lý coi thường pháp luật, gây căm phẫn trong công luận Hơn nữa, BL&GLTM gây ra hậu quả nghiêm trọng đối với chủ quyền an ninh quốc gia trong bối cảnh toàn cầu hóa, khi sức mạnh kinh tế thay thế sức mạnh quân sự Hàng hóa nước ngoài tràn vào thị trường, lấn át hàng hóa nội địa, ảnh hưởng đến nền kinh tế và văn hóa tư tưởng của người dân Việc đấu tranh chống BL&GLTM là cần thiết để bảo vệ chủ quyền lãnh thổ và giữ vững an ninh quốc gia.

1.3.4 Ảnh hưởng đến sức khỏe cộng đồng

Vấn nạn buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) đang ảnh hưởng nghiêm trọng đến sức khỏe cộng đồng, khi hàng hóa được vận chuyển trái phép mà không qua kiểm tra chất lượng Những sản phẩm kém chất lượng từ BL&GLTM có thể gây suy giảm sức khỏe cho người tiêu dùng, đặc biệt là trong các mặt hàng thiết yếu như thực phẩm, mỹ phẩm và dược phẩm Trong bối cảnh dịch bệnh Covid-19 phức tạp, nhu cầu về thuốc và thiết bị y tế tăng cao, việc sử dụng sản phẩm giả, kém chất lượng có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng và khó lường.

BL&GLTM là một vấn nạn phức tạp và thường xuyên xảy ra, ảnh hưởng đến nhiều mặt hàng và địa điểm khác nhau Chương 1 cung cấp cái nhìn tổng quát về hoạt động BL&GLTM tại khu vực biên giới, giúp hiểu rõ hơn về các khái niệm cơ bản liên quan Các hình thức BL&GLTM rất đa dạng và không ngừng biến đổi, phản ánh tính chất phức tạp của vấn đề này.

BL&GLTM xuất phát từ nhiều nguyên nhân, chủ yếu liên quan đến năng lực của các lực lượng chống BL&GLTM chưa tốt, thủ tục hành chính phức tạp, và một số cán bộ chính quyền địa phương thiếu trách nhiệm Nếu không kịp thời phát hiện và xử lý, BL&GLTM có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng, ảnh hưởng đến nền kinh tế, an ninh quốc gia, văn hóa xã hội và sức khỏe cộng đồng.

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÒNG CHỐNG BUÔN LẬU VÀ GIAN LẬN THƯƠNG MẠI TẠI KHU VỰC BIÊN GIỚI VIỆT NAM

Khái quát về hoạt động thương mại khu vực biên giới Việt Nam

Việt Nam, nằm trên bán đảo Đông Dương, có vị trí địa lý đặc biệt khi tiếp giáp với Thái Bình Dương, nơi mà một nửa hàng hóa vận chuyển bằng đường biển toàn cầu đi qua mỗi năm Với bờ biển dài 3.260 km từ Móng Cái đến Hà Tiên, nước ta tiếp giáp với biển Đông, Vịnh Bắc Bộ và Vịnh Thái Lan Ngoài ra, Việt Nam còn có đường biên giới đất liền dài 4.639 km, giáp Trung Quốc ở phía Bắc và Lào, Campuchia ở phía Tây Ba quốc gia láng giềng này đã đồng hành cùng Việt Nam trong quá trình đấu tranh giành độc lập và xây dựng đất nước, và việc thúc đẩy quan hệ ngoại giao, thương mại với họ luôn là mục tiêu quan trọng của Đảng và Nhà nước.

Do hữu vị trí địa lý như trên Việt Nam đã trở thành địa bàn hoạt dộng lý tưởng của tội phạm BL&GLTM

2.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội

Kể từ khi thống nhất đất nước, kinh tế Việt Nam đã phục hồi và phát triển mạnh mẽ, đạt nhiều thành tựu đáng chú ý Nhờ vào các chính sách cải cách kinh tế hợp lý và quá trình toàn cầu hóa, Việt Nam đã chuyển mình từ một trong những quốc gia nghèo nhất thế giới sau chiến tranh thành quốc gia có mức thu nhập trung bình thấp Năm 2021, Việt Nam đứng thứ 44 trong số 132 nền kinh tế toàn cầu và thứ 6 trong 11 quốc gia Đông Nam Á Với nền tảng kinh tế vững chắc, Việt Nam đã đủ sức vượt qua khủng hoảng do dịch bệnh Covid-19, dù GDP giảm 2,58% vào năm 2021, nhưng dự đoán sẽ tăng trưởng 5% vào năm 2022 Đặc biệt, tổng kim ngạch xuất nhập khẩu năm qua đạt 668,5 tỷ USD, gấp 1,22 lần so với cùng kỳ năm trước.

Năm 2020, Việt Nam đã vươn lên top 20 quốc gia hàng đầu thế giới về thương mại, với cán cân thương mại đạt khoảng 4 tỷ USD, duy trì vị thế xuất siêu trong 6 năm liên tiếp Cơ cấu kinh tế chuyển dịch mạnh mẽ theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, cùng với hệ thống hạ tầng đồng bộ, đặc biệt là giao thông và hạ tầng đô thị Kinh tế hội nhập ngày càng sâu rộng, đa dạng về hình thức, từ việc tham gia hội nhập, Việt Nam đã chủ động đàm phán với các quốc gia khác để thành lập các khu thương mại tự do, mở rộng quy mô mạng lưới giao thương.

Trong những năm qua, đời sống người dân đã được cải thiện đáng kể nhờ vào sự quan tâm của các cấp chính quyền địa phương đối với công tác an sinh xã hội Tỉ lệ hộ nghèo đã giảm mạnh từ hơn 32% vào năm 2011 xuống còn dưới 2% Đồng thời, chất lượng nguồn nhân lực cũng được nâng cao, với tỷ lệ lao động đã qua đào tạo tăng từ 40%.

Từ năm 2015 đến năm 2020, tỷ lệ xây dựng Đảng và hệ thống chính trị đã đạt 65%, cho thấy sự chú trọng ngày càng cao đối với công tác này Năng lực lãnh đạo và hiệu quả quản lý của Nhà nước cũng đã được cải thiện rõ rệt, mang lại những kết quả tích cực cho sự phát triển.

Phần lớn người dân tại khu vực biên giới nước ta là đồng bào các dân tộc thiểu số

Những khu vực này thường nằm xa đường biên giới và cách biệt giữa các bản làng, dẫn đến việc di chuyển gặp nhiều khó khăn do thiếu phương tiện và hạ tầng giao thông chưa được quy hoạch Nhiều nơi không có đường ô tô đến trung tâm xã, trong khi trình độ dân trí còn thấp và hoạt động kinh tế chủ yếu mang tính tự cung tự cấp Mặc dù đời sống nơi đây còn lạc hậu và thiếu thốn, nhưng khu vực này có tiềm năng phát triển kinh tế nếu có chính sách phù hợp, nhờ vào tinh thần đoàn kết và sự gắn bó của người dân, những người hiểu rõ về cộng đồng các nước láng giềng.

2.1.3 Hoạt động thương mại khu vực biên giới Việt Nam

2.1.3.1 Tuyến biên giới Việt - Trung

Biên giới Việt Nam - Trung Quốc trải dài từ Đông sang Tây, đi qua bảy tỉnh miền Bắc Việt Nam, bao gồm Quảng Ninh, Lạng Sơn, Cao Bằng, Hà Giang, và Lào Cai.

Lai Châu và Điện Biên có chiều dài biên giới hơn 1.400 km, là tuyến biên giới có hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại diễn ra mạnh mẽ nhất Tiếp giáp với hai tỉnh Vân Nam và Quảng Tây của Trung Quốc, khu vực này hiện có 7 cửa khẩu quốc tế, 6 cửa khẩu song phương, 21 cửa khẩu phụ và 37 lối mở biên giới, tạo điều kiện thuận lợi cho giao thương và tăng cường hợp tác kinh tế giữa hai nước.

