Hoàn Thiện Hoạt Động Giám Sát Từ Xa Đối Với Ngân Hàng Thương Mại Tại Bảo Hiểm Tiền Gửi Việt Nam.docx

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  NGUYỄN TÚ ANH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI V[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  NGUYỄN TÚ ANH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS PHAN VĂN TÍNH HÀ NỘI – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tôi.Các số liệu luận văn trung thực, kết nghiên cứu luận văn bảo đảm độc lập Học viên Nguyễn Tú Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, HÌNH DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1.1 Khái niệm BHTG .3 1.1.2 Ý nghĩa BHTG 1.1.3 Khái quát tình hình đời phát triển BHTG 1.1.4 Đặc điểm BHTG .5 1.2 HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM CỦA TỔ CHỨC BHTG 1.2.1 Tổng quan Tổ chức BHTG .7 1.2.2 Hoạt động GSTX BHTG .8 1.3 HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GSTX CỦA BHTG 16 1.3.1 Khái niệm quan điểm hoàn thiện 16 1.3.2 Nội dung hoàn thiện 17 1.3.3 Kinh nghiệm giới hoàn thiện GSTX 18 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoàn thiện GSTX BHTG .22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .26 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 27 2.1.3 Tổ chức BHTG 29 2.2 HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BHTGVN ĐỐI VỚI NHTM TRONG CÁC NĂM GẦN ĐÂY 30 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát BHTGVN .30 2.2.2 Phương thức GSTX BHTGVN NHTM 33 2.2.3 Kết hoạt động GSTX BHTGVN NHTM 35 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN 45 2.3.1 Kết đạt .45 2.3.2 Tồn 46 2.3.3 Nguyên nhân tồn 48 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM .51 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2015 - 2020 51 3.1.1 Tổng quan hệ thống TCTD Việt Nam 51 3.1.2 Quan điểm định hướng phát triển BHTGVN đến năm 2020 53 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN 56 3.2.1 Đổi phương pháp GSTX 56 3.2.2 Hồn thiện quy chế, quy trình GSTX .58 3.2.3 Hồn thiện, xây dựng hệ thống tiêu chí GSTX 58 3.2.4 Xây dựng hệ thống tiêu chí xếp loại tổ chức tham gia BHTG 61 3.2.5 Đổi công nghệ, xây dựng hệ thống thông tin nội .62 3.2.6 Các giải pháp khác 64 3.3 KIẾN NGHỊ 66 3.3.1 Đối với Quốc hội Chính phủ 66 3.3.2 Đối với Bộ, ngành liên quan 67 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .76 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, HÌNH Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy BHTGVN 30 Hình 2.1: Mơ hình cấp hoạt động giám sát từ xa BHTG .34 Hình 2.2: Quy trình giám sát định kỳ hoạt động GSTX NHTM BHTGVN 34 Hình 2.3: Mục tiêu nội dung giám sát NHTM BHTGVN 36 Bảng 2.1: Hệ thống tiêu đánh giá khả vốn NHTM 37 Bảng 2.2.Khả vốn năm 2015 .39 Bảng 2.3: Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng TSC NHTM .41 Bảng 2.4: Hệ thống tiêu đánh giá khả sinh lời NHTM 42 Bảng 2.5: Hệ thống tiêu đánh giá khả khoản NHTM 43 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BH : Bảo hiểm BHTG BHTGVN BTC : : : CDIC : Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bộ Tài Central Deposit Insurance Corporation – Cơng ty FDIC : GSTX : KDIC : NHLD NHNN NHTM NHTMCP NHTMNN TCTD TSC TSN UB GSTCQG : : : : : : : : : Bảo hiểm tiền gửi Trung ương (Đài Loan) Federal Deposit Insurance Corporation - Công ty Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Giám sát từ xa Korean Deposit Insurance Corporation - Công