Hoàn Thiện Hoạt Động Giám Sát Từ Xa Đối Với Ngân Hàng Thương Mại Tại Bảo Hiểm Tiền Gửi Việt Nam.docx

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  NGUYỄN TÚ ANH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI V[.]

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI

TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Về thuật ngữ, bảo hiểm là “Giữ, phòng để khỏi xảy ra tai nạn nguy hiểm” (Đại từ điển tiếng Việt - Nguyễn Như Ý, NXB Bộ Giáo dục và Đào tạo, 2008). Nếu đi với các bổ ngữ khác nhau, nó sẽ có các ý nghĩa khác nhau Ví dụ: “bảo hiểm tài sản” là loại bảo hiểm mà đối tượng được bảo hiểm là đối tượng vật chất là nhà cửa, thiết bị máy móc, phương tiện vận tải, nguyên vật liệu, hàng hóa, cây trồng…”; “bảo hiểm xã hội ” là bảo đảm quyền lợi vật chất cho công nhân…”

….(Đại từ điển tiếng Việt - Nguyễn Như Ý, NXB Bộ Giáo dục và Đào tạo, 2008); “Bảo hiểm là biện pháp chia sẻ rủi ro của một người hay của số ít người cho cả cộng đồng những người có khả năng gặp rủi ro cùng loại, bằng cách mỗi người trong cộng đồng góp một số tiền nhất định vào một quỹ chung và từ quỹ chung đó bù đắp thiệt hại cho thành viên trong cộng đồng không may bị thiệt hại do rủi ro đó gây ra” (Bách khoa toàn thư mở Wikipia)

Bảo hiểm có thể được thực hiện dưới các hình thức khác nhau; trong đó có hai hình thức cơ bản là bảo vệ ngầm (bảo vệ không công khai) và bảo vệ công khai Bảo vệ ngầm là hình thức bảo vệ, theo đó chủ thể bảo vệ sử dụng các biện pháp, công cụ nhằm bảo vệ đối tượng được bảo vệ, nhưng không công bố việc bảo vệ đó Bảo hiểm công khai là việc bảo vệ được công bố trước cho xã hội hoặc các đối tượng một cách rõ ràng; một khi nghĩa vụ được bảo hiểm phát sinh chủ thể bảo hiểm phải có trách nhiệm thực hiện theo quy định của luật pháp. BHTG thuộc loại hình thứ hai.

“BHTG là sự bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người được BHTG trong hạn mức trả tiền bảo hiểm khi tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền hoặc phá sản” (Luật BHTG) Đây là tuyên bố công khai của Chính phủ Việt Nam trong Luật BHTG.

 Bảo vệ người gửi tiền, góp phần ổn định an sinh - xã hội NHTM nói riêng, TCTD nói chung là trung gian tài chính; đi vay để cho vay Người dân gửi tiết kiệm hoặc các khoản tiền gửi khác vào ngân hàng là chủ nợ của ngân hàng.

Về nguyên tắc, ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả lại cho tiền cho người gửi. Tuy nhiên, trong trường hợp phá sản ngân hàng mất khả năng thanh toán, tổ chức BHTG sẽ thay mặt ngân hàng thực hiện nghĩa vụ đó Việc BHTG chi trả tiền gửi cho người gửi tiền, đặc biệt là những người gửi tiền nhỏ trong trường hợp ngân hàng phá sản sẽ góp phần ổn định an sinh - xã hội, từ đó là ổn định an ninh quốc gia Vì vậy, chúng ta có thể nói rằng, BHTG là một trong những công cụ của hệ thống an ninh tài chính quốc gia, thực hiện chính sách Nhà nước về bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền.

 Góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia.

Hệ thống tài chính quốc gia gồm có tài chính ở tầm vĩ mô và tài chính ở tầm vi mô Hệ thống tài chính vi mô gồm tài chính ngân hàng, tài chính doanh nghiệp, tài chính hộ gia đình Tài chính ngân hàng gồm vốn tự có, nguồn vốn huy động trên thị trường Hoạt động BHTG có tác dụng tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng huy động vốn trên thị trường Đặc biệt, hoạt động BHTG tạo điều kiện cho các ngân hàng mới ra đời hoặc ngân hàng có quy mô hoạt động hạn chế phát triển tốt hơn Với các ngân hàng nhỏ hay ngân hàng mới đi vào hoạt động, người dân có tâm lý lo ngại có thể mất tiền gửi do ngân hàng bị phá sản, hoặc bị thu hồi giấy phép BHTG góp phần giải tỏa tâm lý lo sợ đó của người dân.

1.1.3 Khái quát tình hình ra đời và phát triển của BHTG

Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng được thực hiện đầu tiên năm 1829 tại New York là tiền thân của hoạt động BHTG trên thế giới Từ thời điểm đó đến trước năm 1920, một số chương trình BHTG đã được triển khai ở một số bang của Hoa Kỳ nhưng đều phải kết thúc hoạt động do những nguyên nhân khác nhau.

Vào những năm 1930 các ngân hàng ở Mỹ hoạt động rất khó khăn và đỉnh cao là năm 1933 có 4000 ngân hàng bị đóng cửa Trong bối cảnh như vậy, để ứng phó với tình huống nhằm ổn định tình hình kinh tế, chính trị thì phải bảo vệ tiền gửi của người gửi tiền, và Chính phủ Mỹ đã quyết định thành lập BHTG liên bang (FDIC) năm 1933 FDIC bắt đầu hoạt động từ 01/01/1934 và là mô hình BHTG công khai đầu tiên trên thế giới Niềm tin của người gửi tiền là quan trọng đối với sự an toàn và lành mạnh của hệ thống tài chính trong thế giới hiện đại Với những ưu thế và tính chuyên nghiệp trong bảo vệ người gửi tiền và góp phần đảm bảo sự ổn định của hoạt động tài chính ngân hàng, hệ thống BHTG ngày càng phát triển mạnh mẽ trên thế giới Đến năm 2010, thế giới đã có 106 quốc gia thành lập hệ thống BHTG công khai Và xu hướng này vẫn tiếp tục tăng cao khi có nhiều nước, đặc biệt là những nước đang phát triển thành lập hệ thống BHTG

Ngày 06/5/2002, Hiệp hội BHTG Quốc tế được thành lập, đặt trụ sở tại Thụy Sỹ với sự tham gia của nhiều tổ chức BHTG trên thế giới Nhiều tổ chức Quốc tế cũng đã có các công trình nghiên cứu về BHTG như nghiên cứu của Quỹ tiền tệ quốc tế, của Diễn đàn ổn định tài chính của G7, của Ngân hàng Thế giới, Ngân hàng Trung ương Châu Âu, từ đó đưa ra nhiều kinh nghiệm quý báu nhằm tìm ra một mẫu hình BHTG có hiệu quả nhất, đảm bảo an toàn tốt nhất, ngày càng hoàn thiện hơn hệ thống BHTG Như vậy, BHTG đã được hình thành từ rất lâu trên thế giới Hoạt động tài chính, ngân hàng luôn gắn liền với sự nhạy cảm và tiềm ẩn rủi ro, chính vì vậy mỗi quốc gia phải có tổ chức để đứng ra bảo vệ người gửi tiền trong trường hợp ngân hàng xảy ra đổ vỡ để ổn định tình hình an sinh - xã hội

 Chính sách BHTG quan tâm đến người gửi tiền nhỏ Mức BHTG mà bảo hiểm chi trả chỉ là một phần của tiền gửi tiết kiệm Quy định mức này dựa vào cơ sở những người gửi tiền nhỏ, có nghĩa là tiền gửi tiết kiệm, đúng ý nghĩa là tiết kiệm từ thu nhập Ở Việt Nam mức bảo hiểm ban đầu là 30 triệu đồng trên một khoản tiết kiệm, hiện nay mức này là 50 triệu đồng.

 Dịch vụ BHTG có tính chất dịch vụ công không thuần túy; có tính xã hội cao Hàng hóa công thuần túy là hàng hóa có 2 thuộc tính là không tranh giành và không loại trừ Không tranh giành là việc một người sử dụng không ảnh hưởng đến người khác, có nghĩa là ai cũng có quyền sử dụng trong phạm vi giá trị của tài sản công Không loại trừ, là người này không thể loại trừ người kia ra khỏi quyền sử dụng tài sản đó Hàng hóa công không thuần túy là loại hàng hóa có 1 trong 2 thuộc tính đó (Giáo trình tài chính công – HVCT, 2008)

Dịch vụ BHTG là dịch vụ công không thuần túy, là vì người dân không tranh giành tiền bảo hiểm, nhưng chỉ những người gửi tiết kiệm được bảo hiểm theo luật định mới được nhận chi trả bảo hiểm khi ngân hàng phá sản Có tranh giành, nhưng không loại trừ, vì người dân có thể gửi tiết kiệm và được hưởng chi trả bảo hiểm, nhưng họ không có quyền loại trừ người khác quyền gửi tiết kiệm tại ngân hàng để rồi được nhận bảo hiểm khi ngân hàng phá sản

 BHTG là loại hình bảo hiểm bắt buộc Mọi TCTD có nhận tiền gửi dân cư phải tham gia BHTG.

“Tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi của cá nhân phải tham gia BHTG, trừ Ngân hàng chính sách” (Luật BHTG) Có nghĩa là không một TCTD nào có nhận tiền gửi của cá nhân trong quá trình kinh doanh mà không nộp bảo hiểm.

