Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CỬ NHÂN CHẤT LƯỢNG CAO  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: Vũ Đức Anh Lớp: K21CLCA Năm học: 2018 – 2022 Mã sinh viên: 21A4010695 Giảng viên hướng dẫn: TS Đỗ Thu Hằng Hà Nội, 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014126087531000000 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH CỬ NHÂN CHẤT LƯỢNG CAO  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: Vũ Đức Anh Lớp: K21CLCA Năm học: 2018 – 2022 Mã sinh viên: 21A4010695 Giảng viên hướng dẫn: TS Đỗ Thu Hằng Hà Nội, 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi hướng dẫn giảng viên hướng dẫn - TS Đỗ Thu Hằng Tài liệu tham khảo trích dẫn đầy đủ, số liệu, kết nghiên cứu thu thập từ nguồn thống đáng tin cậy, kiểm chứng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm đề tài nghiên cứu Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới giảng viên hướng dẫn tận tình bảo, hỗ trợ, giảng dạy dành thời gian để hướng dẫn em thực Khóa luận tốt nghiệp – TS Đỗ Thu Hằng Em xin cảm ơn thầy cô Học viện Ngân hàng nói chung thầy khoa Ngân hàng nói riêng giảng dạy, truyền đạt kiến thức cập nhật nhất, quý báu nhất, hỗ trợ, giải đáp thắc mắc sinh viên Đối với cá nhân em, việc thực bảo vệ Khóa luận tốt nghiệp điều thiêng liêng lớn lao đời, em xin trân trọng cảm ơn có hội Hà Nội, tháng 05 năm 2022 Tác giả khóa luận Vũ Đức Anh VŨ ĐỨC ANH i 2022 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp, em xin cảm ơn thầy cô giảng viên Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng, thầy Chương trình Chất lượng cao đặc biệt, Ban Giám đốc Học viện Ngân hàng tạo điều kiện, hướng dẫn chi tiết giúp em thực hồn thành Khóa luận tốt nghiệp cách tốt Trong trình nghiên cứu, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới giảng viên hướng dẫn em – TS Đỗ Thu Hằng, người tận tình bảo, hỗ trợ em, giảng dạy dành thời gian quý báu để giải đáp thắc mắc hướng dẫn em hoàn thành Khóa luận cách tốt Em trân trọng khoảng thời gian cô đốc thúc giảng dạy suốt q trình sinh viên Học viện Ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế mặt kiến thức chuyên môn kinh nghiệm nên nghiên cứu em nhiều sai sót Kính mong hội đồng thầy đóng góp ý kiến giúp nghiên cứu em hoàn thiện đồng thời giúp em nâng cao thân kiến thức Em xin chân thành cảm ơn! VŨ ĐỨC ANH ii 2022 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu tóm tắt Mục tiêu nghiên cứu a Mục tiêu tổng quát b Mục tiêu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Hậu rủi ro tín dụng 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 1.2.1 Các nhân tố vĩ mô 1.2.1.1 Mức độ tăng trưởng kinh tế 1.2.1.2 Lạm phát 1.2.1.3 Tỷ lệ thất nghiệp .8 1.2.1.4 Khủng hoảng kinh tế đại dịch COVID - 19 VŨ ĐỨC ANH iii 2022 1.2.2 1.3 Các nhân tố vi mô 1.2.2.1 Quy mô ngân hàng 1.2.2.2 Khả sinh lời ngân hàng 10 1.2.2.3 Địn bẩy tài 10 Tổng quan nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 11 1.3.1 Các nghiên cứu nước 11 1.3.2 Các nghiên cứu nuớc 13 KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM 18 2.1 Thực trạng tín dụng kinh tế Việt Nam .18 2.1.1 Tăng trưởng tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn 2012 – 2021 18 2.1.2 2.2 Cơ cấu tín dụng kinh tế Việt Nam 21 Thực trạng rủi ro tín dụng Việt Nam 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 3: NGHIÊN CỨU ĐỊNH LƯỢNG VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM 30 3.1 Thiết kế mô hình phương pháp nghiên cứu 30 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 30 3.1.2 Mô tả biến nghiên cứu 30 3.1.3 Phương pháp nghiên cứu 36 3.2 Kết