KHÁI QUÁT VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG
Tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng
1.1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài chính giữa ngân hàng và bên đi vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác Trong quá trình này, ngân hàng cung cấp tài sản như tiền hoặc hàng hóa cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng theo thỏa thuận khi đến hạn thanh toán.
Theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, cấp tín dụng được định nghĩa là sự thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với nguyên tắc hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian trong nền kinh tế, tham gia vào mối quan hệ tín dụng với cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức khác Trong vai trò này, ngân hàng vừa cung cấp vốn cho vay vừa là bên đi vay, tạo ra sự kết nối giữa các nguồn vốn và nhu cầu tài chính.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế bằng cách nhận tiền gửi từ cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức, đồng thời phát hành chứng chỉ tiền gửi và huy động vốn qua trái phiếu Từ nguồn tiền này, ngân hàng cung cấp tín dụng cho cá nhân và tổ chức khác Hiện nay, tín dụng ngân hàng được chia thành hai mảng chính.
Tín dụng cá nhân: phục vụ đời sống cá nhân như cho vay mua nhà, mua đất, du học, mua ô tô, …
Tín dụng doanh nghiệp: phục vụ cho sản xuất kinh doanh như vay vốn kinh doanh, thanh toán công nợ với đối tác, vay mua sắm tài sản, …
1.1.1.2 Sản phẩm tín dụng ngân hàng
Hiện nay sản phẩm tín dụng tại các ngân hàng cũng như các tổ chức tín dụng gồm vay vốn thế chấp và vay vốn tín chấp:
Vay vốn thế chấp là hình thức vay tiền yêu cầu tài sản bảo đảm, phù hợp cho cả cá nhân và doanh nghiệp Sản phẩm này giúp đáp ứng nhu cầu tài chính của người vay thông qua việc sử dụng tài sản làm tài sản thế chấp.
Vay vốn tín chấp là hình thức vay không cần tài sản thế chấp, dựa vào uy tín và độ tin cậy của khách hàng Mặc dù tiện lợi, loại hình vay này tiềm ẩn nhiều rủi ro do không có tài sản đảm bảo, nên thường chỉ phù hợp với cá nhân và có lãi suất cao.
1.1.2 Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những tổn thất tiềm tàng có thể ảnh hưởng đến khả năng đạt được mục tiêu của ngân hàng thương mại, theo tài liệu học tập môn Quản trị rủi ro tín dụng tại Học viện Ngân hàng.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng trong ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng là khả năng mà người vay ngân hàng hoặc đối tác không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ nợ đối với ngân hàng thương mại.
1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục
Rủi ro giao dịch là rủi ro phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, đánh giá năng lực khách hàng và xét duyệt khoản vay Loại rủi ro này được chia thành ba loại chính.
Rủi ro lựa chọn là loại rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải xác định hiệu quả của phương án kinh doanh mà khách hàng đề xuất để đưa ra quyết định cho vay chính xác.
Rủi ro đảm bảo trong hợp đồng tín dụng phát sinh từ các điều khoản liên quan đến tài sản bảo đảm, bao gồm loại tài sản, chủ thể bảo đảm, thời hạn khoản vay và mức cho vay dựa trên giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay, bao gồm việc xếp hạng khoản vay và các vấn đề kỹ thuật trong quá trình xử lý khoản vay.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ sự hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Nó bao gồm các yếu tố như sự không đồng nhất trong các khoản vay, khả năng thanh toán của khách hàng và biến động lãi suất Việc hiểu rõ rủi ro danh mục giúp ngân hàng tối ưu hóa chiến lược cho vay và giảm thiểu tổn thất tài chính.
Rủi ro nội tại là những rủi ro phát sinh từ từng khoản vay cụ thể của cá nhân và doanh nghiệp trong nền kinh tế, mỗi khoản vay đều có những đặc điểm riêng biệt Điều này xuất phát từ mục đích vay vốn khác nhau của từng đối tượng vay.
Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
1.2.1 Nhóm nhân tố bên ngoài ngân hàng
Nhóm nhân tố bên ngoài ngân hàng gồm những yếu tố mà ngân hàng không thể kiểm soát, ảnh hưởng đến mức rủi ro tín dụng Ngân hàng cần xây dựng các biện pháp phòng tránh nhằm giảm thiểu tác động tiêu cực từ những nhân tố này.
1.2.1.1 Môi trường chính trị xã hội:
Trong một quốc gia có tình hình chính trị bất ổn, như chiến tranh hay khủng bố, rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng dễ dàng xảy ra Ngược lại, một nền chính trị ổn định thu hút đầu tư nước ngoài, kích thích sản xuất và chi tiêu Nhu cầu sản xuất cao dẫn đến nhu cầu vốn tăng, trong khi chi tiêu lớn giúp tiêu thụ sản phẩm Khi dòng tiền lưu chuyển đều giữa các thành phần kinh tế, ngân hàng sẽ ít gặp phải rủi ro tín dụng hơn.
Môi trường pháp luật là yếu tố quyết định sự phát triển của hoạt động tín dụng và kinh doanh trong nền kinh tế Một hệ thống pháp luật chặt chẽ và minh bạch giúp các quan hệ kinh tế diễn ra suôn sẻ, khuyến khích doanh nghiệp và cá nhân mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng sẽ được hưởng lợi từ môi trường pháp lý ổn định, làm cho các quan hệ tín dụng dễ dàng thiết lập và kiểm soát, từ đó giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng.
Tốc độ tăng trưởng kinh tế, hay sự gia tăng của GDP và GNP, ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng Khi nền kinh tế tăng trưởng, khả năng trả nợ của khách hàng cao hơn, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngược lại, nếu tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm lại hoặc giảm, ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro tín dụng gia tăng.
Lạm phát là sự gia tăng liên tục của mức giá hàng hóa và dịch vụ, dẫn đến sự mất giá trị của tiền tệ Khi giá cả tăng, khách hàng phải chi tiêu nhiều hơn cho nhu cầu hàng ngày và sản xuất, từ đó gia tăng nhu cầu vay vốn từ ngân hàng Tuy nhiên, khi lạm phát cao, khả năng thu hồi vốn từ sản xuất kinh doanh của khách hàng giảm, làm giảm khả năng trả nợ gốc và lãi Điều này dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế suy thoái do lạm phát tăng cao.
Tình trạng thất nghiệp cao cho thấy nền kinh tế thiếu cơ hội việc làm, dẫn đến lãng phí nguồn nhân lực và giảm khả năng tạo ra thu nhập Khi thất nghiệp tăng, nhu cầu vay ngân hàng cũng gia tăng, nhưng người lao động không có thu nhập từ công việc sẽ khó khăn trong việc thực hiện nghĩa vụ tài chính Tỷ lệ thất nghiệp cao đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng gia tăng.
Lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước ấn định có ảnh hưởng trực tiếp đến lãi suất của các ngân hàng thương mại Khi lãi suất cơ bản tăng, chi phí lãi vay của khách hàng cũng tăng theo, dẫn đến nguy cơ chậm trả hoặc mất khả năng thanh toán nợ Điều này không chỉ ảnh hưởng đến khách hàng mà còn làm gia tăng rủi ro tín dụng cho các ngân hàng.
Sự phát triển của hệ thống thông tin quốc gia và cơ sở hạ tầng kỹ thuật hiện đại đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng ngân hàng Minh bạch thông tin giúp giảm thiểu bất cân xứng giữa ngân hàng và nền kinh tế, cũng như giữa ngân hàng và khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng mà ngân hàng có thể gặp phải.
1.2.1.5 Các yếu tố bất khả kháng:
Các yếu tố bất khả kháng như thiên tai và dịch họa là những tình huống mà ngân hàng và doanh nghiệp không thể dự đoán trước Những yếu tố này có thể khiến khách hàng mất mát lớn về tài sản, hàng hóa và vốn, dẫn đến việc họ không có khả năng trả nợ cho ngân hàng, từ đó tạo ra rủi ro cho ngân hàng.
1.2.2 Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng
1.2.2.1 Tăng trưởng quy mô ngân hàng và tăng trưởng tín dụng:
Tốc độ tăng trưởng quy mô = –
Quy mô tổng tài sản của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định nguy cơ rủi ro tín dụng Ngân hàng có quy mô tài sản lớn và nguồn vốn dồi dào có khả năng chấp nhận rủi ro cao hơn để đạt được các mục tiêu kinh doanh Khi ngân hàng mở rộng quy mô tổng tài sản, việc gia tăng tài sản cũng đồng nghĩa với việc đối mặt nhiều hơn với rủi ro tín dụng.