Bảng 2.1 Kim ngạch XNK Việt Nam - Trung Quốc giai đoạn 2019-2021(tỷ USD)

Trong 3 năm 2019-2021 dù phải chịu những ảnh hưởng to lớn về mặt kinh tế vì đại dịch Covid-19, Trung Quốc vẫn luôn là đối tác thương mại lớn nhất của Việt Nam và tăng trưởng qua từng năm Theo số liệu của tổng cục thống kê, tổng kim ngạch XNK trong ba năm lần lượt là 117,02 tỷ USD (năm 2019), 133,076 tỷ USD (năm 2020) và 165,8 tỷ USD (2021) Như vậy trong năm 2021, kim ngạch song phương giữa hai nước đã tăng 24,59%, cả xuất khẩu và nhập khẩu đều chiếm tỉ trọng cao trong kim ngạch XNK cả nước Xuất khẩu tăng 14,5% so với năm 2020 từ 48,879 tỷ USD lên 55,95 tỷ USD chiếm 16,6% kim ngạch xuất khẩu cả nước Nhập khẩu đạt 109,87 tỷ USD chiếm 31,3% tổng kim ngạch XNK cả nước Trong đó có 11 nhóm hàng xuất khẩu từ Việt Nam sang Trung Quốc, và 17 nhóm hàng nhập khẩu từ Trung Quốc về Việt Nam đạt kim ngạch từ 1 tỷ USD trở lên, Đặc biệt là 3 nhóm hàng: điện thoại các loại và linh kiện, máy vi tính sản phẩm điện từ và linh kiện, máy móc thiết bị dụng cụ phụ tùng đều đạt trên 10 tỷ USD

Sự hợp tác thương mại giữa Trung Quốc và Việt Nam trong giai đoạn này rất ấn tượng, nhờ vào hiệp định tự do ASEAN-Trung Quốc, đã thúc đẩy thành tựu đáng kể trong quan hệ kinh tế giữa hai quốc gia.

ACFTA đã được nâng cấp vào năm 2019, mở rộng hợp tác kinh tế toàn diện và gia tăng các ưu đãi thuế quan xuất nhập khẩu giữa các quốc gia ASEAN và Trung Quốc.

2.1.2.2 Tuyến biên giới Việt - Lào

Biên giới Việt - Lào dài 2.340 km, nằm giữa hai quốc gia Đông Nam Á, được ngăn cách bởi dãy Trường Sơn Biên giới chạy qua 10 tỉnh của Việt Nam và tiếp giáp với 10 tỉnh của Lào, tạo nên mối quan hệ hữu nghị và hợp tác toàn diện giữa hai nước Từ tháng 6 năm 2015, hiệp định thương mại biên giới Việt Nam - Lào đã thúc đẩy quan hệ thương mại song phương phát triển sâu sắc Tại tuyến biên giới này, có 8 cửa khẩu quốc tế, 7 cửa khẩu chính, 18 cửa khẩu phụ và 9 khu vực kinh tế cửa khẩu, góp phần tăng cường giao lưu và hợp tác kinh tế giữa hai nước.

Bảng 2.2 Kim ngạch XNK Việt Nam - Lào giai đoạn 2019-2021 (triệu USD)

Trong giai đoạn 2019-2021, thương mại song phương giữa Việt Nam và Lào ghi nhận sự tăng trưởng 3,67%, đạt 1.208 triệu USD vào năm 2021 Tuy nhiên, xuất khẩu từ Việt Nam sang Lào đã giảm từ 702,545 triệu USD năm 2019 xuống còn 541,7 triệu USD năm 2021, trong khi nhập khẩu từ Lào tăng 44%, đạt 666,6 triệu USD năm 2021 Điều này cho thấy khoảng cách giữa xuất khẩu và nhập khẩu giữa hai nước đang dần thu hẹp, chuyển từ xuất siêu sang nhập siêu hàng hóa từ Lào Mặc dù gặp khó khăn do dịch bệnh, sự chỉ đạo kịp thời của lãnh đạo hai nước đã giúp khắc phục trở ngại, mở rộng hoạt động thương mại biên giới với nhiều hàng hóa mới Với các chính sách ưu đãi về thuế quan và thủ tục hải quan, hoạt động thương mại giữa Lào và Việt Nam dự kiến sẽ phát triển mạnh mẽ trong thời gian tới.

2.1.2.3 Tuyến biên giới Việt Nam - Campuchia

Tuyến biên giới đất liền Việt Nam-Campuchia dài hơn 1.100 km, chạy dọc theo hướng Đông Bắc-Tây Nam và Bắc-Nam, qua 10 tỉnh của Việt Nam như Kon Tum, Gia Lai, Đắk Lắk, Đắc Nông, Bình Phước, Tây Ninh, Long An, Đồng Tháp, An Giang và Kiên Giang, tiếp giáp với 9 tỉnh của Campuchia Biên giới bắt đầu từ cột mốc số 0 tại Kon Tum và kết thúc tại cột mốc 314 ở Kiên Giang Địa hình khu vực biên giới khá bằng phẳng, thuận lợi cho các hoạt động sản xuất, giao lưu văn hóa và phát triển kinh tế-xã hội, nâng cao đời sống cư dân vùng biên Với chính sách thúc đẩy tình hữu nghị và hợp tác toàn diện, kinh tế thương mại giữa Việt Nam và Campuchia đã phát triển mạnh mẽ trong thời gian gần đây, thể hiện qua những con số ấn tượng.

Bảng 2.3 Kim ngạch XNK Việt Nam- Campuchia giai đoạn 2019-2021 (tỷ USD)

Thương mại song phương giữa Việt Nam và Campuchia giai đoạn 2019-2021 đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, đặc biệt trong năm 2021, bất chấp ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 Nhờ vào việc cải tiến mô hình thông quan phòng dịch tại cửa khẩu, tổng kim ngạch xuất nhập khẩu (XNK) giữa hai nước đã liên tục tăng trưởng, với giá trị hàng hóa XNK năm 2019 đạt 5,213 tỷ USD, vượt mục tiêu 5 tỷ USD của năm 2020 Năm 2020, con số này tiếp tục tăng 3,59% đạt 5,4 tỷ USD, và đến năm 2021, kim ngạch XNK đạt 9,543 tỷ USD, gấp 1,76 lần so với năm trước Đặc biệt, hàng hóa nhập khẩu từ Campuchia vào Việt Nam tăng gần 300%, trong khi xuất khẩu hàng Việt Nam sang Campuchia tăng 14,50% Việt Nam vẫn duy trì vị thế xuất siêu, mặc dù cán cân thương mại đã dần thu hẹp Hai quốc gia đã ký kết hiệp định Thương mại biên giới, khẳng định vai trò quan trọng của thương mại biên giới trong việc xóa đói giảm nghèo và phát triển kinh tế - xã hội Điều này không chỉ thúc đẩy phát triển bền vững mà còn cải thiện đời sống kinh tế của cư dân, đặc biệt là người dân sống tại khu vực biên giới.

Thực trạng hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới Việt Nam

2.2.1 Tuyến biên giới Việt - Trung

Thương mại biên giới giữa Việt Nam và Trung Quốc đã phát triển mạnh mẽ, tuy nhiên, sự gia tăng này cũng tạo điều kiện cho các đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại lợi dụng, dẫn đến việc các hành vi vi phạm trở nên phổ biến và khó kiểm soát hơn.

