CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG
2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Tiên Phong
2.1.2. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Tiên Phong
Có thể nói giai đoạn 2016-2020 là giai đoạn nền kinh tế vĩ mô của Việt Nam gặt hái được rất nhiều những thành tựu to lớn. Trong đó điển hình là lạm phát từ năm 2016 luôn ở mức nhỏ hơn 4%, thương mại điện tử tăng 25% và trở thành quốc gia có kênh phân phối vật chất quan trọng của nền kinh tế thế giới, chỉ số phát triển con người tăng đều qua từng thời kỳ. Năm 2020, Việt Nam được bình chọn là quốc gia bứt phá trong công tác hội nhập và nhận về số phiếu cao nhất. Cùng năm này, Việt Nam đã tham gia 3 hiệp định thương mại (FTA) bao gồm Hiệp định thương mại tự do Việt Nam – Liên minh Châu Âu (EVFTA), hiệp định Đối tác kinh tế toàn diện khu vực (RCEP) và cuối cùng là hiệp định Thương mại tự do Việt Nam – Vương quốc Anh (UKVFTA) giúp cho Việt Nam có được những thị trường xuất khẩu lớn mang về những lợi ích chưa từng có. Nhờ có những chỉ đạo xuất sắc từ Ban lãnh đạo quốc gia mà Việt Nam đã làm rất tốt công tác phòng chống dịch COVID-19 góp phần làm tăng vị thế quốc gia. Điển hình là chỉ số đổi mới sáng tạo của Việt Nam tăng hạng và đứng số 42/131, chỉ số phát triển bền vững tăng 39 bậc so với năm 2016 và xếp thứ 49/166 quốc gia và vùng lãnh thổ. Chỉ số xếp hạng môi trường kinh doanh tăng lên, từ năm 2010 xếp thứ 88/183 lên hạng 70/190 vào năm 2019. Những thành tựu kể trên của nền kinh tế là động lực phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại.
Trong giai đoạn 2016-2020, tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của TP Bank được thể hiện như sau:
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của TP Bank giai đoạn 2016-2020 Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020
Tổng TS 105,782,009 124,118,747 136,179,403 164,438,534 206,314,594 Vốn CSH 5,681,486 6,676,717 10,621,685 13,074,679 16,744,389 Thu nhập
hoạt động
2,308,865 3,826,273 5,626,800 8,469,463 10,369,189
LNTT 756,554 1,205,711 2,257,780 3,868,189 4,388,523 LNST 565,221 963,609 1,805,239 3,093,842 3,510,189
ROA 0,5% 0.776% 1,33% 1,88% 1.7%
ROE 9,95% 14,43% 16,9% 22,66% 20,96%
Nguồn: BCTC của TP Bank giai đoạn 2016 - 2020 Bảng 2.1 cho ta thấy kết quả hoạt động kinh doanh của TP Bank có xu hướng tăng trưởng đều qua từng năm và theo xu hướng phát triển của nền kinh tế vĩ mô.
Trong giai đoạn này ta có thể thấy tình hình hoạt động kinh doanh của TP Bank vào năm 2019 là rực rỡ nhất bởi thu nhập hoạt động tăng cao nhất trong năm này. Tổng thu nhập hoạt động tăng cao trong năm 2019 là vì ngân hàng tìm kiếm được nguồn vốn đầu tư an toàn, chi phí thấp, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ tăng gần gấp đôi năm 2018 do mục tiêu duy trì chính sách khách hàng cũ nên phát triển dịch vụ ngân hàng rất tốt, lãi thuần thừ hoạt động đầu tư và những hoạt động khác cũng tăng đáng kể so với năm 2018. Từ đó làm cho LNST của ngân hàng tăng nhiều hơn và làm cho ROA và ROE tăng. Năm 2020, thu nhập hoạt động tăng không nhiều bởi gặp nhiều khó khăn từ thị trường nói chung, ngân hàng phải tốn nhiều chi phí hơn để kinh doanh, lãi thuần thu được từ dịch vụ giảm do nhu cầu khách hàng giảm, lãi thuần hoạt động kinh doanh chứng khoán cũng giảm do kinh doanh lãi ít hơn năm trước. Từ đó dẫn đến ROA và ROA năm 2020 giảm nhẹ.