Tốc độ tăng trưởng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng mở rộng hoạt động và gia tăng lợi nhuận Để đạt được điều này, ngân hàng cần tăng cường cho vay, dẫn đến quy mô tín dụng tăng lên Tuy nhiên, việc cho vay nhiều hơn cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn, đặc biệt khi các khoản vay không đảm bảo chất lượng Mặc dù quy mô tín dụng lớn mang lại lợi ích từ thu lãi và phí dịch vụ, nhưng ngân hàng cần phải chú trọng đến chất lượng của các khoản vay để giảm thiểu rủi ro.
1.2.2.2 Tỷ lệ cho vay theo thời hạn của NHTM:
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng, được tính theo tỷ lệ giữa dư nợ từng nhóm và tổng dư nợ Theo Thông tư 22/2019/TT-NHNN, ngân hàng thương mại chỉ được sử dụng 40% nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, vì nguồn vốn ngắn hạn là chủ yếu trong nền kinh tế Tỷ trọng cho vay trung dài hạn cao có thể tăng rủi ro tín dụng, đặc biệt khi thời hạn vay kéo dài từ 1 đến 40 năm, làm giảm khả năng thu hồi gốc và lãi Ngược lại, các khoản vay ngắn hạn dưới 1 năm thường có số tiền vay nhỏ và lãi suất thấp, giúp khách hàng dễ dàng thanh toán nợ, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
1.2.2.3 Các tỷ lệ về dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay trên vốn huy động phản ánh tỷ lệ phần trăm mà ngân hàng sử dụng từ nguồn vốn huy động để cho vay khách hàng Ngân hàng, với vai trò là trung gian tài chính, thường xuyên sử dụng vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Tuy nhiên, nếu tỷ lệ cho vay quá cao so với vốn huy động, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro tín dụng Theo thông tư 22/2019/TT-NHNN, tỷ lệ cho vay tối đa cho các tổ chức tín dụng là 85% Mặc dù tỷ lệ cao cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động hiệu quả, nhưng cũng đồng nghĩa với việc gia tăng rủi ro tín dụng, khi chi phí lãi từ hoạt động cho vay thấp hơn chi phí lãi phải trả Do đó, các ngân hàng thương mại cần duy trì tỷ lệ cho vay phù hợp với nguồn vốn huy động để đảm bảo an toàn tài chính.
Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tài sản phản ánh tỷ lệ cho vay khách hàng trong tổng tài sản của ngân hàng Dư nợ cho vay được xem như một khoản phải thu trong tổng tài sản, và khi khoản phải thu này gia tăng, nguy cơ ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ cũng tăng theo Do đó, sự gia tăng tỷ lệ này sẽ mang lại nhiều rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
1.2.2.4 Các chỉ tiêu về tỷ suất sinh lời:
Tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) phản ánh khả năng tạo ra lợi nhuận sau thuế từ mỗi đồng tài sản mà ngân hàng sử dụng trong hoạt động kinh doanh Tỷ lệ này càng cao cho thấy ngân hàng đang sử dụng tài sản hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro và gia tăng lợi nhuận Ngược lại, việc không khai thác tốt tài sản sẽ dẫn đến rủi ro lớn hơn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG
Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Tiên Phong
2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Tiên Phong
Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong là một ngân hàng trẻ nhưng đã có những bước phát triển bền vững tại Việt Nam Với định hướng phát triển rõ ràng, ngân hàng này không chỉ duy trì sự ổn định mà còn dẫn đầu trong lĩnh vực ngân hàng số tại quốc gia.
- Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong
- Tên giao dịch quốc tế: Tien Phong Commercial Joint Stock Bank
- Tên gọi tắt: TP Bank
- Địa chỉ trụ sở chính: Tòa nhà TP Bank - 57 Lý Thường Kiệt – Hoàn Kiếm – Hà Nội
- Website chính thức: https://tpb.vn/
- E-mail: dichvu_khachhang@tpb.com.vn
Ngân hàng TMCP Tiên Phong, thành lập theo hình thức công ty cổ phần, có tư cách pháp nhân và con dấu riêng theo quy định pháp luật Việt Nam Tính đến đầu năm 2021, ngân hàng có vốn điều lệ đạt 10,176 tỉ đồng và đã hoạt động được 13 năm kể từ khi được cấp phép.
- Lĩnh vực kinh doanh cụ thể của TP Bank:
Kinh doanh ngân hàng: cung cấp tất cả những sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiện ích một cách đầy đủ
Kinh doanh bảo hiểm: Cung cấp những gói sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ tương thích với tất cả những sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng
Kinh doanh chứng khoán cung cấp đầy đủ dịch vụ liên quan, bao gồm tư vấn, môi giới và đầu tư chứng khoán thông qua các đại lý nhận lệnh, nhằm đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng trong lĩnh vực này.
Đầu tư tài chính đang trở thành xu hướng nổi bật khi tham gia vào các dự án lớn, chẳng hạn như hợp tác với tập đoàn Bamboo Capital với số vốn 11.000 tỷ đồng để thực hiện các dự án năng lượng tái tạo và điện gió tại Cà Mau, Sóc Trăng và Trà Vinh Bên cạnh đó, việc đầu tư tài trợ cho dự án điện mặt trời cùng tập đoàn GAIA tại Ninh Thuận cũng là một hướng đi tiềm năng trong lĩnh vực này.
Nguồn nhân lực của TP Bank bao gồm khoảng 6000 nhân viên, cán bộ từ các phòng ban khác nhau và các chuyên gia tư vấn tài chính với kiến thức chuyên môn cao.
- Mạng lưới ngân hàng TP Bank bao gồm: 63 điểm giao dịch, 72 cây ATM và
48 điểm giao dịch tự động TP Live Bank tại 63 tỉnh thành trên toàn quốc
TP Bank là ngân hàng tiên phong trong xu hướng ngân hàng thông minh tại Việt Nam, luôn nỗ lực để trở thành ngân hàng hiện đại số 1 Năm 2014 và 2015, TP Bank được vinh danh với giải thưởng “Ngân hàng số sáng tạo nhất Việt Nam” từ tạp chí Global Financial Market Review.
Năm 2016, ngân hàng đã vinh dự nhận giải thưởng "Ngân hàng điện tử tốt nhất" từ The Asian Banker và đồng thời được xếp hạng trong top 10 ngân hàng thương mại uy tín nhất Việt Nam.
2016 theo sự đánh giá của Vietnam Report
- Khách hàng của TP Bank:
Khách hàng doanh nghiệp: khách hàng doanh nghiệp chủ yếu của TP Bank là những doanh nghiệp vừa và nhỏ ở mọi lĩnh vực từ 63 tỉnh thành trên toàn quốc
TP Bank hiện đang sở hữu một lượng khách hàng cá nhân đông đảo và đa dạng, nhờ vào các gói sản phẩm và dịch vụ tiện ích phong phú, phục vụ cho nhiều độ tuổi, khu vực và ngành nghề khác nhau.
Thương hiệu TP Bank đã trở nên quen thuộc và nhận được sự tín nhiệm từ doanh nghiệp và cá nhân trên toàn quốc Ngân hàng không ngừng đổi mới dịch vụ và công nghệ nhằm nâng cao khả năng thấu hiểu và phục vụ khách hàng hiệu quả hơn.
2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn 2016-2020
Giai đoạn 2016-2020 đánh dấu nhiều thành tựu nổi bật trong nền kinh tế vĩ mô của Việt Nam, với lạm phát duy trì dưới 4%, thương mại điện tử tăng 25%, và chỉ số phát triển con người không ngừng cải thiện Năm 2020, Việt Nam được công nhận là quốc gia có sự bứt phá trong hội nhập, tham gia ba hiệp định thương mại quan trọng: EVFTA, RCEP, và UKVFTA, mở ra nhiều cơ hội xuất khẩu Nhờ sự chỉ đạo hiệu quả từ lãnh đạo quốc gia, Việt Nam đã thành công trong công tác phòng chống dịch COVID-19, nâng cao vị thế quốc gia Chỉ số đổi mới sáng tạo của Việt Nam xếp hạng 42/131, trong khi chỉ số phát triển bền vững tăng 39 bậc, đạt 49/166 Đồng thời, môi trường kinh doanh cũng cải thiện, từ 88/183 năm 2010 lên 70/190 vào năm 2020.
