CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI
TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI
Bảo hiểm được định nghĩa là “Giữ, phòng để khỏi xảy ra tai nạn nguy hiểm” (Đại từ điển tiếng Việt - Nguyễn Như Ý, NXB Bộ Giáo dục và Đào tạo, 2008) Tùy thuộc vào các bổ ngữ khác nhau, bảo hiểm có thể mang nhiều ý nghĩa khác nhau Chẳng hạn, “bảo hiểm tài sản” đề cập đến loại bảo hiểm mà đối tượng được bảo hiểm là các tài sản vật chất như nhà cửa, thiết bị máy móc, phương tiện vận tải, nguyên vật liệu, hàng hóa, và cây trồng.
Bảo hiểm xã hội là một hình thức đảm bảo quyền lợi vật chất cho công nhân, giúp họ giảm bớt gánh nặng tài chính khi gặp rủi ro Theo định nghĩa, bảo hiểm là biện pháp chia sẻ rủi ro giữa các cá nhân trong cộng đồng, nơi mỗi người đóng góp một khoản tiền vào quỹ chung Quỹ này sẽ được sử dụng để bù đắp thiệt hại cho những thành viên không may gặp phải rủi ro, từ đó tạo ra sự an toàn và ổn định cho tất cả mọi người.
Bảo hiểm có hai hình thức cơ bản: bảo vệ ngầm và bảo vệ công khai Bảo vệ ngầm là hình thức bảo vệ mà chủ thể sử dụng các biện pháp mà không công bố công khai Trong khi đó, bảo hiểm công khai là việc thông báo rõ ràng về việc bảo vệ cho xã hội, và khi nghĩa vụ bảo hiểm phát sinh, chủ thể bảo hiểm phải thực hiện trách nhiệm theo quy định của pháp luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) thuộc loại hình bảo hiểm công khai.
BHTG là bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người gửi tiền trong giới hạn bảo hiểm, khi tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn tài chính hoặc phá sản Đây là nội dung quan trọng được quy định trong Luật BHTG của Chính phủ Việt Nam.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Bảo vệ người gửi tiền là một yếu tố quan trọng trong việc ổn định an sinh xã hội Ngân hàng thương mại (NHTM) và tổ chức tín dụng (TCTD) hoạt động như những trung gian tài chính, trong đó người dân gửi tiết kiệm trở thành chủ nợ của ngân hàng Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả tiền cho người gửi, nhưng trong trường hợp phá sản, tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) sẽ đảm nhận nghĩa vụ này Việc BHTG chi trả tiền gửi, đặc biệt cho những người gửi tiền nhỏ khi ngân hàng gặp khó khăn, không chỉ góp phần ổn định an sinh xã hội mà còn bảo đảm an ninh quốc gia Do đó, BHTG được xem là một công cụ thiết yếu của hệ thống an ninh tài chính quốc gia, nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền.
* Góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia.
Hệ thống tài chính quốc gia bao gồm tài chính vĩ mô và vi mô, trong đó tài chính vi mô gồm tài chính ngân hàng, doanh nghiệp và hộ gia đình Tài chính ngân hàng bao gồm vốn tự có và nguồn vốn huy động từ thị trường Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các ngân hàng huy động vốn, đặc biệt là giúp các ngân hàng mới hoặc có quy mô nhỏ phát triển Đối với các ngân hàng nhỏ và mới, tâm lý lo ngại về việc mất tiền gửi do ngân hàng phá sản hoặc bị thu hồi giấy phép là phổ biến BHTG giúp giải tỏa nỗi lo này, tạo sự an tâm cho người gửi tiền.
1.1.3 Khái quát tình hình ra đời và phát triển của BHTG
Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng được thực hiện đầu tiên năm
Vào năm 1829, New York đã khởi đầu hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) trên toàn cầu Từ thời điểm đó cho đến trước năm 1920, một số chương trình BHTG đã được triển khai tại một số bang của Hoa Kỳ, nhưng đều phải ngừng hoạt động vì nhiều lý do khác nhau.
Vào những năm 1930, hệ thống ngân hàng Mỹ gặp nhiều khó khăn, với đỉnh điểm là năm 1933 khi có tới 4.000 ngân hàng bị đóng cửa Để ứng phó và ổn định tình hình kinh tế, chính phủ Mỹ đã quyết định thành lập Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang nhằm bảo vệ tiền gửi của người gửi tiền.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
FDIC, được thành lập vào năm 1933 và bắt đầu hoạt động từ ngày 01/01/1934, là mô hình bảo hiểm tiền gửi công khai đầu tiên trên thế giới Niềm tin của người gửi tiền đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và sự ổn định của hệ thống tài chính hiện đại Với tính chuyên nghiệp và ưu thế trong việc bảo vệ người gửi tiền, hệ thống bảo hiểm tiền gửi đã phát triển mạnh mẽ toàn cầu Đến năm 2010, đã có 106 quốc gia thiết lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai, và xu hướng này tiếp tục gia tăng, đặc biệt tại các nước đang phát triển.
Ngày 06/5/2002, Hiệp hội BHTG Quốc tế được thành lập, đặt trụ sở tại Thụy
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đã được hình thành từ lâu trên thế giới với sự tham gia của nhiều tổ chức BHTG quốc tế Các tổ chức như Quỹ Tiền tệ Quốc tế, Diễn đàn Ổn định Tài chính G7, Ngân hàng Thế giới và Ngân hàng Trung ương Châu Âu đã thực hiện nhiều nghiên cứu nhằm tìm ra mô hình BHTG hiệu quả nhất, đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính Hoạt động tài chính và ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, do đó, mỗi quốc gia cần có tổ chức BHTG để bảo vệ người gửi tiền, góp phần ổn định an sinh xã hội trong trường hợp ngân hàng gặp khó khăn.
Chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) tại Việt Nam chú trọng đến người gửi tiền nhỏ, với mức bồi thường chỉ chiếm một phần trong số tiền gửi tiết kiệm Mức bảo hiểm này được quy định nhằm bảo vệ những người gửi tiền nhỏ, tức là những khoản tiết kiệm thực sự từ thu nhập Hiện nay, mức bảo hiểm đã tăng từ 30 triệu đồng lên 50 triệu đồng cho mỗi khoản tiết kiệm.
Dịch vụ bảo hiểm tiền gửi (BHTG) mang tính chất dịch vụ công không thuần túy và có tính xã hội cao Hàng hóa công thuần túy có hai thuộc tính chính: không tranh giành và không loại trừ Tính không tranh giành có nghĩa là việc sử dụng của một người không làm giảm khả năng sử dụng của người khác, cho phép mọi người đều có quyền sử dụng trong phạm vi giá trị tài sản công Trong khi đó, tính không loại trừ chỉ ra rằng một cá nhân không thể ngăn cản người khác khỏi việc sử dụng tài sản đó Hàng hóa công không thuần túy chỉ có một trong hai thuộc tính này, phản ánh sự phức tạp của dịch vụ BHTG trong bối cảnh xã hội hiện đại.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Dịch vụ BHTG là một dịch vụ công đặc biệt, không chỉ đơn thuần là việc người dân tranh giành tiền bảo hiểm Chỉ những người gửi tiết kiệm được bảo hiểm theo quy định mới có quyền nhận chi trả bảo hiểm khi ngân hàng phá sản Mặc dù có sự cạnh tranh, nhưng không thể loại trừ quyền lợi của người khác trong việc gửi tiết kiệm tại ngân hàng để nhận bảo hiểm trong trường hợp ngân hàng gặp khó khăn.
* BHTG là loại hình bảo hiểm bắt buộc Mọi TCTD có nhận tiền gửi dân cư phải tham gia BHTG.
Theo Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG), tất cả các tổ chức tín dụng (TCTD) nhận tiền gửi từ cá nhân đều phải tham gia bảo hiểm, ngoại trừ Ngân hàng chính sách Điều này có nghĩa là không có TCTD nào được phép nhận tiền gửi của cá nhân mà không thực hiện nghĩa vụ nộp bảo hiểm.
Theo quy định của Luật pháp Việt Nam, mức phí bảo hiểm mà các tổ chức tín dụng (TCTD) phải nộp là đồng nhất, không bị ảnh hưởng bởi mức độ rủi ro hay quy mô hoạt động của từng TCTD.
HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM CỦA TỔ CHỨC BHTG
1.2.1 Tổng quan về Tổ chức BHTG
Mô hình và cơ cấu quản lý của tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) ở mỗi quốc gia có sự khác biệt Tại Việt Nam, tổ chức BHTG được xác định là một tổ chức tài chính nhà nước, không vì mục tiêu lợi nhuận, với nhiệm vụ thực hiện chính sách BHTG nhằm duy trì sự ổn định cho hệ thống tổ chức tín dụng và phát triển an toàn, lành mạnh cho hoạt động ngân hàng (theo Luật BHTGVN) Nguồn vốn hoạt động của BHTG bao gồm vốn điều lệ từ ngân sách nhà nước, phí BHTG thu được, lợi nhuận từ việc đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi và các nguồn thu khác theo quy định của pháp luật.
* Quyền hạn cơ bản của BHTG
Tổ chức BHTG được giao những quyền hạn và trách nhiệm quan trọng theo quy định của pháp luật, bao gồm các quyền hạn và trách nhiệm cơ bản như sau.
- Cấp và thu hồi Chứng nhận tham gia BHTG.
- Yêu cầu tổ chức tham gia BHTG cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm.
- Tính và thu phí BHTG đối với tổ chức tham gia BHTG theo quy định của Luật này.
- Quản lý, sử dụng và bảo toàn nguồn vốn BHTG.
- Chi trả tiền bảo hiểm cho người được BHTG theo quy định của Luật này.
Theo dõi và kiểm tra việc tuân thủ các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là rất quan trọng Cần kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) xử lý các hành vi vi phạm quy định pháp luật liên quan đến BHTG để đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính.
Tổng hợp và phân tích thông tin về các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) nhằm phát hiện kịp thời các vi phạm quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng Qua đó, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) xử lý những rủi ro có thể gây mất an toàn cho hệ thống ngân hàng.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Tham gia vào quá trình kiểm soát đặc biệt đối với các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; đồng thời, tham gia quản lý và thanh lý tài sản của những tổ chức này theo quy định của Chính phủ.
Tổ chức tuyên truyền chính sách và pháp luật liên quan đến bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là rất quan trọng Đồng thời, việc đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ về BHTG cũng cần được chú trọng Ngoài ra, nghiên cứu và ứng dụng khoa học, công nghệ cùng với các phương thức quản lý phù hợp sẽ giúp đáp ứng tốt hơn các yêu cầu phát triển của tổ chức BHTG.
1.2.2 Hoạt động GSTX của BHTG
Hoạt động giám sát là quá trình theo dõi và quan sát các hành động, sự kiện đang diễn ra Đây là một chức năng liên tục nhằm cung cấp thông tin cho cấp quản lý và các bên liên quan về hiệu quả của các hoạt động và phương án kinh doanh Giám sát có thể được thực hiện bằng hai cách: trực tiếp và gián tiếp Giám sát trực tiếp là việc kiểm tra, đánh giá đối tượng mà không cần qua trung gian, trong khi giám sát gián tiếp (GSTX) liên quan đến việc thu thập thông tin để phân tích và hỗ trợ quyết định.
Hoạt động giám sát tài chính (GSTX) của Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát các ngân hàng và tổ chức tín dụng Tổ chức BHTG thực hiện việc tổng hợp, phân tích và tính toán các chỉ tiêu giám sát dựa trên thông tin báo cáo từ các tổ chức được giám sát và các nguồn thông tin liên quan, nhằm đánh giá tình hình hoạt động và mức độ rủi ro của từng tổ chức Mục tiêu chính của hoạt động GSTX là bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính ngân hàng, điều này tạo nên sự khác biệt so với các cơ quan giám sát khác.
Tổng hợp và phân tích thông tin về các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) nhằm phát hiện vi phạm quy định an toàn ngân hàng và kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) xử lý kịp thời các rủi ro có thể gây mất an toàn trong hệ thống ngân hàng.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
BHTG thực hiện hoạt động GSTX nhằm theo dõi và kiểm tra việc tuân thủ các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi Mục tiêu chính của hoạt động này là kiến nghị NHNNVN xử lý các hành vi vi phạm liên quan đến Luật BHTG.
Tổ chức BHTG không chỉ đơn thuần là một tổ chức bảo hiểm thu phí từ các thành viên để bù đắp thiệt hại cho những tổ chức gặp rủi ro, mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro cho các tổ chức tham gia Hơn nữa, BHTG còn giám sát hoạt động của các tổ chức này, thực hiện xếp hạng và cảnh báo, nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính - ngân hàng quốc gia.
Chức năng GSTX của tổ chức BHTG cho phép đánh giá rủi ro của từng tổ chức tham gia, góp phần đảm bảo an toàn và phát triển bền vững cho hệ thống tài chính - ngân hàng Đây là một thuộc tính thiết yếu của tổ chức BHTG, không thể thiếu trong việc duy trì sự ổn định của toàn bộ hệ thống.
Khi một tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) gặp rủi ro, tổ chức BHTG cũng phải chi trả bảo hiểm, điều này đồng nghĩa với việc tổ chức BHTG cũng đối mặt với rủi ro Để thực hiện hiệu quả chức năng bảo hiểm, tổ chức BHTG cần tham gia giám sát và đánh giá rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức tham gia Dựa trên kết quả giám sát, tổ chức BHTG sẽ đưa ra khuyến nghị nhằm ngăn ngừa rủi ro và hạn chế đổ vỡ Trong trường hợp cần thiết, tổ chức BHTG còn có thể hỗ trợ và can thiệp vào hoạt động của các tổ chức tham gia khi phát hiện dấu hiệu mất an toàn.
Hoạt động GSTX mang lại ý nghĩa quan trọng đối với tổ chức nhận tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) và các tổ chức, cá nhân liên quan.
Hoạt động GSTX của tổ chức BHTG cung cấp cảnh báo sớm, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính quốc gia Nhờ đó, người gửi tiền được bảo vệ trực tiếp khi tổ chức nhận tiền gửi gặp khó khăn, đồng thời cũng được bảo vệ gián tiếp và toàn diện thông qua các nghiệp vụ giám sát của tổ chức BHTG.
HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GSTX CỦA BHTG
1.3.1 Khái niệm và quan điểm hoàn thiện
Hoàn thiện được hiểu là làm cho sự vật, sự việc trở nên tốt đẹp hơn, theo định nghĩa từ Đại từ điển tiếng Việt Có nhiều phương pháp để đạt được sự hoàn thiện, từ việc loại bỏ cái cũ đến việc duy trì và cải tiến những gì đã tồn tại Tuy nhiên, cách thức hoàn thiện phụ thuộc vào điều kiện và mục tiêu của từng chủ thể trong quá trình quản lý Do đó, hoàn thiện GSTX của BHTG cần tuân thủ nguyên tắc vừa giữ lại những giá trị cũ, vừa thay đổi những yếu tố không còn phù hợp và bổ sung những yếu tố mới để đáp ứng yêu cầu của cuộc sống.
Để nâng cao chất lượng dữ liệu, công tác GSTX tập trung vào việc phân tích số liệu và dữ liệu kinh doanh của ngân hàng Qua quá trình phân tích, các chuyên gia sẽ đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Chất lượng sản phẩm phân tích phụ thuộc chủ yếu vào “nguyên liệu” đầu vào trong quy trình này.
Theo Luật Bảo hiểm tiền gửi, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) chỉ có quyền yêu cầu trực tiếp các tổ chức tham gia bảo hiểm cung cấp thông tin về tiền gửi và hoạt động của họ Thông tin này chỉ có thể được BHTGVN khai thác từ nguồn của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Tổ chức BHTG có quyền, “Yêu cầu tổ chức tham gia BHTG cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm”
Khác với thời điểm trước khi có luật, Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) hiện có quyền yêu cầu và tổ chức tham gia BHTG có nghĩa vụ cung cấp số liệu về hoạt động kinh doanh cho tổ chức BHTG.
Trong bối cảnh luật chưa có bổ sung sửa đổi, Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có thể khai thác thông tin về các tổ chức tham gia từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm thông tin đại chúng và các trang web của ngân hàng.
Trong bối cảnh nền kinh tế và ngành tài chính ngân hàng đang đối mặt với nhiều thách thức, việc nâng cao chất lượng phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên cấp thiết Thực tế cho thấy, nhiều vấn đề trong nền kinh tế chỉ được nhận diện khi đã phát sinh, như trường hợp của Ngân hàng Oseanbank, Ngân hàng xây dựng và Ngân hàng dầu khí toàn cầu, khi không có cảnh báo nào từ tổ chức BHTG trước khi xảy ra sự cố Do đó, các tổ chức giám sát ngân hàng cần áp dụng các biện pháp hiệu quả để phát hiện và đánh giá rủi ro mà các ngân hàng có thể gặp phải trong bối cảnh kinh tế - xã hội biến động.
Trong quá trình phân tích và đánh giá ngân hàng, các nhà phân tích không chỉ đơn thuần xác định những thành tựu của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG), mà còn cần nhận diện các xu hướng tiêu cực trong hoạt động của ngân hàng Việc này đòi hỏi họ phải có những biện pháp phản ứng phù hợp nhằm đối phó với những xu hướng tiêu cực đó.