nghiên cứu định lượng 36 3.2.1 Thống kê mô tả .36 3.2.2 Ma trận tương quan 38 3.2.3 Kết kiểm định hồi quy 40 3.2.4 Kết kiểm định khuyết tật mơ hình 43 VŨ ĐỨC ANH iv 2022 3.3 3.2.4.1 Kiểm định lựa chọn mơ hình 43 3.2.4.2 Kết kiểm định tự tương quan 45 Thảo luận kết nghiên cứu 48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 51 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VIỆT NAM 52 4.1 Đóng góp nghiên cứu 52 4.2 Khuyến nghị với Ngân hàng Thương mại Việt Nam quản trị rủi ro tín dụng 53 4.2.1 Mở rộng quy mơ hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam 53 4.2.2 Gia tăng khả sinh lời ngân hàng 54 4.2.3 Hiệu tận dụng địn bẩy tài 55 4.3 Kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước rủi ro tín dụng 55 4.3.1 Thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 55 4.3.2 Khắc phục hậu thời kì hậu COVID – 19 56 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH NHTM VIỆT NAM ĐƯỢC LỰA CHỌN .60 PHỤ LỤC 2: MA TRẬN TƯƠNG QUAN MƠ HÌNH ĐỀ XUẤT BAN ĐẦU 61 PHỤ LỤC 3: MA TRẬN TƯƠNG QUAN SAU KHI LOẠI BỎ BIẾN .61 PHỤ LỤC : CHỈ SỐ VIF MƠ HÌNH ĐỀ XUẤT BAN ĐẦU 61 PHỤ LỤC 5: CHỈ SỐ VIF SAU KHI LOẠI BỎ BIẾN .62 PHỤ LỤC 6: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH HỒI QUY VÀ MƠ HÌNH TÁC ĐỘNG .62 PHỤ LỤC 7: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH OLS .63 PHỤ LỤC 8: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH FEM 64 VŨ ĐỨC ANH v 2022 PHỤ LỤC 9: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH REM 65 PHỤ LỤC 10: KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH FEM – OLS VÀ PHƯƠNG SAI SAI SỐ THAY ĐỔI ĐỐI VỚI MÔ HÌNH FEM .65 PHỤ LỤC 11: KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH REM – OLS VÀ PHƯƠNG SAI SAI SỐ THAY ĐỔI ĐỐI VỚI MƠ HÌNH REM .66 PHỤ LỤC 12: KIỂM ĐỊNH HAUSMAN .66 PHỤ LỤC 13: KIỂM ĐỊNH HIỆN TƯỢNG TỰ TƯƠNG QUAN 67 PHỤ LỤC 14: KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH ƯỚC LƯỢNG GLS 67 PHỤ LỤC 15: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH FEM VÀ MƠ HÌNH GLS 68 VŨ ĐỨC ANH vi 2022 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 - Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 15 Bảng 3.1 - Mô tả cách đo lường biến sử dụng mơ hình 35 Bảng 3.2 – Thống kê mô tả biến 36 Bảng 3.3 – Ma trận tương quan 38 Bảng 3.4 – Chỉ số VIF 39 Bảng 3.5 - Ma trận tương quan 40 Bảng 3.6 - Chỉ số VIF 40 Bảng 3.7 - Kết kiểm định mơ hình hồi quy mơ hình tác động 41 Bảng 3.8 – Kiểm định lựa chọn mơ hình FEM – Pooled OLS phương sai sai số thay đổi mơ hình FEM 43 Bảng 3.9 - Kiểm định lựa chọn mô hình REM – Pooled OLS kiểm định phương sai sai số thay đổi mơ hình REM 44 Bảng 3.10 - Kiểm định Hausman 45 Bảng 3.11 – Kiểm định tự tương quan 45 Bảng 3.12 - Kết kiểm định mơ hình REM mơ hình GLS Error! Bookmark not defined Bảng 3.13 - Kết dấu tác động biến độc lập Error! Bookmark not defined DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 - Tăng trưởng tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn 2012 - 2021 18 Biểu đồ 2.2 - Cơ cấu tín dụng kinh tế Việt Nam 21 Biểu đồ 2.3 – Thực trạng rủi ro tín dụng tồn ngành Ngân hàng giai đoạn 2012 – 2021 23 Biểu đồ 2.4 – Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn 2012 2013 25 VŨ ĐỨC ANH vii 2022 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VŨ ĐỨC ANH BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên EU European Union FEM Fixed Effect Model GLS Generalized Least Squares KHCN Khách hàng Cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NPL Non-Performing Loan OLS Ordinary Least Square REM Random Effect Model TMCP Thương mại Cổ phần viii 2022