Theo quy định của Luật pháp Việt Nam, mức phí bảo hiểm phải nộp là như nhau, không phụ thuộc vào mức độ rủi ro hoặc quy mô của các TCTD.

HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM CỦA TỔ CHỨC BHTG

1.2.1 Tổng quan về Tổ chức BHTG.

Mô hình, cơ cấu quản lý, chức năng nhiệm vụ của tổ chức bảo hiểm tùy thuộc vào từng quốc gia Ở Việt Nam, “Tổ chức BHTG là tổ chức tài chính nhà nước, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, thực hiện chính sách BHTG, góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống các tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động ngân hàng” (Luật BHTGVN) Nguồn vốn hoạt động của BHTG là: vốn điều lệ do ngân sách nhà nước cấp; nguồn thu từ phíBHTG; nguồn thu từ hoạt động đầu tư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của tổ chứcBHTG; nguồn thu khác theo quy định của pháp luật.

 Quyền hạn cơ bản của BHTG

Tổ chức BHTG có những quyền hạn và trách nhiệm theo quy định của pháp luật Trong đó có một số quyền hạn và trách nhiệm cơ bản sau đây:

- Cấp và thu hồi Chứng nhận tham gia BHTG.

- Yêu cầu tổ chức tham gia BHTG cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm.

- Tính và thu phí BHTG đối với tổ chức tham gia BHTG theo quy định của Luật này.

- Quản lý, sử dụng và bảo toàn nguồn vốn BHTG.

- Chi trả tiền bảo hiểm cho người được BHTG theo quy định của Luật này.

- Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành các quy định pháp luật về BHTG; kiến nghị NHNNVN xử lý hành vi vi phạm quy định của pháp luật về BHTG.

- Tổng hợp, phân tích và xử lý thông tin về tổ chức tham gia BHTG nhằm phát hiện và kiến nghị NHNNVN xử lý kịp thời những vi phạm quy định về an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây mất an toàn trong hệ thống ngân hàng.

- Tham gia vào quá trình kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tham gia BHTG theo quy định của NHNNVN; tham gia quản lý, thanh lý tài sản của tổ chức tham gia BHTG theo quy định của Chính phủ.

- Tổ chức tuyên truyền chính sách, pháp luật về BHTG; tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ về BHTG, nghiên cứu ứng dụng khoa học, công nghệ và phương thức quản lý phù hợp với yêu cầu phát triển của tổ chức BHTG.

1.2.2 Hoạt động GSTX của BHTG

Hoạt động giám sát là việc chỉ đạo theo dõi, quan sát một hoạt động, một hành động, một sự việc nào đó đang diễn biến Giám sát có thể định nghĩa là một chức năng được thực một cách liên tục nhằm cung cấp cho cấp quản lý và các bên có liên quan các dấu hiệu về tác động thành công hoặc không thành công của các hoạt động, phương án kinh doanh Giám sát có thể bằng biện pháp trực tiếp hoặc gián tiếp Giám sát trực tiếp là việc chủ thể giám sát trực tiếp xúc thẳng đối tượng bị giám sát để kiểm tra, đánh giá, mà không cần thông qua trung gian Giám sát gián tiếp hay còn gọi là GSTX là việc chủ thể giám sát chỉ thu thập thông tin, tài liệu để phân tích đánh giá các hoạt động thuộc đối tượng bị giám sát để kịp thời hỗ trợ việc ra quyết định

Hoạt động GSTX của BHTG là gián tiếp giám sát hoạt động của ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác Tổ chức BHTG sẽ tổng hợp, tính toán, phân tích hệ thống chỉ tiêu giám sát dựa trên thông tin báo cáo của các tổ chức thuộc đối tượng được giám sát và các nguồn thông tin liên quan khác, nhằm đánh giá tình hình hoạt động và mức độ rủi ro của từng tổ chức, trên cơ sở đó thực hiện công tác cảnh báo Mục đích của hoạt động GSTX tổ chức tham gia BHTG là bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền, góp phần duy trì và ổn định hệ thống tài chính ngân hàng Đây là điểm mấu chốt, khác biệt so với hoạt động GSTX của các cơ quan giám sát khác.

“Tổng hợp, phân tích và xử lý thông tin về tổ chức tham gia BHTG nhằm phát hiện và kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) xử lý kịp thời những vi phạm quy định về an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây mất an toàn trong hệ thống ngân hàng” (Luật BHTG).

BHTG thông qua hoạt động GSTX để theo dõi, kiểm tra việc chấp hành các quy định pháp luật về BHTG nhằm kiến nghị NHNNVN xử lý hành vi vi phạm quy định của pháp luật về BHTG (theo Luật BHTG) Đây là mục tiêu chung hoạt động GSTX của BHTG.

Tổ chức BHTG với tư cách là một tổ chức bảo hiểm, hoạt động theo những nguyên lí của bảo hiểm Tuy nhiên trong kinh tế hiện đại, tổ chức BHTG không chỉ là một tổ chức bảo hiểm đơn thuần, làm nhiệm vụ thu phí các tổ chức tham gia BHTG để bù đắp, khắc phục hậu quả cho một số ít tổ chức bị rủi ro mà tổ chức BHTG còn tham gia quản lí rủi ro của các tổ chức tham gia BHTG và hơn nữa nó có vai trò giám sát tình hình hoạt động của các tổ chức này, xếp hạng và cảnh báo nhằm góp phần bảo đảm an toàn của hệ thống tài chính - ngân hàng quốc gia.

Với chức năng GSTX các tổ chức tham gia BHTG, tổ chức BHTG đã đánh giá được rủi ro của từng tổ chức tham gia BHTG, góp phần bảo đảm an toàn và sự phát triển bình thường của cả hệ thống tài chính - ngân hàng Đây là chức năng không thể thiếu của tổ chức BHTG và nó là thuộc tính của tổ chức BHTG

Bên cạnh đó, khi một tổ chức tham gia BHTG gặp rủi ro, tổ chức BHTG phải đứng ra chi trả bảo hiểm, điều đó cũng có nghĩa là tổ chức BHTG cũng gặp rủi ro Chính vì vậy để thực hiện tốt được chức năng bảo hiểm của mình, tổ chức BHTG phải tham gia vào quá trình giám sát, đánh giá rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức tham gia BHTG Từ kết quả giám sát, tổ chức BHTG đưa ra những khuyến nghị cho các tổ chức tham gia BHTG nhằm ngăn ngừa rủi ro, hạn chế đổ vỡ và trong giới hạn cho phép, tổ chức BHTG còn có thể hỗ trợ, thậm chí có quyền can thiệp vào hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG khi có dấu hiệu mất an toàn.

Hoạt động GSTX sẽ có ý nghĩa to lớn đối với tổ chức nhận tiền gửi cũng như đối với tổ chức BHTG và các tổ chức, cá nhân liên quan.

- Đối với người gửi tiền: Hoạt động GSTX của tổ chức BHTG giúp đưa ra những cảnh báo sớm, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động ngân hàng, góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tài chính quốc gia Nhờ đó, người gửi tiền không chỉ được bảo vệ một cách trực tiếp khi tổ chức nhận tiền gửi bị giải thể hoặc phá sản mà còn được bảo vệ gián tiếp và toàn diện thông qua các nghiệp vụ giám sát của tổ chức BHTG đối với sự an toàn hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG nhằm phòng ngừa rủi ro trên cơ sở cung cấp những thông tin cần thiết giúp người gửi tiền có được những thông tin chính xác, minh bạch về tình hình tài chính của tổ chức tham gia BHTG trước khi quyết định gửi tiền vào tổ chức đó

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG GSTX CỦA BHTG

1.3.1 Khái niệm và quan điểm hoàn thiện

Xét theo phương diện ngôn ngữ, thì “Hoàn thiện là tốt đẹp đến mức hoàn hảo” (Đại từ điển tiếng Việt - Nguyễn Như Ý, 2008) Nếu xét theo hành động,thì hoàn thiện là làm cho cái gì đó, sự việc gì đó, …trở nên tốt đẹp hơn Có nhiều cách để làm cho sự việc, sự vật nào đó hoàn thiện hơn Người ta có thể đập bỏ cái cũ, không thực hiện công việc cũ hay công việc đang làm để xây mới,làm việc mới Tuy nhiên, việc hoàn thiện theo cách nào lại phụ thuộc vào điều kiện và mục tiêu cuối cùng của chủ thể và khách thể trong quá trình quản lý.Chính vì vậy, theo chúng tôi hoàn thiện GSTX của BHTG sẽ thực hiện theo nguyên tắc vừa duy trì cái cũ, việc cũ nhưng phải thay đổi cái gì không còn phù hợp và bổ sung thêm những cái mới theo yêu cầu của cuộc sống vừa từ bỏ toàn bộ cái cũ để xây dựng cái mới.

 Nâng cao chất lượng về nguồn dữ liệu Công tác GSTX là việc phân tích các số liệu, dữ liệu trong kinh doanh của ngân hàng; trên cơ sở phân tích, các chuyên gia phân tích sẽ đánh giá thực trạng kinh doanh của ngân hàng Sản phẩm phân tích phụ thuộc lớn vào chất lượng “ Nguyên liệu” đầu vào trong quy trình phân tích.

