Hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tmcp bắc á

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -oOo HOÀNG QUANG DŨNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2023 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126601061000000 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -oOo HOÀNG QUANG DŨNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS.Trƣơng Quốc Cƣờng TS Phạm Thanh Bình HÀ NỘI - 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam Ďoan Ďây cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, tài liệu Ďƣợc thu thập, sử dụng Luận án trung thực, Ďáng tin cậy có nguồn gốc rõ ràng Đề tài nghiên cứu không trùng lặp với công trình nghiên cứu Ďã Ďƣợc cơng bố Hà Nội, ngày 12 tháng 03 năm 2023 Ngƣời cam đoan Hoàng Quang Dũng ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận án này, bên cạnh nỗ lực thân, Nghiên cứu sinh nhận Ďƣợc Ďộng viên, giúp Ďỡ vô quý giá từ quan, cá nhân Ďã Ďồng hành suốt trình học tập nghiên cứu Trƣớc hết, Nghiên cứu sinh xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban giám Ďốc Học viện Ngân hàng; Thầy, Cô Khoa sau Ďại học Học viện Ngân hàng; Thầy, Cô Hội Ďồng cấp; Nhà khoa học Ďã phản biện, góp ý nhiệt tình giúp Nghiên cứu sinh chỉnh sửa hồn thiện Luận án Nghiên cứu sinh xin Ďặc biệt gửi lời tri ân tới PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo Ďã tận tình Ďộng viên, tạo Ďiều kiện thuận lợi Ďể Nghiên cứu sinh hồn thành việc nghiên cứu Nghiên cứu sinh xin gửi lời cảm ơn tới hai Thầy hƣớng dẫn khoa học PGS.TS Trƣơng Quốc Cƣờng TS Phạm Thanh Bình Các Thầy Ďã vơ tâm huyết, tận tình hƣớng dẫn Nghiên cứu sinh suốt trình nghiên cứu Nghiên cứu sinh xin gửi lời cảm ơn chân thành tới gia Ďình, bạn bè Ďồng nghiệp Ďã chia sẻ, Ďộng viên tạo Ďiều kiện cho Nghiên cứu sinh hoàn thành việc nghiên cứu Hà Nội, ngày 12 tháng 03 năm 2023 Nghiên cứu sinh Hoàng Quang Dũng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii DANH MỤC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ iii MỞ ĐẦU 1 Lý lựa chọn Ďề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan Ďến Ďề tài Luận án 3 Mục tiêu nghiên cứu 15 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 15 Phƣơng pháp nghiên cứu khung mơ hình nghiên cứu 16 Đóng góp Luận án 19 Kết cấu Luận án 19 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN HIỆU QUẢ HĐKD CỦA CÁC NHTM 20 1.1 Tổng quan HĐKD NHTM 20 1.1.1 Khái niệm 20 1.1.2 Đặc Ďiểm chủ yếu HĐKD NHTM 21 1.1.3 Hoạt Ďộng kinh doanh NHTM 26 1.2 Hiệu HĐKD NHTM 31 1.2.1 Khái niệm hiệu HĐKD NHTM 31 1.2.2 Các tiêu Ďánh giá hiệu HĐKD NHTM 34 1.3 Các yếu tố tác động đến hiệu HĐKD NHTM 44 1.3.1 Nhóm yếu tố khách quan 44 1.3.2 Nhóm yếu tố chủ quan 52 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu HĐKD số NHTM 55 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu HĐKD số NHTM 55 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Ďối với BAC A BANK 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 66 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HĐKD CỦA BAC A BANK 67 iv 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Bắc Á 67 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á 67 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bắc Á 68 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á 69 2.2 Thực trạng hiệu kinh doanh BAC A BANK 2010 - 2021 87 2.2.1 Thực trạng hiệu kinh doanh chung BAC A BANK 87 2.2.2 Thực trạng hiệu hoạt Ďộng tạo lập nguồn vốn 92 2.2.3 Thực trạng hiệu hoạt Ďộng sử dụng vốn 104 2.2.4 Thực trạng hiệu quản trị chi phí 113 2.2.5 Thực trạng hiệu quản trị an tồn tài 120 2.2.6 Thực trạng hiệu phòng chống rủi ro 126 2.3 Đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh BAC A BANK 134 2.3.1 Những kết Ďạt Ďƣợc 134 