Biểu đồ 2.1 Số vụ BL&GLTM tại tuyến biên giới Việt - Trung giai đoạn 2019 - 2021

Trong 3 năm từ 2019 đến 2021 các lực lượng chức năng đã tổ chức kiểm tra, bắt giữ và xử lý hơn 40.000 vụ BL&GLTM trên địa bàn các tỉnh biên giới phía Bắc tiếp giáp với Trung Quốc Có thể thấy tình hình BL&GLTM diễn ra phổ biến nhất là tại thời điểm năm 2020, khi mà con số lên đến 15.789 vụ, tăng 21,4% so với cùng kỳ năm

Số vụ việc đã giảm nhẹ từ 2019 xuống còn 15.501 vụ vào năm 2021, một phần do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19 tại Việt Nam Năm 2021 chứng kiến tình hình dịch bệnh phức tạp, khiến hoạt động kinh doanh và sản xuất của nhiều doanh nghiệp và hộ kinh doanh bị ảnh hưởng nghiêm trọng, thậm chí nhiều nơi phải đóng cửa hoặc tạm ngưng hoạt động để phục vụ công tác phòng chống dịch.

Tại tuyến biên giới phía Bắc này, khu vực mà BL&GLTM diễn ra mạnh mẽ nhất chính là tại hai tỉnh Quảng Ninh và Lạng Sơn

Biểu đồ 2.2 Số vụ BL&GLTM tại địa bàn 7 tỉnh biên giới Việt - Trung năm 2021

Số lượng các vụ buôn lậu và gian lận thương mại tại tuyến biên giới Việt-Trung 2019-

Quảng Ninh Lạng Sơn Cao Bằng Hà Giang Lào Cai Lai Châu Điện Biên

Năm 2021, Quảng Ninh đã phát hiện và xử lý 4.123 vụ buôn lậu và gian lận thương mại, giảm 5,8% so với năm 2020, với giá trị hàng hóa gần 37,8 tỷ đồng Các cơ quan chức năng đã xử lý hình sự 47 vụ và 3.426 trường hợp vi phạm hành chính, thu hồi hàng hóa trị giá 30,14 tỷ đồng Vi phạm trong lĩnh vực thuế nội địa ghi nhận hơn 1.100 vụ, với tổng tiền phạt hơn 92 tỷ đồng và truy thu thuế bổ sung hơn 284 tỷ đồng Mặc dù số vụ vi phạm đã giảm đáng kể, vẫn còn nhiều thách thức, đặc biệt tại khu vực cửa khẩu Móng Cái, nơi các đối tượng vẫn tìm cách đưa hàng hóa trái phép vào thị trường Những mặt hàng chủ yếu bao gồm đồ điện từ, vải vóc, quần áo và thuốc lá, được vận chuyển qua đường mòn và lối mở, gây khó khăn cho công tác phát hiện và xử lý Ban Chỉ đạo 389 tỉnh nhận định rằng sự thiếu sót trong việc nắm bắt tình hình thực tế đã tạo điều kiện cho các đối tượng thực hiện hành vi buôn lậu, ảnh hưởng đến thị trường và người tiêu dùng.

Tại tỉnh Lạng Sơn, tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại đang hoạt động mạnh mẽ nhất trong số 7 tỉnh biên giới Việt - Trung Chỉ riêng trong năm qua, tình hình này đã trở nên đáng lo ngại.

Năm 2021, số vụ buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) được xử lý đạt 5.347 vụ, tăng 10,6% so với năm 2020 Các cửa khẩu như Chi Ma, Tân Thanh và Hữu Nghị là những khu vực nổi bật về số vụ vi phạm Mặc dù số lượng vụ việc tăng, nhưng gần đây, các vụ vi phạm lớn đã giảm đáng kể, chủ yếu còn lại là những vụ nhỏ lẻ diễn ra trên các đường mòn và lối mở tại khu vực Chi.

Hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại tại huyện Lộc Bình hiện đang giảm sút do tình hình phức tạp của đại dịch Covid-19 Để bảo vệ sức khỏe cộng đồng và ngăn chặn sự lây lan từ những người nhập cảnh trái phép, các cơ quan chức năng đã tăng cường lực lượng kiểm tra tại khu vực biên giới Các mặt hàng buôn lậu chủ yếu bao gồm vật tư nông nghiệp, mỹ phẩm, linh kiện điện thoại, cây giống và hàng tiêu dùng Mặc dù hoạt động này còn nhỏ lẻ, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều hậu quả và nguy cơ khó lường cho xã hội.

Các lực lượng chức năng cần tăng cường cảnh giác đối với việc lợi dụng dịch vụ vận chuyển độc lập, đặc biệt qua các dịch vụ chuyển phát nhanh, bưu chính và mua bán trên sàn thương mại điện tử để thực hiện hành vi gian lận, như khai báo sai tên hàng, số lượng và xuất xứ.

2.2.2 Tuyến biên giới Việt - Lào

Tình hình buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) tại biên giới Việt - Lào đã có những cải thiện tích cực trong những năm gần đây Tuy nhiên, do tác động của dịch Covid-19, Chính phủ hai nước đã quyết định đóng tất cả các cửa khẩu chính và phụ từ ngày 20/4/2020 đến 9/5/2022, dẫn đến sự giảm sút trong lượng hàng hóa trao đổi và số lượng BL&GLTM Các điểm nóng về BL&GLTM chủ yếu tập trung tại cửa khẩu Cửa Sót, Cầu Treo (tỉnh Hà Tĩnh) và cửa khẩu Lao Bảo (tỉnh Quảng Trị).

Biểu đồ 2.3 Số lượng vụ BL&GLTM một số tỉnh thuộc tuyến biên giới Việt - Lào giai đoạn 2019-2021

Tỉnh Nghệ An, nằm trong khu vực biên giới Việt-Lào, ghi nhận số vụ buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) cao nhất trong năm 2021 Theo chỉ đạo của Ban Chỉ đạo 389 quốc gia, cùng với sự phối hợp của hải quan và các lực lượng chức năng, Nghệ An đã kiểm tra và xử phạt 7.251 vụ vi phạm, giảm 785 vụ so với năm 2020, trong đó có 292 vụ bị khởi tố hình sự với tổng giá trị thu phạt gần 240 tỷ đồng Đặc biệt, vào dịp Tết Nguyên Đán, nhu cầu hàng hóa tăng cao đã thúc đẩy tội phạm BL&GLTM hoạt động mạnh mẽ hơn Để đối phó, từ tháng 11/2020, Ban Chỉ đạo 389 đã chỉ đạo tổng kiểm soát thị trường trong 2 tháng, dẫn đến việc phát hiện và xử lý 544 vụ hàng lậu, hàng giả, với tổng giá trị thu phạt 1,426 tỷ đồng Những mặt hàng chính trong hoạt động BL&GLTM tại Nghệ An bao gồm đường cát, rượu ngoại, thực phẩm, pháo nổ và linh kiện điện tử, với các thủ đoạn vận chuyển ngày càng tinh vi và đa dạng.

Nghệ An Hà Tĩnh Quảng Trị

Trong những năm 2019, 2020 và 2021, các đối tượng buôn lậu đã sử dụng các khoang chứa bí mật trên phương tiện vận chuyển để che giấu hàng hóa bất hợp pháp, trộn lẫn với hàng hóa hợp pháp như hoa quả và hàng tiêu dùng Khi bị kiểm tra, họ thường không thể xuất trình giấy tờ chứng minh nguồn gốc hàng hóa Một ví dụ điển hình là vụ việc vào tháng 11/2021, khi 650 kg sườn lợn hôi thối bị thu giữ do không có giấy kiểm dịch Ngoài ra, nhiều chủ hàng đã thay đổi nhãn mác và bao bì hàng hóa do hàng tồn kho không tiêu thụ kịp Người tiêu dùng cần kiểm tra kỹ lưỡng hạn sử dụng và xuất xứ bao bì để tránh mua phải hàng kém chất lượng Để giảm thiểu tình trạng này, năm 2021, các lực lượng chức năng và doanh nghiệp đã phối hợp tổ chức tuyên truyền pháp luật và hướng dẫn người dân nhận biết hàng hóa bất hợp pháp, nâng cao cảnh giác với các chiêu trò của tội phạm.

