Tác động của các nhân tố bên trong và bên ngoài lên lợi nhuận của các ngân hàng thương mại tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÁC ĐỘNG CỦA CÁC NHÂN TỐ BÊN TRONG VÀ BÊN NGOÀI LÊN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 BÙI THỊ NGỌC NHI TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÁC ĐỘNG CỦA CÁC NHÂN TỐ BÊN TRONG VÀ BÊN NGOÀI LÊN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: BÙI THỊ NGỌC NHI Mã số sinh viên: 030135190391 Lớp sinh hoạt: HQ7 – GE05 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS DƢƠNG THỊ THÙY AN TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Khóa luận tốt nghiệp tập trung sâu vào nghiên cứu mức độ tác động nhân tố bên nhân tố bên lên lợi nhuận 20 Ngân hàng thương mại tham gia hoạt động Việt Nam, khoảng thời gian 12 năm từ 2011 – 2022 Bài nghiên cứu thực theo phương pháp nghiên cứu chủ yếu định lượng cụ thể dùng mơ hình hồi quy theo liệu bảng gồm Pooled OLS, FEM REM Trong đó, lợi nhuận NHTM đại diện biến là: ROA – tỷ suất sinh lời tổng tài sản, ROE – tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu NIM – tỷ lệ thu nhập lãi cận biên; cịn nhóm biến độc lập bao gồm: quy mơ ngân hàng (SIZE), tỷ lệ chi phí hoạt động (OC), quy mô vốn chủ sở hữu (CAP), tỷ lệ nợ xấu (NPL), tốc độ phát triển kinh tế (GDP), lãi suất danh nghĩa (INR) tỷ lệ lạm phát (INF) Sau thực kiểm định cho kết mơ hình FEM mơ hình phù hợp với nghiên cứu Tuy nhiên, mơ hình FEM tồn khuyết tật tự tương quan phương sai sai số thay đổi, tác giả sử dụng phương pháp FGLS để khắc phục khuyết tật nêu Kết phân tích từ thực nghiệm giai đoạn nghiên cứu nhân tố bên nhân tố bên có ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng thương mại Việt Nam Từ phát đó, nghiên cứu đề xuất số hàm ý sách giúp gia tăng lợi nhuận ngân hàng tương lai Từ khóa: Ngân hàng thương mại, lợi nhuận, nhân tố bên trong, nhân tố bên ngoài, Việt Nam ii ABSTRACT The thesis focuses on analyzing how internal and external factors would affect the profitability of commercial banks in Vietnam over the course of a 12-year period from 2011 to 2022, using a sample of 20 commercial banks having operations in Vietnam The thesis is carried out according to the quantitative research method, specifically using regression models according to panel data including Pooled OLS, FEM and REM In which, the variables representing profit are ROA - return on total assets, ROE - return on equity and NIM - profit margin ratio; while the independent variables include: bank size (SIZE), operating expense ratio (OC), equity size (CAP), bad debt ratio (NPL), economic growth rate (GDP), inflation rate (INF) and nominal interest rate (INR) The test findings indicate that the FEM model is appropriate for the investigation However, the FEM model still has defects such as autocorrelation and variable variance, so the study uses the FGLS method to overcome the above defects The empirical study's findings indicate that during the research phase, both internal and external factors significantly affected the profitability of Vietnamese commercial banks Based on these findings, the author suggests several policy implications that could assist boost bank profitability going forward Keywords: Commercial banks, profit, influencing factors, Vietnam iii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Bùi Thị Ngọc Nhi – MSSV: 030135190391 – Lớp: HQ7 – GE05 Tơi xin cam đoan: “Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận.” TP Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng 08, năm 2023 Tác giả Bùi Thị Ngọc Nhi iv LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận này, ngồi cố gắng thân, tơi nhận giúp đỡ nhiều tập thể, cá nhân ngồi trường Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giảng viên trường trực tiếp dạy cho nhiều kiến thức kinh nghiệm quý giá suốt bốn năm theo học trường, cho tơi có tảng để thực tốt khóa luận Bên cạnh đó, tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Dương Thị Thùy An ln tận tình dẫn, dành thời gian quý báu để giúp đỡ suốt q trình thực khóa luận tốt nghiệp Và hết, xin chân thành cảm ơn tất người động viên tơi để tơi hồn thành tốt nghiên cứu Cuối cùng, tơi kính chúc TS Dương Thị Thùy An toàn thể thầy, cô nhà trường luôn dồi sức khỏe thành công nghiệp cao quý Tuy cố gắng thực khóa luận thật tốt kiến thức kinh nghiệm thiếu nên chắn khơng tránh khỏi hạn chế sai sót q trình nghiên cứu Vì vậy, tơi mong nhận thông cảm lời nhận xét từ phía Thầy/ Cơ Tơi xin chân thành cảm ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng 08, năm 2023 Tác giả Bùi Thị Ngọc Nhi v MỤC LỤC TÓM TẮT ABSTRACT LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu .3 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài .4 1.7 Bố cục nghiên cứu CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT 2.1 Cơ sở lý thuyết lợi nhuận Ngân hàng thƣơng mại vi 2.1.1 Khái niệm lợi nhuận Ngân hàng thương mại 2.1.2 Các tiêu đo lường lợi nhuận Ngân hàng thương mại 2.2 Cơ sở lý thuyết nhân tố tác động lên lợi nhuận Ngân hàng thƣơng mại 2.2.1 Các nhân tố bên .7 2.2.2 Các nhân tố bên .9 2.3 Lƣợc khảo nghiên cứu trƣớc 11 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 3.1 Dữ liệu nghiên cứu .18 3.2 Mơ hình nghiên cứu 19 3.3 Mô tả biến giả thuyết nghiên cứu 20 3.3.1 Biến phụ thuộc 20 3.3.2 Biến độc lập 20 3.4 Quy trình nghiên cứu 26 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN .27 4.1 Thống kê mô tả biến 27 4.2 Phân tích ma trận hệ số tƣơng quan 30 4.3 Kiểm định đa cộng tuyến 31 4.4 Kết hồi quy kiểm định mơ hình 32 4.4.1 Kết mơ hình nghiên cứu ROA 32 4.4.2 Kết mơ hình nghiên cứu ROE 37 4.4.3 Kết mơ hình nghiên cứu NIM 42 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu .47 vii 4.5.1 Các biến thuộc nhân tố bên 48 4.5.2 Các biến thuộc nhân tố bên 50 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 52 5.1 Kết luận 52 5.2 Hàm ý sách .53 5.3 Hạn chế đề tài hƣớng nghiên cứu 56 MỤC LỤC THAM KHẢO PHỤ LỤC viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI BCTC Báo cáo tài CAP Quy mơ vốn chủ sở hữu FEM Mơ hình tác động cố định FGLS Mơ hình bình phương bé tổng qt khả thi GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế INF Tỷ lệ lạm phát INR Lãi suất danh nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NIM Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 11 NPL Tỷ lệ nợ xấu 12 OC Tỷ lệ chi phí hoạt động 13 Pooled OLS Mơ hình bình phương bé 14 PSSS Phương sai sai số 15 REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên 16 ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản 17 ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu 18 SIZE Quy mô ngân hàng 19 VCSH Vốn chủ sở hữu 20 VIF Hệ số phóng đại phương sai