Trong quá trình giám sát, BHTG cần xác định sự phù hợp giữa sự phát triển của ngân hàng và nguồn lực nội tại của nó Đồng thời, cần đánh giá xem ngân hàng có đang phát triển vượt quá khả năng chịu đựng và mức rủi ro đã được chấp nhận hay không.
Trình độ cán bộ phân tích đóng vai trò quan trọng trong chất lượng phân tích, do đó, việc nâng cao trình độ này là cần thiết để cải thiện hoạt động giám sát trong lĩnh vực bảo hiểm Để thực hiện điều này, cần hoàn thiện cơ chế và chính sách tuyển dụng, đồng thời tiến hành đào tạo và đào tạo lại nhân viên một cách thường xuyên.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Lựa chọn mô hình đánh giá ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện giám sát của Bảo hiểm tiền gửi (BH) Việc phân tích và cân nhắc giữa mô hình CAMELS và mô hình Pearls của WOCCU có nghĩa là chuyển đổi từ đánh giá định tính và định lượng sang mô hình định lượng Hiện nay, với khả năng hạn chế trong việc thu thập dữ liệu ngân hàng, BHTG gặp khó khăn trong việc đánh giá và xếp hạng ngân hàng theo các tiêu chí định tính.
Thiết lập một hệ thống thông tin nội bộ hiệu quả là cần thiết để cung cấp thông tin giám sát cho hệ thống bảo hiểm Hệ thống này cần thu thập thông tin từ thị trường nhằm xây dựng một thư viện thông tin phục vụ cho công tác giám sát trong lĩnh vực bảo hiểm.
1.3.3 Kinh nghiệm thế giới về hoàn thiện GSTX
* Hoạt động GSTX của tổ chức BHTG tại Mỹ
Hoa Kỳ có bốn tổ chức giám sát hoạt động tài chính ngân hàng chính, bao gồm Cục Dự trữ Liên bang (FED), Tổ chức Giám sát Tiền tệ thuộc Bộ Tài chính (OCC), Tổ chức Giám sát các Tổ chức Tài chính Phi ngân hàng thuộc Bộ Tài chính (OTC) và Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC).
Các tổ chức giám sát tại Hoa Kỳ được phân công nhiệm vụ giám sát các nhóm tổ chức cụ thể Để nâng cao hiệu quả giám sát, các tổ chức này được phối hợp bởi Ủy ban hợp nhất mang tên Hội đồng giám sát các định chế tài chính liên bang (FFIEC) Điều này giúp các tổ chức giám sát thực hiện công tác kiểm tra và giám sát các đối tượng trong phạm vi quản lý, từ đó giảm thiểu tình trạng chồng chéo trong quá trình thực thi nhiệm vụ.
FDIC, được thành lập vào ngày 16/6/1933 theo sắc lệnh của Tổng thống Franklin D Roosevelt, nhằm bảo vệ người gửi tiền trong các ngân hàng và tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng trên toàn nước Mỹ Tổ chức này hoạt động độc lập với Chính phủ và dưới sự giám sát của Quốc hội Hiện nay, FDIC bảo hiểm cho hơn 8.000 ngân hàng và tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính.
FDIC hoạt động theo Luật Bảo hiểm Tiền gửi (BHTG) được ban hành năm 1933, và từ năm 1980, tất cả các tổ chức nhận tiền gửi tại Mỹ đều phải tham gia vào chương trình BHTG Đến năm 1990, FDIC được trao quyền toàn quyền tiếp nhận và thanh lý tài sản của các tổ chức nhận tiền gửi bị đóng cửa hoặc phá sản mà không bị chi phối bởi các cơ quan kiểm soát khác.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM
TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Sự hình thành của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) gắn liền với bối cảnh kinh tế và chính trị trong nước và quốc tế vào cuối thập niên 1980 Từ năm 1988 đến 1990, hàng loạt hợp tác xã tín dụng đô thị sụp đổ đã làm giảm niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính Để khôi phục niềm tin này, việc khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng thay vì giữ vàng tại nhà là rất cần thiết cho sự phát triển kinh tế Ngày 01/02/1994, Bộ trưởng Bộ Tài chính đã ban hành quyết định số 101/TCQĐ - BH, quy định về bảo hiểm trách nhiệm của Quỹ tín dụng nhân dân đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn, đánh dấu sự ra đời của BHTG tại Việt Nam.
Đến năm 1995, chỉ có 162 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDNN) tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Đến cuối quý I/1997, số lượng QTDNN tham gia đã tăng lên 370 với tổng số tiền được bảo hiểm đạt 322 tỷ đồng Điều này cho thấy hoạt động BHTG do Bảo Việt thực hiện phát triển chậm, chỉ thu hút được một lượng khách hàng hạn chế.
Cuộc khủng hoảng tài chính khu vực Châu Á năm 1997 không ảnh hưởng nhiều đến nền kinh tế Việt Nam, nhưng đã tác động đến hoạt động ngân hàng trong nước Trong bối cảnh này, Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đã được một số Chính phủ Châu Á sử dụng hiệu quả để tái cấu trúc hệ thống ngân hàng và khôi phục niềm tin của công chúng Nhiều quốc gia nhận thấy rằng việc có tổ chức BHTG có thể giúp ngăn ngừa các cuộc khủng hoảng tài chính Xu hướng phát triển hệ thống BHTG trên toàn cầu trong thời kỳ này cũng đã ảnh hưởng đến Việt Nam, tạo điều kiện cho sự phát triển bền vững của tổ chức BHTG chuyên nghiệp.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 quy định rằng "Tổ chức tín dụng có trách nhiệm tham gia tổ chức BHTG hoặc BHTG", tạo cơ sở quan trọng cho sự ra đời của BHTGVN Sự xuất hiện của BHTGVN khẳng định vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường Để hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đạt hiệu quả, từ cuối năm 1999, Chính phủ đã ban hành các văn bản pháp luật liên quan đến BHTG, và vào tháng 7 năm 2000, BHTG chính thức được triển khai.
VN đã chính thức khai trương hoạt động BHTGVN, tổ chức duy nhất triển khai chính sách bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam BHTGVN đóng vai trò là công cụ tài chính do Chính phủ sử dụng để bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính - ngân hàng.
BHTGVN, được thành lập vào năm 1999, là tổ chức tài chính Nhà nước hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, với mục đích bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền Tổ chức này góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia BHTG và phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Theo quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 của Thủ tướng Chính phủ, BHTGVN thực hiện 08 nhiệm vụ chính.
(i) Thu phí BHTG của tổ chức tham gia BHTG theo quy định;
(ii) Chi trả các khoản tiền gửi được bảo hiểm cho người gửi tiền trong phạm vi mức bảo hiểm tối đa theo quy định;
Theo dõi và giám sát việc tuân thủ các quy định trong Nghị định của Chính phủ về bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là rất quan trọng Đồng thời, cần kiểm tra các quy định liên quan đến an toàn hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG để đảm bảo tính minh bạch và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
Hỗ trợ tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) khi gặp nguy cơ mất khả năng chi trả, nhưng chưa đến mức cần phải kiểm soát đặc biệt.
(v) Tham gia quản lý, thanh lý tài sản của tổ chức tham gia BHTG bị phá sản;
Đề nghị NHNN VN và các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền xem xét xây dựng, sửa đổi, bổ sung các chủ trương và chính sách liên quan đến bảo hiểm tiền gửi (BHTG) nhằm nâng cao hiệu quả và tính khả thi của hệ thống này.
(vii) Tuyên truyền về BHTG đối với công chúng; tổ chức tập huấn, đào tạo và tư vấn về các nghiệp vụ liên quan đến BHTG;
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Hợp tác với các tổ chức trong và ngoài nước là một trong những chiến lược quan trọng nhằm nâng cao năng lực hoạt động của BHTGVN và các tổ chức tham gia BHTG Kể từ khi Luật BHTG số 06/2012/QH13 ra đời vào tháng 6/2012, BHTGVN đã duy trì vị trí và chức năng của mình, điều chỉnh nhiệm vụ để phù hợp với bối cảnh kinh tế, tài chính hiện tại của Việt Nam BHTGVN tiếp tục hoạt động theo mô hình chi trả với quyền hạn mở rộng, đồng thời thực hiện các chức năng kiểm tra, giám sát Các nhiệm vụ cụ thể của BHTGVN bao gồm cấp, cấp lại và thu hồi chứng nhận tham gia BHTG, tính và thu phí BHTG, chi trả và ủy quyền chi trả BHTG cho người gửi tiền, cũng như đầu tư tài chính và tham gia kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tham gia BHTG theo quy định của NHNN Thêm vào đó, BHTGVN còn tổ chức tuyên truyền về chính sách, pháp luật liên quan đến BHTG và thực hiện các nhiệm vụ khác được Thủ tướng Chính phủ giao.