Biên giới Việt - Lào là tuyến đường trọng điểm cho nhiều vụ buôn bán và vận chuyển ma túy lớn Trong năm 2021, lực lượng chức năng hai nước đã phối hợp tổ chức 255 đợt tuần tra, phát hiện và triệt phá 17 tụ điểm phức tạp, xác lập 98 chuyên án, bắt giữ 4.254 vụ với 5.768 đối tượng, thu giữ 496,91 kg heroin, 584 kg ma túy tổng hợp và 560.335 viên ma túy tổng hợp Khu vực sông Sê Pôn dài 13km thuộc cửa khẩu Lao Bảo, tỉnh Quảng Trị là nơi tội phạm thường xuyên hoạt động Mặc dù đã có hơn 100 chốt biên phòng, tội phạm vẫn tiếp tục vận chuyển hàng hóa phi pháp, hoạt động theo tổ chức với đường dây chuyên nghiệp và nhiều giai đoạn khác nhau Hàng hóa thường được ngụy trang khó phát hiện, và các đối tượng giao dịch qua điện thoại hoặc sử dụng tiếng địa phương, gây khó khăn cho công tác phát hiện và xử lý Khi bị phát hiện, chúng có mạng lưới cảnh báo để tháo chạy, và nếu bị bắt, thường khai rằng chỉ là người vận chuyển thuê hoặc dùng vũ khí đe dọa để tẩu thoát.

2.2.3 Tuyến biên giới Việt Nam - Campuchia

Biểu đồ 2.4 Biểu đồ số lượng các vụ BL&GLTM tại tuyến biên giới

Việt Nam - Campuchia giai đoạn 2019-2021

Trong những năm gần đây, tuyến biên giới Việt Nam - Campuchia đã trở thành điểm nóng về hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại tại Việt Nam Theo thống kê sơ bộ từ Ban Chỉ đạo 398, tình hình này đang diễn biến phức tạp và cần có những biện pháp quyết liệt để kiểm soát.

Trong giai đoạn từ 2019 đến 2021, số vụ buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) tại tuyến biên giới Việt Nam - Campuchia đã lên tới 60.255 vụ, cao nhất trong ba tuyến biên giới của nước ta Mặc dù có xu hướng giảm dần, số lượng vụ bị xử lý giữa năm 2019 và 2020 gần như không thay đổi, với 20.284 và 20.269 vụ tương ứng Đến năm 2021, số vụ giảm xuống còn 19.702, giảm 2,81% so với năm 2020 Thời điểm này trùng với đợt bùng phát dịch Covid-19, lực lượng bộ đội biên phòng cùng các cơ quan chức năng đã tăng cường quản lý và kiểm soát tại các cửa khẩu Mặc dù hoạt động BL&GLTM đã được kiểm soát, tình hình vẫn còn phức tạp, đặc biệt tại tỉnh An Giang với các mặt hàng như đường cát, đồ điện tử, thuốc lá và hàng tiêu dùng đã qua sử dụng.

Biểu đồ 2.5 Số lượng các vụ BL&GLTM các tỉnh thuộc tuyến tuyến biên giới

Việt Nam - Campuchia giai đoạn 2019-2021

Theo báo cáo tổng kết từ các địa phương trong giai đoạn 2019-2021, An Giang luôn nằm trong top các tỉnh có tần suất tội phạm liên quan đến buôn lậu và gian lận thương mại cao nhất.

Kon Tum Gia Lai Đắk Lắk Đắk Nông

Kon Tum Gia Lai Đắk Lắk Đắk Nông Bình Phước Tây Ninh Long An Đồng Tháp

Kon Tum Gia Lai Đắk Lắk Đắk Nông Bình Phước Tây Ninh Long An Đồng Tháp

Đánh giá thực trạng công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới Việt Nam

2.3.1 Kết quả đạt được trong công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới Việt Nam

2.3.1.1 Số lượng vụ buôn lậu và gian lận thương mại có xu hướng giảm

Trong giai đoạn 2019-2021, công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới Việt Nam đã ghi nhận những kết quả tích cực Số vụ buôn lậu và gian lận thương mại có xu hướng giảm, một phần do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 khiến cửa khẩu đóng cửa và thị trường kinh doanh không hoạt động mạnh mẽ Tuy nhiên, thành công này cũng phản ánh nỗ lực không ngừng của lực lượng chức năng trong cuộc chiến chống lại các hoạt động phi pháp tại khu vực biên giới.

Trong 9 tháng đầu năm 2021, với sự nỗ lực không ngừng nghỉ của Ban Chỉ đạo 389 cùng các lực lượng chức năng, bộ ngành trên cả nước đã phát hiện, bắt giữ và xử lý hơn 100.000 vụ vi phạm, thu nộp ngân sách nhà nước hơn 7.500 tỉ đồng, Trong đó, toàn ngành Hải quan đã chủ trì, phối hợp, phát hiện, bắt giữ, tổng số 10.743 vụ việc vi phạm, trị giá hàng hóa vi phạm ước tính 1.843.000 triệu đồng; số thu ngân sách đạt 151.712 triệu đồng Cơ quan hải quan khởi tố 22 vụ; chuyển cơ quan khác kiến nghị khởi tố 95 vụ Nhờ việc áp dụng giám sát trực tuyến, kết hợp với bố trí lực lượng tại chỗ, tập trung vào các đường mòn lối mở trọng điểm đã giúp ta tránh được việc dàn trải lực lượng trên tuyến biên giới trải dài, địa hình phức tạp Bằng việc triển khai hiệu quả các biện pháp kiểm soát chặn đường mòn, lối mở biên giới được đồng bộ với kiểm tra các tụ điểm tập kết hàng hóa cùng chấn chỉnh công tác quản lý dân cư khu vực biên giới, kiểm tra, bắt giữ phương tiện vận chuyển hàng lậu tại nội địa đã tạo ra một thế trận thống nhất trên toàn tuyến biên giới, nhờ đó phần nào lực lượng của ta đã đánh trúng được những đối tượng BL&GLTM theo đường dây chuyên nghiệp, có tính tổ chức cao Cùng với đó cục QLTT tại các địa phương cũng đã thực hiện đẩy mạnh phân cấp nhất là trong việc kiểm tra, giám sát thị trường nên trong những trường hợp khẩn cấp đã có sự chủ động hơn từ đó nhanh chóng phát hiện, lần theo dấu vết ngăn chặn kịp thời các hành vi vi phạm Các nghiệp vụ trao đổi thông tin, trinh sát được phối hợp chặt chẽ, ngày càng có sự gắn kết theo từng chức vụ, lĩnh vực, địa bàn giúp tình hình hàng hóa trên thị trường dần ổn định, đặc biệt đã góp phần giảm thiểu các mặt hàng trang thiết bị y tế không rõ nguồn gốc, kém chất lượng trôi nổi trên thị trường Điều này vữa hỗ trợ Chính phủ trong công tác phòng chống dịch bệnh vừa đảm bảo trật tự an ninh xã hội, tạo sự đồng thuận, củng cố niềm tin nơi người dân vào các biện pháp đấu tranh chống BL&GLTM của cơ quan chức năng

2.3.1.2 Kịp thời ngăn chặn, triệt phá nhiều đường dây buôn lậu và gian lận thương mại lớn

Ban Chỉ đạo 389 các tỉnh, phối hợp với các Bộ ngành liên quan, đã thực hiện nghiêm túc các chỉ đạo của Đảng và Nhà nước, theo chỉ thị của Ban Chỉ đạo 389 quốc gia Họ không chỉ tham gia điều tra và triệt phá các đường dây buôn lậu và gian lận thương mại mà còn tổ chức tuyên truyền để giúp doanh nghiệp và người dân nhận biết hàng giả và hàng lậu Sự phối hợp chặt chẽ giữa các lực lượng chức năng như hải quan, quản lý thị trường, bộ đội biên phòng và công an đã góp phần ngăn chặn, phát hiện và bắt giữ nhiều đường dây buôn lậu lớn.