ty Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc Ngân hàng liên doanh Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại nhà nước Tổ chức tín dụng Tài sản có Tài sản nợ Ủy ban Giám sát tài quốc gia LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Cuộc khủng hoảng tài năm 1997 – 1998 tác động tiêu cực đến kinh tế quốc gia khu vực Châu Á Những dấu hiệu đặc trưng tình trạng nợ nước ngồi vượt kiểm sốt, đồng tiền giá nghiêm trọng, lạm phát tăng cao hệ thống ngân hàng đổ vỡ Những bất ổn kinh tế kéo theo tình trạng ổn định trị, xã hội ảnh hưởng nghiêm trọng tới đời sống người dân Chính vậy, quốc gia nhận thấy vai trò đặc biệt quan trọng hệ thống bảo hiểm tiền gửi (BHTG) – thể chế tài đặc biệt để trì lịng tin người gửi tiền, ngăn ngừa tình trạng rút tiền hàng loạt gây đổ vỡ hệ thống ngân hàng góp phần ổn định hệ thống tài Trong thập niên 1980, Việt Nam hàng loạt quỹ tín dụng nhân dân sở đổ vỡ không có tổ chức đứng bảo vệ người gửi tiền dẫn đến tình trạng niềm tin, người gửi tiền đổ xô đến quỹ tín dụng để rút tiền, tác động tiêu cực tới an toàn xã hội nhiều địa phương Bước sang thập niên 1990, số ngân hàng quy mô trung bình gặp vấn đề chưa có chế xử lý phù hợp chi phí giải lớn nguồn vốn ngân sách Đứng trước yêu cầu cấp thiết đó, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) Thủ tướng Chính phủ thành lập theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tham gia BHTG phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Qua 16 năm hoạt động BHTGVN có nhiều đóng góp quan trọng tiến trình đổi đất nước nói chung ngành ngân hàng nói riêng BHTGVN tự khẳng định tính đắn sách BHTG, cơng cụ quan trọng Chính phủ việc tra giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng Để thực mục tiêu bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền, BHTGVN cần thiết phải quan tâm phát triển nghiệp vụ Một nhiệm vụ trọng tâm định hướng phát triển nghiệp vụ BHTGVN giám sát từ xa (GSTX) Thông qua nghiệp vụ GSTX, giúp cho tổ chức tham gia BHTG giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh mình, ngăn ngừa đổ vỡ dây chuyền, ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng, tạo ổn định trị xã hội kinh tế, giúp phát triển đất nước Tuy nhiên, hiệu hoạt động GSTX tổ chức tham gia BHTG BHTGVN năm qua phần chưa đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng đại; nội dung phương pháp GSTX chưa phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Xuất phát từ tình hình đó, đề tài “Hoàn thiện hoạt động GSTX ngân hàng thương mại BHTGVN” chọn làm đề tài để viết luận văn Thạc sĩ chuyên ngành tài - ngân hàng Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa phương diện lý luận vấn đề BHTG; làm rõ sở khoa học hoàn thiện hoạt động GSTX BHTG - Phân tích thực trạng hoạt động GSTX BHTG ngân hàng thương mại (NHTM) - Đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động GSTX NHTM BHTGVN Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động GSTX NHTM BHTG - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động GSTX NHTM BHTGVN từ năm 2010 - 2015 Phương pháp nghiên cứu sử dụng để thực đề tài - Duy vật lịch sử, vật biện chứng; - Tổng hợp, thống kê, phân tích, so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn trình bày theo cấu trúc gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hồn thiện cơng tác GSTX BHTG Chương 2: Thực trạng hoạt động GSTX NHTM BHTG Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động GSTX NHTM BHTGVN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1.1 Khái niệm BHTG Về thuật ngữ, bảo hiểm “Giữ, phòng để khỏi xảy tai nạn nguy hiểm” (Đại từ điển tiếng Việt - Nguyễn Như Ý, NXB Bộ Giáo dục Đào tạo, 2008) Nếu với bổ ngữ khác nhau, nó có ý nghĩa khác Ví dụ: “bảo hiểm tài sản” loại bảo hiểm mà đối tượng bảo hiểm đối tượng vật chất nhà cửa, thiết bị máy móc, phương tiện vận tải, nguyên vật liệu, hàng hóa, trồng…”; “bảo hiểm xã hội ” bảo đảm quyền lợi vật chất cho công nhân…” ….