Theo Luật BHTG, BHTGVN chỉ có quyền trực tiếp yêu cầu các tổ chức tham gia bảo hiểm cung cấp các thông tin về tiền gửi; các thông tin về hoạt động của tổ chức tham gia BHTG, tổ chức BHTG chỉ có thể khai thác được từ nguồn của NHNN.

Tổ chức BHTG có quyền, “Yêu cầu tổ chức tham gia BHTG cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm”

Khác với trước khi có luật, BHTG có quyền yêu cầu và tổ chức tham gia BHTG có nghĩa vụ phái cung cấp số liệu về hoạt động kinh doanh cho tổ chức BHTG.

Trong khi luật chưa có bổ sung sửa đổi, BHTG có thế khai thác các thông tin về tổ chức tham gia BHTG từ các kênh khác, như thông tin đại chúng, các trang Web của các ngân hàng.

 Nâng cao chất lượng công tác phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng.

Trong những năm gần đây, nền kinh tế nói chung và ngành tài chính ngân hàng có nhiều diễn biến bất lợi cho hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên, những biến động trong nền kinh tế và những gì diễn ra trong hoạt động ngân hàng không được phản ảnh, nhìn nhận một cách kịp thời và đồng bộ Có nhiều vấn đề diễn ra trong nền kinh tế được nhận diện sau khi đã phát sinh Vụ Ngân hàngOseanbank, Ngân hàng xây dựng, Ngân hàng dầu khí toàn cầu là một ví dụ, tổ chức BHTG chưa có một cảnh báo nào về hoạt động của các ngân hàng này trước khi bị mua lại Yêu cầu về công tác phân tích hoạt động ngân hàng phụ thuộc vào những thay đổi trong nền kinh tế Các tổ chức giám sát ngân hàng cần có các biện pháp để nhận diện được rủi ro mà các ngân hàng sẽ đối mặt khi tình hình kinh tế - xã hội thay đổi.

Trong công tác phân tích, đánh giá ngân hàng các nhà phân tích không đơn thuần là xác định những gì mà các tổ chức tham gia BHTG đã làm được, mà chủ yếu là nhận diện được những xu hướng tiêu cực trong hoạt động của ngân hàng và có những biện pháp phản ứng thích hợp với xu thế tiêu cực đó.

Trong quá trình giám sát, BHTG cũng phải xác định sự phù hợp giữa phát triển của ngân hàng với nguồn lực nội tại ngân hàng; đánh giá xem ngân hàng có phát triển quá sức chịu đựng không; vượt quá mức rủi ro đã chấp nhận.

Trình độ cán bộ phân tích là một trong yếu tố chất lượng phân tích Vì vậy, nâng cao trình độ cán bộ phân tích là một trong những công việc không thể thiếu của quá trình hoàn thiện hoạt động giám sát của bảo hiểm Việc nâng cao trình độ cán bộ phân tích có thể thực hiện được thông qua việc hoàn thiện cơ chế, chính sách tuyển dụng; thường xuyên đào tạo, đào tạo lại nhân viên.

Lựa chọn mô hình đánh giá ngân hàng sẽ có vai trò quan trọng trong việc làm tốt hơn vai trò giám sát của BH Phân tích, cân nhắc việc sử dụng mô hình CAMELS hay mô hình Pearls của WOCCU; có nghĩa là chuyển đổi mô hình đánh giá từ định tính và định lượng sang mô hình định lượng Bởi lẽ, hiện nay với khả năng hạn chế trong thu thập dữ liệu về ngân hàng, BHTG sẽ rất khó khăn trong việc đánh giá, xếp hạng ngân hàng theo các tiêu chí định tính.

Thiết lập hệ thống thông tin nội bộ có hiệu lực nhằm cung cấp thông tin giám sát cho hệ thống bảo hiểm, thu nhập thông tin từ thị trường nhằm xây dựng thư viện thông tin trong bảo hiểm phục vụ cho công tác giám sát

1.3.3 Kinh nghiệm thế giới về hoàn thiện GSTX

 Hoạt động GSTX của tổ chức BHTG tại Mỹ

Hoa Kỳ có 04 tổ chức giám sát hoạt động tài chính ngân hàng chủ yếu gồm: cục dự trữ liên bang (FED); tổ chức giám sát tiền tệ thuộc BTC (OCC); tổ chức giám sát các tổ chức tài chính phi ngân hàng thuộc BTC (OTC) và tổ chức BHTG liên bang (FDIC).

Các tổ chức giám sát tại Hoa Kỳ được phân công giám sát từng nhóm tổ chức nhất định Để đảm bảo tính hiệu quả của hoạt động giám sát, các tổ chức giám sát trên được điều phối bởi một Ủy ban hợp nhất có tên Hội đồng giám sát các định chế tài chính liên bang (FFIEC) Như vậy, các tổ chức giám sát thực hiện công tác giám sát, kiểm tra các đối tượng thuộc phạm vi quản lý nhằm hạn chế tối đa tình trạng chồng chéo trong quá trình thực thi nhiệm vụ.

FDIC được thành lập sau khủng hoảng tài chính nửa đầu thế kỷ XX, vào ngày 16/6/1933 theo sắc lệnh của Tổng thống Franklin D.Roosevelt FDIC hoạt động độc lập với Chính phủ và chịu sự kiểm soát trực tiếp của Quốc hội Mục đích thành lập của FDIC là bảo vệ người gửi tiền trong các ngân hàng và các tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng trên khắp nước Mỹ Hiện nay, FDIC BHTG cho khoảng hơn 8.000 ngân hàng và tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng.

FDIC hoạt động theo Luật BHTG ban hành năm 1933 Năm 1980, các tổ chức nhận tiền gửi tại Mỹ bắt buộc phải tham gia BHTG Năm 1990 FDIC được phép toàn quyền tiếp nhận và thanh lý tài sản của các tổ chức nhận tiền gửi bị đóng cửa, phá sản mà không chịu sự chi phối của các cơ quan kiểm soát khác cũng như các quyết định của tòa án với mục tiêu chủ động giải quyết nhanh và đạt hiệu quả chung cho nền kinh tế

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM

Chức năng, nhiệm vụ

Ngay từ khi mới thành lập tại thời điểm năm 1999, BHTGVN được xác định là tổ chức tài chính Nhà nước, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia BHTG và sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Theo quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 của Thủ tướng Chính phủ, BHTGVN thực hiện 08 nhiệm vụ gồm:

(i) Thu phí BHTG của tổ chức tham gia BHTG theo quy định;

(ii) Chi trả các khoản tiền gửi được bảo hiểm cho người gửi tiền trong phạm vi mức bảo hiểm tối đa theo quy định;

(iii) Theo dõi, giám sát và kiểm tra việc chấp hành các quy định tại Nghị định của Chính phủ về BHTG và các quy định về an toàn trong hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG;

(iv) Hỗ trợ cho tổ chức tham gia BHTG khi có nguy cơ mất khả năng chi trả nhưng chưa đến mức phải đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt;

(v) Tham gia quản lý, thanh lý tài sản của tổ chức tham gia BHTG bị phá sản;

(vi) Kiến nghị với NHNN VN và các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền về việc xây dựng, sửa đổi, bổ sung các chủ trương, chính sách về BHTG;

(vii) Tuyên truyền về BHTG đối với công chúng; tổ chức tập huấn, đào tạo và tư vấn về các nghiệp vụ liên quan đến BHTG;

(viii) Hợp tác với các tổ chức trong và ngoài nước nhằm tăng cường năng lực hoạt động của BHTGVN và của tổ chức tham gia BHTG. Đến tháng 6/2012 khi Luật BHTG số 06/2012/QH13 ra đời, vị trí và chức năng của BHTGVN vẫn tiếp tục được giữ vững như khi mới thành lập, nhiệm vụ được kiện toàn để phù hợp với bối cảnh hiện tại của tình hình kinh tế, tài chính Việt Nam BHTGVN vẫn hoạt động theo mô hình chi trả với quyền hạn mở rộng, vẫn duy trì các chức năng kiểm tra, giám sát như trước đây Bên cạnh đó BHTGVN còn thực hiện các nhiệm vụ và quyền hạn như: Cấp, cấp lại và thu hồi chứng nhận tham gia BHTG; Tính và thu phí BHTG; Chi trả và ủy quyền chi trả BHTG cho người gửi tiền; Đầu tư tài chính; Tiếp nhận hỗ trợ theo nguyên tắc có hoàn trả từ ngân sách Nhà nước; Tham gia vào quá trình kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tham gia BHTG theo quy định của NHNN; Tổ chức tuyên truyền chính sách, pháp luật về BHTG; Thực hiện các nhiệm vụ khác khi được Thủ tướng Chính phủ giao.

Như vậy, Luật BHTG tiếp tục trao cho BHTGVN chức năng GSTX trên cơ sở các thông tin nhận được từ NHNN và tổ chức tham gia BHTG, nhằm phát hiện và báo cáo NHNN xử lý kịp thời những rủi ro gây mất an toàn trong hệ thống ngân hàng, những vi phạm quy định về an toàn hoạt động ngân hàng. Ngoài ra, BHTG VN còn được tham gia vào quá trình kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tham gia BHTG theo quy định của NHNN hay tham gia quản lý, thanh lý tài sản của tổ chức tham gia BHTG theo quy định của Chính phủ Các quy định này đảm bảo cho BHTGVN thực hiện tốt chức năng bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và xác định rõ giới hạn của tổ chức BHTG trong việc bảo đảm an toàn hệ thống tài chính tiền tệ Quốc gia.