Vào ngày 18/12/2020, Bộ Công an tỉnh Quảng Ninh đã phát hiện và triệt phá một đường dây buôn lậu lớn qua biên giới tại cửa khẩu Bắc Phong Sinh, với giá trị hàng hóa lên đến hàng chục tỉ đồng Lực lượng chức năng kiểm tra 20 container, bắt giữ 30 đối tượng và thu giữ gần 500 tấn hàng hóa, chủ yếu là hàng điện tử, xe máy, phụ tùng ô tô và mỹ phẩm Tiếp đó, vào ngày 15-16/7/2021, tỉnh Lào Cai đã thu giữ 6,5kg thuốc phiện cùng 24.000 viên ma túy tổng hợp, triệt phá thành công hai đường dây buôn bán ma túy lớn từ Sơn La về Lào Cai Những hành động kịp thời này không chỉ giúp tăng thu ngân sách nhà nước mà còn giảm thiểu hậu quả và hệ lụy từ việc tiêu thụ hàng hóa bất hợp pháp.

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân

2.3.2.1 Hạn chế a Số vụ buôn lậu và gian lận thương mại đã xử lý chưa tương xứng với số lượng thực tế diễn ra

Trong thời gian qua, số vụ buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) được phát hiện chỉ là phần nổi của tảng băng chìm, không tương xứng với thực trạng tội phạm Các mặt hàng BL&GLTM ngày càng gia tăng cả về số lượng và chủng loại trên thị trường nội địa Phó Thủ tướng Trương Hòa Bình cho biết tình trạng hàng giả, hàng không rõ nguồn gốc vẫn được bày bán công khai và có xu hướng gia tăng Ngoài ra, tình trạng trốn thuế doanh nghiệp và xuất nhập khẩu thông qua chuyển giá và khai báo gian dối vẫn diễn ra phức tạp, mà chưa có biện pháp ngăn chặn hiệu quả Ý thức phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại của người dân vẫn còn thấp.

Người dân sống quanh khu vực biên giới thiếu nhận thức về phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM), chủ yếu vì điều kiện sống khó khăn Họ thường chỉ quan tâm đến hàng hóa đáp ứng nhu cầu và giá rẻ, mà không chú ý đến chất lượng và nguồn gốc Nhiều người mua phải hàng giả mà không biết, và khi phát hiện, họ không biết cách khiếu nại để bảo vệ quyền lợi Ngoài ra, do thiếu công việc, họ dễ bị lôi kéo vào các đường dây BL&GLTM Việc những người chịu ảnh hưởng trực tiếp không có nhận thức đúng đắn về vấn đề này càng làm cho việc kiểm soát hành vi vi phạm trở nên khó khăn Hơn nữa, lực lượng chức năng cũng chưa theo kịp các thủ đoạn và phương thức phạm tội của tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại.

Những đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) ngày càng lợi dụng triệt để các chính sách và ưu đãi trong hoạt động xuất nhập khẩu, sử dụng nhiều thủ đoạn tinh vi và đa dạng hơn để qua mặt cơ quan chức năng Các phương thức mới bao gồm việc sử dụng flycam để theo dõi hoạt động của lực lượng chức năng, hoặc giấu hàng hóa trong túi nilon và thả xuống nước để đưa qua biên giới Điều này gây khó khăn cho công tác phát hiện và xử lý Bên cạnh đó, lực lượng phòng chống tại nhiều địa phương còn mỏng và yếu, dẫn đến việc khó kiểm soát toàn diện tình hình Sự liên kết giữa lực lượng chức năng và doanh nghiệp cũng còn lỏng lẻo, tạo ra nhiều lỗ hổng trong công tác kiểm soát.

Số lượng doanh nghiệp sẵn sàng hợp tác với lực lượng chức năng để cung cấp thông tin còn hạn chế Nhiều doanh nghiệp vẫn có tư tưởng ỷ lại, không chủ động bảo vệ sản phẩm và thương hiệu của mình, cho rằng phòng chống hàng giả và vi phạm sở hữu trí tuệ là nhiệm vụ của cơ quan chức năng Dù biết mình bị vi phạm, một số doanh nghiệp vẫn ngần ngại hành động vì lo ngại uy tín sản phẩm sẽ bị ảnh hưởng khi có sự can thiệp của cơ quan chức năng Hơn nữa, công tác giám định chất lượng hàng hóa hiện nay gặp nhiều khó khăn.

Nhiều địa phương thiếu trung tâm giám định riêng, dẫn đến việc xác định vi phạm mất nhiều thời gian Quá trình xử lý hàng nhập lậu kém chất lượng gặp khó khăn và tốn kém do ngân sách hạn chế Việc không có kho chuyên dụng và phương tiện bảo quản đã khiến lực lượng chức năng ngần ngại trong việc xử lý các vụ buôn lậu và gian lận thương mại, đặc biệt đối với mặt hàng như thuốc bảo vệ thực vật và hóa chất.

2.3.2.2 Nguyên nhân a Lợi nhuận thu được từ hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại rất lớn

Việt Nam, với dân số đông và nhu cầu tiêu thụ hàng hóa lớn, đặc biệt là hàng thiết yếu, đã phải áp dụng nhiều chính sách thuế quan và phi thuế quan để bảo vệ nền sản xuất trong nước còn non trẻ trước sự cạnh tranh từ hàng hóa nước ngoài Tuy nhiên, thuế quan cũng là nguồn thu quan trọng cho ngân sách nhà nước, khiến hàng hóa xuất khẩu gặp khó khăn do giá thành cao Doanh nghiệp trong nước thường không muốn chia sẻ lợi nhuận qua việc nộp thuế, dẫn đến hành vi buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) nhằm trốn thuế Việc loại bỏ thuế khỏi giá bán không chỉ giúp tiết kiệm chi phí mà còn làm tăng doanh thu bán hàng, do giá sản phẩm thấp hơn so với doanh nghiệp làm ăn chân chính Trước lợi nhuận khổng lồ từ BL&GLTM, nhiều đối tượng sẵn sàng bất chấp thủ đoạn mà không quan tâm đến hậu quả, trong khi hình thức xử phạt hiện tại vẫn còn nhẹ và chưa đủ sức răn đe.

Hầu hết các vụ xử lý buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) ở Việt Nam chỉ dừng lại ở mức xử phạt hành chính, trong khi tỷ lệ xử lý hình sự vẫn rất thấp và nhiều đối tượng vi phạm còn được bỏ qua Ở nhiều quốc gia, những hành vi vi phạm đặc biệt nghiêm trọng liên quan đến BL&GLTM có thể bị xử án tử hình, nhờ đó mà số vụ việc đã giảm đáng kể Trong khi hình phạt tại Việt Nam còn quá nhẹ so với mức độ nghiêm trọng và tác hại của các hành vi này đối với cộng đồng, việc áp dụng hình phạt chưa nghiêm sẽ khó tạo ra gương mẫu cho các đối tượng khác, dẫn đến tình trạng vi phạm tiếp tục gia tăng Hệ thống pháp luật liên quan đến buôn lậu và gian lận thương mại vẫn chưa rõ ràng và còn chồng chéo.

Tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại ngày càng sử dụng những phương thức tinh vi để lợi dụng kẽ hở trong pháp luật, trong khi quá trình sửa đổi hệ thống pháp luật của chúng ta vẫn chậm trễ Điều này gây ra nhiều khó khăn trong việc thực thi luật, dẫn đến việc hiểu và áp dụng sai Hiện tại, ba nhóm vấn đề pháp luật liên quan đến hoạt động phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại cần được chú ý nhất là:

- Những vướng mắc liên quan đến văn bản quy phạm pháp luật đối vói nhóm hàng BL&GLTM, hàng giả, hàng kém chất lượng

Các vấn đề pháp lý liên quan đến nhóm hàng BL&GLTM, hàng giả, hàng cấm kinh doanh và vi phạm sở hữu trí tuệ đang ngày càng trở nên phức tạp trong không gian mạng Việc quản lý và xử lý các vi phạm này là cần thiết để bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng và duy trì trật tự xã hội Các cơ quan chức năng cần có những quy định rõ ràng và biện pháp hiệu quả nhằm ngăn chặn tình trạng buôn bán hàng giả và hàng cấm, đồng thời nâng cao nhận thức về sở hữu trí tuệ trong cộng đồng.