(Đại từ điển tiếng Việt - Nguyễn Như Ý, NXB Bộ Giáo dục Đào tạo, 2008); “Bảo hiểm biện pháp chia sẻ rủi ro người hay số người cho cộng đồng người có khả gặp rủi ro loại, cách người cộng đồng góp số tiền định vào quỹ chung từ quỹ chung đó bù đắp thiệt hại cho thành viên cộng đồng không may bị thiệt hại rủi ro đó gây ra” (Bách khoa toàn thư mở Wikipia) Bảo hiểm có thể thực hình thức khác nhau; đó có hai hình thức bảo vệ ngầm (bảo vệ không công khai) bảo vệ cơng khai Bảo vệ ngầm hình thức bảo vệ, theo đó chủ thể bảo vệ sử dụng biện pháp, công cụ nhằm bảo vệ đối tượng bảo vệ, không công bố việc bảo vệ đó Bảo hiểm công khai việc bảo vệ công bố trước cho xã hội đối tượng cách rõ ràng; nghĩa vụ bảo hiểm phát sinh chủ thể bảo hiểm phải có trách nhiệm thực theo quy định luật pháp BHTG thuộc loại hình thứ hai “BHTG bảo đảm hồn trả tiền gửi cho người BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản” (Luật BHTG) Đây tun bố cơng khai Chính phủ Việt Nam Luật BHTG 1.1.2 Ý nghĩa BHTG  Bảo vệ người gửi tiền, góp phần ổn định an sinh - xã hội NHTM nói riêng, TCTD nói chung trung gian tài chính; vay vay Người dân gửi tiết kiệm khoản tiền gửi khác vào ngân hàng chủ nợ ngân hàng Về nguyên tắc, ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả lại cho tiền cho người gửi Tuy nhiên, trường hợp phá sản ngân hàng khả toán, tổ chức BHTG thay mặt ngân hàng thực nghĩa vụ đó Việc BHTG chi trả tiền gửi cho người gửi tiền, đặc biệt người gửi tiền nhỏ trường hợp ngân hàng phá sản góp phần ổn định an sinh - xã hội, từ đó ổn định an ninh quốc gia Vì vậy, có thể nói rằng, BHTG cơng cụ hệ thống an ninh tài quốc gia, thực sách Nhà nước bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền  Góp phần ổn định hệ thống tài quốc gia Hệ thống tài quốc gia gồm có tài tầm vĩ mơ tài tầm vi mơ Hệ thống tài vi mơ gồm tài ngân hàng, tài doanh nghiệp, tài hộ gia đình Tài ngân hàng gồm vốn tự có, nguồn vốn huy động thị trường Hoạt động BHTG có tác dụng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng huy động vốn thị trường Đặc biệt, hoạt động BHTG tạo điều kiện cho ngân hàng đời ngân hàng có quy mô hoạt động hạn chế phát triển tốt Với ngân hàng nhỏ hay ngân hàng vào hoạt động, người dân có tâm lý lo ngại có thể tiền gửi ngân hàng bị phá sản, bị thu hồi giấy phép BHTG góp phần giải tỏa tâm lý lo sợ đó người dân 1.1.3 Khái quát tình hình đời phát triển BHTG Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng thực đầu tiên năm 1829 New York tiền thân hoạt động BHTG giới Từ thời điểm đó đến trước năm 1920, số chương trình BHTG triển khai số bang Hoa Kỳ phải kết thúc hoạt động nguyên nhân khác ... GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM .51 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2015... BHTG .22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 26 2.1.1 Lịch sử hình thành... tiền gửi Hàn Quốc Ngân hàng liên doanh Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại nhà nước Tổ chức tín dụng Tài sản có Tài sản nợ Ủy ban Giám sát