Luật BHTG tiếp tục giao cho BHTGVN chức năng giám sát tài chính dựa trên thông tin từ NHNN và các tổ chức tham gia BHTG Điều này nhằm phát hiện và báo cáo NHNN kịp thời về các rủi ro có thể gây mất an toàn trong hệ thống ngân hàng, cũng như các vi phạm quy định liên quan đến an toàn hoạt động ngân hàng.
VN tham gia kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, đồng thời quản lý và thanh lý tài sản của các tổ chức này theo quy định của Chính phủ Những quy định này giúp BHTGVN thực hiện hiệu quả chức năng bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và xác định rõ giới hạn của tổ chức BHTG trong việc đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính tiền tệ quốc gia.
BHTGVN có trụ sở chính tại Hà Nội và 08 chi nhánh tại các khu vực kinh tế trọng điểm, bao gồm: Chi nhánh Hà Nội, Chi nhánh Hồ Chí Minh, Chi nhánh Đà Nẵng, Chi nhánh Đông Bắc Bộ tại Hải Phòng, Chi nhánh Tây Bắc Bộ tại Việt Trì - Phú Thọ, và Chi nhánh Bắc Trung Bộ tại Vinh.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Nghệ An có các chi nhánh quan trọng như Chi nhánh Đồng bằng Sông Cửu Long tại thành phố Cần Thơ và Chi nhánh Nam Trung Bộ và Tây Nguyên tại thành phố Nha Trang, Khánh Hòa.
Bộ máy tổ chức của BHTGVN gồm có: HĐQT (Chủ tịch HĐQT và các thành viên HĐQT); Ban điều hành (Tổng giám đốc và các Phó tổng giám đốc)
Chủ tịch HĐQT là đại diện pháp lý của BHTGVN, thực hiện chức năng quản lý toàn diện và chịu trách nhiệm về hoạt động của BHTGVN theo quy định của Luật BHTG và các quy định pháp luật liên quan.
HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BHTGVN ĐỐI VỚI NHTM
2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát của BHTGVN
Hoạt động Giám sát từ xa (GSTX) của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) chính thức được triển khai từ năm 2002, nhằm kiểm soát hồ sơ pháp lý và giám sát hoạt động của các tổ chức nhận tiền gửi Các hoạt động này bao gồm đánh giá định kỳ hàng quý, giám sát việc tuân thủ quy định về BHTG và đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng GSTX cũng đóng vai trò quan trọng trong việc cảnh báo và kiến nghị khắc phục các rủi ro, sai phạm của tổ chức nhận tiền gửi Chức năng này không chỉ bảo vệ quyền lợi người gửi tiền mà còn góp phần duy trì sự phát triển ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng.
Kể từ năm 2006, hoạt động Giám sát tài chính (GSTX) của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) đã được phân chia thành hai đối tượng chính: GSTX đối với Ngân hàng thương mại (NHTM) và GSTX đối với Tổ chức tín dụng phi ngân hàng cùng Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Sau hơn 8 năm triển khai, BHTGVN đã ổn định và kiện toàn cơ cấu tổ chức, xác định rõ chức năng nhiệm vụ, đồng thời nghiên cứu và ban hành Quy chế GSTX cùng các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể Ngoài ra, việc xây dựng mối quan hệ hợp tác với các đơn vị liên quan cũng được chú trọng để thu thập thông tin đầu vào, làm cơ sở cho công tác giám sát hiệu quả.
2.2.2 Phương thức GSTX của BHTGVN đối với NHTM
GSTX của BHTGVN là hoạt động đánh giá và theo dõi tình hình hoạt động của các NHTM, bao gồm lịch sử rủi ro và việc tuân thủ pháp luật về BHTG Hoạt động này giúp cảnh báo kịp thời và đề xuất biện pháp xử lý phù hợp nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng Nếu phát hiện vi phạm ảnh hưởng đến tổ chức tài chính, BHTGVN sẽ kiến nghị NHNN xử lý kịp thời các vi phạm này.
Hệ thống GSTX của BHTGVN cho NHTM được phát triển dựa trên mô hình CAMELS và thực tiễn tại Việt Nam, đánh dấu bước đổi mới hướng tới các chuẩn mực quốc tế.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Đánh giá hoạt động ngân hàng được thực hiện theo nhóm tương đồng, loại hình sở hữu và từng tổ chức tham gia BHTG Hệ thống này được xây dựng dựa trên phân tích và đánh giá các tiêu chí giám sát an toàn, phù hợp với thông lệ quốc tế.
BHTGVN áp dụng hệ thống chỉ tiêu đánh giá dựa trên các tiêu chí quan trọng như khả năng về vốn, chất lượng tài sản cố định (TSC), khả năng sinh lời, khả năng thanh khoản và các rủi ro khác Hệ thống này được xây dựng dựa trên khuôn khổ CAMELS để phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động.
Để đánh giá hiệu quả tài chính, cần sử dụng tỷ lệ tài chính theo nhóm tương đồng, so sánh với tỷ lệ trung bình toàn hệ thống và xác định vị trí của từng tỷ lệ trong nhóm Hiện nay, BHTGVN áp dụng ba cấp giám sát: hệ thống ngân hàng, nhóm ngân hàng tương đồng và từng ngân hàng riêng lẻ, nhằm đánh giá mức độ tốt xấu của các tỷ lệ tài chính.
Sơ đồ 2.2: Mô hình 3 cấp trong hoạt động giám sát từ xa của BHTG
Để đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, cần đối chiếu với các quy định của NHNN nhằm xác định các chỉ tiêu vi phạm Việc này sẽ giúp đưa ra danh sách các ngân hàng cần được lưu ý và giám sát chặt chẽ hơn.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin đầu vào
Phân tích, đánh giá và phát hiện rủi ro
Lập báo cáo giám sát
Xử lý kết quả giám sát
3 Quy trình giám sát g ồm 4 bước liên tục
Sơ đồ 2.3: Quy trình giám sát định kỳ trong hoạt động GSTX đối với NHTM của BHTGVN
Quy trình giám sát định kỳ của BHTGVN bao gồm bốn bước liên tục: (i) thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin đầu vào, (ii) phân tích đánh giá và phát hiện rủi ro, (iii) lập báo cáo giám sát và (iv) xử lý kết quả giám sát Quy trình này tuân thủ các văn bản pháp quy của chính phủ về bảo hiểm tiền gửi, phù hợp với quy định của NHNN và Bộ Tài chính về hoạt động của ngân hàng thương mại, đồng thời vận dụng các thông lệ quốc tế phù hợp với điều kiện thực tế tại Việt Nam, đảm bảo sự đồng bộ và thống nhất trong toàn hệ thống BHTGVN.
2.2.3 Kết quả hoạt động GSTX của BHTGVN đối với NHTM
Kết quả GSTX NHTM cho thấy hầu hết các ngân hàng thương mại tuân thủ tốt quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, một số tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) vẫn vi phạm, như trích lập dự phòng rủi ro không đủ, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu dưới 8-9%, và chưa đảm bảo mức vốn điều lệ theo quy định Trước tình hình này, BHTGVN đã tiến hành rà soát, xây dựng hồ sơ cảnh báo và gửi thông báo đến các tổ chức vi phạm, tập trung vào các vấn đề vi phạm, nguyên nhân và biện pháp khắc phục Công tác cảnh báo giúp các đơn vị nhận thức rõ những vi phạm và hướng khắc phục kịp thời.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao uy tín và đảm bảo an toàn cho các hoạt động, giúp các đơn vị nhận diện những yếu kém và có biện pháp khắc phục kịp thời BHTGVN cũng tích cực báo cáo và phối hợp với các Chi nhánh NHNN tại địa phương để kiểm tra, đôn đốc các tổ chức tham gia BHTG, từ đó hỗ trợ các đơn vị phát triển ổn định và bền vững.
Kết quả GSTX đã được BHTGVN gửi tới NHNN, BTC và Ủy ban giám sát tài chính tiền tệ quốc gia, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý vĩ mô của các cơ quan trong mạng an toàn tài chính quốc gia.