Tổ chức BHTG

BHTGVN có trụ sở chính tại Thủ đô Hà Nội và 08 Chi nhánh BHTGVN (Chi nhánh) tại các khu vực kinh tế trọng điểm của đất nước: Chi nhánh Hà Nội trụ sở tại thành phố Hà Nội, Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh trụ sở tại thành phố Hồ Chí Minh, Chi nhánh thành phố Đà Nẵng trụ sở tại thành phố Đà Nẵng, Chi nhánh Đông Bắc Bộ trụ sở tại thành phố Hải Phòng, Chi nhánh Tây Bắc Bộ trụ sở tại thành phố Việt Trì - Phú Thọ, Chi nhánh Bắc Trung Bộ trụ sở tại thành phố Vinh - Nghệ An, Chi nhánh Đồng bằng Sông Cửu Long trụ sở tại thành phố Cần thơ, Chi nhánh Nam Trung bộ và Tây Nguyên trụ sở tại thành phố Nha Trang - Khánh Hòa.

Bộ máy tổ chức của BHTGVN gồm có: HĐQT (Chủ tịch HĐQT và các thành viên HĐQT); Ban điều hành (Tổng giám đốc và các Phó tổng giám đốc)

- Chủ tịch HĐQT là người đại diện theo pháp luật của BHTGVN HĐQT thực hiện chức năng quản lý toàn diện và chịu trách nhiệm về hoạt động của BHTGVN theo quy định của Luật BHTG, pháp luật có liên quan.

- Tổng giám đốc là người điều hành công việc hàng ngày củaBHTGVN, chịu trách nhiệm trước HĐQT và trước pháp luật về thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của BHTGVN

HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BHTGVN ĐỐI VỚI NHTM

2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động giám sát của BHTGVN

Hoạt động GSTX của BHTGVN chính thức đi vào hoạt động sau khi thành lập Phòng giám sát từ xa năm 2002 với các hoạt động: Kiểm soát các hồ sơ pháp lý tham gia BHTG, giám sát thực trạng hoạt động trên cơ sở nguồn thông tin báo cáo, đánh giá theo định kỳ hàng quý đối với tất cả các tổ chức nhận tiền gửi tham gia BHTG; Giám sát việc chấp hành các quy định về BHTG cũng như việc tuân thủ quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng; cảnh báo,kiến nghị các rủi ro và những sai phạm, yếu kém cần khắc phục đối với tổ chức nhận tiền gửi Hoạt động GSTX được xác định là một trong những chức năng, nhiệm vụ quan trọng của BHTGVN nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần duy trì sự phát triển ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng.

Từ năm 2006, hoạt động GSTX các tổ chức tham gia BHTG của BHTGVN được chia thành hai đối tượng tách biệt: GSTX đối với NHTM và GSTX đối với TCTD phi ngân hàng và quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Sau hơn 8 năm triển khai nghiệp vụ này, cùng với việc ổn định, kiện toàn cơ cấu tổ chức, phân định chức năng nhiệm vụ là việc nghiên cứu xây dựng, ban hành Quy chế GSTX, các loại văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể và việc xây dựng mối quan hệ hợp tác với các đơn vị liên quan để thu thập thông tin đầu vào làm cơ sở thực hiện giám sát

2.2.1.1 Văn bản pháp luật điều chỉnh trực tiếp hoạt động giám sát của BHTGVN

- Luật BHTG số 06/2012/QH13 ngày 18/6/2012.

- Quyết định số 1394/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 của Thủ tướng Chính phủ về việc thành lập BHTGVN và quy định chức năng, nhiệm vụ của BHTGVN.

- Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 của Thủ tưởng Chính phủ phê duyệt Điều lệ về tổ chức và hoạt động của BHTGVN; Quyết định số 527/QĐ-TTg ngày 01/4/2016 của Thủ tướng Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung Điều lệ về tổ chức và hoạt động của BHTGVN.

- Nghị định số 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 của Chính phủ về việc quy định chi tiết và Hướng dẫn thi hành Luật BHTG.

- Thông tư số 24/2014/TT-NHNN ngày 06/9/2014 của Thống đốc NHNN về hướng dẫn một số nội dung về hoạt động BHTG.

- Một số văn bản nội bộ do Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc BHTGVN ban hành làm cơ sở cho việc thực hiện hoạt động GSTX

2.2.1.2 Văn bản pháp luật liên quan

- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010

- Luật NHNN VN số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010

- Thông tư 228/2009/TT-BTC của Bộ Tài chính về hướng dẫn trích lập và sử dụng các khoản dự phòng

- Các thông tư, quyết định của NHNN:

+ Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định về các tỉ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các TCTD Các Thông tư 19/2010/TT-NHNN, 22/2011/TT-NHNN, 33/2011/TT-NHNN – sửa đổi, bổ sung Thông tư 13/2010/TT-NHNN

+ Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định về các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

+ Thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009 quy định về tỉ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung dài hạn đối với TCTD

+ Thông tư số 21/2010/TT-NHNN ngày 08/10/2010 về Quy định báo cáo thống kê

+ Thông tư số 31/2013/TT-NHNN ngày 13/12/2013 về Báo cáo thống kê áp dụng đối với các đơn vị thuộc NHNN và các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

+ Quyết định 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18/4/2007 về Chế độ báo cáo tài chính

+ Quyết định số 479/2004/QĐ-NHNN ngày 29/4/2004 ban hành hệ thống tài khoản kế toán các tổ chức tín dụng.

+ Thông tư 10/2014/TT-NHNN ngày 20/3/2014 sửa đổi, bổ sung một số tài khoản kế toán các Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 479/2004/QĐ-NHNN ngày 29/4/2004 của Thống đốc NHNN.

+ Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

+ Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013.

+ Văn bản hợp nhất 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD.

+ Thông tư 07/2013/TT-NHNN ngày 14/3/2013 quy định về kiểm soát đặc biệt đối với TCTD.

2.2.2 Phương thức GSTX của BHTGVN đối với NHTM

GSTX đối với NHTM của BHTGVN là hoạt động đánh giá và theo dõi những thay đổi về tình hình hoạt động của các NHTM, lịch sử rủi ro; cảnh báo kịp thời, đề xuất biện pháp xử lý phù hợp đối với việc chấp hành các quy định của pháp luật về BHTG và các quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng Trong quá trình giám sát, nếu phát hiện những vi phạm ảnh hưởng đến hoạt động của tổ chức tài chính, BHTGVN kiến nghị NHNN xử lý kịp thời những vi phạm này.

Hệ thống GSTX đối với NHTM của BHTGVN được xây dựng trên cơ sở nghiên cứu giám sát theo tiêu chuẩn mô hình CAMELS kết hợp với thực tế tại Việt Nam Đây là bước đổi mới để tiến dần tới các chuẩn mực theo thông lệ quốc tế Việc đánh giá tình hình hoạt động ngân hàng được thực hiện theo nhóm tương đồng, theo loại hình sở hữu và theo từng tổ chức tham BHTG Hệ thống này còn được xây dựng trên cơ sở phân tích và đánh giá theo các tiêu chí giám sát an toàn phù hợp với thông lệ quốc tế Nội dung cụ thể như sau :

- Sử dụng hệ thống chỉ tiêu đánh giá: BHTGVN sử dụng các chỉ tiêu đánh giá theo các tiêu chí: khả năng về vốn, chất lượng TSC, khả năng sinh lời, khả năng thanh khoản, rủi ro khác Hệ thống các chỉ tiêu phân tích, đánh giá tham khảo dựa trên khuôn khổ CAMELS.

- Sử dụng tỷ lệ tài chính theo nhóm tương đồng: Trên cơ sở các chỉ tiêu giám sát trên, thực hiện so sánh với tỷ lệ theo nhóm tương đồng, tỷ lệ trung bình toàn hệ thống và xác định vị trí của tỷ lệ đó trong nhóm để đánh giá mức độ tốt,

Thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin đầu vào

Phân tích, đánh giá và phát hiện rủi ro

Lập báo cáo giám sát

Xử lý kết quả giám sát

3 Quy trình giám sát gồm 4 bước liên tục xấu của từng tỷ lệ Hiện, BHTGVN sử dụng ba cấp giám sát gồm: hệ thống ngân hàng, nhóm ngân hàng tương đồng, từng ngân hàng riêng lẻ.

Hình 2.1: Mô hình 3 cấp trong hoạt động giám sát từ xa của BHTG

- Đối chiếu với các quy định của NHNN: Đối chiếu với các quy định của NHNN về bảo đảm an toàn trong hoạt động xác định các chỉ tiêu vi phạm để đưa vào danh sách ngân hàng cần lưu ý.

Hình 2.2: Quy trình giám sát định kỳ trong hoạt động GSTX đối với

ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN

13, do chưa thay đổi quy định thông tin báo cáo đối với các NHTM.

