Phòng chống buôn lậu, gian lận thương mại trên địa bàn huyện thanh trì, thành phố hà nội

LỜI CAM ĐOAN LỜI CAM ĐOAN Tên tôi là Nguyễn Thu Hằng Mã học viên CH220635 Chuyên ngành Quản trị kinh doanh thương mại Lớp CH22T Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập[.]

LỜI CAM ĐOAN Tên là: Nguyễn Thu Hằng Mã học viên: CH220635 Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh thương mại Lớp: CH22T Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực đáng tin cậy Người cam đoan Nguyễn Thu Hằng LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Nguyễn Thị Xuân Hương, người tận tình hướng dẫn, bảo em thời gian quan để em hoàn thành Luận văn Em xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô Viện Thương mại Kinh tế quốc tế thầy cô, cán Trường Đại học Kinh tế quốc dân tạo điều kiện giúp em hoàn thành đề tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÕNG CHỐNG BUÔN LẬU, GIAN LẬN THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN QUẬN/HUYỆN 1.1 Một số vấn đề buôn lậu, gian lận thƣơng mại tầm quan trọng phịng chống bn lậu, gian lận thƣơng mại .6 1.1.1 Khái niệm buôn lậu gian lận thương mại 1.1.2 Các hình thức bn lậu gian lận thương mại 10 1.1.3 Tầm quan trọng cơng tác phịng chống bn lậu, gian lận thương mại Quận, Huyện .13 1.1.4 Vai trò quan nhà nước phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn Quận/Huyện 19 1.2 Nội dung phòng chống buôn lậu, gian lận thƣơng mại địa bàn Quận, Huyện 21 1.2.1 Tổ chức triển khai thực hoàn chỉnh văn pháp luật quy định xử lý vi phạm buôn lậu gian lận thương mại 21 1.2.2 Tổ chức hoạt động thông tin tuyên truyền nâng cao nhận thức người dân phổ biến văn pháp luật 23 1.2.3 Tổ chức hoạt động tra, kiểm tra thị trường 23 1.2.4 Tăng cường hoạt động phối hợp quan chức 24 1.2.5 Tổ chức hoạt động xử lý vi phạm địa bàn 25 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến phòng chống buôn lậu gian lận thƣơng mại 25 1.3.2 Hệ thống văn pháp luật .26 1.3.3 Sự phát triển kinh tế 27 1.3.4 Năng lực cán bộ, công chức thực thi nhiệm vụ 27 1.3.5 Trình độ, nhận thức người dân 28 1.3.6 Đạo đức người kinh doanh 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÕNG CHỐNG BUÔN LẬU, GIAN LẬN THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN THANH TRÌ, THÀNH PHỐ HÀ NỘI 30 2.1 Tình hình bn lậu gian lận thƣơng mại địa bàn Huyện Thanh Trì – Hà Nội 30 2.1.1 Tổng quan địa bàn huyện Thanh Trì 30 2.2.2 Tình hình bn lậu gian lận thương mại địa bàn thời gian qua 32 2.2 Thực trạng phịng chống bn lậu gian lận thƣơng mại địa bàn huyện Thanh Trì 40 2.2.1 Căn pháp lý 40 2.2.2 Bộ máy hoạt động phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn huyện Thanh Trì, thành phố Hà Nội 41 2.2.3 Hoạt động phịng chống bn lậu, gian lận thương mại Ban đạo 389 Huyện Thanh Trì .50 2.2.4 Kết phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn Huyện Thanh Trì, thành phố Hà Nội .53 2.3 Đánh giá hoạt động phịng chống bn lậu, gian lận thƣơng mại địa bàn huyện Thanh Trì 63 2.3.1 Những kết đạt 63 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 66 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG PHÕNG