Kể từ năm 2013, khi Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có hiệu lực, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) đã thực hiện giám sát các ngân hàng thương mại (NHTM) mà không đưa ra cảnh báo đối với những NHTM vi phạm quy định Thay vào đó, BHTGVN chỉ gửi kết quả giám sát cùng với các kiến nghị và đề xuất nhằm hỗ trợ NHTM và hệ thống ngân hàng phát triển ổn định và an toàn tới Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Tình hình cụ thể như sau :
BHTGVN không chỉ dựa vào các chỉ tiêu tài chính trong bảng cân đối tài khoản mà còn xem xét các yếu tố như vốn, chất lượng tài sản cố định, khả năng sinh lời và thanh khoản để đánh giá hoạt động của các ngân hàng Quy trình đánh giá này được thực hiện cho từng ngân hàng, nhóm ngân hàng và toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Sơ đồ 2.4: Mục tiêu và nội dung giám sát đối với NHTM tại BHTGVN
Mục tiêu Nội dung giám sát
Nắm tình hình hoạt động.
Xác định xu hướng biến động, vấn đề, ngân hàng cần lưu ý.
Xác định biện pháp xử lý kết quả giám sát.
Lập hồ sơ quá trình hoạt động khi có yêu cầu.
Chịu trách nhiệm về tính khớp đúng của các mẫu biểu số liệu liên quan.
32 chỉ tiêu (vốn, chất lượng TSC, khả năng sinh lời, thanh khoản và rủi ro khác) và 42 khoản mục tài chính.
Nhóm ngân hàng Nắm tình hình hoạt Phân nhóm: sở hữu, quy mô
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân động của nhóm
Xác định đặc điểm từng nhóm và mức tỉ lệ tham chiếu của nhóm làm cơ sở đánh giá từng ngân hàng vốn
32 chỉ tiêu (vốn, chất lượng TSC, khả năng sinh lời, thanh khoản và rủi ro khác) và 42 khoản mục tài chính.
Xác định ảnh hưởng của biến động thị trường tới hoạt động ngân hàng Đánh giá hoạt động hệ thống ngân hàng
Xác định vấn đề cần lưu ý, đề xuất biện pháp.
Phân tích tỉ giá, lãi suất, chính sách, kinh tế, v.v.
32 chỉ tiêu (vốn, chất lượng TSC, khả năng sinh lời, thanh khoản và rủi ro khác) và 42 khoản mục tài chính. a Khả năng về vốn
Vốn của hệ thống ngân hàng, nhóm ngân hàng và từng ngân hàng được đánh giá qua 11 chỉ tiêu sau:
Bảng 2.1: Hệ thống chỉ tiêu đánh giá khả năng về vốn đối với NHTM
1 Vốn tự có / Tổng TSC rủi ro
2 Vốn cấp 1 / Tổng TSC rủi ro
3 Nguồn vốn huy động / Tổng nguồn vốn
4 Vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư / Tổng nguồn vốn
5 Vốn huy động từ các TCTD / Tổng nguồn vốn
6 Tổng TSC / Vốn tự có
8 Tiền gửi tiết kiệm bằng VND / Nguồn vốn huy động
9 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
10 Tỉ lệ đầu tư mua sắm tài sản cố định
11 Giới hạn góp vốn mua cổ phần
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Đến cuối năm 2015, quy mô nguồn vốn đã tăng trưởng đạt 6.992 nghìn tỷ đồng, tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng chỉ còn 12,3%, giảm so với mức 15,5% và 12,4% của hai năm trước đó.
Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng tổng nguồn vốn
Tổng nguồn vốn (tỷ đồng) Tăng trưởng tổng nguồn vốn (%)
Nguồn: Số liệu giám sát BHTGVN
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN
2.3.1 Kết quả đã đạt được
Hoạt động Giám sát Tài chính (GSTX) của Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát độc lập và khách quan hệ thống ngân hàng, nhằm đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống Công tác GSTX được thực hiện định kỳ hàng quý đối với 100% các ngân hàng thương mại tham gia BHTG, góp phần nâng cao tính minh bạch và ổn định của ngành ngân hàng.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Biểu đồ 2.5 Số lượng NHTM được BHTGVN giám sát
Kết quả GSTX đã chỉ ra nhiều vi phạm của các tổ chức nhận tiền gửi liên quan đến quy định của BHTG và an toàn trong hoạt động ngân hàng Những phát hiện này đã đưa ra cảnh báo và khuyến nghị giúp các tổ chức này khắc phục và điều chỉnh các sai phạm.
Dựa vào kết quả GSTX, hồ sơ dấu hiệu cảnh báo đã được xây dựng nhằm phát hiện và cảnh báo kịp thời các đơn vị vi phạm Đồng thời, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước xử lý nhanh chóng những vi phạm của các đơn vị và các vấn đề liên quan đến hệ thống ngân hàng.
Công tác cảnh báo đã giúp các đơn vị nhận diện rõ ràng những vi phạm phát sinh, ảnh hưởng đến uy tín và sự an toàn trong hoạt động Điều này tạo điều kiện cho các đơn vị nhìn nhận một cách khách quan về những tồn tại, từ đó sớm có biện pháp khắc phục nhằm phát triển bền vững hơn.
Thông qua kết quả giám sát của BHTGVN, NHNN có thêm kênh thông tin hữu ích để kịp thời nắm bắt và xử lý các vấn đề liên quan đến hệ thống ngân hàng và các tổ chức tín dụng, từ đó đảm bảo an toàn cho hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
BHTG không chủ động trong việc thu thập dữ liệu giám sát, dẫn đến việc thiếu thông tin đầy đủ và chính xác Khác với thời kỳ trước khi có luật bảo hiểm, BHTG hiện có quyền yêu cầu báo cáo hoạt động kinh doanh hàng quý từ các tổ chức tham gia, nhưng luật BHTG lại không quy định rõ quyền và nghĩa vụ này Điều này gây ra hạn chế trong nguồn dữ liệu phân tích, khiến nhiều chỉ tiêu giám sát không phản ánh đúng thực trạng hoạt động của NHTM Hơn nữa, việc cung cấp số liệu của các NHTM chưa được kịp thời và cập nhật, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả công tác giám sát.
Thị trường hiện nay thiếu thông tin định tính đầy đủ về bảo hiểm, đặc biệt là thông tin liên quan đến cổ đông, cổ phần, cổ phiếu và các chính sách ngân hàng Việc thu thập thông tin này gần như không được chú trọng, dẫn đến sự thiếu hụt dữ liệu quan trọng trong ngành bảo hiểm.
Chất lượng giám sát hoạt động của ngân hàng thương mại hiện nay vẫn còn nhiều hạn chế Phương pháp giám sát chủ yếu dựa vào việc phân tích và đánh giá tình hình tài chính thông qua các báo cáo tổng hợp, nhằm kiểm tra gián tiếp các nội dung liên quan đến các tổ chức tín dụng.
- Diễn biến về cơ cấu tài sản nợ và tài sản có.
- Chất lượng tài sản có.
- Tình hình thu nhập, chi phí và kết quả kinh doanh.
- Việc thực hiện qui định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD và các qui định khác của pháp luật.
GSTX của BHTGVN được thực hiện theo định kỳ quý, tuy nhiên, khoảng thời gian dài này có thể dẫn đến rủi ro cho tổ chức nhận tiền gửi Khi thông tin được tiếp nhận, rủi ro có thể đã xảy ra hoặc đã được khắc phục, do đó, tính kịp thời của quá trình này chưa được đảm bảo.
Các yếu tố định tính trong thành phần (S) của mô hình đánh giá chưa được chú trọng và thiếu phân tích đúng mức Mặc dù mục tiêu giám sát là cảnh báo và phòng ngừa, nhưng thực tế cho thấy mục tiêu này chưa được thực hiện hiệu quả trong những năm qua Nhiều vấn đề phức tạp đã phát sinh, ảnh hưởng đến an toàn của hệ thống.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân thống, nhiều ngân hàng đã làm thất thoát hàng ngàn tỷ tài sản,nhưng BH hầu như không nắm được.
Trong vụ án OCEANBANK, ông Hà Văn Thắm đã lợi dụng vị trí quản lý để lập các công ty sân sau và chỉ đạo cấp dưới thực hiện nhiều hành vi vi phạm pháp luật nhằm phục vụ lợi ích cá nhân Ông đã rút hàng ngàn tỉ đồng từ ngân hàng, gây thất thoát không thể thu hồi Cụ thể, ông chỉ đạo Ban Tổng giám đốc cho vay 500 tỉ đồng cho Công ty Trung Dung mà không đảm bảo điều kiện vay vốn, dẫn đến thiệt hại nghiêm trọng cho Oceanbank Tương tự, các vụ án liên quan đến Nguyễn Thị Huyền Như tại Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Xây dựng, Ngân hàng Dầu khí toàn cầu, và vụ cho vay thế chấp thương hiệu của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cũng cho thấy những vi phạm nghiêm trọng trong lĩnh vực ngân hàng.