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 136 KẾT LUẬN CHƢƠNG 146 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HĐKD CỦA 147 3.1 Định hƣớng, mục tiêu nâng cao hiệu HĐKD BAC A BANK 147 3.1.1 Định hƣớng phát triển hệ thống NHTM Việt Nam 147 3.1.2 Định hƣớng, mục tiêu nâng cao hiệu HĐKD BAC A BANK 151 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu HĐKD BAC A BANK 154 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hoạt Ďộng tạo lập nguồn vốn 154 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hoạt Ďộng sử dụng vốn 159 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quản trị chi phí 169 3.2.4 Nhóm giải pháp nâng cao lực quản trị, phịng chống rủi ro 171 3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 175 3.2.6 Nhóm giải pháp bổ trợ khác 180 3.3 Kiến nghị 194 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 194 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 197 v KẾT LUẬN CHƢƠNG 201 KẾT LUẬN 202 NHỮNG NGHIÊN CỨU CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CÔNG BỐ A DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO B PHỤ LỤC Q DANH MỤC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT BAC A BANK Ngân hàng TMCP Bắc Á BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thƣờng niên BCĐKT Bảng cân Ďối kế tốn CAR Hệ số an tồn vốn CASA Tiền gửi khơng kỳ hạn CIR Chi phí hoạt Ďộng /Tổng thu từ hoạt Ďộng CK Chứng khoán CKKD Chứng khoán kinh doanh CKĐT Chứng khoán Ďầu tƣ CMCN Cách mạng công nghệ CNTT Công nghệ thông tin CP Chính phủ CV Cho vay CVKH Cho vay khách hàng DP Dự phòng DPGG Dự phòng giảm giá DPRR Dự phòng rủi ro ĐTDH Đầu tƣ dài hạn EPS Hệ số thu nhập cổ phiếu GTCG Giấy tờ có giá HĐV Huy Ďộng vốn HĐKD Hoạt Ďộng kinh doanh KH Khách hàng LNST Lợi nhuận sau thuế NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NN Nhà nƣớc NHNNg Ngân hàng nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ROA Tỷ suất Lợi nhuận Tổng tài sản ROE Tỷ suất Lợi nhuận Vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng SBV State Bank of Vietnam/Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TPCP Trái phiếu phủ TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ TTS Tổng tài sản TT Thông tƣ TT1 Thị trƣờng TT2 Thị trƣờng TTCK Thị trƣờng chứng khốn USD Đơ la Mỹ VBHN Văn hợp VNĐ Việt Nam Ďồng VCSH Vốn chủ sở hữu VĐL Vốn Ďiều lệ VTC Vốn tự có DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tình hình Vốn Ďiều lệ BAC A BANK 2010 - 2021 70 Bảng 2.2 Lợi nhuận BAC A BANK 2010 - 2021 .88 Bảng 2.3 Cơ cấu thu nhập BAC A BANK 2010 - 2021 90 Bảng 2.4 Cơ cấu Chi phí hoạt Ďộng BAC A BANK 2010 - 2021 .91 Bảng 2.5 Các tiêu BAC A BANK Mơ hình Dupont 96 Bảng 2.6 Mức ảnh hƣởng tiêu BAC A Mơ hình Dupont 97 Bảng 2.7 Mức ảnh hƣởng tiêu lên ROE BAC A 2010 - 2021 99 Bảng 2.8 Mức ảnh hƣởng tiêu lên ROA BAC A 108 Bảng 2.9 Dự phòng giảm giá CK BAC A BANK 2010 - 2021 131 Biểu Ďồ 1.1 Tỷ lệ CASA Techcombank năm 57 Biểu Ďồ 1.2 Tỷ lệ CASA MBBank năm 59 Biểu Ďồ 1.3 Tình hình Vốn Ďiều lệ VPBank năm .60 Biểu Ďồ 1.4 Tỷ lệ CASA VPBank năm .61 Biểu Ďồ 1.5 Tỷ lệ CASA TPBank năm .63 Biểu Ďồ 2.1 Tình hình nguồn vốn BAC A BANK 2010 - 2021 69 Biểu Ďồ 2.2 Tình hình huy Ďộng vốn BAC A BANK 2010 - 2021 71 Biểu Ďồ 2.3 Tiền gửi, vay NHNN TCTD BAC A BANK 2010 - 2021 .73 Biểu Ďồ 2.4 Tình hình tiền gửi khách hàng BAC A BANK 2010 - 2021 74 Biểu Ďồ 2.5 Tổng tài sản BAC A BANK 2010 - 2021 76 Biểu Ďồ 2.6 Cho vay khách hàng BAC A BANK 2010 - 2021 78 Biểu Ďồ 2.7 Tiền gửi Cho vay TCTD BAC A BANK 2010 - 2021 .81 Biểu Ďồ 2.8 Tình hình danh mục Ďầu tƣ BAC A BANK 2010 - 2021 82 Biểu Ďồ 2.9 Tình hình ROE 22 NHTM 2010 - 2021 93 Biểu Ďồ 2.10 Tình hình ROE NHTM 2010 - 2021 94 Biểu Ďồ 2.11 Tình hình LNST/HĐV BAC A BANK 2010 - 2021 101 Biểu Ďồ 2.12 Tình hình LNST/HĐV 22 NHTM 2010 - 2021 102