Ngày 20/11/2014, NHNN ban hành Thông tư số 36/TT-NHNN về quy định các giới hạn, tỉ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD, thay thế Thông tư 13 Theo đó các TCTD quản lý khả năng chi trả theo 2 chỉ tiêu gồm tỉ lệ dự trữ thanh khoản và tỉ lệ khả năng chi trả trong 30 ngày Tuy nhiên, TCTD chưa phải báo cáo chỉ tiêu này, theo yêu cầu của NHNN, do hệ thống chỉ tiêu báo cáo thống kê liên quan đến chỉ tiêu này vẫn tuân theo Thông tư 31/2013/TT- NHNN ban hành ngày 13/12/2013 của NHNN Do vậy, BHTGVN cũng không có số liệu về khả năng chi trả theo Thông tư số 36.

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN

2.3.1 Kết quả đã đạt được

Hoạt động GSTX của BHTGVN là một kênh giám sát độc lập, khách quan góp phần giám sát chặt chẽ hơn hệ thống ngân hàng, góp phần đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Công tác GSTX được thực hiện định kỳ hàng quý đối với 100% các NHTM tham gia BHTG

Số lượng NHTM được BHTGVN giám sát

- Kết quả GSTX đã phát hiện ra nhiều lượt vi phạm của các tổ chức nhận tiền gửi về các quy định của BHTG cũng như quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng, đưa ra những cảnh báo, khuyến nghị giúp tổ chức nhận tiền gửi khắc phục và chỉnh sửa vi phạm.

- Dựa vào kết quả GSTX đã xây dựng hồ sơ dấu hiệu cảnh báo và đã tiến hành cảnh báo đối với những đơn vị có vi phạm, kiến nghị NHNN xử lý kịp thời những vi phạm của các đơn vị và các vấn đề của hệ thống ngân hàng.

- Thông qua công tác cảnh báo đã chỉ rõ cho đơn vị thấy được những vi phạm phát sinh, ảnh hưởng đến uy tín, sự an toàn, lành mạnh trong hoạt động, giúp các đơn vị nhìn nhận một cách khách quan những tồn tại, sớm có biện pháp khắc phục để phát triển tốt hơn

- Thông qua kết quả giám sát của BHTGVN, NHNN có thêm một kênh thông tin để kịp thời nắm bắt và xử lý các vấn đề về hệ thống ngân hàng cũng như các tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho hệ thống ngân hàng.

 BHTG không chủ động trong việc thu thập dữ liệu phục vụ giám sát Khác với thời kỳ chưa có luật bảo hiểm, BHTG có quyền yêu cầu và tổ chức tham gia BH TG có trách nhiệm cung cấp báo cáo về hoạt động kinh doanh hàng quý cho BHTG Luật BH TG không có quy định về quyền và nghĩa vụ này Vì vậy, nguồn dữ liệu để phân tích trong hoạt động giám sát bị hạn chế nhiều. Thông tin đầu vào chưa đầy đủ và chính xác Nhiều chỉ tiêu giám sát không chuẩn xác, không phản ánh đúng thực trạng hoạt động của NHTM Việc thực hiện cung cấp số liệu của các NHTM chưa kịp thời, cập nhật ảnh hưởng đến hiệu quả của công tác giám sát.

Các thông tin về thị trường, thông tin có tính chất định tính BH hầu như không chú trọng thu thập Nếu có cũng chưa thật sự đầy đủ Chẳng hạn như các thông tin về cổ đông, cổ phần, cổ phiếu, hoặc các chính sách của ngân hàng…

BH hầu như không có.

 Chất lượng giám sát còn bất cập Giám sát hoạt động đối với NHTM hiện nay chủ yếu là phân tích đánh giá tình hình tài chính như GSTX là việc gián tiếp kiểm tra thông qua tổng hợp và phân tích các báo cáo để đánh giá các nội dung sau đây của các tổ chức tín dụng :

- Diễn biến về cơ cấu tài sản nợ và tài sản có.

- Chất lượng tài sản có.

- Tình hình thu nhập , chi phí và kết quả kinh doanh

- Việc thực hiện qui định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD và các qui định khác của pháp luật.

GSTX của BHTGVN hiện nay được thực hiện theo định kỳ quý Với khoảng thời gian dài như vậy khi tiếp nhận được thông tin thì rủi ro đối với tổ chức nhận tiền gửi đã xảy ra rồi, hoặc có thể đã được khắc phục, do vậy chưa đảm báo tính kịp thời.

Các yếu tố mang tính định tính thuộc thành phần (S) trong mô hình đánh giá chưa được chú trọng; hoặc chưa có phân tích và đánh giá đúng Nhìn chung, nếu nói đến mục tiêu giám sát là cảnh báo và phòng ngừa, thì mục tiêu đó đã không đạt được trong mấy năm nay Trong thực tiễn có nhiều phát sinh phức tạp, ản hưởng đến an toàn của hệ thống, nhiều ngân hàng đã làm thất thoát hàng ngàn tỷ tài sản, nhưng BH hầu như không nắm được.

Ví dụ: Vụ án OCEANBANK Trong quá trình tham gia quản trị, điều hành Oceanbank, ông Hà Văn Thắm bằng các thủ đoạn thành lập các công ty sân sau, chỉ đạo cấp dưới thực hiện nhiều hành vi vi phạm pháp luật để phục vụ cho mưu đồ lợi ích cá nhân, dùng nhiều thủ đoạn khác nhau rút tiền của ngân hàng để sử dụng vào mục đích cá nhân, gây thất thoát hàng ngàn tỉ đồng không có khả năng thu hồi Với cương vị người đứng đầu, Hà Văn Thắm đã chỉ đạo Ban Tổng giám đốc giải quyết cho vay đối với Công ty Trung Dung không đảm bảo điều kiện vay vốn, không có tài sản bảo đảm, khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, trái quy định của NHNN,… trực tiếp gây thiệt hại cho Oceanbank số tiền 500 tỉ đồng.

Hay các vụ án Nguyễn Thị Huyền Như, Ngân hàng công thương; vụ án Ngân hàng xây dựng; vụ án Ngân hàng dầu khí toàn cầu; vụ cho vay thế chấp thương hiệu của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.

 Kết quả giám sát chưa được khai thác để cảnh báo.

Nhìn chung, có thể nói rằng giám sát chỉ là giám sát Còn giám sát để cảnh báo rủi ro, hạn chế những tình huống ảnh hưởng đến an toàn của hệ thống hầu như không được đề cập tới.

Thực tiễn cho thấy, Phòng giám sát, hàng quý tập trung phân tích dữ liệu thu thập được từ NHNN, tổng hợp báo cáo theo mẫu có sẵn từ trước, sau đó được trình lên Tổng giám đốc Đó là quy trình khép kín của hoạt động giám sát. Báo cáo này được lưu trữ tại lưu trữ của văn phòng bảo hiểm Chưa có một cảnh báo nào đối với các tổ chức tham gia BHTG.

Chưa xây dựng mô hình cảnh báo sớm và xếp loại đối với NHTM.

Có thể nói rằng, nguyên nhân chủ yếu trong những nguyên nhân chủ yếu của tồn tại trên là hệ thống pháp luật

Trước hết, là luật BHTG Sự ra đời của luật bảo hiểm đã làm cho vai trò của BHTG mờ nhạt.

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ

ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2015 - 2020

3.1.1 Tổng quan về hệ thống các TCTD Việt Nam

Mặt được, là trong thời gian qua, các TCTD ở Việt Nam phát triển nhanh chóng cả về số lượng và chất lượng Cho đến nay ở Việt Nam có 31 NHTMCP,

61 Ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 3 ngân hàng liên doanh, hàng ngàn quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, hàng chục tổ chức tín dụng phi ngân hàng Quy mô về vốn được phát triển Trình độ công nghệ thông tin và quản trị điều hành được nâng lên một bước Tuy nhiên, hệ thống đang tiềm ẩn nhiều rủi ro.

Rủi ro tiềm ẩn, là:

Thứ nhất, là trình độ quản trị ngân hàng

Một số NHTM nhận thức chưa đầy đủ về quản trị ngân hàng Các ngân hàng đều có bộ máy kiểm soát nội bộ, nhưng hoạt động chưa hiệu quả, nên có tình trạng cán bộ cấp trung và cao cố ý làm sai, hoặc lợi dụng kẽ hở của pháp luật để kinh doanh kiếm lời (điều này thể hiện rõ ở các ngân hàng có nợ xấu lớn) Một trong những hạn chế trong quản trị doanh nghiệp của các ngân hàng Việt Nam là tính tuân thủ rất thấp Quản trị ngân hàng theo lối thân hữu Các ngân hàng đều dựa vào quan hệ thân quen với các nhóm chính trị, cơ quan quản lý Anh nào quen mạnh anh đó tồn tại, mặc dầu thực trạng ngân hàng là rất kém, đáng báo động Một khi mối quan hệ này sụp đỗ, ngân hàng sẽ chết theo

Thứ hai, là năng lực tài chính của ngân hàng

Mặc dù, vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam được cải thiện nhiều, song vẫn còn cách biệt rất lớn so với mức vốn điều lệ của một số NHTM trong khu vực Nợ xấu đúng nghĩa của hệ thống là rất lớn Do bán nợ cho VAMC để nhận về trái phiếu đặc biệt, nhưng đây là việc “ném bùn sang ao”, không có gì mới.