* Kết quả giám sát chưa được khai thác để cảnh báo.
Giám sát thường chỉ dừng lại ở việc theo dõi, trong khi việc giám sát nhằm cảnh báo rủi ro và hạn chế các tình huống ảnh hưởng đến an toàn của hệ thống lại hầu như không được chú trọng.
Phòng giám sát thực hiện phân tích dữ liệu quý từ NHNN và tổng hợp báo cáo theo mẫu có sẵn để trình lên Tổng giám đốc, tạo thành quy trình giám sát khép kín Báo cáo này được lưu trữ tại văn phòng bảo hiểm, tuy nhiên, chưa có cảnh báo nào được đưa ra đối với các tổ chức tham gia BHTG.
Chưa xây dựng mô hình cảnh báo sớm và xếp loại đối với NHTM.
Ng
Nguồn thông tin chính cho hoạt động giám sát bao gồm các báo cáo tài chính và các báo cáo liên quan khác Tuy nhiên, những báo cáo này thường gặp phải tình trạng sai lệch.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM
3.1.1 Tổng quan về hệ thống các TCTD Việt Nam
Trong thời gian qua, hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam đã phát triển nhanh chóng về số lượng và chất lượng, hiện có 31 ngân hàng thương mại cổ phần, 61 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 3 ngân hàng liên doanh, cùng hàng ngàn quỹ tín dụng nhân dân và nhiều tổ chức tín dụng phi ngân hàng Quy mô vốn đã được mở rộng, và trình độ công nghệ thông tin cùng quản trị điều hành cũng đã được nâng cao Tuy nhiên, hệ thống này vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro cần được chú ý.
Rủi ro tiềm ẩn, là:
Thứ nhất, là trình độ quản trị ngân hàng
Nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn chưa nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của quản trị ngân hàng, dẫn đến hiệu quả hoạt động kiểm soát nội bộ thấp Điều này tạo điều kiện cho cán bộ cấp trung và cao có thể lợi dụng kẽ hở pháp luật để thu lợi, đặc biệt là ở những ngân hàng có nợ xấu lớn Một trong những vấn đề chính trong quản trị doanh nghiệp của các ngân hàng Việt Nam là tính tuân thủ kém Quản trị ngân hàng thường dựa vào mối quan hệ thân quen với các nhóm chính trị và cơ quan quản lý, khiến cho những ngân hàng không có quan hệ mạnh mẽ dễ bị tổn thương Khi mối quan hệ này sụp đổ, ngân hàng sẽ gặp khó khăn nghiêm trọng.
Thứ hai, là năng lực tài chính của ngân hàng
Mặc dù vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã có sự cải thiện đáng kể, nhưng vẫn còn tồn tại sự chênh lệch lớn so với mức vốn điều lệ của một số NHTM trong khu vực.
Nợ xấu trong hệ thống hiện nay đang ở mức cao, chủ yếu do việc bán nợ cho VAMC để đổi lấy trái phiếu đặc biệt, nhưng đây chỉ là giải pháp tạm thời mà không mang lại hiệu quả thực sự Dù vậy, nợ xấu mới lại tiếp tục phát sinh và có xu hướng gia tăng Đồng thời, khả năng thu hồi nợ từ khách hàng vẫn rất hạn chế, khiến tình hình trở nên nghiêm trọng hơn.
Trong bối cảnh khó khăn hiện tại, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ đã cố gắng “cầm cự”, nhưng đến đầu năm 2015, một số buộc phải ngừng hoạt động hoặc tuyên bố giải thể Trong 4 tháng đầu năm 2015, cả nước ghi nhận 28.235 doanh nghiệp mới thành lập, tăng 9,7% về số lượng và 13,3% về vốn đăng ký so với cùng kỳ năm trước Tuy nhiên, số doanh nghiệp giải thể và gặp khó khăn tạm ngừng hoạt động vẫn tiếp tục gia tăng theo từng tháng.
Thứ ba là, dư nợ cho vay đổ vào thị trường bất động sản lớn, tăng nhanh
Trong lĩnh vực tín dụng bất động sản, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã áp dụng các biện pháp hạn chế cho vay vào những năm 2009 và 2010 Tuy nhiên, dư nợ bất động sản trong giai đoạn này vẫn rất lớn, với con số lên tới 235.276 tỷ đồng vào năm 2010 Trong đó, 60,63% vốn tín dụng được sử dụng để tạo cung bất động sản, trong khi 39,37% còn lại phục vụ cho việc tạo cầu bất động sản Mặc dù dư nợ bất động sản có giảm trong những năm tiếp theo, nhưng những con số này cho thấy sự ảnh hưởng mạnh mẽ của tín dụng đến thị trường BĐS.
Từ năm 2011 đến 2012, thị trường bất động sản (BĐS) ghi nhận sự tăng trưởng vào năm 2014, đặc biệt là trong 6 tháng đầu năm 2015 Nguồn vốn tín dụng đổ vào BĐS chủ yếu tạo ra cung mà không đáp ứng đủ cầu, dẫn đến sự mất cân đối nghiêm trọng giữa cung và cầu trong lĩnh vực này Mặc dù lượng tồn kho BĐS đã giảm, nhưng vẫn ở mức cao Giá thị trường BĐS đang đối mặt với nguy cơ bong bóng, tạo ra một mối đe dọa tiềm tàng cho hệ thống ngân hàng.
Thứ tư, là công tác quản trị rủi ro chưa đáp ứng yêu cầu
Nhiều ngân hàng đang đối mặt với nguy cơ khủng hoảng do quản trị rủi ro yếu kém, khi họ chưa chú trọng đến các tín hiệu từ thị trường Việc huy động vốn bằng mọi giá do thiếu vốn đã dẫn đến quản trị ngân hàng không dựa vào thực tế mà chỉ dựa vào tư duy rằng Ngân hàng Nhà nước sẽ không để ngân hàng nào đổ vỡ Tư duy này được nhiều ngân hàng truyền bá cho người dân, tạo ra lòng tin mang yếu tố chính trị Hơn nữa, công tác thanh tra và giám sát vẫn còn nhiều bất cập, không phản ánh chính xác tình trạng tài chính của ngân hàng, dẫn đến nhiều yếu kém không được phát hiện kịp thời.
Rủi ro thanh khoản và rủi ro kỳ hạn tại một số ngân hàng vẫn chưa được quản trị hiệu quả Quá trình quản trị hiện tại chủ yếu dựa vào tín hiệu từ bên ngoài, thiếu sự chú trọng vào nguồn lực nội bộ Hơn nữa, việc đánh giá cơ chế và chính sách cũng chưa được quan tâm đúng mức, dẫn đến những hạn chế trong việc cải thiện tính hiệu quả.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân quả, hiệu lực của cơ chế, chính sách không đáp ứng yêu cầu của sự thay đổi điều kiện kinh doanh.
Một số tồn tại và bất cập trong hệ thống cần được chú ý trong quá trình kiểm tra và giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD).
3.1.2 Quan điểm và định hướng phát triển của BHTGVN đến năm 2020
BHTGVN định hướng phát triển đến năm 2020 nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền, đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống tài chính-ngân hàng, đồng thời thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững và hiệu quả Cơ quan này sẽ triển khai đầy đủ chính sách bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật BHTG, phối hợp xử lý nhanh chóng các tổ chức tham gia BHTG quy mô nhỏ Ngoài ra, cần gắn kết với cải cách ngân hàng và tài chính lâu dài, xác định rõ vai trò của BHTGVN trong việc thực hiện chính sách tài chính tiền tệ quốc gia, góp phần nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý Nhà nước.
Qua 16 năm hoạt động, nhận thức được giá trị của những thành tựu đã đạt được cũng như những khó khăn, thách thức trong thời gian tới, cùng với việc nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế và vai trò của tổ chức BHTG hiệu quả, BHTGVN đề ra định hướng phát triển bền vững: a Định hướng về hoạt động nghiệp vụ
Tổ chức BHTG cần tập trung vào việc thực hiện hiệu quả các chức năng cốt lõi đã được quy định trong Luật BHTG và các văn bản pháp luật liên quan, bao gồm thu phí, chi trả, kiểm tra và giám sát Qua đó, tổ chức này sẽ tích lũy kinh nghiệm và chứng minh vai trò, năng lực của BHTGVN, từ đó có thể mở rộng thẩm quyền trong tương lai.