- Quan hệ phối hợp giữa các lực lượng và cơ quan chức năng trong việc thực thi công tác chống BL&GLTM và các quy định pháp luật khác

Một ví dụ điển hình về sự không đồng nhất trong các văn bản pháp luật là việc xác định yếu tố biên giới liên quan đến tội phạm buôn lậu Có ý kiến cho rằng đó là “biên giới pháp lý”, trong khi ý kiến khác lại cho rằng đó là “biên giới thương mại” Thêm vào đó, thời điểm hoàn thành tội phạm cũng gây tranh cãi, với một số người cho rằng tội phạm chỉ được cấu thành khi hàng hóa nhập lậu được đưa qua biên giới hoặc ra khỏi khu vực phi thuế quan, trong khi ý kiến khác cho rằng chỉ cần có chứng cứ cho thấy hàng hóa sẽ được vận chuyển trái phép qua biên giới hoặc khỏi khu vực phi thuế quan để cấu thành tội phạm buôn lậu.

Hệ thống pháp luật hiện nay còn nhiều hạn chế trong việc quy định chế tài xử lý các hành vi buôn lậu và gian lận thương mại, đặc biệt trong lĩnh vực thương mại điện tử đang phát triển mạnh mẽ Sự phát triển công nghệ và các mô hình kinh doanh mới đã làm cho hoạt động tội phạm buôn lậu trở nên phức tạp hơn, trong khi các văn bản pháp luật chưa được cập nhật kịp thời, dẫn đến chế tài xử lý không đủ sức răn đe Ngoài ra, công tác tuyên truyền thông tin và vận động người dân tham gia đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thương mại còn chưa được triển khai thường xuyên.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG PHÒNG CHỐNG TÌNH TRẠNG BUÔN LẬU VÀ GIAN LẬN THƯƠNG MẠI TẠI KHU VỰC BIÊN GIỚI VIỆT NAM

Định hướng phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới của Việt Nam

Kinh tế thế giới đang phát triển mạnh mẽ, đặc biệt trong lĩnh vực khoa học kỹ thuật và công nghệ cao, khiến tội phạm buôn lậu và giả mạo hàng hóa (BL&GLTM) ngày càng sử dụng nhiều thủ đoạn tinh vi Các tổ chức sở hữu trí tuệ đánh giá rằng tội phạm làm hàng giả là vấn nạn lớn nhất của thế kỷ 21, không chỉ giới hạn ở hàng hóa xa xỉ mà đã lan rộng ra mọi mặt hàng, từ nông sản đến công nghiệp Ở Việt Nam, với nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa và xu thế hội nhập toàn cầu, việc giao thương gia tăng đã tạo điều kiện cho hàng giả, hàng nhái phát triển, đặc biệt là những sản phẩm từ các nước có công nghệ cao Sự xuất hiện của hàng hóa này đã gây ra nhiều thách thức cho nền sản xuất trong nước, dẫn đến thất thoát ngân sách và làm cho người tiêu dùng cũng như doanh nghiệp chân chính rơi vào thế bị động.

Hiện nay, nhiệm vụ quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội là tăng cường công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại, đặc biệt tại khu vực biên giới đất liền Đây là cửa ngõ giao thương và là điểm khởi đầu của các hoạt động buôn lậu, vì vậy, việc thực hiện hiệu quả công tác phòng ngừa tại đây là cần thiết để loại bỏ dần những vấn đề tiêu cực trong nội địa Đấu tranh chống buôn lậu và gian lận thương mại tại biên giới không chỉ là nhiệm vụ chính trị quan trọng mà còn là mục tiêu lâu dài của toàn Đảng và toàn dân, đòi hỏi sự hợp tác chặt chẽ giữa các địa phương.

Để đạt được mục tiêu đã đề ra, các bộ, ngành liên quan và toàn bộ hệ thống chính trị cần tuân thủ các nhiệm vụ và phương hướng mà Chính phủ đã xác định trong năm 2022.

Tiếp tục triển khai “Chiến lược quốc gia phòng, chống tội phạm giai đoạn 2016-2025 tầm nhìn đến năm 2030”, mục tiêu đặt ra là xây dựng một xã hội trật tự, an ninh và an toàn, với yêu cầu giảm ít nhất 5% số vụ vi phạm về buôn lậu và gian lận thương mại so với năm trước Để đạt được hiệu quả cao trong công tác phòng chống, cần tăng cường sự phối hợp chặt chẽ giữa người dân, các lực lượng chức năng và cơ quan truyền thông.

Ban Chỉ đạo 389 tại các địa phương cần phối hợp chặt chẽ với các bộ ngành liên quan để thực hiện nghiêm túc chỉ đạo của Ban Chỉ đạo 389 quốc gia Việc này bao gồm việc rà soát và kiểm tra nhằm nhận diện phương thức và đánh giá phân loại đúng đối tượng cũng như hành vi vi phạm Từ đó, xây dựng kế hoạch cụ thể để kịp thời phát hiện và xử lý các đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại.

Để xây dựng môi trường nội bộ trong sạch và vững mạnh, cần tăng cường công tác thanh tra đối với lực lượng chức năng trong ngành, nhằm ngăn chặn và phát hiện những cán bộ có dấu hiệu suy thoái về tư tưởng, đạo đức, cũng như những người tiếp tay, liên hệ, bảo kê cho tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại Việc loại bỏ và xử lý nghiêm các trường hợp này là điều thiết yếu.

Các lực lượng chức năng cần củng cố kỷ cương và kỷ luật trong công vụ, đồng thời nâng cao nhận thức về các thông tin liên quan đến buôn lậu và gian lận thương mại Việc hiểu rõ tác hại cũng như các phương thức, thủ đoạn mà tội phạm thường áp dụng sẽ giúp đẩy mạnh công tác phòng chống Từ đó, cần tìm ra các giải pháp hiệu quả hơn để ngăn chặn triệt để các đường dây buôn lậu và gian lận thương mại.

Vai trò và trách nhiệm của người đứng đầu được nhấn mạnh, gắn liền với kết quả công tác Nếu trong lĩnh vực quản lý của cán bộ nào xảy ra tình trạng buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) gia tăng mà không có chỉ đạo giải quyết, hoặc nếu cán bộ đó bị phát hiện hợp tác với tội phạm, sẽ bị kiểm điểm và xử lý nghiêm khắc Các hành vi vi phạm cần được xử lý đúng mức theo quy định, không bao che, tiếp tay hay gây cản trở cho quá trình điều tra của cơ quan chức năng.

Năm nay, cần tập trung rà soát và bổ sung các đề xuất sửa đổi thể chế, văn bản pháp luật còn bất cập để hoàn thiện hệ thống pháp lý, tránh tình trạng chồng chéo và lỗ hổng pháp lý dẫn đến tội phạm Đặc biệt, cần chú trọng đến quy định về nơi sản xuất và xuất xứ hàng hóa Bộ Công thương sẽ chủ trì phối hợp với Bộ Khoa học và Công nghệ cùng các cơ quan liên quan để nhanh chóng hoàn thiện và ban hành các quy định về địa điểm sản xuất và xuất xứ hàng hóa, nhằm ngăn chặn vi phạm quyền sở hữu trí tuệ do BL&GLTM.