Mặc dầu vậy, nợ xấu mới, sau khi “ ném bùn sang ao” lại nảy sinh và có xu hướng tăng lên Trong khi đó, khả năng thu hồi nợ hầu như là rất thấp Lý do là khách hàng “ còn sống” thì không có khả năng, còn khách hàng chết, thì không làm cho chúng sống lại được Trong thời gian qua, một số doanh nghiệp có quy mô trung bình đã “cầm cự” được trong giai đoạn khó khăn vừa qua, nhưng đến đầu năm 2015 vẫn phải ngừng hoạt động có thời hạn, hoặc tuyên bố giải thể Chỉ tính riêng 4 tháng đầu năm 2015, cả nước có 28.235 doanh nghiệp thành lập mới, tăng 9,7% về số doanh nghiệp, tăng 13,3% về số vốn đăng ký so với cùng kỳ năm trước, song số doanh nghiệp giải thể, gặp khó khăn tạm ngừng hoạt động tháng sau vẫn tăng so với tháng trước (www.vnba.org.vn )

Thứ ba là, dư nợ cho vay đổ vào thị trường bất động sản lớn, tăng nhanh

Xét riêng tín dụng bất động sản (BĐS), NHNN đã đưa BĐS vào lĩnh vực hạn chế cho vay vào những năm 2009, 2010, nhưng dư nợ BĐS ở những năm này rất lớn Năm 2010 dư nợ BĐS là 235.276 tỷ đồng, trong số này có 60,63% vốn tín dụng tạo cung BĐS và 39,37% vốn tín dụng tạo cầu BĐS Dư nợ BĐS có giảm vào năm 2011, 2012, nhưng lại tăng vào năm 2014, đặc biệt trong 6 tháng đầu năm 2015 tăng rất mạnh Nguồn vốn tín dụng vào thị trường BĐS theo xu hướng tạo cung nhiều hơn tạo cầu trong một thời gian dài là nguyên nhân dẫn đến mất cân đối lớn giữa cung và cầu BĐS Tồn kho thị trường BĐS tuy có giảm, nhưng vẫn còn ở mức cao Giá thị trường BĐS có nguy cơ bong bóng Đây là quả bom nổ chậm đối với hệ thống ngân hàng

Thứ tư, là công tác quản trị rủi ro chưa đáp ứng yêu cầu

Nhiều ngân hàng đứng trước nguy cơ khủng hoảng do quản trị rủi ro yếu kém Các ngân hàng chưa chú trọng đến công tác quản trị rủi ro theo tín hiệu của thị trường Nhiều ngân hàng, do thiếu vốn, chạy đi huy động vốn bằng mọi giá.Việc quản trị ngân hàng cũng không dựa vào thị trường mà dựa vào “ tư duy” làNHNN sẽ không để một ngân hàng nào đổ vỡ Nhiều ngân hàng tuyên truyền tư duy đó cho người dân Tất cả đều đi theo “ lòng tin” mang yếu tố chính trị.Công tác thanh tra, giám sát còn nhiều bất cập, nên chưa phản ánh chính xác tình trạng tài chính của ngân hàng Nhiều yếu kém trong ngân hàng không bị phát hiện.

Rủi ro thanh khoản, rủi ro kỳ hạn tại một số ngân hàng chưa được quản trị tốt Việc quản trị theo tín hiệu từ bên ngoài, không tập trung chú trọng đến nguồn lực bên trong Việc đánh giá cơ chế, chính sách chưa được chú trọng, nên tính hiệu quả, hiệu lực của cơ chế, chính sách không đáp ứng yêu cầu của sự thay đổi điều kiện kinh doanh.

Trên đây là một số tồn tại, bất cập trong hệ thống, đòi hỏi phải có sự chú ý trong quá trình kiểm tra, giám sát hoạt động của các TCTD.

3.1.2 Quan điểm và định hướng phát triển của BHTGVN đến năm 2020

Quan điểm của BHTGVN về định hướng phát triển đến năm 2020 là: bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền; góp phần bảo đảm an toàn, ổn định hệ thống tài chính - ngân hàng phát triển an toàn, ổn định và hội nhập; phát triển bền vững và hiệu quả, qua đó góp phần tăng trưởng kinh tế; Triển khai đầy đủ và hiệu quả chính sách BHTG được quy định tại Luật BHTG, đảm bảo phối hợp xử lý nhanh chóng, hiệu quả các tổ chức tham gia BHTG có quy mô nhỏ. Bên cạnh đó cần phải gắn với cải cách ngân hàng và tài chính một cách dài hạn và có những yêu cầu cụ thể; đồng thời xác định rõ vai trò của BHTGVN trong việc xây dựng và thực hiện Chính sách tài chính tiền tệ quốc gia; góp phần nâng cao tính minh bạch và hiệu quả của Bộ máy quản lý Nhà nước.

Qua 16 năm hoạt động, nhận thức được giá trị của những thành tựu đã đạt được cũng như những khó khăn, thách thức trong thời gian tới, cùng với việc nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế và vai trò của tổ chức BHTG hiệu quả, BHTGVN đề ra định hướng phát triển bền vững: a Định hướng về hoạt động nghiệp vụ

- Tập trung thực hiện tốt các chức năng nhiệm vụ cốt lõi của tổ chứcBHTG đã được quy định trong Luật BHTG và các văn bản quy phạm pháp luật dưới Luật như thu phí, chi trả, kiểm tra, giám sát; tích lũy kinh nghiệm, chứng minh vai trò, năng lực của BHTGVN từ đó có thể được giao thẩm quyền mở rộng hơn.

- Đối với các nội dung còn quy định mở trong văn bản pháp lý hiện hành (như hệ thống phí phân biệt, hạn mức trả tiền bảo hiểm): Nghiên cứu đề xuất theo hướng bảo vệ tốt hơn người gửi tiền và góp phần tích cực hơn trong việc đảm bảo sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, cần lưu ý các nội dung của chính sách BHTG có mối quan hệ chặt chẽ với nhau và cần được thực hiện đồng bộ Ví dụ: Việc tăng hạn mức cần gắn với việc nâng cao năng lực tài chính của BHTGVN, đáp ứng đủ yêu cầu chi trả khi cần thiết Việc triển khai hệ thống phí phân biệt cần gắn với năng lực và quyền hạn trong việc giám sát, đánh giá rủi ro, phân loại các tổ chức tham gia BHTG.

- Trong thời gian trước mắt, hướng các hoạt động nghiệp vụ BHTG hiện đại vào các tổ chức tham gia BHTG quy mô nhỏ như các QTDND, tổ chức tài chính vi mô Trên cơ sở đó, tích lũy kinh nghiệm để được giao nhiệm vụ đối với các tổ chức tham gia BHTG quy mô lớn hơn vào thời điểm thích hợp.

- Trong giai đoạn nền kinh tế và hệ thống ngân hàng phát triển ổn định, tập trung vào các giải pháp tích lũy, nâng cao năng lực tài chính của BHTGVN và các chương trình nâng cao nhận thức của công chúng về việc sử dụng dịch vụ ngân hàng và BHTG Trên cơ sở đó, xây dựng hình ảnh của BHTGVN là tổ chức công, có đủ năng lực tài chính và hoạt động có trách nhiệm vì mục tiêu chung của ngành ngân hàng và của người dân. b Định hướng về hoạt động hỗ trợ hậu cần

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GSTX ĐỐI VỚI NHTM TẠI BHTGVN

3.2.1 Đổi mới phương pháp GSTX

Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực rất nhạy cảm và luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, về mặt nguyên tắc cơ quan giám sát không ngăn cản các hoạt động có rủi ro cao của tổ chức nhận tiền gửi, họ thực hiện các hoạt động có rủi ro cao với điều kiện họ có khả năng quản lý rủi ro phù hợp để kiểm soát được rủi ro đó, cân bằng được giữa lợi nhuận và rủi ro để không gây khó khăn về tài chính cho bản thân tổ chức nhận tiền gửi Do đó, cơ quan giám sát phải có khả năng đánh giá được mức độ rủi ro của tổ chức nhận tiền gửi, về sự phù hợp tương xứng giữa hệ thống quản lý rủi ro của các tổ chức nhận tiền gửi với khả năng rủi ro mà họ có thể gặp phải Khi phát hiện tổ chức nhận tiền gửi không có khả năng kiểm soát được rủi ro, cơ quan giám sát có quyền yêu cầu tổ chức nhận tiền gửi thực hiện các biện pháp phù hợp để hạn chế rủi ro Do đó, để nâng cao hiệu quả hoạt động giám sát từ xa cần phải có quy chế phù hợp theo hướng chuyển từ giám sát tuân thủ sang giám sát trên cơ sở đánh giá rủi ro của tổ chức nhận tiền gửi theo hướng:

- Việc xếp hạng của các tổ chức tham gia BHTG cần được thực hiện định kỳ, thông qua kiểm tra tại chỗ hoặc làm việc trực tiếp với các TCTD.

- Các phương pháp GSTX cần được thực hiện liên tục nhằm xác định những biến động, cảnh báo những rủi ro của TCTD trong khoảng thời gian giữa các lần kiểm tra.

- Xếp hạng, đánh giá rủi ro và cảnh báo sớm là công việc phức tạp và mất hàng năm để kiểm nghiệm và triển khai Không có một mô hình hay phương pháp nào có thể đánh giá rủi ro TCTD một cách đầy đủ BHTGVN sử dụng hai phương pháp trở lên vừa để kiểm nghiệm và vừa bù đắp, bổ trợ những hạn chế của từng phương pháp đơn lẻ.