Đối với các nội dung mở trong văn bản pháp lý hiện hành như hệ thống phí phân biệt và hạn mức trả tiền bảo hiểm, cần nghiên cứu và đề xuất các biện pháp nhằm bảo vệ tốt hơn người gửi tiền, đồng thời đóng góp tích cực vào sự phát triển an toàn và lành mạnh của hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các nội dung của chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có mối quan hệ chặt chẽ và cần được thực hiện một cách đồng bộ.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Việc nâng hạn mức bảo hiểm cần phải đi đôi với việc cải thiện năng lực tài chính của BHTGVN để đảm bảo khả năng chi trả kịp thời Đồng thời, hệ thống phí phân biệt cần được triển khai phù hợp với năng lực và quyền hạn trong giám sát, đánh giá rủi ro, cũng như phân loại các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN
3.2.1 Đổi mới phương pháp GSTX
Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực rất nhạy cảm và luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Cơ quan giám sát không cấm các hoạt động có rủi ro cao của tổ chức nhận tiền gửi, miễn là họ có khả năng quản lý rủi ro hiệu quả Điều này giúp tổ chức cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro, đảm bảo không gây khó khăn tài chính cho chính mình.
Cơ quan giám sát cần đánh giá mức độ rủi ro của tổ chức nhận tiền gửi và đảm bảo hệ thống quản lý rủi ro của họ phù hợp với các nguy cơ có thể xảy ra Khi phát hiện tổ chức không thể kiểm soát rủi ro, cơ quan giám sát có quyền yêu cầu thực hiện các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro Để nâng cao hiệu quả giám sát từ xa, cần thiết phải có quy chế chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát dựa trên đánh giá rủi ro của tổ chức nhận tiền gửi.
Việc xếp hạng các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) cần được thực hiện định kỳ để đảm bảo tính chính xác và minh bạch Quá trình này có thể thông qua kiểm tra tại chỗ hoặc làm việc trực tiếp với các tổ chức tín dụng (TCTD).
Các phương pháp GSTX cần được thực hiện liên tục để phát hiện những biến động và cảnh báo rủi ro của TCTD trong thời gian giữa các lần kiểm tra Việc này giúp đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính.
Xếp hạng và đánh giá rủi ro là quá trình phức tạp, đòi hỏi nhiều năm thử nghiệm và triển khai Không có mô hình hay phương pháp nào có thể đánh giá rủi ro của tổ chức tín dụng (TCTD) một cách toàn diện Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) áp dụng kết hợp hai hoặc nhiều phương pháp để kiểm nghiệm và khắc phục những hạn chế của từng phương pháp đơn lẻ.
Hoạt động giám sát chỉ thực sự hiệu quả khi các kết quả, nhận định và xếp hạng từ tổ chức tín dụng (TCTD) được các cơ quan giám sát truyền đạt một cách kịp thời.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân cam kết bảo mật thông tin đối với Tổ chức tín dụng, đồng thời các cơ quan giám sát thực hiện các biện pháp tích cực để khắc phục triệt để các vấn đề đã được phát hiện.
Kết quả nghiên cứu ban đầu về các phương pháp giám sát tại BHTGVN cho thấy có một số phương pháp khả thi có thể áp dụng khi giám sát hoạt động của ngân hàng thương mại.
Phương pháp xếp hạng qua kiểm tra tại chỗ CAMELS là một công cụ quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính của ngân hàng Từ phương pháp này, chúng ta có thể phát triển hệ thống đánh giá rủi ro toàn diện cho ngân hàng, giúp nhận diện và quản lý các rủi ro một cách hiệu quả hơn Hệ thống này không chỉ nâng cao khả năng giám sát mà còn cải thiện quy trình ra quyết định trong quản lý ngân hàng.
- Phương pháp GSTX GMS (Growth Monitoring System).
- Phương pháp đánh giá xếp hạng hoặc khả năng xuống hạng (Models estimating ratings or rating downgrades).
3.2.2 Hoàn thiện quy chế, quy trình GSTX
Xây dựng một quy chế GSTX thống nhất tại BHTGVN, bao gồm cả NHTM và QTDND, nhằm đảm bảo dễ dàng tổng hợp thông tin và cung cấp cho lãnh đạo cái nhìn đồng nhất về hoạt động ngân hàng tại một thời điểm cụ thể.
Hiện nay, giám sát các ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu chỉ tập trung vào các chỉ tiêu an toàn của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), chưa áp dụng mô hình rủi ro Do đó, cần thiết phải ban hành quy chế giám sát theo mô hình rủi ro để xếp loại và cảnh báo các NHTM Việc này không chỉ giúp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) phân hạng phí theo mức độ rủi ro mà còn phù hợp với xu hướng giám sát toàn cầu, như tại Mỹ Thêm vào đó, hiện tại quy định chỉ yêu cầu giám sát định kỳ hàng quý và hàng năm, trong khi hoạt động ngân hàng ngày càng phức tạp, do đó cần có báo cáo tần suất cao hơn và báo cáo đột xuất khi có rủi ro để các đơn vị liên quan nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
3.2.3 Hoàn thiện, xây dựng hệ thống tiêu chí GSTX Để hoạt động giám sát đạt hiệu quả cần phải xây dựng một hệ thống chỉ tiêu giám sát đồng bộ phù hợp với thực tiễn Việt Nam song không xa rời các chuẩn mực quốc tế Việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu giám sát cần lấy ý kiến của tổ chức nhận tiền gửi, tránh tình trạng các chỉ tiêu giám sát phi thực tế, thiên về phục vụ lợi ích của người quản lý mà gây khó khăn cho tổ chức nhận tiền gửi Các chỉ tiêu giám sát không dừng ở mức độ phản ánh hiện trạng, mức độ tuân thủ pháp luật mà còn phải là cứ liệu quan trọng để điều chỉnh cơ chế chính sách cho phù hợp, đồng thời trợ giúp cho việc phân tích và dự báo xu hướng Việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu giám sát cần thực hiện theo tiêu chuẩn CAMELS mà hầu hết các nước phát triển trên thế giới đang áp dụng Trong đó phải tập trung giám sát các chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động của tổ chức nhận tiền gửi.
Tham khảo các chỉ tiêu theo đề xuất ở bảng dưới:
CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH
Chỉ tiêu đòn bẩy 5% Khả năng tăng vốn chủ sở hữu 5%
TSC kém chất lượng 8% Hệ thống phân loại danh mục đầu tư 3%
Xóa nợ/ Chính sách xóa nợ 7% Hiệu quả của TS có dài hạn 1,5% Cơ sở hạ tầng 1,5% Quản lý (23%) Quản trị điều hành 6%
Quy trình nghiệp vụ, kiểm soát, kiểm toán 4% Hệ thống công nghệ thông tin 5%
Kế hoạch chiến lựơc và dự thảo NS 4%
Lợi nhuận (24%) Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu 5% Chính sách lãi suất 4%
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH
Lợi nhuận trên tổng tài sản 7%
Quản lý thanh khoản (17%) Hiệu quả của các TSC ngắn hạn khác 2% Khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng 4%
Cơ cấu các khỏan nợ 8%
TỔNG CỘNG (TOTAL) 47% TỔNG CỘNG (TOTAL) 53%
NHỮNG TỶ LỆ SỬ DỤNG ĐỂ ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CAMELS
(Ratios used to Determine CAMELS Quantiative Indicators)
RATIO Mức an toàn vốn
Capital Adequacy Đòn bẩy (Vốn vay)
TSC rủi ro Vốn chủ sở hữu Mức dự trữ, dự phòng
Dự phòng nợ mất khả năng thu hồi thực tế (đã trừ xóa nợ) Tổng dự phòng nợ mất khả năng thu hồi (trừ xóa nợ)
(Các khoản nợ quá hạn >30 ngày + Khỏan nợ đã thu hồi được + Khoản gia hạn nợ từ 0-30 ngày)
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Khoản nợ được xóa thuần Danh mục các khỏan dư nợ có liên quan
Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu
Lợi nhuận thuần Vốn chủ sở hữu bình quân
Chi phí hoạt động Tổng các khoản nợ bình quân Lợi nhuận trên tổng tài sản
Lợi nhuận thuần Tổng tài sản bình quân
Hiệu quả của các TSC ngắn hạn khác
TSC có tính thanh khỏan cao 1
3.2.4 Xây dựng hệ thống tiêu chí xếp loại đối với tổ chức tham gia BHTG
Kết quả GSTX giúp xếp loại các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) và cảnh báo những tổ chức vi phạm Để đảm bảo tính chính xác trong việc phân loại các ngân hàng thương mại (NHTM), cần thiết phải xây dựng các tiêu chí phù hợp.