Biểu đồ 2.1. Quy mô tổng tài sản của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Qua biểu đồ ta thấy tổng tài sản của TP Bank tăng qua các năm chứng tỏ TP Bank đang dần dần từng bước mở rộng được phạm vi hoạt động kinh doanh của mình. Năm 2016-2017 tổng tài sản tăng trưởng là do cho vay khách hàng tăng trưởng mạnh mẽ nhất trong tổng quy mô tài sản của ngân hàng. Năm 2018, cho vay khách hàng tăng trưởng không cao như hai năm trước, TP Bank giảm lượng tiền gửi của mình tại các TCTD khác, giảm cho vay các TCTD khác để tập trung cho vay khách hàng, sự giảm của chứng khoán đầu tư làm cho tổng tài sản năm nay tăng không mạnh mẽ như trước. Tuy nhiên tình hình đã được cải thiện hơn vào năm 2019, tăng trưởng tín dụng mạnh hơn và sự tăng trở lại của tiền gửi tại các TCTD khác nhờ thanh khoản của thị trường đã cao hơn. Năm 2020, quy mô tài sản của TP Bank tăng mạnh nhất trong 5 năm trở lại đây nhưng nguyên nhân không phải là do tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ nhất mà là do chứng khoán đầu tư. Vì những ảnh hưởng của dịch bệnh nên tỷ lệ tăng trưởng tín dụng không quá cao. Tổng tài sản tăng vì chứng khoán đầu tư tăng mạnh nhất.
0 50000000 100000000 150000000 200000000 250000000
2016 2017 2018 2019 2020
105,782,009 124,118,747
136,179,403
164,438,534
206,314,594
T Ổ N G T À I S Ả N
Tổng TS Năm
Biểu đồ 2.2. Thu nhập hoạt động của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Thu nhập hoạt động của TP Bank tăng từ 700 tỉ đồng đến 2,000 tỉ đồng qua từng năm. Cụ thể là năm 2016 thu nhập hoạt động tăng khoảng hơn 750 tỷ so với năm 2015 do quy mô tín dụng tăng mạnh làm cho thu nhập lãi tăng cao. Năm 2017 và 2018 thu nhập hoạt động tăng lần lượt 1,517 và 1,800 tỉ đồng cũng nhờ hầu hết từ hoạt động tín dụng và lãi thuần từ chứng khoán đầu tư. Năm 2019, thu nhập từ lãi của ngân hàng tăng tương đương năm trước và ngân hàng có thêm những nguồn thu tăng mạnh từ những hoạt động khác và lãi thuần từ chứng khoán đầu tư đã làm cho thu nhập hoạt động tăng hơn 2,800 tỉ đồng. Năm 2020, thu nhập hoạt động tăng gần 1,900 tỉ đồng so với năm 2019. Lý do là ngân hàng năm 2020 đã thu được lãi từ những khoản cho vay dài hạn từ năm trước, cùng với đó là sự nỗ lực không ngừng trong nghiệp vụ tín dụng và kinh doanh ngoại hối tăng mạnh. Còn lại những chỉ tiêu thu nhập khác của ngân hàng đều giảm nhẹ.
0 2,000,000 4,000,000 6,000,000 8,000,000 10,000,000 12,000,000
2016 2017 2018 2019 2020
2,308,865
3,826,273
5,626,800
8,469,463
10,369,189
TNHĐ
Biểu đồ 2.3. Lợi nhuận sau thuế của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Trong giai đoạn này tỷ lệ tăng của LNTT trung bình là hơn 50%, LNST tăng trung bình 60%. Năm 2016, LNST không tăng so với năm 2015 mặc dù thu nhập hoạt động có tăng. Lý do là vì chi phí hoạt động tăng rất mạnh. Năm 2017, LNST tăng khoảng gần 400 tỉ đồng đã kiểm soát được chi phí hoạt động so với năm 2016.
Năm 2018 - 2019 ngân hàng đều có LNST tăng cao nhưng năm 2019 tăng mạnh hơn do ngân hàng tiết kiệm được chi phỉ trả lãi chung và chi phí hoạt động tăng hơn so với tốc độ tăng của tổng quy mô tín dụng. Năm 2020, TP Bank gặp nhiều khó khăn do nền kinh tế vĩ mô không ổn định nên mặc dù chi phí hoạt động tăng không đáng kể nhưng thu từ lãi không nhiều như những năm trước, các loại thu nhập lãi khác giảm nhẹ nên LNST tăng không mạnh như năm 2019.
Biểu đồ 2.4. Tỷ lệ ROA, ROE của TP Bank giai đoạn 2016-2020
Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) giai đoạn 2016 - 2020 của TP Bank lần lượt là 0.5%, 0.78%, 1.33%, 1.88% và giảm vào năm 2020 là 1.7%. Mặc ROA qua các năm đều tăng nhưng tỷ lệ này lại không được cao. Tức là hiệu quả sử dụng tài sản của TP Bank chưa thực sự quá tốt. Tuy nhiên ROA tăng qua tửng năm chứng tỏ ngân hàng đã có những bước tiến trong quá trình phát triển bền vững. ROA giảm vào năm 2020 do tổng tài sản tăng nhanh hơn LNST.
Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) của TP Bank cũng tăng đều trong giai đoạn này. Đặc biệt là năm 2018, nguyên nhân là do ngân hàng này bắt đầu tham gia vào thị trường chứng khoán lần đầu vào tháng 4/2018 từ đó lượng vốn hóa thị trường tăng làm cho VCSH tăng cùng với đó là sự gia tăng mạnh mẽ của LNST giai đoạn này. Năm 2020, ROE giảm do VCSH tăng 28% nhưng LNST chỉ tăng 13%.