CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG
1.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
1.2.3. Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng
Nhu cầu vay vốn ngân hàng của khách hàng là rất lớn. Mỗi khách hàng lại có một mục đích sử dụng vốn vay khác nhau. Cá nhân đến vay vốn ngân hàng có thể là để phụ vụ chi tiêu, mua nhà, mua ô tô, sửa chữa nhà cửa, … Doanh nghiệp đến ngân hàng vay vốn để chi trả công nợ, thuê đất, mua máy móc thiết bị, … Chính vì thế mỗi loại khách hàng đều có ngành, nghề khác nhau, từ đó có nguồn thu nhập khác nhau để thực hiện nghĩa vụ với ngân hàng. Mỗi một ngành nghề của khách hàng vay vốn đều ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Nếu khách hàng là công, nhân viên chức thì mức thu nhập của họ luôn ổn định nên khả năng ngân hàng không thu hồi được nợ là thấp. Nếu khách hàng là cá nhân kinh doanh hoặc là doanh nghiệp thì khả năng ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng là cao hơn. Khách hàng doanh nghiệp cũng có rất nhiều loại khách hàng có đặc trưng về vốn khác nhau. Doanh nghiệp về các ngành công nghiệp nặng thì có vòng quay thu hồi vốn lâu hơn so với những doanh nghiệp kinh doanh thương mại. Vì thế nên doanh nghiệp về công nghiệp nặng dễ bị nợ xấu hơn gây bất lợi cho ngân hàng nhiều hơn so với doanh nghiệp kinh doanh thương mại thông thường. Ngân hàng thông thường sẽ dựa vào loại hình kinh doanh của doanh nghiệp để có được lịch thu nợ hợp lý.
1.2.3.2. Khả năng khách hàng đáp ứng được những yêu cầu tín dụng của ngân hàng Như chúng ta đã biết, lượng khách hàng đến vay vốn tại ngân hàng thương mại hiện nay là con số rất lớn. Thế nhưng một điều cần nhấn mạnh là không phải
khách hàng nào có nhu cầu vay đều được chấp nhận bởi ngân hàng. Ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng đáp ứng đủ những yêu cầu tín dụng. Những yêu cầu tín dụng có thể là: năng lực tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả gốc và lãi vay, yêu cầu về tài sản bảo đảm, yêu cầu về giấy phép đăng kí kinh doanh, yêu cầu về vốn tự có trong phương án sản xuất, … Một khách hàng có tài sản bảo đảm nhưng phương án sản xuất kinh doanh không khả thi, hoặc năng lực tài chính kém không đủ để thực hiện nghĩa vụ thì ngân hàng sẽ không chấp thuận cho vay. Hiện nay, khả năng đáp ứng yêu cầu tín dụng của ngân hàng đang được các NHTM xem xét rất chặt chẽ nhằm làm giảm rủi ro tín dụng.
1.2.3.3. Năng lực quản trị và tài chính của doanh nghiệp
Hai nhân tố này đều được thể hiện qua các BCTC của doanh nghiệp. Bộ máy quản trị của doanh nghiệp tốt được thể hiện qua dòng tiền của doanh nghiệp. Bộ máy quản lý được dòng tiền vào, dòng tiền ra hợp lý và đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp. Chính vì thế khi có được bộ máy quản trị có năng lực quản trị tốt, doanh nghiệp đó sẽ có năng lực tài chính tốt. Doanh nghiệp có năng lực quản trị tố và tài chính tốt thì làm giảm rủi ro tín dụng của ngân hàng.
1.2.3.4. Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích
Khi khách hàng đến vay vốn ngân hàng nhằm sử dụng nguồn vốn đó cho một việc khác. Tức là khách hàng cố tình muốn chiếm đoạt số vốn đó để dùng cho mục đích sai với hợp đồng tín dụng. Lúc này ngân hàng có thể rất khó để thu hồi số vốn đã cho vay bởi khách hàng dùng nó cho một mục đích khác, một mục đích không sinh lời. Trong trường hợp này khách hàng có thể vay vốn để mua ô tô nhưng lại dùng nó để xây nhà, hoặc vay vốn để mua tài sản cố định dùng trong kinh doanh nhưng khách hàng lại dùng vốn để mua đất, … Ngân hàng cần có công tác theo dõi sau cho vay hợp lý và hiệu quả để làm giảm khả năng xảy ra rủi ro tín dụng.
1.2.3.5. Khách hàng cố tình gian lận, thiếu minh bạch trong sổ sách kế toán
Đây là một hình thức cố tình lừa đảo của khách hàng. Khách hàng có thể sẵn sàng làm giả hồ sơ, giấy tờ, sổ sách kế toán, báo cáo tài chính, hồ sơ pháp lý. … để
biến. Khi khách hàng cố tình gian lận thì khả năng thu hồi vốn vay của ngân hàng là con số không và ngân hàng ngay lập tức xảy ra rủi ro tín dụng.
1.2.3.6. Khách hàng không có thiện chí trả nợ cho ngân hàng
Khách hàng không có thiện chí trả nợ hay còn gọi là khách hàng có nợ quá hạn và nợ xấu. Khách hàng cố tình không trả nợ đúng hạn kể cả khi đã nhận được thông báo từ ngân hàng. Điều này làm cho ngân hàng thu hồi vốn chậm, mất đi những cơ hội cho vay đối với những khách hàng. Trong trường hợp xấu nhất là khách hàng cố tình không thực hiện nghĩa vụ, ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro tín dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Qua chương 1 của bài khóa luận đã tập trung làm rõ những lý thuyết chung về rủi ro tín dụng, bao gồm khái niệm tín dụng và rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro tín dụng, các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng và những nhóm nhân tố tiêu biểu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Qua đó ta có thể thấy được việc xác định những nhóm nhân tố đối với ngân hàng và công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng là vô cùng quan trọng.