Kể từ năm 2006, BHTGVN đã áp dụng mô hình CAMEL để đánh giá hoạt động của các ngân hàng thương mại, dựa trên các quy định của NHNN để phân loại các tổ chức này Tuy nhiên, các chỉ tiêu trong mô hình CAMEL chủ yếu dựa vào thông tin từ báo cáo tài chính, cụ thể là bảng cân đối tài khoản kế toán, trong khi báo cáo thống kê mà BHTGVN thường không nhận được Điều này dẫn đến việc một số chỉ tiêu như đảm bảo an toàn vốn và khả năng thanh khoản không được đánh giá đầy đủ.
Tài sản có tính thanh khoản cao bao gồm tiền mặt, các khoản đầu tư ngắn hạn và hạn mức tín dụng có thể rút hoặc thấu chi mà các tổ chức tín dụng khác cung cấp cho ngân hàng.
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Đối với Quốc hội và Chính phủ
3.3.1.1 Hoàn thiện thể chế pháp lý cho hoạt động giám sát
Nghiên cứu bổ sung, sửa đổi Luật bảo hiểm
Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đã được ban hành, tuy nhiên, một số thẩm quyền của BHTGVN, đặc biệt trong hoạt động Giám sát tiền gửi (GSTX), vẫn bị hạn chế Do đó, kiến nghị Chính phủ cần tiến hành nghiên cứu và đánh giá tình hình thực hiện Luật BHTG sau quá trình thực thi, đồng thời kết hợp việc học hỏi từ các kinh nghiệm thực tiễn.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã nghiên cứu và đề xuất sửa đổi Luật và các văn bản dưới luật liên quan nhằm tăng quyền cho BHTGVN theo thông lệ quốc tế Các nội dung trong Luật cần phù hợp với chủ trương phát triển dài hạn của hoạt động BHTG Đặc biệt, các quy định trong Luật BHTG cần cụ thể và đóng vai trò như “Bộ công cụ” hiệu quả để bảo vệ người gửi tiền, đồng thời góp phần đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính của BHTGVN.
Hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan
Theo nguyên tắc thứ nhất trong 25 nguyên tắc cơ bản về thanh tra, giám sát ngân hàng của Ủy Ban Basel, một hệ thống phân định trách nhiệm rõ ràng cho từng bộ phận tham gia giám sát ngân hàng là rất quan trọng Mỗi bộ phận cần có nguồn lực hoạt động độc lập và phù hợp, kèm theo một khung pháp lý đầy đủ cho việc giám sát nghiệp vụ ngân hàng Điều này bao gồm các điều khoản liên quan đến quyền hạn của các tổ chức ngân hàng và công tác giám sát hiện tại của họ Do đó, khung pháp lý là điều kiện tiên quyết để đảm bảo hiệu quả trong hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng.
Nghiên cứu xây dựng Luật giám sát tổng thể và Luật giám sát ngân hàng nhằm tạo cơ sở pháp lý đồng bộ cho hoạt động giám sát, giảm thiểu sự chồng chéo giữa các tổ chức giám sát Luật này cũng quy định cơ chế phối hợp chia sẻ thông tin và phối hợp sau giám sát, từ đó nâng cao hiệu quả cảnh báo rủi ro, ngăn chặn đổ vỡ hàng loạt, góp phần đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống tài chính ngân hàng, cũng như nền kinh tế vĩ mô.
Tiếp tục xây dựng các văn bản dưới Luật BHTG nhằm tạo cơ sở pháp lý cho hoạt động GSTX của BHTGVN, từ đó nâng cao chất lượng giám sát Sau khi thực thi Luật BHTG, cần tiến hành nghiên cứu đánh giá tình hình thực hiện và học hỏi kinh nghiệm quốc tế để điều chỉnh Luật và các văn bản liên quan, tăng quyền cho BHTGVN theo thông lệ quốc tế Điều này sẽ giúp BHTGVN có đủ thẩm quyền thực hiện nhiệm vụ bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính ngân hàng và ổn định nền kinh tế vĩ mô.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
3.3.2 Đối với các Bộ, ngành liên quan
3.3.2.1 Xây dựng hệ thống giám sát tài chính hợp nhất và cơ chế chia sẻ thông tin giữa các cơ quan giám sát trong mạng an toàn tài chính quốc gia
BHTGVN cần tăng cường và nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa bằng cách quản lý, khai thác và thu thập thông tin về các tổ chức tham gia BHTG từ các tổ chức giám sát khác.
Hiện nay, doanh nghiệp, người gửi tiền và nhà đầu tư có mối liên kết chặt chẽ với các tổ chức nhận tiền gửi thông qua nhiều sản phẩm dịch vụ như thanh toán, gửi tiền, chuyển tiền, cho vay và đầu tư Các hoạt động này cần được thực hiện trên nền tảng pháp lý và công nghệ rõ ràng, minh bạch, và phải được kiểm soát bởi tổ chức giám sát thông qua hệ thống GSTX và các nguồn thông tin báo cáo Hơn nữa, các tổ chức tham gia BHTG có thể nhận hỗ trợ tài chính từ tổ chức giám sát để đảm bảo thanh khoản khi gặp khó khăn hoặc trong quá trình xử lý các vấn đề phát sinh.
Các tổ chức giám sát đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ người tiêu dùng, người gửi tiền và nhà đầu tư, đồng thời đảm bảo sự ổn định và an toàn của mạng tài chính quốc gia Để nâng cao hiệu quả giám sát và giảm thiểu sự chồng chéo trong hoạt động, các tổ chức này cần chia sẻ thông tin liên quan đến các tổ chức tham gia BHTG, từ đó tối ưu hóa nguồn lực và nâng cao khả năng phối hợp giữa các bên.
Nước ta đang trong quá trình chuyển đổi kinh tế với cơ chế giám sát còn chồng chéo và chưa hiệu quả Để nâng cao hiệu quả giám sát, cần nghiên cứu thành lập hệ thống giám sát tài chính hợp nhất, kết hợp với các giám sát chuyên ngành dưới sự chỉ đạo của Thủ tướng Các thành viên trong mạng an toàn tài chính quốc gia cần thực hiện nhiệm vụ dựa trên nền tảng pháp lý vững chắc, bao gồm việc thiết lập bản ghi nhớ về chỉ tiêu, phương pháp giám sát và cách thức phối hợp Mô hình kiến trúc giám sát cũng cần xác định rõ trách nhiệm và nghĩa vụ của từng cơ quan trong mạng lưới này.
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
BHTGVN cần hợp tác với các tổ chức giám sát như Bộ Tài chính, NHNN và UBGSTCQG để ký kết biên bản ghi nhớ, xây dựng chính sách và quy định cho tổ chức tham gia BHTG Điều này sẽ giúp các tổ chức giám sát khai thác và phân tích thông tin theo chức năng của họ, đảm bảo lợi ích chung theo chỉ đạo của Chính phủ và Ủy ban quản lý giám sát quốc gia Ngoài ra, cần nghiên cứu cơ chế phối hợp giám sát theo mô hình quốc tế để nâng cao hiệu quả cảnh báo rủi ro.
BHTGVN cần phối hợp chặt chẽ với NHNN và Hiệp hội ngân hàng để xác định mức lãi suất huy động vốn hợp lý cho các TCTD, đồng thời tăng cường kiểm tra và giám sát lãi suất huy động Việc này nhằm ngăn chặn cạnh tranh lãi suất không lành mạnh, tạo ra môi trường kinh doanh công bằng cho các tổ chức tham gia BHTG, từ đó bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và thúc đẩy sự phát triển an toàn, bền vững của hệ thống ngân hàng.
Trong mạng an toàn tài chính quốc gia, BHTGVN đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền và duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Điều này góp phần vào sự phát triển an toàn và lành mạnh của hoạt động ngân hàng và tài chính Sự hợp tác giữa các cơ quan như NHNN, Bộ Tài chính và UBGSTCQG là cần thiết để nâng cao chất lượng giám sát, tránh chồng chéo và đạt được kết quả tốt hơn trong công tác giám sát.
Trong công tác giám sát, thông tin về tình hình hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG cùng với dữ liệu kinh tế ngành và kinh tế vĩ mô rất quan trọng Các yếu tố kinh tế vi mô thuận lợi và chu kỳ tăng trưởng kinh tế có ảnh hưởng tích cực đến hoạt động của các tổ chức này Để thực hiện vai trò giám sát hiệu quả, BHTGVN cần tiếp cận đầy đủ và kịp thời các nguồn thông tin về kinh tế, tài chính, ngân hàng và các chỉ tiêu kinh tế nhằm hỗ trợ quá trình đánh giá, phân tích và giám sát.
BHTGVN đang hợp tác với các cơ quan như Tổng cục để tối ưu hóa việc chia sẻ thông tin và tiếp cận các nguồn dữ liệu quan trọng Việc này không chỉ nâng cao hiệu quả giám sát mà còn đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động của các tổ chức.