Hoạt động giám sát chỉ có thể có hiệu quả thực sự khi các kết quả giám sát, nhận định, xếp hạng của TCTD được các cơ quan giám sát chuyển tải kịp thời và đảm bảo bảo mật tới TCTD đó; khi các cơ quan giám sát có những hành động và biện pháp tích cực để giải quyết triệt để những vấn đề đã phát hiện.

Kết quả nghiên cứu, tìm hiểu ban đầu về các phương pháp giám sát với định hướng trên của BHTGVN cho thấy có một số phương pháp khả thi có thể áp dụng tại BHTGVN khi GSTX NHTM:

- Phương pháp xếp hạng qua kiểm tra tại chỗ CAMELS Từ phương pháp này tiến tới xây dựng hệ thống đánh giá rủi ro toàn diện ngân hàng (Comprehensive bank risk assessmen systems).

- Phương pháp GSTX GMS (Growth Monitoring System).

- Phương pháp đánh giá xếp hạng hoặc khả năng xuống hạng (Models estimating ratings or rating downgrades).

3.2.2 Hoàn thiện quy chế, quy trình GSTX

Xây dựng một quy chế/quy trình GSTX thống nhất ở BHTGVN (bao gồm cả NHTM và QTDND), nhằm đảm bảo vừa dễ tổng hợp, giúp cho lãnh đạo có một cách nhìn nhận thống nhất về hoạt động ngân hàng tại một thời điểm nhất định.

Hiện tại, việc giám sát các NHTM mới chỉ thực hiện được giám sát các chỉ tiêu an toàn trong hoạt động ngân hàng của NHNN, chưa thực hiện giám sát các tổ chức này theo mô hình rủi ro Vì vậy, việc cần thiết là phải ban hành các quy chế/quy trình GSTX các NHTM theo mô hình rủi ro để có thể thực hiện xếp loại và đưa ra cảnh báo đối với các NHTM Bên cạnh đó giám sát các NHTM theo mô hình rủi ro là cơ sở để giúp BHTGVN thực hiện phân hạng phí theo mức độ rủi ro đối với các ngân hàng này (nếu được trao quyền) mà hiện nay trên thế giới hầu hết các nước tiến bộ như Mỹ cũng đã thực hiện giám sát các tổ chức tham gia BHTG, đánh giá chúng và xếp loại chúng một cách phù hợp để phân hạng phí theo mức độ rủi ro Ngoài ra mới chỉ quy định định kỳ giám sát các NHTM theo quý, năm nhưng hoạt động của các ngân hàng ngày càng phức tạp, việc định kỳ thực hiện báo cáo với số lượng tần suất cao hơn là cần thiết và trong trường hợp có rủi ro thì báo cáo đột xuất sẽ giúp các đơn vị liên quan nắm bắt được tình hình hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG cần quan tâm.

3.2.3 Hoàn thiện, xây dựng hệ thống tiêu chí GSTX Để hoạt động giám sát đạt hiệu quả cần phải xây dựng một hệ thống chỉ tiêu giám sát đồng bộ phù hợp với thực tiễn Việt Nam song không xa rời các chuẩn mực quốc tế Việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu giám sát cần lấy ý kiến của tổ chức nhận tiền gửi, tránh tình trạng các chỉ tiêu giám sát phi thực tế, thiên về phục vụ lợi ích của người quản lý mà gây khó khăn cho tổ chức nhận tiền gửi Các chỉ tiêu giám sát không dừng ở mức độ phản ánh hiện trạng,mức độ tuân thủ pháp luật mà còn phải là cứ liệu quan trọng để điều chỉnh cơ chế chính sách cho phù hợp, đồng thời trợ giúp cho việc phân tích và dự báo xu hướng Việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu giám sát cần thực hiện theo tiêu chuẩn CAMELS mà hầu hết các nước phát triển trên thế giới đang áp dụng Trong đó phải tập trung giám sát các chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động của tổ chức nhận tiền gửi.

Tham khảo các chỉ tiêu theo đề xuất ở bảng dưới:

CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH

Chỉ tiêu đòn bẩy 5% Khả năng tăng vốn chủ sở hữu 5%

TSC kém chất lượng 8% Hệ thống phân loại danh mục đầu tư 3% Xóa nợ/ Chính sách xóa nợ 7% Hiệu quả của TS có dài hạn 1,5% Cơ sở hạ tầng 1,5% Quản lý (23%) Quản trị điều hành 6%

Quy trình nghiệp vụ, kiểm soát, kiểm toán 4% Hệ thống công nghệ thông tin 5%

Kế hoạch chiến lựơc và dự thảo NS 4%

Lợi nhuận (24%) Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu 5% Chính sách lãi suất 4%

Lợi nhuận trên tổng tài sản 7% Quản lý thanh khoản (17%) Hiệu quả của các TSC ngắn hạn khác 2% Khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng 4%

Cơ cấu các khỏan nợ 8%

TỔNG CỘNG (TOTAL) 47% TỔNG CỘNG (TOTAL) 53%

CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH

NHỮNG TỶ LỆ SỬ DỤNG ĐỂ ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU ĐỊNH

LƯỢNG CAMELS (Ratios used to Determine CAMELS Quantiative Indicators)

RATIO Mức an toàn vốn

Capital Adequacy Đòn bẩy (Vốn vay)

Vốn chủ sở hữu Mức dự trữ, dự phòng

Dự phòng nợ mất khả năng thu hồi thực tế (đã trừ xóa nợ)

Tổng dự phòng nợ mất khả năng thu hồi (trừ xóa nợ)

(Các khoản nợ quá hạn >30 ngày + Khỏan nợ đã thu hồi được + Khoản gia hạn nợ từ 0-30 ngày)

Tổng các khỏan nợ Xóa nợ

Khoản nợ được xóa thuần

Danh mục các khỏan dư nợ có liên quan

Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu

Lợi nhuận thuần Vốn chủ sở hữu bình quân

Tổng các khoản nợ bình quân Lợi nhuận trên tổng tài sản

Lợi nhuận thuầnTổng tài sản bình quân

Hiệu quả của các TSC ngắn hạn khác

TSC có tính thanh khỏan cao 1

3.2.4 Xây dựng hệ thống tiêu chí xếp loại đối với tổ chức tham gia BHTG

Kết quả GSTX là xếp loại được các tổ chức tham gia BHTG và cảnh báo được các tổ chức vi phạm Để có được sự chính xác trong việc xếp loại các NHTM thì cần xây dựng các tiêu chí phù hợp.

Từ năm 2006, BHTGVN sử dụng mô hình CAMEL để đánh giá tình hình hoạt động của các NHTM và căn cứ vào các quy định của NHNN để xếp loại các tổ chức này tuy nhiên các chỉ tiêu trong mô hình CAMEL được sử dụng nguồn thông tin đầu vào từ báo cáo tài chính (Bảng cân đối tài khoản kế toán) và báo cáo thống kê mà báo cáo thống kê gần như BHTGVN không nhận được do vậy một số chỉ tiêu như chỉ tiêu đảm bảo an toàn vốn, chỉ tiêu đảm bảo khả năng thanh khoản, các chỉ tiêu về giới hạn tín dụng cho đến nay BHTGVN vẫn chưa tính được Do vậy, khi phân loại và cảnh báo các NHTM mới dựa vào chủ yếu các chỉ tiêu chất lượng tín dụng, chỉ tiêu lỗ lũy kế, chỉ tiêu vi phạm TSCĐ dẫn đến việc đánh giá các NHTM chưa toàn diện, xếp loại các tổ chức tham gia BHTG chưa được chính xác Vì vậy, BHTGVN cần phải lựa chọn một mô hình giám sát đánh giá đầy đủ và toàn diện các NHTM hơn nữa Tuy nhiên, việc lựa chọn mô hình để xếp loại phải đảm bảo các NHTM được xếp loại như sau:

- Xếp loại 1: Đạt tiêu chuẩn rất cao về chất lượng quản lý; là tổ chức rất mạnh về tài chính; rất an toàn trong hoạt động.

1 Tài sản có có tính thanh khoản cao bao gồm: tiền mặt, các khoản đầu tư ngắn hạn, các hạn mức tín dụng có thể rút hoặc thấu chi mà các TCTD khác cung cấp cho ngân hàng.

- Xếp loại 2: Đạt tiêu chuẩn cao về chất lượng quản lý; là tổ chức mạnh về tài chính và an toàn trong hoạt động.

- Xếp loại 3: Các rủi ro của tổ chức phần lớn kiểm soát được, đáp ứng nhu cầu tối thiểu, là tổ chức có mức độ an toàn trung bình cần được BHTG quan tâm, theo dõi.

KIẾN NGHỊ

3.3.1 Đối với Quốc hội và Chính phủ

3.3.1.1 Hoàn thiện thể chế pháp lý cho hoạt động giám sát

Nghiên cứu bổ sung, sửa đổi Luật bảo hiểm

Luật BHTG đã được ban hành tuy nhiên một số thẩm quyền của BHTGVN, đặc biệt về hoạt động GSTX đã bị hạn chế Kiến nghị Chính phủ sau quá trình thực thi Luật BHTG, cần có nghiên cứu đánh giá tình hình thực hiện, kết hợp học hỏi kinh nghiệm quốc tế từ đó nghiên cứu sửa đổi Luật và các văn bản dưới luật liên quan theo xu hướng tăng quyền cho BHTGVN theo thông lệ quốc tế Ngoài ra, các nội dung trong Luật phù hợp với chủ trương phát triển hoạt động dài hạn của hoạt động BHTG Các quy định trong Luật BHTG cần mang tính cụ thể và đóng vai trò là “Bộ công cụ” để thực thi tốt nhất vai trò bảo vệ người gửi tiền và góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tài chính của BHTGVN.

Hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan

Theo nguyên tắc thứ nhất trong bộ 25 nguyên tắc cơ bản về thanh tra, giám sát ngân hàng của Ủy Ban BASEl, đó là: “Một hệ thống phân định trách nhiệm và có mục tiêu rõ ràng đối với từng bộ phận tham gia trong quá trình giám sát các ngân hàng Mỗi bộ phận đó phải có nguồn lực hoạt động độc lập và phù hợp Phải có một khung pháp lý phù hợp cho việc giám sát nghiệp vụ ngân hàng, bao gồm cả các điều khoản liên quan đến quyền hạn của các tổ chức ngân hàng và công tác giám sát hiện nay của chính họ” thì khuôn khổ pháp lý sẽ là điều kiện tiên quyết cho hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng có hiệu quả.

Nghiên cứu xây dựng Luật giám sát nói chung và Luật giám sát ngân hàng nói riêng nhằm có cơ sở pháp lý đồng bộ cho hoạt động giám sát, tránh sự chồng chéo giữa các tổ chức giám sát khác nhau Đồng thời, Luật giám sát quy định rõ cơ chế phối hợp chia sẻ thông tin cũng như cơ chế phối hợp sau giám sát giữa các tổ chức từ đó giúp việc cảnh báo rủi ro có hiệu quả cao, tránh đổ vỡ hàng loạt, góp phần đảm bảo an toàn lành mạnh hệ thống tài chính ngân hàng, ổn định nền kinh tế vĩ mô.

Tiếp tục xây dựng các văn bản dưới Luật BHTG làm cơ sở pháp lý cho hoạt động GSTX của BHTGVN, qua đó nâng cao chất lượng giám sát củaBHTGVN Ngoài ra, sau quá trình thực thi Luật BHTG, cần có nghiên cứu đánh giá tình hình thực hiện, kết hợp học hỏi kinh nghiệm quốc tế từ đó nghiên cứu chỉnh sửa Luật và các văn bản dưới luật liên quan theo xu hướng tăng quyền cho BHTGVN theo thông lệ quốc tế Để BHTGVN có đầy đủ thẩm quyền thực hiện nhiệm vụ và vai trò trong hệ thống tài chính là bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tài chính ngân hàng và ổn định nền kinh tế vĩ mô.

3.3.2 Đối với các Bộ, ngành liên quan

3.3.2.1 Xây dựng hệ thống giám sát tài chính hợp nhất và cơ chế chia sẻ thông tin giữa các cơ quan giám sát trong mạng an toàn tài chính quốc gia

BHTGVN muốn tăng cường và nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa của mình thì việc quản lý, khai thác và thu thập các thông tin về các tổ chức tham gia BHTG từ các tổ chức giám sát khác là điều cần thiết.

Hiện nay, các doanh nghiệp, người gửi tiền, các nhà đầu tư có mối liên kết hữu cơ với các tổ chức nhận tiền gửi (tổ chức tham gia BHTG) thông qua các sản phẩm dịch vụ thanh toán, gửi tiền, chuyển tiền, cho vay, tài trợ thương mại, đầu tư Các hoạt động này trên cơ sở nền tảng pháp lý và công nghệ rõ ràng, minh bạch cần được kiểm soát bởi tổ chức giám sát thông qua hệ thống GSTX các nguồn thông tin báo cáo; hơn nữa các tổ chức tham gia BHTG có thể nhận hỗ trợ tài chính từ các tổ chức giám sát để đáp ứng nhu cầu thanh khoản trong trường hợp gặp khó khăn hoặc xử lý khi có vấn đề.

Các tổ chức giám sát với mục tiêu bảo vệ người tiêu dùng, bảo vệ người gửi tiền, nhà đầu tư và đảm bảo sự ổn định, an toàn mạng tài chính quốc gia Do vậy, các tổ chức này phải chia sẻ các thông tin liên quan đến các tổ chức tham gia BHTG với nhau để tăng cường khả năng giám sát, giảm thực hiện chồng chéo giữa các tổ chức giám sát, tối ưu hóa các nguồn lực sử dụng giữa các bên.

Nước ta đang hoạt động trong một nền kinh tế chuyển đổi, có đặc điểm đặc thù là các cơ chế đang từng bước hoàn thiện và có độ nhạy cảm khá cao, hoạt động giám sát của nước ta cũng còn chồng chéo, nhiều tầng nấc nhưng chưa chặt và chưa hiệu quả Vì vậy, để hoạt động giám sát hiệu quả, theo thông lệ quốc tế, chúng ta cần nghiên cứu thành lập một hệ thống giám sát tài chính hợp nhất kết hợp với các giám sát chuyên ngành trong mạng an toàn tài chính quốc gia do Thủ tướng chỉ đạo Các thành viên trong mạng an toàn tài chính quốc gia phải thực hiện nhiệm vụ của mình trên cơ sở nền tảng pháp lý tốt nhất là Luật Các tổ chức này thông thường phải có bản ghi nhớ về chỉ tiêu giám sát, phương pháp giám sát, cách thức phối hợp và chia sẻ thông tin trong giám sát và xử lý sau giám sát Đồng thời, mô hình kiến trúc giám sát cần xác định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ của các bộ phận giám sát cũng như sự phối kết hợp giữa các cơ quan trong mạng này

Cụ thể, BHTGVN cần phối hợp với các tổ chức giám sát như Bộ Tài chính, NHNN, UBGSTCQG ký kết các biên bản ghi nhớ hợp tác, xây dựng những chính sách, quy định và các tiêu chí khác cho tổ chức tham gia BHTG để trên cơ sở đó các tổ chức giám sát sẽ khai thác và phân tích các nguồn thông tin theo chức năng và nhiệm vụ quản lý của mình, bảo đảm lợi ích chung theo chỉ đạo của Chính phủ và Ủy ban quản lý các hoạt động giám sát quốc gia Ngoài ra, cần nghiên cứu cơ chế phối hợp sau giám sát theo mô hình giám sát hợp nhất theo thông lệ quốc tế giúp việc cảnh báo rủi ro được thực hiện nhanh chóng, có hiệu quả cao.

Ngoài ra, BHTGVN cần thường xuyên phối hợp với NHNN, Hiệp hội ngân hàng để đưa ra mức lãi suất huy động vốn cho các TCTD phù hợp, thống nhất và tăng cường kiểm tra, giám sát lãi suất huy động, ngăn chặn kịp thời hiện tượng cạnh tranh lãi suất không lành mạnh, tạo lập môi trường bình đẳng trong kinh doanh giữa các tổ chức tham gia BHTG nhằm bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền bảo đảm góp phần duy trì và thúc đẩy sự phát triển an toàn bền vững hệ thống ngân hàng.

Trong mạng an toàn tài chính quốc gia, BHTGVN phải thể hiện được vai trò quan trọng trong việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền,góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tham gia BHTG, bảo đảm sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng, tài chính và là cấu phần không thể tách rời của nó Sự hợp tác và sự thiện chí giữa các cơ quan trong mạng an toàn sẽ giúp cho công tác giám sát của mỗi một cơ quan vừa tránh được sự chồng chéo lại vừa mang lại kết quả tốt Vì vậy, BHTGVN cần thiết phải có một sự hợp tác ăn ý với các cơ quan như NHNN, Bộ Tài chính, UBGSTCQG nhằm nâng cao chất lượng giám sát.

Trong công tác giám sát, bên cạnh thông số về tình hình hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG được giám sát, thông tin về kinh tế ngành và kinh tế vĩ mô có ý nghĩa quan trọng Các biến số kinh tế vi mô thuận lợi, chu kỳ kinh tế tăng trưởng sẽ có tác động tích cực đến tình hình hoạt động của tổ chức này và ngược lại Với vai trò của tổ chức giám sát, BHTGVN cần được tiếp cận với các nguồn thông tin đầy đủ và kịp thời về tình hình kinh tế, tài chính, ngân hàng, các chỉ tiêu kinh tế nhằm hỗ trợ cho quá trình đánh giá, phân tích và giám sát.

Tương tự như cơ chế chia sẻ thông tin giữa các tổ chức giám sát, việc tiếp cận các nguồn thông tin của BHTGVN với một số cơ quan khác như Tổng cục thống kê, các viện nghiên cứu cần được quy định trong các văn bản quy phạm pháp luật và/hoặc thông qua ký Biên bản ghi nhớ hợp tác chia sẻ thông tin giữa các tổ chức.

3.3.2.2 Xây dựng quy trình phối hợp giám sát, tránh chồng chéo

Cần nghiên cứu và xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ, phương pháp giám sát từ xa thống nhất giữa các cơ quan có chức năng giám sát để tránh chồng chéo, có thể bổ trợ cho nhau và sử dụng một cách có hiệu quả nhất nguồn lực giám sát, tạo điều kiện thực hiện tốt mục tiêu chung là đảm bảo an toàn hệ thống tài chính