CHỐNG BUÔN LẬU, GIAN LẬN THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN HUYỆN THANH TRÌ, THÀNH PHỐ HÀ NỘI 72 3.1 Phƣơng hƣớng tăng cƣờng phịng chống bn lậu gian lận thƣơng mại địa bàn huyện Thanh Trì đến năm 2020 72 3.1.1 Dự báo tình hình thương mại địa bàn thành phố Hà Nội nói chung Huyện Thanh Trì nói riêng đến năm 2020 72 3.1.2 Phương hướng tăng cường phịng chống bn lậu gian lận thương mại địa bàn huyện Thanh Trì 77 3.2 Giải pháp tăng cƣờng phịng chống bn lậu gian lận thƣơng mại địa bàn huyện Thanh Trì, thành phố Hà Nội 80 3.2.1 Xây dựng kế hoạch kiến nghị hoàn thiện văn pháp quy 80 3.2.2 Hoàn thiện máy, tăng cường sở vật chất, trang thiết bị cho hoạt động phịng chống bn lậu gian lận thương mại .81 3.2.3 Tăng cường nguồn nhân lực cơng tác phịng chống buôn lậu gian lận thương mại 82 3.2.4 Tăng cường phối hợp quan chức địa bàn 84 3.2.5 Tăng cường hoạt động tuyên truyền pháp luật, nâng cao ý thức người dân thương nhân địa bàn 86 3.2.6 Tổ chức triển khai hoạt động kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm .88 3.3 Một số kiến nghị nhằm tăng cƣờng cơng tác phịng chống bn lậu gian lận thƣơng mại địa bàn Huyện Thanh Trì .90 3.3.1 Kiến nghị với UBND thành phố Hà Nội 90 3.3.2 Kiến nghị với Ban đạo 389/TP Hà Nội 92 3.3.3 Kiến nghị với quan chức địa bàn Huyện Thanh Trì .94 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ ATTP An toàn thực phẩm BCĐ Ban đạo QLTT Quản lý thị trường TP Thành phố UBND Uỷ ban nhân dân DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ A Danh mục bảng Bảng 2.1: Số vụ kiểm tra, xử lý buôn lậu gian lận thương mại số thu nộp ngân sách nhà nước Ban đạo 127/TP (nay ban đạo 389/TP) năm (2010 – 2014) 33 Bảng 2.2 Một số vụ việc điển hình địa bàn Thành phố Hà Nội từ 2010 - 2014 33 Bảng 2.3: Kết công tác tham mưu xây dựng kế hoạch kiểm tra theo chuyên đề Ban đạo 389/Huyện (trước BCĐ 127/Huyện) 54 Bảng 2.4: Tổng số vụ kiểm tra, xử lý số thu ngân sách năm 55 Bảng 2.5: Thống kê vụ việc vi phạm năm 2010-2014 56 Bảng 2.6: Thống kê kết xử lý lĩnh vực năm 57 Bảng 2.7: Thống kê số thu ngân sách qua năm 58 Bảng 2.8: Kết xử lý lực lượng chức địa bàn Huyện Thanh Trì năm 2010-2014 .59 Bảng 2.9: Kết phối hợp xử lý vụ việc địa Huyện vòng năm 2010-2014 61 B Danh mục sơ đồ, biểu đồ Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy Đội QLTT số .42 Sơ đồ 2.2: Bộ máy tổ chức Ban đạo 389 Huyện Thanh Trì 46 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng từ loại hình vi phạm qua năm từ 2010-2014 56 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ tổng số thu ngân sách lĩnh vực qua năm 2010-2014 57 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, kinh tế nước nói chung thủ Hà Nội nói riêng có bước phát triển mạnh mẽ Thủ đô Hà Nội trung tâm kinh tế, trị, văn hóa nước Với mật độ dân số cao khu vực phát triển kinh tế, thương mại trọng điểm phía Bắc, Hà Nội nơi tập trung lớn hộ kinh doanh, doanh nghiệp lớn nhỏ hoạt động thương mại Số lượng cá nhân doanh nghiệp tham gia vào hoạt động thương mại ngày tăng lên, với hình thức kinh doanh ngày đa dạng lượng hàng hóa tham gia vào hoạt động xuất nhập tăng lên nhanh