Để nâng cao nhận thức cộng đồng về BL&GLTM, cần tăng cường tuyên truyền thông qua nhiều kênh thông tin như truyền hình, báo chí và tổ chức các hoạt động trực tiếp tại các khu vực đông dân cư như chợ đầu mối và trung tâm thương mại Việc cung cấp thông tin đầy đủ và cập nhật sẽ giúp người dân nhận thức rõ hơn về các hành vi vi phạm, từ đó khuyến khích họ không tiếp tay cho tội phạm Ngoài ra, công bố rộng rãi hotline, email và số điện thoại của các cơ quan chức năng sẽ tạo điều kiện cho người dân chủ động tố giác hành vi BL&GLTM Sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan báo chí và lực lượng chức năng cũng rất quan trọng để phản ánh nhanh chóng và chính xác quá trình điều tra, xử lý các vụ vi phạm, góp phần thể hiện tính răn đe và sự nghiêm minh của pháp luật trong công tác phòng chống BL&GLTM.

Bảy là, tăng cường ứng dụng khoa học và công nghệ mới vào công tác phòng chống

BL&GLTM cam kết xử lý nghiêm các hành vi lợi dụng tình hình phức tạp của đại dịch Covid-19 để đầu cơ, tích trữ hàng hóa, gây tăng giá nhằm trục lợi Việc này không chỉ ảnh hưởng đến thị trường mà còn tác động tiêu cực đến đời sống của người tiêu dùng.

Để nâng cao hiệu quả trong công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại, cần phân chia rõ ràng nhiệm vụ, trách nhiệm và quyền hạn của từng ban ngành Đồng thời, các lực lượng chức năng thuộc các Bộ, Ngành liên quan cần tăng cường hợp tác trong các hoạt động này nhằm phát hiện kịp thời và xử lý sớm các hành vi vi phạm.

Giải pháp phòng chống hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới Việt Nam

3.2.1 Nâng cao năng lực, trình độ của lực lượng chuyên trách chống buôn lậu và gian lận thương mại

Công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới còn nhiều hạn chế do đội ngũ cán bộ chuyên trách chưa được đào tạo chuyên sâu và thiếu tính chuyên nghiệp Các nghiệp vụ như đấu tranh chuyên án và thu thập thông tin đòi hỏi kỹ năng cao, vì vậy cần có kế hoạch tổ chức và đào tạo lại lực lượng cán bộ theo hướng hiện đại, phù hợp với từng lĩnh vực Mục tiêu là xây dựng lực lượng nòng cốt có trách nhiệm và nghiệp vụ giỏi, được trang bị kiến thức về kinh tế, thị trường và pháp luật, đồng thời rèn luyện đạo đức và nâng cao bản lĩnh chính trị Một đội ngũ chuyên trách ổn định sẽ không chỉ cải thiện hiệu quả công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại hiện tại mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc đào tạo các thế hệ cán bộ tương lai.

Để đảm bảo đội ngũ cán bộ luôn đủ về số lượng, mạnh về chất lượng và trong sáng về đạo đức, cần thường xuyên rà soát tình hình lực lượng Khi phát hiện các phần tử tha hóa hay có dấu hiệu tiêu cực, cần kiên quyết xử lý và loại bỏ, áp dụng hình thức xử phạt phù hợp để răn đe, nhằm trả lại môi trường trong sạch cho lực lượng phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại Việc này không chỉ tạo niềm tin cho người dân mà còn đảm bảo trật tự an toàn xã hội Đồng thời, cần đẩy mạnh phối hợp giữa các cơ quan liên quan để nâng cao hiệu quả công tác này.

Phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại qua biên giới không chỉ là trách nhiệm của một cơ quan hay lực lượng nào mà là nhiệm vụ chung của tất cả các cấp, Bộ, ngành khác nhau Mỗi cơ quan có khu vực quản lý và quyền hạn riêng, ví dụ như cơ quan hải quan chỉ hoạt động tại các cửa khẩu Do đó, việc tăng cường phối hợp giữa các cơ quan và ban ngành khác là cần thiết để nâng cao hiệu quả trong công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại.

3.2.3 Nâng cao mạng lưới liên lạc, thu thập thông tin

Số lượng tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) được phát hiện và xử lý hiện nay chỉ chiếm một phần nhỏ so với thực tế Nguyên nhân một phần là do mạng lưới thu thập và chia sẻ thông tin chưa hiệu quả, cùng với việc đánh giá và phân tích thông tin chưa triệt để Thông tin về tội phạm chủ yếu được thu thập theo phương thức thô sơ, thiếu tính liên kết và độ chính xác, dẫn đến khó khăn trong việc xác định tính xác thực của nguồn tin Do đó, cần thiết lập một hệ thống chuyên trách để thu thập và xử lý thông tin tại các điểm nóng, đảm bảo thông tin được cung cấp nhanh chóng và đều đặn Hơn nữa, cần xây dựng bộ phận chuyên trách thu thập và phân loại thông tin theo nhóm đối tượng, mặt hàng và thủ đoạn, thực hiện qua máy tính để tối ưu hóa việc phân tích và lưu trữ, từ đó có thể đưa ra biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn chặn các hành vi vi phạm.

3.2.4 Khen thưởng đối với cán bộ, công chức thực hiện tốt nhiệm vụ đồng thời xử phạt nghiêm minh đối với các đối tượng tham gia và tiếp tay cho hoạt động buôn lậu và gian lận thương mại Đấu tranh chống BL&GLTM là một cuộc chiến đầy cam go và phức tạp, chính vì vậy đối với những lực lượng trực tiếp tham gia vào quá trình này bao gồm cả cá nhân lẫn tập thể đều cần có sự khen thưởng, động viên kịp thời từ phía đơn vị trực thuộc, từ các cấp quản lý Do vậy việc ban hành, bổ sung các chính sách khen thưởng hợp lý có ý nghĩa vô cùng to lớn trong việc động viên, kích thích tinh thần thi đua tích cực, khuyến khích họ trở thành cánh tay nối dài của Đảng và nhà nước trong cuộc chiến này

Chính sách tiền lương cho cán bộ, công chức trong lĩnh vực hành chính công vụ và lực lượng vũ trang cần được cải thiện đáng kể Mức lương hiện tại vẫn còn thấp, trong khi họ phải đối mặt với nhiều cám dỗ và tiêu cực như tham nhũng và hối lộ Do đó, việc xây dựng các chính sách lương thỏa đáng là cần thiết để tạo động lực làm việc và giúp cán bộ yên tâm công tác.

Để ngăn chặn hành vi buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM), bên cạnh việc khuyến khích thi đua khen thưởng, cần thiết phải áp dụng các hình thức xử phạt nghiêm minh đối với những cá nhân và tổ chức tham gia hoặc tiếp tay cho các hành vi này Việc không xử lý kịp thời hoặc xử lý qua loa đối với các hành vi vi phạm sẽ dẫn đến tình trạng cán bộ tha hóa, thu lợi bất chính, gây bức xúc trong nhân dân và làm mất lòng tin vào pháp luật Do đó, cần phải có biện pháp xử phạt thích đáng không chỉ đối với những người trực tiếp tham gia mà còn cả những đối tượng bao che cho các hành vi vi phạm.

Kiến nghị nhằm nâng cao công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại tại khu vực biên giới Việt Nam

3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Để đạt được hiệu quả trong công tác phòng chống BL&GLTM thì điều tiên quyết chính là cần có các điều luật rõ ràng, cụ thể, nghiêm minh cho từng loại hành vi vi phạm Bởi căn cứ để xác định và xử lý các hành vi vi phạm này chính là dựa vào luật pháp, có bịt kín được các lỗ hổng của cơ chế chính sách, thu hẹp phạm vi các trường hợp mà tội phạm BL&GLTM có thể lợi dụng để thực hiện những hành vi bất chính thì công tác phòng ngừa của ta mới phải triển, cải thiện được Tuy nhiên hệ thống pháp luật liên quan đến vấn đề BL&GLTM nước ta hiện nay vẫn còn chồng chéo, chưa được rõ ràng, đầy đủ, thiếu sự đồng bộ và tồn tại nhiều kẽ hở Thậm chí hiện nay một số văn bản pháp luật dù không còn phù hợp với tình hình thực tế nhưng vẫn đang được áp dụng mà chưa được chỉnh lý, bổ sung cho phù hợp Sự mâu thuẫn giữa các văn bản pháp luật khiến lực lượng chức năng của ta gặp khó khăn trong việc áp dụng điều tra và xử lý tội phạm

Cần tiến hành rà soát và xây dựng các điều luật mới, đồng thời sửa đổi những văn bản pháp luật không còn phù hợp Việc hoàn thiện các chính sách vĩ mô như hải quan, thuế và quản lý hoạt động xuất nhập khẩu là rất quan trọng Cần phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và thẩm quyền của từng bộ phận để tránh chồng chéo trong thực hiện nhiệm vụ Các văn bản pháp luật và cơ chế chính sách mới phải đảm bảo sự đồng bộ từ trung ương đến địa phương, kèm theo hướng dẫn cụ thể để người dân và lực lượng thi hành dễ hiểu và thực hiện hiệu quả.