2019 Những thành tựu kể trên của nền kinh tế là động lực phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại
Trong giai đoạn 2016-2020, tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của TP Bank được thể hiện như sau:
Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của TP Bank giai đoạn 2016-2020 Đơn vị: Triệu đồng
Tổng TS 105,782,009 124,118,747 136,179,403 164,438,534 206,314,594 Vốn CSH 5,681,486 6,676,717 10,621,685 13,074,679 16,744,389 Thu nhập hoạt động
Nguồn: BCTC của TP Bank giai đoạn 2016 - 2020
Kết quả hoạt động kinh doanh của TP Bank cho thấy sự tăng trưởng ổn định qua từng năm, phản ánh xu hướng phát triển của nền kinh tế vĩ mô Năm 2019 là năm thành công nhất của ngân hàng với thu nhập hoạt động cao nhất, nhờ vào việc tìm kiếm nguồn vốn đầu tư an toàn và chi phí thấp Lãi thuần từ dịch vụ tăng gần gấp đôi so với năm 2018 do chính sách duy trì khách hàng cũ, cùng với sự gia tăng đáng kể trong lãi thuần từ hoạt động đầu tư Điều này đã thúc đẩy lợi nhuận sau thuế (LNST), cũng như tỷ lệ ROA và ROE tăng lên Tuy nhiên, năm 2020 ghi nhận sự sụt giảm nhẹ trong thu nhập hoạt động do khó khăn từ thị trường, dẫn đến chi phí kinh doanh tăng và lãi thuần từ dịch vụ giảm, ảnh hưởng đến ROA và ROE.
Biểu đồ 2.1 Quy mô tổng tài sản của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Tổng tài sản của TP Bank đã tăng trưởng qua các năm, cho thấy ngân hàng đang mở rộng hoạt động kinh doanh Trong giai đoạn 2016-2017, sự tăng trưởng chủ yếu đến từ cho vay khách hàng Năm 2018, mặc dù cho vay khách hàng không tăng trưởng mạnh như trước, TP Bank đã điều chỉnh chiến lược bằng cách giảm tiền gửi và cho vay với các TCTD khác để tập trung vào cho vay khách hàng Sự giảm sút trong chứng khoán đầu tư cũng đã ảnh hưởng đến mức tăng trưởng tổng tài sản trong năm này, nhưng tình hình đã có dấu hiệu cải thiện.
Năm 2019, tín dụng tăng trưởng mạnh mẽ và tiền gửi tại các TCTD phục hồi nhờ thanh khoản thị trường cao Đến năm 2020, TP Bank ghi nhận sự gia tăng tài sản lớn nhất trong 5 năm, chủ yếu do sự tăng trưởng của chứng khoán đầu tư, không phải từ tín dụng Dịch bệnh đã ảnh hưởng đến tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, khiến nó không đạt mức cao Tổng tài sản tăng chủ yếu nhờ vào sự phát triển mạnh mẽ của chứng khoán đầu tư.
Biểu đồ 2.2 Thu nhập hoạt động của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Trong những năm qua, thu nhập hoạt động của TP Bank đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, từ 700 tỉ đồng lên 2,000 tỉ đồng Cụ thể, năm 2016, thu nhập hoạt động tăng hơn 750 tỷ đồng so với năm 2015 nhờ quy mô tín dụng mở rộng, dẫn đến thu nhập lãi cao Năm 2017 và 2018, thu nhập hoạt động tiếp tục tăng lần lượt 1,517 và 1,800 tỉ đồng, chủ yếu từ hoạt động tín dụng và lãi thuần từ chứng khoán đầu tư Năm 2019, thu nhập từ lãi ổn định và ngân hàng ghi nhận nguồn thu mạnh từ các hoạt động khác, nâng tổng thu nhập hoạt động lên hơn 2,800 tỉ đồng Đến năm 2020, thu nhập hoạt động tăng gần 1,900 tỉ đồng so với năm trước, nhờ vào lãi từ các khoản cho vay dài hạn và nỗ lực trong nghiệp vụ tín dụng và kinh doanh ngoại hối, mặc dù một số chỉ tiêu thu nhập khác giảm nhẹ.
Biểu đồ 2.3 Lợi nhuận sau thuế của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Trong giai đoạn từ 2016 đến 2020, LNTT trung bình tăng hơn 50% và LNST tăng trung bình 60% Năm 2016, LNST không tăng do chi phí hoạt động tăng mạnh, mặc dù thu nhập hoạt động có cải thiện Tuy nhiên, năm 2017, LNST đã tăng gần 400 tỉ đồng nhờ kiểm soát chi phí hoạt động Trong hai năm 2018 - 2019, LNST của ngân hàng tăng cao, đặc biệt năm 2019 do tiết kiệm chi phí trả lãi và chi phí hoạt động tăng chậm hơn so với quy mô tín dụng Đến năm 2020, TP Bank gặp khó khăn vì nền kinh tế vĩ mô không ổn định, dẫn đến thu từ lãi giảm và LNST không tăng mạnh như năm 2019.
Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ ROA, ROE của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn 2016-
Biểu đồ 2.5 Quy mô tín dụng và tăng trưởng tín dụng của TP Bank giai đoạn
Nguồn: BCTC của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Tăng trưởng quy mô tín dụng của TP Bank năm 2016 đạt 39,79% so với năm 2015, nhờ vào việc giảm lãi suất cho vay khoảng 0,3%/năm để thu hút khách hàng mới Trong giai đoạn 2017-2018, tăng trưởng tín dụng chậm lại do thực hiện chỉ thị của NHNN về ổn định lãi suất, tập trung cho vay vào các doanh nghiệp xuất khẩu, công nghệ cao và nông lâm ngư nghiệp Năm 2017, TP Bank ghi nhận tín dụng chủ yếu từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đến năm 2018, ngân hàng tiếp tục ổn định lãi suất và cung cấp ưu đãi cho sản phẩm mua nhà và vay tiêu dùng Năm 2019, TP Bank giảm lãi suất cho vay ngắn hạn để mở rộng quy mô tín dụng cho khách hàng thân thiết Mặc dù gặp khó khăn do dịch bệnh vào năm 2020, TP Bank vẫn đạt tăng trưởng tín dụng 20,23% bằng cách giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ khách hàng cũ và kích thích nhu cầu vay mới.
Có thể thấy năm 2020, TP Bank đã rất nỗ lực để tìm kiếm những khách hàng với kèm theo những sản phẩm cho vay ưu đãi hơn
2.2.2 Cơ cấu tín dụng của TP Bank giai đoạn 2016-2020
- Phân loại theo đối tượng Khách hàng:
Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng phân theo loại khách hàng của TP Bank giai đoạn
DN có vốn đầu tư nước ngoài
DV hành chính sự nghiệp, Đảng, đoàn thể
Các thành phần kinh tế khác
Nguồn: BCTC của TP Bank giai đoạn 2016 - 2020
Bảng số liệu cho thấy tổng dư nợ của TP Bank theo từng đối tượng khách hàng vay vốn TP Bank không tập trung vào cho vay đối với công ty TNHH 1 thành viên và công ty 100% vốn nhà nước, dẫn đến dư nợ tín dụng ở nhóm này giảm dần hàng năm Ngược lại, dư nợ cho vay đối với các công ty TNHH từ 2 thành viên trở lên lại tăng theo năm Dư nợ của các công ty cổ phần (CTCP) có vốn nhà nước trên 50% cũng tăng nhưng không đáng kể, cho thấy TP Bank không chú trọng nhiều vào nhóm khách hàng này Trong khi đó, dư nợ tại TP Bank đối với các CTCP không có vốn nhà nước và quy mô nhỏ đã tăng mạnh nhất vào năm 2020 Các nhóm khách hàng khác như công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, hợp tác xã và các tổ chức khác không có dư nợ đáng kể tại TP Bank Đặc biệt, năm 2020, dư nợ của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tăng mạnh, cùng với sự gia tăng cho vay đối với công ty hợp danh Ngoài ra, cho vay cá nhân tiêu dùng tại TP Bank chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ, cho thấy ngân hàng đang mạnh mẽ đẩy mạnh cho vay cho nhóm khách hàng này.
- Phân loại theo ngành kinh tế:
Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng cho vay theo ngành kinh tế của TP Bank giai đoạn 2016 -
Nguồn: Tổng hợp từ BCTC của TP Bank từ 2016 – 2020
Cho vay cá nhân tiêu dùng tại TP Bank chiếm khoảng 40-55% tổng dư nợ của ngân hàng, với mức dư nợ này có thể thay đổi theo chính sách khách hàng của TP Bank trong từng giai đoạn Đứng thứ hai về tỷ trọng là cho vay ngành công nghiệp, bao gồm các lĩnh vực như chế biến và chế tạo, sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nước nóng, cũng như các doanh nghiệp chuyên môn về công nghệ - khoa học và khai khoáng.