chóng Tuy nhiên, mặt trái phát triển việc hành vi vi phạm lĩnh vực thương mại ngày tăng lên Trong đó, bn lậu gian lận thương mại vi phạm phổ biến, xảy chủng loại hàng hóa với mức độ ngày gia tăng, thủ đoạn tinh vi, phức tạp Huyện Thanh Trì huyện ngoại thành nằm cửa ngõ phía Đơng Nam thủ Hà Nội, nơi có quốc lộ 1A chạy qua, coi đầu mối quan trọng vận chuyển hàng hóa vào thủ Chính thế, vi phạm xảy lĩnh vực thương mại địa bàn Huyện Thanh Trì cịn xảy ra, đăc biệt vi phạm buôn lậu, gian lận thương mại, hàng giả, hàng chất lượng… Hoạt động thương mại địa bàn chưa phát triển so với quận nội thành Hà Nội, ý thức trình độ hiểu biết người dân tham gia kinh doanh thương mại nhiều hạn chế phần nguyên nhân khiến vi phạm ngày có chiều hướng gia tăng Bên cạnh đó, cơng tác quản lý, xử lý vi phạm quan quản lý địa bàn Huyện cịn bộc lộ nhiều khó khăn, bất cập: Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cịn nhiều lỏng lẻo; hệ thống văn pháp lý quy định chưa đầy đủ, rõ nét; chế quản lý cịn chưa thích hợp… Đây thực trạng địi hỏi quan quản lý thương mại địa bàn Thủ Hà Nội nói chung quan quản lý địa bàn Huyện Thanh Trì nói riêng cần phải luôn trọng Công tác quản lý nhà nước, kiểm tra, phòng chống hành vi buôn lậu, gian lận thương mại cần phải tăng cường trọng nữa, tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng, thuận lợi cho thương nhân Xác định tính cấp thiết vấn đề trên, tác giả lựa chọn đề tài: Phòng chống buôn lậu, gian lận thương mại địa bàn Huyện Thanh Trì, Thành phố Hà Nội” để nghiên cứu cho Luận văn thạc sĩ Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát chống buôn lậu hàng hóa nhập Chi cục Quản lý thị trường TP Hồ Chí Minh”, Luận văn Thạc sỹ Kinh tế, Phan Nguyễn Minh Mẫn, trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, 2006 Luận văn hệ thống hóa vấn đề kiểm tra, giám sát chống bn lậu hàng hóa nhập Chi cục Quản lý thị trường TP Hồ Chí Minh Nội dung phân tích luận văn giúp tác giả rút học kinh nghiệm công tác chống buôn lậu địa bàn Quận, Huyện Thành phố Hà Nội “Chống gian lận thương mại qua giá hoạt động nhập Việt Nam”, Luận văn thạc sỹ ngành Quản trị kinh doanh, Nguyễn Thị Thủy, Đại học Kinh tế, 2008 Luận văn tổng kết thực tiễn chống gian lận thương mại qua giá hoạt động nhập Việt Nam Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu rộng nước Việt Nam, đề tài tập trung phân tích thực trạng đưa giải pháp chống gian lận thương mại qua giá hoạt động nhập Vì đề tài mang tính tham khảo để tác giả phân tích thêm hành vi gian lận thương mại kinh doanh hàng hóa địa phương “Tăng cường phịng chống bn lậu gian lận thương mại hàng hóa nhập địa bàn thành phố Hà Nội”, Luận văn thạc sỹ Kinh tế, Trần Anh Tuấn, Đại học kinh tế quốc dân, 2013 Luận văn nghiên cứu sở lý luận phân tích thực trạng chống bn lậu gian lận thương mại địa bàn Thành phố Hà Nội, tập trung phân tích nhóm hàng hóa nhập Đề tài mang tính tham khảo sở lý luận cơng tác phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn Thành phố làm sở phân tích cho nội dung phịng chống bn lậu, gian lận thương mại hàng hóa lưu thơng địa bàn Quận, Huyện Như vậy, có số cơng trình nghiên