3.3.1.2 Cải cách thủ tục hành chính

Các thủ tục hành chính liên quan đến kiểm tra và giám sát hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa hiện vẫn còn phức tạp và tốn kém tại Việt Nam Điều này gây khó khăn cho các doanh nghiệp, dẫn đến việc họ có thể sử dụng các biện pháp không hợp pháp để trốn thuế Do đó, cần tinh giản các thủ tục hải quan tại cửa khẩu để hàng hóa được thông quan nhanh chóng, giảm thiểu ách tắc Đồng thời, việc thu thuế cần được thực hiện đúng và đủ để vừa bảo vệ sản xuất trong nước, vừa khuyến khích doanh nghiệp tuân thủ pháp luật.

Để nâng cao hiệu quả quản lý, cần liên tục đổi mới quy trình và cải thiện nghiệp vụ, đồng thời sắp xếp và lưu trữ tài liệu một cách thống nhất và đơn giản Việc rà soát, kiểm tra các chính sách và văn bản là cần thiết; nếu phát hiện những quy định không rõ ràng hoặc không còn hiệu lực, cần kiên quyết loại bỏ và thay thế bằng những quy định mới phù hợp hơn Chỉ có như vậy mới có thể ngăn chặn được các hành vi tiêu cực mà các đối tượng BL&GLTM thường lợi dụng để qua mặt cơ quan chức năng.

3.3.1.3 Tăng cường đầu tư phát triển kinh tế và nâng cao nhận thức người dân vùng biên

Các tỉnh biên giới Việt Nam là nơi sinh sống của nhiều dân tộc thiểu số, với trình độ dân trí và kinh tế còn thấp, dễ bị lôi kéo bởi các đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại Chính phủ cần nâng cao hiểu biết và cải thiện đời sống kinh tế cho cư dân vùng biên bằng cách đầu tư cơ sở vật chất và khuyến khích doanh nghiệp hoạt động tại đây Khi có công ăn việc làm ổn định, người dân sẽ không chỉ tránh được sự dụ dỗ mà còn có thể hỗ trợ các lực lượng chức năng trong việc phát hiện và tố giác tội phạm.

3.3.1.4 Tăng cường hợp tác quốc tế để hoàn thiện mạng lưới phòng chống buôn lậu và gian lân thương mại

Tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại xuyên biên giới gây ra nhiều hậu quả nghiêm trọng, làm tăng mối quan tâm của cả quốc gia nhập khẩu và xuất khẩu Quyền kiểm soát của mỗi quốc gia chỉ giới hạn trong lãnh thổ của mình, do đó, việc phối hợp chặt chẽ giữa các lực lượng chức năng là cần thiết để phát hiện và bắt giữ tội phạm kịp thời Hợp tác với các nước phát triển thông qua các buổi chia sẻ và tập huấn không chỉ giúp cán bộ nâng cao chuyên môn mà còn tiếp nhận những phương pháp mới trong phòng chống tội phạm Đồng thời, việc kết nối với các tổ chức hải quan và lực lượng biên phòng quốc tế thông qua các thỏa thuận hợp tác sẽ thúc đẩy mối quan hệ ngày càng gắn kết và hiệu quả hơn trong công tác phòng chống tội phạm.

3.3.1.5 Đầu tư ngân sách phục vụ cho việc trang bị máy móc hiện đại cho công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại

Hiện nay, trang thiết bị và cơ sở vật chất phục vụ cho công tác phòng chống buôn lậu và gian lận thương mại còn hạn chế, trong khi khoa học công nghệ ngày càng phát triển Các đối tượng buôn lậu và gian lận thương mại sử dụng thiết bị hiện đại với phương thức thủ đoạn tinh vi, phức tạp, gây khó khăn cho hoạt động phòng chống Do đó, việc đầu tư vào cơ sở vật chất và bổ sung trang thiết bị hiện đại cho lực lượng chuyên trách là điều cấp thiết để nâng cao hiệu quả công tác này.

- Trang bị đầy đủ thiết bị thông tin liên lạc, xử lý thông tin hiện đại, nhanh chóng và có độ chính xác cao

Để nâng cao hiệu quả kiểm tra hàng hóa và phương tiện tại khu vực cửa khẩu, cần trang bị các thiết bị hiện đại như máy soi container, cân điện tử và camera theo dõi Việc này nhằm giảm thiểu hoạt động kiểm tra thủ công, từ đó tăng cường tính chính xác và hiệu quả trong công tác kiểm soát.

Tùy thuộc vào đặc điểm địa hình của từng khu vực, lực lượng chức năng cần trang bị đầy đủ các phương tiện di chuyển như xe máy, ô tô đặc chủng và tàu thuyền chuyên dụng để đảm bảo hiệu quả trong công tác tuần tra.

Các cán bộ thực hiện nhiệm vụ cần được trang bị đầy đủ các vật dụng hỗ trợ và vũ khí cần thiết như dùi cui điện và áo mũ chống đạn để đảm bảo hiệu quả và an toàn trong công việc.

3.3.2 Đối với các Bộ ngành liên quan

Tăng cường các biện pháp điều tra để nắm bắt tình hình thực tế về buôn lậu và gian lận thương mại tại các địa phương, từ đó cung cấp thông tin tư vấn cho Ban Chỉ đạo.

389 Quốc gia cùng các bộ ngành khác để có thể đưa ra các chính sách chủ trương phù hợp hơn

Tổ chức phát động các buổi điều tra và triệt phá các đường dây buôn lậu và gian lận thương mại, đặc biệt trên các tuyến biên giới, nhằm phát hiện và xử lý kịp thời các hành vi vi phạm Đồng thời, phối hợp chặt chẽ với Viện kiểm sát nhân dân và Tòa án nhân dân để thúc đẩy tiến trình điều tra và xử lý vi phạm Qua việc xét xử nghiêm minh, các phán quyết và kết luận xử phạt cần có sức răn đe mạnh mẽ, đảm bảo đúng người, đúng tội.

Cùng với các Bộ, ngành liên quan, cần thảo luận để tìm giải pháp khắc phục những lỗ hổng pháp lý mà tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại thường lợi dụng Qua đó, đề xuất với Quốc hội và Chính phủ nhằm xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo hành lang pháp lý hiệu quả cho công tác phòng chống tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại.

Thúc đẩy hợp tác chặt chẽ với các lực lượng chức năng của các quốc gia láng giềng trong việc điều tra và truy bắt tội phạm buôn lậu và gian lận thương mại (BL&GLTM) nhằm tăng cường hiệu quả công tác phòng chống tội phạm xuyên biên giới.

Kiểm tra và giám sát hoạt động của cơ quan Thuế và Hải Quan là cần thiết để phát hiện và ngăn chặn gian lận thuế, bảo vệ ngân sách Nhà nước Đồng thời, việc nâng cao hiểu biết pháp luật về chính sách thuế và hải quan cho cán bộ, công chức trong ngành sẽ giúp quy trình thực hiện nhiệm vụ trở nên nhanh chóng, chính xác và đồng bộ hơn.