DN chuyên môn về công nghệ và khai khoáng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay, trong khi DN sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nước nóng chiếm khoảng 4% Ngành công nghiệp chế biến và chế tạo có tỷ trọng lớn nhất nhưng dư nợ đang có xu hướng giảm Ngành xây dựng và kinh doanh bất động sản đứng thứ ba về dư nợ tín dụng, với cho vay xây dựng của TP Bank tăng đều hàng năm, hiện chiếm hơn 7% Mặc dù cho vay kinh doanh bất động sản trước đây có xu hướng tăng, nhưng năm 2020 đã ghi nhận sự giảm sút.
TP Bank đã giảm tỷ trọng cho vay xuống còn 4.4% do không chú trọng vào lĩnh vực này Ngành dịch vụ như bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô tô và xe máy, vận tải kho bãi, giáo dục, y tế, nghệ thuật và giải trí, cùng với dịch vụ lưu trú và ăn uống, chiếm tỷ trọng đáng kể trong dư nợ tín dụng của ngân hàng Trong đó, bán buôn và bán lẻ ô tô và xe máy chiếm ưu thế nhờ vào các sản phẩm cho vay mua xe ưu đãi cho cá nhân và tổ chức, kết hợp với các đơn vị bán hàng Các lĩnh vực khác có dư nợ không đáng kể Cho vay nông – lâm nghiệp và thủy sản dao động từ 4 đến 5% mỗi năm, trong khi cho vay cho ngành truyền thông và thông tin giảm dần Các dịch vụ khác không thuộc nhóm ngành trên tăng mạnh vào năm 2017 nhưng sau đó giảm dần để tập trung vào khách hàng thuộc các ngành mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
- Phân loại theo thời hạn cho vay:
Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay của TP Bank giai đoạn
Nợ dài hạn 12,557,713 23,620,424 35,271,973 45,355,795 55,061,334 Tổng dư nợ 46,642,997 63,422,643 77,185,148 95,643,700 119,900,991
Nguồn: BCTC giai đoạn 2016-2020 của TP Bank
Trong giai đoạn này, TP Bank ghi nhận sự gia tăng đáng kể ở cả nợ ngắn, trung và dài hạn, với nợ dài hạn tăng mạnh nhất, tiếp theo là nợ ngắn hạn và cuối cùng là nợ trung hạn Nợ ngắn hạn chủ yếu phục vụ nhu cầu tiêu dùng thông thường và các dự án kinh doanh ngắn hạn với thời gian vay dưới 01 năm Việc TP Bank tập trung vào cho vay khách hàng cá nhân giúp đáp ứng nhu cầu thanh khoản và đạt được mục tiêu lợi nhuận Trong khi đó, nợ trung và dài hạn chủ yếu liên quan đến các khoản vay để mua nhà, ô tô và sửa chữa nhà cửa hoặc cửa hàng thương mại.
Khách hàng doanh nghiệp thường tìm kiếm các khoản vay dài hạn để đầu tư vào những dự án có thời gian quay vòng vốn lâu hơn Trong khi đó, các khoản vay trung hạn, với thời gian vay tối đa là 5 năm, thường phục vụ cho các nhu cầu sản xuất hoặc nghiên cứu khoa học và công nghệ Do đặc điểm này, vay trung hạn không tăng trưởng mạnh mẽ như vay ngắn hạn và dài hạn.
Biểu đồ 2.7 Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn vay của TP Bank giai đoạn 2016 - 2020
Nguồn: BCTC giai đoạn 2016 – 2020 của TP Bank
Về mặt tỷ trọng, vào năm 2016 dư nợ ngắn hạn đang có tỷ trọng cao nhất là
38.39%, sau đó là cho vay trung hạn và cuối cùng là cho vay dài hạn Năm 2017 và
Từ năm 2016 đến 2018, tỷ trọng cho vay dài hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng đã tăng mạnh, từ khoảng 27% lên 45.7%.
Trong những năm gần đây, sự gia tăng nhanh chóng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã dẫn đến nhu cầu vốn dài hạn tăng mạnh Năm 2019, nhờ vào chỉ thị của Chính phủ về việc phát triển các ngành trọng tâm như công nghiệp, xuất khẩu, thương mại và dịch vụ, nhu cầu vốn dài hạn tiếp tục gia tăng Đến năm 2020, TP Bank đã thực hiện tái cơ cấu nợ cho khách hàng và nỗ lực tìm kiếm nhu cầu vốn dài hạn nhằm hỗ trợ khách hàng và đảm bảo lợi nhuận trong tương lai.
- Phân loại theo chất lượng nợ vay:
Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo nhóm nợ của TP Bank giai đoạn 2016 – 2020 Đơn vị: Triệu đồng
Nợ có khả năng mất vốn
Nguồn: BCTC giai đoạn 2016-2020 của TP Bank
Theo bảng số liệu, nợ đủ tiêu chuẩn tại TP Bank luôn tăng theo tốc độ tăng trưởng của quy mô tín dụng Hai năm có sự gia tăng mạnh mẽ nhất là 2016 và 2019, khi dư nợ tín dụng tăng đáng kể Năm 2020, mặc dù tổng dư nợ không tăng mạnh, nợ đủ tiêu chuẩn vẫn tăng khoảng 24,000 tỷ đồng, cho thấy dấu hiệu tích cực.
Nợ cần chú ý năm 2016 tăng gần gấp đôi so với năm 2015, nhưng đã giảm nhẹ vào năm 2017 Từ năm 2018 đến 2019, nợ này tiếp tục tăng khoảng 500 tỷ đồng, trước khi giảm gần 300 tỷ đồng vào năm 2020.
Nợ dưới tiêu chuẩn và nợ nghi ngờ của ngân hàng đang gia tăng hàng năm, chủ yếu do việc chuyển dịch thời hạn nợ của các khoản vay trung và dài hạn mà ngân hàng chưa thu hồi được vốn Điều này dẫn đến việc các khoản nợ này bị chuyển xuống nhóm nợ thấp hơn.
Nợ có khả năng mất vốn của TP Bank trong giai đoạn 2016-2017 tăng cao do tồn đọng nợ không có tài sản bảo đảm và thiếu đối tượng thu hồi từ công ty Công nghiệp tàu thủy (SBIC) Tuy nhiên, đến năm 2018, ngân hàng đã xử lý xong số nợ này, khiến mức nợ nhóm này không tăng quá lớn Năm 2019, nợ có khả năng mất vốn tiếp tục gia tăng, nhưng đến năm 2020, con số này đã giảm nhờ vào việc bán một phần nợ cho VAMC và áp dụng các phương thức giải quyết khác.
Biểu đồ 2.8 Tỷ trọng các nhóm nợ của TP Bank giai đoạn 2016 – 2020
Năm 2016, TP Bank ghi nhận tỷ lệ nợ xấu đạt 0.76%, giảm 0.1% so với năm 2015 Trong đó, nợ dưới tiêu chuẩn tăng 0.05%, trong khi nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn giảm nhẹ nhờ vào việc giải quyết một số khoản nợ khó đòi không còn tài sản thu hồi.
Nợ đủ tiêu chuẩn tăng từ 96.5 lên 96.74% và nợ cần chú ý giảm nhẹ xuống còn 2.5%
Năm 2017, TP Bank ghi nhận nợ đủ tiêu chuẩn đạt 97.16%, trong khi nợ cần chú ý giảm mạnh xuống còn 1.74% nhờ vào việc chuyển một số khoản vay xuống nợ dưới tiêu chuẩn Tuy nhiên, nợ xấu của ngân hàng tăng lên 1.1% do sự thay đổi trong tỷ lệ các nhóm nợ, với nợ dưới tiêu chuẩn tăng do sự chuyển dịch từ nợ cần chú ý, bên cạnh đó, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn cũng tăng nhẹ lần lượt 0.04% và 0.05% so với năm trước.
Xây dựng mô hình kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD tại ngân hàng
Bài khóa luận sẽ tập trung vào Tỷ lệ nợ xấu như biến phụ thuộc để đánh giá rủi ro tín dụng tại TP Bank, vì đây là yếu tố quan trọng trong nghiên cứu RRTD của ngân hàng Nhiều nghiên cứu trong và ngoài nước đã chứng minh điều này Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN và thông tư 09/2014/TT-NHNN, tỷ lệ nợ xấu được tính bằng thương số giữa tổng dư nợ nhóm 3, 4 và 5 so với tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng thương mại Theo quy định, tỷ lệ nợ xấu của tổ chức tín dụng không được vượt quá 3% và tối thiểu là 0%.
- Nhóm các biến vĩ mô: bao gồm GDP phản ánh tốc độ tăng trưởng kinh tế
Việt Nam qua từng năm IR là tỷ lệ lạm phát được tính theo năm
GDP, hay tổng sản phẩm quốc nội, là tổng giá trị thị trường của tất cả hàng hóa và dịch vụ cuối cùng được sản xuất trong lãnh thổ một quốc gia trong một khoảng thời gian nhất định, thường là một năm Tăng trưởng GDP được tính bằng mức tăng GDP của năm sau so với năm trước đó, thể hiện bằng phần trăm Đây là chỉ số quan trọng phản ánh tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế trong giai đoạn nghiên cứu.
Biến tăng trưởng GDP là yếu tố quan trọng trong các mô hình nghiên cứu rủi ro tín dụng của ngân hàng, được đề cập trong các nghiên cứu của Fofack (2005) và Khemraj cùng Pasha.
Nghiên cứu của năm 2009 cho thấy có mối tương quan ngược giữa tỷ lệ nợ xấu và tăng trưởng GDP Ngược lại, Louzis et al (2012) chỉ ra rằng đối với các khoản vay gặp vấn đề, tốc độ tăng trưởng GDP lại có mối tương quan cùng chiều.
Tỷ lệ lạm phát là tốc độ tăng giá cả trong nền kinh tế, thường được đo bằng chỉ số giá tiêu dùng (CPI) hoặc chỉ số giảm phát GDP Tỷ lệ này có thể được tính theo tháng, quý hoặc năm, và trong trường hợp này, được tính theo năm Khi lạm phát gia tăng, rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cũng tăng theo.
Theo nghiên cứu của Marijama Curak, Sandra Pepur và Klime Poposki (2013), tỷ lệ lạm phát được cho rằng có mối quan hệ cùng chiều với tỷ lệ nợ xấu
- Nhóm các biến thể hiện đặc điểm của TP Bank:
LOANGR là chỉ số thể hiện tốc độ tăng trưởng quy mô tín dụng của ngân hàng, được tính bằng thương số giữa tổng dư nợ kỳ này và tổng dư nợ kỳ trước, sau đó trừ đi 1 Khi quy mô tín dụng của ngân hàng tăng theo năm, rủi ro tín dụng cũng gia tăng Nghiên cứu của Castro (2012) chỉ ra rằng sự gia tăng quy mô tín dụng có thể dẫn đến những tác động tiêu cực đến tỷ lệ nợ xấu, nghĩa là khi quy mô tín dụng ngân hàng tăng, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng cũng có xu hướng tăng theo.
CVTDH là chỉ số thể hiện tỷ lệ dư nợ cho vay trung dài hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng, được tính bằng cách chia dư nợ cho vay trung dài hạn cho tổng dư nợ cho vay trong kỳ Tỷ lệ cho vay trung dài hạn cao giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Nghiên cứu của Rajan và Dhal (2003) chỉ ra rằng việc tăng cường cho vay với kỳ hạn dài hơn có thể cải thiện tình trạng nợ xấu Cụ thể, khi các ngân hàng tập trung vào cho vay trung và dài hạn, tỷ lệ nợ xấu sẽ có xu hướng giảm xuống.
Tỷ lệ LDR, hay còn gọi là tỷ lệ cho vay trên nguồn vốn huy động, phản ánh mối quan hệ giữa tổng dư nợ cho vay và nguồn vốn huy động của ngân hàng Khi tỷ lệ này tăng, đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng tại ngân hàng cũng gia tăng.
Theo nghiên cứu của Abedal Zhuhair Al-Abadallat và Faris Nasif Al-Shibiri
Nghiên cứu năm 2013 cho thấy rằng LTD có mối quan hệ tích cực với tỷ lệ nợ xấu Cụ thể, khi ngân hàng gia tăng việc sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay khách hàng, tỷ lệ nợ xấu cũng có xu hướng tăng lên.
ROA, hay tỷ suất sinh lời trên tài sản, được tính bằng cách lấy lợi nhuận ròng (LNST) chia cho tổng tài sản của ngân hàng Chỉ số này phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản trong việc tạo ra lợi nhuận Khi ROA tăng, điều này đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng giảm.
Nghiên cứu của Louzis et al (2012) chỉ ra rằng tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) có mối quan hệ ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu; khi các ngân hàng thương mại (NHTM) đạt được lợi nhuận cao hơn từ tài sản của mình, tỷ lệ nợ xấu sẽ giảm xuống.
Phương pháp hồi quy tuyến tính được sử dụng để ước lượng mô hình đánh giá rủi ro tín dụng, với tỷ lệ nợ xấu (NPL) của TP Bank được tính bằng thương số giữa số dư nợ xấu và tổng dư nợ Dựa trên mối quan hệ đã xác định giữa tỷ lệ nợ xấu và các biến liên quan, ngân hàng sẽ điều chỉnh các biến này để giảm tỷ lệ nợ xấu Phương pháp bình phương nhỏ nhất (OLS) được áp dụng để ước lượng mô hình qua phần mềm Stata, nhằm phân tích ảnh hưởng của các yếu tố như tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) đến tỷ lệ nợ xấu của TP Bank.
Từ năm 2010 đến 2020, TP Bank đã ghi nhận các chỉ số quan trọng như tỷ lệ lạm phát (IR), tốc độ tăng trưởng tín dụng (LOANGR), cho vay trung dài hạn (CVTDH), tỷ lệ dư nợ cho vay trên vốn huy động (LDR) và tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) Các giả thiết liên quan đến những chỉ số này sẽ được kiểm định nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn này.
NPL= f (Nhóm biến vĩ mô, Nhóm biến vi mô thể hiện đặc điểm của TP Bank)
Từ hàm số trên, mô hình kinh tế lượng được kiểm định như sau:
NPL= c + β1GDP + β2IR+ β3LOANGR + β4CVTDH + β5LTD + β6ROA +e
Bảng 2.6 Các biến trong mô hình định lượng và xu hướng kỳ vọng của các biến
Tên biến Giải thích biến Kỳ vọng
NPL Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay
GDP Tốc độ tăng trưởng GDP theo năm -
IR Tỷ lệ lạm phát theo năm +
LOANGR Tốc độ tăng trưởng tín dụng theo năm +
CVTDH Dư nợ cho vay trung dài hạn/ tổng dư nợ -
LDR Tỷ lệ dư nợ cho vay/ Vốn huy động +
ROA Tỷ suất sinh lời tài sản -
Bảng 2.7 Kết quả mô hình hồi quy
Nguồn: Trích kết quả mô hình hồi quy
Đánh giá về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong
- Kết quả hồi quy mô hình như sau:
2.4 Đánh giá về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong
Kết quả hồi quy cho thấy mô hình giải thích được 92.89% mức độ ảnh hưởng của các nhân tố lên rủi ro tín dụng, được đo bằng tỷ lệ nợ xấu (NPL) Có bốn biến tác động đến tỷ lệ nợ xấu, bao gồm tỷ lệ lạm phát (IR), tốc độ tăng trưởng tín dụng (LOANGR), cho vay trung dài hạn (CVTDH) và tỷ lệ dư nợ cho vay/vốn huy động (LDR) Trong khi đó, tốc độ tăng trưởng GDP (GDP) và tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) không có tác động đến NPL.
Nghiên cứu cho thấy mối quan hệ tích cực giữa tỷ lệ lạm phát (IR) và rủi ro tín dụng của ngân hàng TP Bank, với tỷ lệ nợ xấu (NPL) đạt mức ý nghĩa 5% Điều này khẳng định giả thuyết về mối tương quan dương đã được đưa ra trước đó Cụ thể, tỷ lệ lạm phát hàng năm tại Việt Nam có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của TP Bank, khi tỷ lệ lạm phát tăng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cũng gia tăng Kết quả này được hỗ trợ bởi nghiên cứu thực nghiệm của Marijama Curak, Sandra Pepur và Klime Poposki (2013) về các ngân hàng tại Đông Nam Á.
Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng (LOANGR) có ảnh hưởng tích cực đến rủi ro tín dụng tại TP Bank, được đo bằng tỷ lệ nợ xấu (NPL) với mức ý nghĩa 10% Nghiên cứu thực nghiệm của Castro (2012) cũng khẳng định kết quả tương tự Sự gia tăng quy mô tín dụng của ngân hàng thường đi kèm với nỗ lực mở rộng hoạt động kinh doanh tín dụng nhằm gia tăng lợi nhuận từ lãi suất và các dịch vụ liên quan đến cho vay.
Kết quả mô hình cho thấy mối tương quan ngược giữa rủi ro tín dụng ngân hàng, đo bằng tỷ lệ nợ xấu NPL, và tỷ lệ cho vay trung dài hạn theo năm của TP Bank (CVTDH) với mức ý nghĩa 5% Nghiên cứu của Rajan và Dhal (2003) cũng chỉ ra rằng tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn trên tổng dư nợ càng lớn thì rủi ro cho ngân hàng càng thấp Việc cho vay trung và dài hạn giúp ngân hàng tăng biên lãi và lợi nhuận chung Để giảm thiểu rủi ro trong bối cảnh vốn ngắn hạn chiếm ưu thế, TP Bank đã duy trì tỷ lệ dưới 40% vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn.
Theo nghiên cứu, có mối quan hệ dương giữa dư nợ cho vay/vốn huy động (LDR) và rủi ro tín dụng của ngân hàng, được xác định qua tỷ lệ nợ xấu, với mức ý nghĩa 5% Kết quả này được khẳng định trong nghiên cứu của Abedal Zhuhair Al-Abadallat và Faris Nasif Al-Shibiri.
Nghiên cứu về hệ thống ngân hàng Jordan giai đoạn 2010 – 2016 cho thấy tỷ lệ dư nợ cho vay trên vốn huy động tăng lên đồng nghĩa với việc tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng cũng gia tăng Việc sử dụng nhiều vốn huy động để cho vay khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng cao hơn.
Thảo luận
Sau khi phân tích mô hình kinh tế lượng, chúng ta nhận thấy rằng yếu tố CVTDH có tác động mạnh nhất đến rủi ro tín dụng tại TP Bank, tiếp theo là IR, LDR, trong khi yếu tố LOANGR có ảnh hưởng yếu nhất Đặc biệt, GDP và ROA không ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Những phát hiện này rất quan trọng cho công tác quản trị rủi ro tín dụng tại TP Bank, giúp nhà quản trị nhận diện và đo lường các yếu tố ảnh hưởng, từ đó kiểm soát rủi ro ở mức tối ưu và duy trì rủi ro tín dụng trong giới hạn chấp nhận được.
Nghiên cứu cho thấy mối tương quan giữa các nhân tố ảnh hưởng và rủi ro tín dụng tại TP Bank, đồng thời khẳng định rằng việc cấp tín dụng cho các khoản vay trung dài hạn giúp giảm rủi ro tín dụng, như Rajan và Dhal (2003) đã chỉ ra Tuy nhiên, câu hỏi đặt ra là liệu việc gia tăng tín dụng trung dài hạn có thực sự làm giảm rủi ro tín dụng trong tương lai hay không, do khó khăn trong việc dự đoán rủi ro của các khoản vay dài hạn Điều này phụ thuộc vào khả năng tạo doanh thu của khách hàng trong dài hạn và tác động của nền kinh tế vĩ mô, đặc biệt trong thời kỳ suy thoái Do đó, các nhà quản trị ngân hàng cần đảm bảo rằng việc tăng trưởng tín dụng trung dài hạn được thực hiện một cách chắc chắn và an toàn.
Nghiên cứu của Marijama Curak, Sandra Pepur và Klime Poposki (2013) chỉ ra rằng rủi ro tín dụng bị ảnh hưởng tiêu cực bởi lạm phát gia tăng Khi lạm phát tăng, sức mua của đồng tiền giảm do giá hàng hóa tăng lên so với quá khứ, dẫn đến nhu cầu vay vốn của khách hàng tăng nhưng khả năng thu hồi vốn lại bị kéo dài Do đó, nếu Chính phủ có thể dự báo và kiểm soát lạm phát hiệu quả, các ngân hàng thương mại sẽ hoạt động ổn định hơn và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Nghiên cứu này củng cố các kết quả trước đó về mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và tốc độ tăng trưởng quy mô tín dụng, như đã chỉ ra bởi Castro (2012) Khi ngân hàng theo đuổi lợi nhuận, áp lực từ các chỉ tiêu khiến nhân viên thường có xu hướng cho vay mà không xem xét kỹ lưỡng, dựa chủ yếu vào uy tín của khách hàng và giá trị tài sản đảm bảo Nhà quản trị ngân hàng cần xem xét hậu quả của việc không kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng, đặc biệt khi hoạt động này là nguồn thu nhập chính Câu hỏi đặt ra là liệu ngân hàng có thể tiếp tục tăng trưởng tín dụng mà không thực hiện nghiêm túc quy trình xét duyệt, trong khi rủi ro có thể gia tăng.
TP Bank sử dụng vốn huy động để cấp tín dụng, điều này ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng theo nghiên cứu của Abedal Zhuhair Al-Abadallat và Faris Nasif Al-Shibiri (2013) Hầu hết các ngân hàng chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động để cho vay khách hàng, đóng vai trò là người đi vay từ nơi thừa vốn và cho vay lại cho những nơi thiếu vốn trong nền kinh tế Việc sử dụng vốn huy động để cho vay có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, đặc biệt khi ngân hàng cho vay nhiều hơn số vốn huy động Do đó, các nhà quản trị ngân hàng cần quản lý và sử dụng nguồn vốn huy động một cách hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Mặc dù mô hình không xác định được mối liên hệ giữa rủi ro tín dụng tại TP Bank và tốc độ tăng trưởng GDP, nhưng Việt Nam, với vai trò là một quốc gia đang phát triển, đã trải qua giai đoạn phục hồi kinh tế từ 2010 đến 2012 sau khủng hoảng, với GDP duy trì trên 5% TP Bank, là một ngân hàng mới thành lập, đã phải đối mặt với việc tìm kiếm khách hàng và mở rộng hoạt động tín dụng, dẫn đến việc nợ xấu tăng lên trong giai đoạn này.
Vào năm 2015, tốc độ tăng trưởng GDP giảm mạnh và nền kinh tế gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, chính trong giai đoạn này, đề án cơ cấu lại ngân hàng của chính phủ đã có hiệu lực, với sự ra đời của Công ty quản lý tài sản (VAMC) giúp giảm đáng kể tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại Từ năm 2016 đến 2020, tốc độ tăng trưởng GDP dần hồi phục, tuy nhiên nợ xấu tại TP Bank lại tăng theo thời gian, cho thấy không có mối tương quan giữa tăng trưởng kinh tế và rủi ro tín dụng tại ngân hàng Kết quả này trái ngược với các nghiên cứu trước đây của Fofack (2005), Khemraj và Pasha (2009) cũng như Louzis et al (2012) Mô hình nghiên cứu cũng không tìm thấy mối liên hệ giữa rủi ro tín dụng tại TP Bank và tỷ suất sinh lời tài sản của ngân hàng, trong khi những năm đầu thành lập, ngân hàng đã trải qua nhiều biến động lớn về tài sản và lợi nhuận, dẫn đến sự biến động của tỷ suất sinh lời.
Từ năm 2016 đến 2020, tỷ suất sinh lời tài sản của TP Bank đã có sự tăng trưởng, tuy nhiên, nợ xấu của ngân hàng cũng gia tăng Điều này cho thấy tỷ suất sinh lời tài sản không ảnh hưởng đến nợ xấu tại TP Bank, dẫn đến sự khác biệt so với nghiên cứu của Louzis et al (2012).
Nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại TP Bank cho thấy sự khác biệt trong kết quả mô hình so với các nghiên cứu trước, đồng thời chỉ ra rằng cần tìm hiểu thêm về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Đặc biệt, các yếu tố thuộc về khách hàng như ngành nghề, khả năng quản trị, tài chính và sự đáp ứng yêu cầu tín dụng đều có tác động đáng kể Hành vi sử dụng vốn sau vay, tính trung thực trong hồ sơ và thiện chí thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng cũng là những yếu tố có thể gây ra rủi ro tín dụng Do đó, việc xác định rõ các yếu tố này là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng tại TP Bank.
TP Bank đóng vai trò quan trọng trong việc nghiên cứu RRTD Bên cạnh các yếu tố ngân hàng đã được xác định, còn nhiều yếu tố khác chưa được khám phá ảnh hưởng đến RRTD tại TP Bank Hướng nghiên cứu tiếp theo sẽ tập trung vào mối quan hệ giữa RRTD và các yếu tố nội sinh khác của ngân hàng Bài khóa luận đã áp dụng mô hình hồi quy tuyến tính và đạt được kết quả có ý nghĩa, nhưng vẫn còn tồn tại nhược điểm do giới hạn về kiến thức và thời gian Do đó, trong nghiên cứu tiếp theo, khóa luận sẽ bổ sung các mô hình kinh tế lượng khác để nâng cao tính chính xác và ý nghĩa của kết quả.
Mỗi ngân hàng thương mại có những đặc điểm riêng về quy mô và nguồn vốn, dẫn đến mục tiêu kinh doanh khác nhau, từ đó ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Mặc dù có những nhân tố khác nhau tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, chúng ta vẫn có thể áp dụng phương pháp nghiên cứu tương tự để phân tích rủi ro tín dụng tại một ngân hàng khác Trong bối cảnh nghiên cứu rộng hơn, khi khảo sát nhiều ngân hàng thương mại, việc kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu khác sẽ giúp tăng cường độ tin cậy và tính hiệu quả của kết quả thống kê mô tả.
Mặc dù khóa luận đã đáp ứng cơ bản yêu cầu đề tài, nhưng vẫn còn một số hạn chế như chưa xem xét mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng của TP Bank và các yếu tố khách hàng; chưa tìm ra mối tương quan giữa các đặc điểm ngân hàng với rủi ro tín dụng do hạn chế trong nghiên cứu; quy mô mẫu nhỏ dẫn đến độ đại diện chưa cao; và số liệu chưa đảm bảo độ chính xác tuyệt đối do công tác thống kê còn nhiều thiếu sót.
Kết quả từ mô hình nghiên cứu đã xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và mức độ tác động của chúng tại TP Bank Thông tin này sẽ hỗ trợ các nhà quản trị ngân hàng trong việc đề ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả tại TP Bank.
Trong chương 2, Khóa luận đã tập trung làm rõ những vẫn đề sau:
Giới thiệu khái quát về lịch sử hình thành, kết quả hoạt động kinh doanh và thực trạng RRTD tại ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn 2016 – 2020
Nghiên cứu và phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (RRTD) tại ngân hàng TMCP Tiên Phong Bài viết tập trung vào việc xây dựng mô hình kinh tế lượng, dựa trên đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và các yếu tố liên quan, nhằm kiểm định tác động của những yếu tố này lên rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong.
Từ đó tiếp tục đề ra những khuyến nghị nhằm làm giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong.
KHUYẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG
Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Tiên Phong
TP Bank sẽ định hướng hoạt động dựa trên mục tiêu kinh tế của chính phủ năm 2021 theo Nghị quyết 01/NQ-CP, tập trung vào việc ổn định kinh tế vĩ mô và phát triển các ngành trọng điểm Đồng thời, phát triển kinh tế cần gắn liền với phát triển con người và nâng cao năng lực cạnh tranh Dựa trên kết quả hoạt động năm 2020, TP Bank đã xác định các giải pháp phù hợp cho toàn hệ thống ngân hàng.
TP Bank sẽ tiếp tục tuân thủ nghiêm ngặt Thông tư 36/2014/TT – NHNN và các sửa đổi liên quan như Thông tư 16/2018/TT – NHNN và Thông tư 22/2019/TT – NHNN Ngân hàng sẽ tập trung vào việc đảm bảo các quy định về giới hạn và tỷ lệ an toàn trong hoạt động, cải thiện tình hình tài sản – nợ, đồng thời nâng cao năng lực tài chính.
Tiếp tục mở rộng hoạt động bằng cách thiết lập thêm chi nhánh và phòng giao dịch tại các khu vực còn hạn chế, nhằm gia tăng sự hiện diện và phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
TP Bank chỉ có duy nhất một PGD hoặc chi nhánh
TP Bank đang nỗ lực đa dạng hóa danh mục sản phẩm cho vay để tăng cường sức cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác, đặc biệt chú trọng vào việc phát triển sản phẩm cấp tín dụng cá nhân, xác định khách hàng cá nhân là mục tiêu chính Đồng thời, ngân hàng cũng cố gắng mở rộng danh mục tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì loại khách hàng này mang lại lợi ích lớn cho TP Bank.
Để đạt được các mục tiêu kinh doanh, doanh nghiệp cần xây dựng một chiến lược kinh doanh rõ ràng và cụ thể, đồng thời theo dõi sát sao diễn biến của thị trường Sự linh hoạt trong chiến lược sẽ giúp doanh nghiệp thích ứng nhanh chóng với những thay đổi, từ đó tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Để phát triển TP Bank một cách toàn diện, cần gắn kết sự phát triển này với năng lực quản trị của đội ngũ lãnh đạo Việc kiện toàn mô hình tổ chức và tích cực nâng cao chất lượng đào tạo nguồn nhân lực, cũng như cải thiện đạo đức nghề nghiệp của cán bộ công nhân viên là rất quan trọng.
- Tích cực tìm kiếm thêm những nhà đầu tư tài chính có tiềm năng trên thị trường để gia tăng chất lượng nguồn vốn của ngân hàng
- Có chính sách thuyên chuyển nhân viên hợp lý, đúng vị trí và thời điểm; vì
TP Bank luôn đứng đầu trong việc thực hiện xu hướng ngân hàng số, vì vậy việc tái cấu trúc và nâng cấp công nghệ là điều cần thiết Ngân hàng cần nhanh chóng cập nhật các xu hướng mới nhất trong lĩnh vực ngân hàng số để thu hút sự quan tâm và lòng tin của khách hàng.
Để nâng cao uy tín và sự tin tưởng của khách hàng trong nước cũng như quảng bá hình ảnh ngân hàng ra ngoài khu vực, TP Bank cần chủ động phát triển thương hiệu và bảo tồn các giá trị cốt lõi.
- TP Bank xác định những mục tiêu cần phải hoàn thành vào năm 2021 như sau:
Nguồn vốn huy động: tăng 20%
Quy mô tín dụng: tăng 25%
LNTT: đạt mức 5,500 tỉ đồng
Tỷ lệ chi trả cổ tức cho cổ đông: 7% Ngân hàng đặt mục tiêu giữ lại 2.979 tỉ đồng mở rộng kinh doanh
Chính phủ đã yêu cầu ngành ngân hàng kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3% theo Nghị quyết số 01/NQ-CP, với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội năm 2021 TP Bank đặt mục tiêu tỷ lệ nợ xấu năm 2021 dưới 2%, trong đó quý I duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức 1.19%, tương đương với cuối năm 2020.
Trong hai quý II và III năm 2021, TP Bank đặt mục tiêu mở rộng hoạt động nhằm thu hút nhu cầu vay vốn của khách hàng, với tỷ lệ nợ xấu được kỳ vọng là 1.6% Đến quý IV cùng năm, ngân hàng sẽ tiếp tục nỗ lực để giảm tỷ lệ nợ xấu xuống còn 1.3%, đồng thời tích cực xử lý các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 nhằm hoàn thiện kết quả tài chính năm 2021.
Mục tiêu của TP Bank trong giai đoạn 2021 – 2025 là trở thành ngân hàng trung bình lớn và nằm trong top 15 ngân hàng hiện đại uy tín nhất Việt Nam, đồng thời mở rộng ra thị trường quốc tế Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng sẽ tập trung vào các chiến lược phát triển bền vững và nâng cao chất lượng dịch vụ.
Để nâng cao chất lượng sản phẩm cung cấp đến khách hàng, cần hoàn thiện mô hình tổ chức chuyên nghiệp và hiệu quả trong quản lý nghiệp vụ Điều này bao gồm việc xây dựng các quy chế điều hành rõ ràng và tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban.
Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chúng tôi tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu do các chuyên gia có trình độ cao từ trong và ngoài nước giảng dạy Chúng tôi cam kết thực hiện công tác tuyển dụng một cách minh bạch và công khai, luôn đặt chất lượng nguồn nhân lực lên hàng đầu.
Đổi mới công nghệ theo xu hướng toàn cầu là yếu tố then chốt giúp ngân hàng áp dụng công nghệ một cách linh hoạt trong hoạt động kinh doanh Việc này không chỉ giải phóng sức lao động mà còn nâng cao tính năng động, góp phần tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
- Một số mục tiêu cụ thể của TP Bank giai đoạn 2021 – 2025:
Để đảm bảo sự phát triển bền vững, tín dụng cần được đa dạng hóa theo từng đối tượng khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh cụ thể Đồng thời, việc tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng, nhằm tạo ra sự ổn định và hiệu quả trong hoạt động tài chính.
Khuyến nghị phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên
3.2.1 Kiểm soát tốc độ tăng trưởng của quy mô tín dụng
Một ngân hàng lớn thường sẵn sàng mở rộng quy mô tín dụng và chấp nhận rủi ro cao để đạt được lợi nhuận lớn Tuy nhiên, nếu mục tiêu tăng trưởng tín dụng chỉ nhằm khuếch đại hoạt động mà không kiểm soát rủi ro, điều này có thể gây hại Theo mô hình phân tích, TP Bank sẽ đối mặt với rủi ro tín dụng gia tăng khi mở rộng quy mô cho vay, dẫn đến nợ xấu tăng Mặc dù tăng trưởng tín dụng mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng, nhưng nếu không kiểm soát chặt chẽ, nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ cao Do đó, TP Bank cần quản lý tốc độ tăng trưởng tín dụng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh Ngân hàng nên tập trung vào việc lựa chọn các khoản vay có khả năng thu hồi vốn cao và nâng cao quy trình xét duyệt tín dụng để cải thiện chất lượng khoản vay, tránh chọn những khoản vay không an toàn chỉ vì lợi nhuận.
3.2.2 Nâng cao chất lượng quản lý và sử dụng vốn huy động
Chức năng quan trọng nhất của ngân hàng là trung gian tín dụng trong nền kinh tế, huy động nguồn vốn nhàn rỗi và cho vay cho khách hàng có nhu cầu Nguồn vốn huy động đóng vai trò then chốt trong nghiệp vụ cho vay, và khi dư nợ tín dụng tăng, ngân hàng cần tăng cường huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay Tuy nhiên, việc cho vay nhiều hơn từ nguồn vốn huy động cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro Do đó, ngân hàng cần duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng hợp lý, đồng thời đảm bảo nguồn vốn huy động có chất lượng cao và sử dụng hiệu quả để hoạt động kinh doanh tín dụng vừa hiệu quả vừa ít rủi ro.
Ngân hàng cần xác định nhu cầu mở rộng tín dụng và lập kế hoạch huy động vốn cho kỳ kinh tế tiếp theo, nhằm tránh tình trạng ứ đọng hoặc thiếu vốn Việc cơ cấu lại kỳ hạn huy động và cho vay là cần thiết để đảm bảo tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, từ đó sử dụng vốn huy động hiệu quả hơn Tập trung vào huy động nguồn vốn chất lượng từ khu vực dân cư và phát hành giấy tờ có giá sẽ cải thiện chất lượng nguồn vốn Để đạt được điều này, ngân hàng cần đổi mới chính sách khách hàng, áp dụng mức lãi suất hợp lý và mở rộng quảng bá các sản phẩm nhận tiền gửi.
3.2.3 Tăng trưởng tín dụng trung dài hạn một cách an toàn
TP Bank là một ngân hàng có dư nợ tín dụng trung dài hạn rất lớn Năm 2020,
TP Bank là một trong hai ngân hàng thương mại có tỷ lệ cho vay trung dài hạn cao nhất tại Việt Nam, mang lại nguồn thu từ lãi cao vào năm 2020 mặc dù bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh Việc cho vay trung dài hạn giúp TP Bank đứng vững trước biến động kinh tế vĩ mô, tuy nhiên, do các khoản vay này có thời hạn dài, việc dự báo RRTD trong tương lai là khó khăn Để tăng trưởng tín dụng trung dài hạn một cách chắc chắn và giảm thiểu RRTD, TP Bank cần thực hiện nghiêm túc công tác quản lý sau vay, thường xuyên kiểm tra và giám sát khách hàng vay Đồng thời, ngân hàng cũng phải tuân thủ tỷ lệ tối đa 40% vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn theo chỉ thị của Chính phủ để phòng tránh RRTD.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
3.3.1.1 Điều hòa cung – cầu để kiểm soát lạm phát năm 2021
Năm 2020, nền kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng nặng nề từ dịch bệnh và thiên tai, với lạm phát đạt 6.43% vào đầu năm Tuy nhiên, nhờ vào sự quản lý hiệu quả của Chính phủ, lạm phát đã giảm xuống còn 3.23% vào cuối năm, dưới ngưỡng 4% mà Chính phủ đề ra Sang năm 2021, nền kinh tế vẫn chưa phục hồi nhanh chóng do di chứng từ năm 2020, khiến việc kiểm soát lạm phát trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Chính phủ cần cân bằng cung cầu trên thị trường để duy trì lạm phát dưới 4%, trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa phá sản, dẫn đến sự thiếu hụt sản phẩm và nhu cầu tiêu dùng tăng cao Để giải quyết vấn đề này, Chính phủ cần hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt trong ngành nông – lâm – ngư nghiệp và dịch vụ thương mại, nhằm khôi phục sản xuất và đáp ứng nhu cầu nội địa Việc thúc đẩy sản xuất sẽ giúp cân bằng cung cầu và kiểm soát lạm phát, từ đó tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn.
3.3.1.2 Định hướng quản lý và điều hành giá cả thị trường
Năm 2021, giá cả thị trường có thể bị ảnh hưởng tiêu cực bởi sự biến động của giá xăng dầu, với dự báo sẽ tăng mạnh theo nhận định của các chuyên gia Ngoài ra, giá thịt lợn cũng là một mối lo ngại lớn nếu dịch bệnh không được kiểm soát hiệu quả.
Từ năm 2020, giá điện và các mặt hàng thiết yếu như thực phẩm, hóa mỹ phẩm vẫn tiếp tục tăng cao do nhu cầu lớn trong thời kỳ dịch bệnh, ảnh hưởng mạnh mẽ đến mức giá chung của thị trường Chính phủ cần có định hướng cụ thể để điều hành giá cả, nhằm giảm thiểu tác động này Cần xem xét lùi thời gian tăng giá một số mặt hàng do nhà nước quản lý như xăng dầu và điện, đồng thời hỗ trợ Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn giúp các hộ sản xuất kinh doanh lợn vượt qua khó khăn về vốn và vaccine, hạn chế nhập khẩu, từ đó tăng cung và ổn định giá thịt lợn Ngoài ra, tiếp tục điều chỉnh giảm giá các mặt hàng sinh hoạt để cải thiện đời sống người dân.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Trong bối cảnh đại dịch COVID-19 tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế toàn cầu, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần điều hành chính sách tiền tệ một cách linh hoạt và đồng bộ Cụ thể, việc thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng là cần thiết để hỗ trợ phục hồi kinh tế.
Năm 2020, chính phủ đã thực hiện điều hành tỷ giá một cách linh hoạt, kết hợp chặt chẽ với chính sách tài khóa và các chính sách kinh tế vĩ mô khác Mục tiêu chính của việc hạ lãi suất điều hành là nhằm hỗ trợ doanh nghiệp và hộ gia đình gặp khó khăn, từ đó góp phần ổn định nền kinh tế vĩ mô và kiểm soát lạm phát, với mục tiêu đề ra cho năm 2021 là dưới 4%.
Ngân hàng Nhà nước cần chỉ đạo các TCTD nâng cao chất lượng tín dụng, tập trung vào các ngành và lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương của Chính phủ để giảm thiểu rủi ro Cần tăng cường thanh tra giám sát tín dụng đối với các lĩnh vực có rủi ro cao như bất động sản và chứng khoán Đồng thời, thiết lập kênh thông tin nội bộ trong ngân hàng để thu thập dữ liệu nhanh chóng và chính xác hơn, từ đó ra chỉ thị hỗ trợ các TCTD phòng tránh rủi ro tín dụng hiệu quả.
Về mặt lý luận: Khóa luận đã tập hợp đầy đủ và có tính hệ thống những lý luận căn bản nhất về rủi ro tín dụng
Khóa luận này nghiên cứu lịch sử hình thành, phát triển và kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong trong giai đoạn 2016 – 2020 Bên cạnh đó, bài viết cũng phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng này, từ đó xây dựng mô hình kinh tế lượng để kiểm định tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.
Khóa luận đã đưa ra các khuyến nghị cho ngân hàng TMCP Tiên Phong nhằm hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng, tập trung vào các nhân tố ảnh hưởng Ngoài ra, bài viết cũng đề xuất một số kiến nghị dành cho Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Do thời gian nghiên cứu hạn chế và khả năng hiểu biết có giới hạn, khóa luận không thể tránh khỏi những sai sót Chúng tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp từ các Thầy Cô và bạn đọc để cải thiện bài viết này!