cứu đề cập vấn đề phịng chống bn lậu gian lận thương mại mặt hàng khác phạm vi khác Có cơng trình nghiên cứu khái qt có cơng trình nghiên cứu cụ thể khía cạnh Tuy nhiên, chưa có đề tài sâu nghiên cứu phịng chống bn lậu gian lận thương mại địa bàn Quận, Huyện Thành phố Hà Nội Vì vậy, nội dung đề tài luận văn không trùng lắp, đảm bảo tính lý luận thực tiễn Mục đích nghiên cứu Luận văn thực nhằm luận giải sở lý luận thực tiễn hoạt động buôn lậu, gian lận hương mại địa bàn Quận, Huyện, tiếp cận theo hướng tổ chức hoạt động lực lượng chức thực nhiệm vụ phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn Huyện Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác phịng chống bn lậu, gian lận thương mại lực lượng chức địa bàn Huyện Thanh Trì, Thành phố Hà Nội giai đoạn 2011 – 2015, đề xuất giải pháp đưa kiến nghị nhằm tăng cường phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn Huyện Thanh Trì Để hồn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, Luận văn thực nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể sau: - Hệ thống hóa lý luận buôn lậu, gian lận thương mại địa bàn Quận, Huyện - Phân tích thực trạng bn lậu, gian lận thương mại đánh giá thực trạng phòng chống buôn lậu, gian lận thương mại địa bàn Huyện Thanh Trì, Hà Nội, từ rút thành tựu đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân - Đề xuất quan điểm, phương hướng giải pháp nhằm tăng cường thực phòng chống buôn lậu, gian lận thương mại địa bàn Huyện Thanh Trì Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Luận văn vấn đề lý luận thực tiễn phịng chống bn lậu gian lận thương mại địa phương, cụ thể địa bàn Huyện Thanh Trì Thành phố Hà Nội 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Nghiên cứu địa bàn Huyện Thanh Trì - Hà Nội - Về thời gian: Nghiên cứu thực trạng giai đoạn 2011 – 2015, đề xuất giải pháp kiến nghị đến năm 2020 - Về nội dung: Nghiên cứu hoạt động phịng chống bn lậu, gian lận thương mại Ban đạo phịng chống bn lậu, gian lận thương mại hàng giả (gọi tắt Ban đạo 389/huyện Thanh Trì) địa bàn Huyện Thanh Trì Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu luận văn, tác giả sử dụng Phương pháp nghiên cứu khác như: Phương pháp phân tích, tổng hợp; phương pháp thống kê báo cáo; phương pháp sơ đồ, biểu đồ; phương pháp đối chiếu, so sánh Nguồn liệu tác giả sử dụng luận văn bao gồm: - Các báo cáo tổng kết, văn đạo Ban đạo 127/TP Hà Nội, Ban đạo 127 Huyện Thanh Trì (nay Ban đạo 389/TP Hà Nội Ban đạo 389 huyện Thanh Trì) - Các văn pháp quy liên quan Chính phủ, Ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội, UBND huyện Thanh Trì cơng tác phịng chống buôn lậu, gian lận thương mại hàng giả - Nguồn thông tin liệu trang web Sở công thương Hà Nội, Chi cục Quản lý thị trường Hà Nội - Các nguồn liệu thứ cấp khác, bao gồm sách, báo, tạp chí, tivi, internet… Những đóng góp luận văn - Về lý luận: + Hệ thống hóa sở lý luận nội dung phịng chống bn lậu, gian lận thương mại địa bàn Quận/Huyện thành phố + Nghiên cứu, rút học kinh nghiệm từ thực tiễn hoạt động phịng chống bn lậu, gian lận thương mại Quận/ Huyện Thành phố Hà Nội - Về thực tiễn: