Phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng theo mô hình camels

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG THEO MƠ HÌNH CAMELS Sinh viên thực hiện: Phạm Thị Diệp Anh Lớp: K21NHA Khoá học: 2018-2022 Mã SV: 21A4010690 Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Quỳnh Hương Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128738321000000 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu “Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng theo mô hình CAMELS” khóa luận nghiên cứu độc lập tôi, hướng dẫn giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Thị Quỳnh Hương Số liệu nêu khóa luận trung thực, phân tích chưa công bố cơng trình Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2022 Người cam đoan Phạm Thị Diệp Anh i LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên, TS Nguyễn Thị Quỳnh Hương - người dành thời gian trực tiếp hướng dẫn em hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Em xin có lời cảm ơn chân thành đến quý thầy, cô trường Học viện Ngân hàng tận tâm, hết lòng truyền đạt kiến thức, kỹ năng, kinh nghiệm suốt bốn năm học tập rèn luyện Học viện tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ để em hồn thành tốt khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, người ln bên cạnh em trình học tập làm việc, hỗ trợ để em hồn thành chương trình học đề tài khóa luận cách trọn vẹn Với hạn chế thời gian kinh nghiệm nghiên cứu, viết em chắn tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp bổ sung, sửa đổi từ thầy để luận hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tác giả Phạm Thị Diệp Anh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii DANH MỤC HÌNH vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 4 Phạm vi đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận .4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MƠ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Khái quát phân tích hiệu hoạt động kinh NHTM 1.1.1 Lý thuyết hiệu hoạt động kinh doanh 1.1.2 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.3 Các phương pháp phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .6 1.2 Mơ hình CAMELS phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 1.2.1 Giới thiệu chung mơ hình CAMELS .9 1.2.2 Nội dung mô hình CAMELS 10 1.2.3 Ưu nhược điểm mơ hình CAMELS .18 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phân tích hiệu hoạt động NHTM theo mơ hình CAMELS 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG GIAI ĐOẠN 2019-2021 THEO MƠ HÌNH CAMELS 22 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 22 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 23 iii 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2019-2021 .24 2.2 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2019-2021 theo mơ hình CAMELS .30 2.2.1 Mức độ an toàn vốn ( C) .30 2.2.2 Chất lượng tài sản ( A) 32 2.2.3 Năng lực quản lý (M) 39 2.2.4 Tính sinh lời ( E) 42 2.2.5 Khả khoản ( L) 48 2.2.6 Độ nhạy cảm với thị trường ( S) 49 2.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 51 2.3.1 Thành tựu đạt 51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 57 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 57 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 58 3.2.1 Nâng cao mức độ an toàn vốn 58 3.2.2 Nâng cao chất lượng tài sản 58 3.2.3 Nâng cao lực quản lý 59 3.2.4 Nâng cao khả sinh lời .60 3.2.5 Nâng cao khả khoản 60 3.2.6 Nâng cao khả quản trị rủi ro 61 3.3 Một số kiến nghị 61 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 61 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 KẾT LUẬN 64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO iv DANH MỤC VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Từ viết tắt BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên CBNV Cán nhân viên ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐQT Hội đồng quản trị LNTT Lợi nhuận trước thuế LNST Lợi nhuận sau thuế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VCSH Vốn chủ sở hữu VP Bank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VTC Vốn tự có v DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1: Quy mô nguồn vốn huy động VP Bank so với tổng nguồn vốn 24 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn VP Bank giai đoạn 2019-2021 25 Bảng 2.3: Thu nhập VP Bank giai đoạn 2019-2021 27 Bảng 2.4: Chi phí VP Bank giai đoạn 2019-2021 28 Bảng 2.5: Một số tiêu tài VP Bank từ 2019-2021 32 Bảng 2.6: Cơ cấu tài sản VP Bank 2019-2021 33 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn VP Bank giai đoạn 2019-2021 36 Bảng 2.8: số dư nợ xấu tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng 2020-2021 37 Bảng 2.9: Hệ số hiệu quản lý nhân quản lý kinh doanh nhân viên VP Bank 2019-2021 41 Bảng 2.10: Tỷ lệ NIM VP Bank từ 2019-2021 42 Bảng 2.11: Tỷ lệ NNIM VP Bank 2019-2021 43 Bảng 2.12: Số liệu phân tích Dupont VP Bank 46 Bảng 2.13: Chỉ tiêu đánh giá khoản VP Bank 2019-2021 48 Bảng 2.14: Mức độ nhạy cảm với suất VP Bank 2019-2021 49 Bảng 2.15: Trạng thái tiền tệ VP Bank 50 Bảng 2.16: Tỷ lệ trạng thái nguyên tệ/ VTC VP Bank 51 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1: Dư nợ cấp tín dụng VP Bank 2019-2021 26 Biểu đồ 2.2: Quy mô LNTT giai đoạn 2019-2021 VP Bank 29 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ an toàn vốn VP Bank năm 2019-2021 30 Biểu đồ 2.4: Tổng tài sản có rủi ro VTC VP Bank 2019-2021 31 Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng trưởng tín dụng VP Bank 2019-2021 35 Biểu đồ 2.6: Dư nợ theo thời gian cho vay từ 2019-2021 38 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ ROA VP Bank trung bình ngành 44 Biểu đồ 2.8 : Tỷ lệ ROE VP Bank trung bình ngành 45 Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ chi phí thu nhập VP Bank 47 DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức VP Bank 23 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn 2020-2021, kinh tế giới Việt Nam chịu nhiều ảnh hưởng tiêu cực dịch Covid 19 Do dịch bệnh mà hoạt động sản xuất ngưng trệ, doanh nghiệp tạm thời ngừng hoạt động, chí phá sản Theo cổng thông tin quốc gia Đăng ký doanh nghiệp “Trong tháng 12/2021, nước có 13.945 doanh nghiệp tạm ngừng hoạt động, giải thể, tăng 43,9% so với kỳ năm 2020, đó: 3.011 doanh nghiệp đăng ký tạm ngừng kinh doanh, tăng 33,8% so với kỳ năm 2020; 9.057 doanh nghiệp chờ làm thủ tục giải thể, tăng 67,1% so với kỳ năm 2020 Đáng ý, số doanh nghiệp chờ làm thủ tục giải thể cao kể từ tháng 02/2019” Ngân hàng định chế tài trung gian, giữ vai trò quan trọng kinh tế nên chịu ảnh hưởng lớn từ dịch Covid 19 Trong thời gian chống dịch, việc nhiều tỉnh, thành phố phải thực giãn cách ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động xuất nhập hoạt động sản xuất tiêu dùng nước Tín dụng tăng trưởng chậm NHTM thận trọng cho vay thị trường bất ổn, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn Sau đại dịch Covid-19, phá sản doanh nghiệp tạo khủng hoảng nợ, tiền đề cho nợ xấu ngân hàng tăng gây ảnh hưởng xấu đến tồn hệ thống tài ngân hàng nước Trong bối cảnh ngành ngân hàng chịu nhiều rủi ro việc phân tích tình hình hoạt động kinh doanh NHTM trọng Quý năm 2022, LNTT VP Bank tăng gần gấp ba lần so với quý năm 2021, chiếm vị số lợi nhuận VietcomBank Giai đoạn 2019-2021 thời kì khó khăn kinh tế ngành ngân hàng song VP Bank đạt lợi nhuận tăng trưởng ổn định có bứt phá ngoạn mục vào đầu quý năm 2022 Vậy đâu động lực tăng trưởng mạnh mạnh mẽ VP Bank? Liệu việc tăng trưởng cách nhanh chóng ngân hàng có bền vững hay tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro? Để trả lời câu hỏi cần sâu vào phân tích tình hình hiệu kinh doanh VP Bank giai đoạn trước từ năm 2019 đến năm 2021 Trong nhiều phương pháp để phân tích tình hình hiệu kinh doanh NHTM mơ hình CAMELS phương pháp dùng để phân tích hoạt động kinh doanh đơn giản hiệu Thơng qua việc sử dụng CAMELS phân tích hiệu kinh doanh ngân hàng, nhà quản trị ngân hàng tìm xác rủi ro hữu, dự đoán rủi ro tiềm ẩn tương lai Do đó, em xin chọn đề tài “Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng theo mô hình CAMELS giai đoạn 2019-2021” làm đề tài khóa luận Tổng quan nghiên cứu a Tổng quan nghiên cứu nước Pavi Majithiya Ain Pattani (2010) nghiên cứu “Rating the Performance of the Bank through CAMELS model” đưa đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng Ấn Độ thông qua mơ hình CAMELS Nghiên cứu sâu vào đánh so sánh hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng tư nhân –AXIS Bank, Ngân hàng nhà nước –Bank of India Ngân hàng hợp tác xã –Gandhidham Co-operative Bank dựa mơ hình CAMELS Từ nghiên cứu đưa đánh giá tổng quan tình hình hoạt động ngân hàng khó khăn, ưu nhược điểm sử dụng mơ hình CAMELS Prasad vad Chari (2011) thực nghiên cứu đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nhà nước tư nhân Ấn Độ như: ICICI, PNB, SBI HDFC sở tổng thể đưa kết luận hiệu hoạt động HDFC tốt Ngoài ra, Siva Natarajan (2011) sử dụng mơ hình CAMELS để phân tích tình hình hiệu kinh doanh ngân hàng SBI Nghiên cứu đưa kết luận hàng năm CAMELS giúp ngân hàng thương mại chuẩn đốn sức khỏe tài cảnh báo ngân hàng để có bước phịng ngừa cho bền vững Bên cạnh đó, Srinivas Sanoja (2013) thực nghiên cứu so sánh hiệu hoạt động kinh doanh hai ngân hàng HDFC ICICI dựa tiêu phương pháp CAMELS nghiên cứu kết luận hiệu ngân hàng HDFC tốt so với ICICI Mohiuddin (2014) nghiên cứu so sánh hiệu ngân hàng lớn Bangladesh NCP PCB dựa mơ hình CAMELS đưa kết luận rằng: có khác biệt tiêu tính an tồn, chất lượng tài sản, khoản hai ngân hàng; hai ngân hàng nghiên cứu đảm bảo tính an tồn hiệu theo yêu cầu b Tổng quan nghiên cứu nước Tác giả Nguyễn Thu Dung (2007) với đề tài “ Ứng dụng mơ hình CAMELS phân tích tài Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp Ngoài quốc doanh