Những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại cổ phần tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGUYỄN THỤY NHẬT VI TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỤY NHẬT VI Mã số sinh viên: 050607190638 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE07 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ MỸ HẠNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TÓM TẮT Với chủ đề nghiên cứu “Những nhân tố ảnh hƣởng đến RRTK ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam” đề cập chủ yếu vấn đề rủi ro khoản lƣợc khảo nghiên cứu nƣớc liên quan đến yếu tố ảnh hƣởng đến khoản với phạm vi 26 NHTM Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2012-2022 với số liệu đƣợc tập hợp từ báo cáo tài thƣờng niên ngân hàng Đề tài sử dụng số Khe hở tài trợ (FGAP) đại diện cho biến phụ thuộc biến độc lập Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ nợ cho vay tổng tài sản (TLA), Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE), Tỷ lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CAP), Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), Chỉ số GDP số lạm phát (INF) Bài viết dựa mơ hình Pooled OLS, FEM, REM để đo lƣờng RRTK sau sử dụng mơ hình FGLS để khắc phục khuyết tật để tăng độ đáng tin cho mơ hình Kết cuối cho thấy yếu tố Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP), số GDP, Chỉ số lạm phát (INF), Tỷ lệ cho vay tổng tài sản (TLA) có ảnh hƣởng chiều đến RRTK, số Tỷ lệ nợ xấu (NPL), Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE), khơng có ý nghĩa thống kê RRTK Qua kết trên, tác giả đề xuất vài ý kiến liên quan đến vấn đề vài kiến nghị để giúp cho ngân hàng giảm thiểu đƣợc RRTK ii ABSTRACT The research topic "Factors affecting the liquidity risk of joint-stock commercial banks in Vietnam" mainly deals with the issue of liquidity risk and reviews domestic and foreign studies related to liquidity risk The factors affecting liquidity range from 26 commercial banks in Vietnam from 2012 to 2022, with the data collected from the financial and yearly reports of these banks This topic uses the Funding Gap Index (FGAP) as a representative for the dependent variable, and the independent variables are Bank size (SIZE), Debt-tototal assets (TLA) ratio, and Profitability ratio Return on Equity (ROE), Bad Debt Ratio (NPL), Equity Ratio (CAP), Credit Provision Ratio (LLR), GDP and Inflation Index (INF) ) The article is based on the Pooled OLS, FEM, REM model to measure the RRTK and uses the FGLS to overcome the defects and increase the model's reliability model The final results show that the factors Bank Size (SIZE), Equity to Total Assets (CAP), GDP Index, Inflation Index (INF), and Loans to Total Assets (TLA) have a positive effect on credit risk, while the indicators are NPL ratio (NPL), Credit risk provision ratio (LLR), Return on equity (ROE), is not statistically significant for RRTK Through the above results, the author will propose some ideas related to the problem and some recommendations to help the bank reduce the risk of credit risk iii LỜI CAM ĐOAN Tên Nguyễn Thụy Nhật Vi sinh viên Chƣơng trình Chất lƣợng cao khóa Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, chun ngành Tài chính-Ngân hàng Khố luận kết cho trình nghiên cứu tôi, với nội dung nghiên cứu trung thực, kết ngƣời khác nghiên cứu hay đƣợc cơng bố đƣợc trích dẫn nguồn đầy đủ khoá luận Tác giả Nguyễn Thụy Nhật Vi iv LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn đến thầy cô giảng dạy truyền đạt kiến thức bổ ích chia sẻ thật tâm đến - sinh viên trƣờng Trƣờng đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Và bên cạnh đó, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến cô TS Nguyễn Thị Mỹ Hạnh hƣớng dẫn tận tình bảo nhƣ hỗ trợ đƣa lời khuyên để hồn thành đƣợc khóa luận Cuối cùng, thân tơi cịn nhiều thiếu sót vốn kiến thức cịn hạn chế, tơi hy vọng nhận đƣợc ý kiến quý thầy để tơi hồn thiện luận cách tốt học đƣợc nhiều kiến thức bổ ích nhƣ kinh nghiệm để cải thiện vốn hiểu biết Tơi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô, Tác giả Nguyễn Thụy Nhật Vi v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv BẢNG VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU x DANH MỤC HÌNH xi CHƢƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Bố cục khóa luận TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 2.1 Tổng quan rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 2.1.1 Khái quát rủi ro khoản 2.1.2 Cung - cầu khoản 2.2 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro khoản 2.2.1 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro khoản khe hở tài trợ 2.2.2 Phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro khoản số khoản 2.2.3 Cơ sở lý thuyết yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại 2.3 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm liên quan đến yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro khoản 10 2.3.1 Nghiên cứu giới 10 2.3.2 Nghiên cứu nƣớc 11 TÓM TẮT CHƢƠNG 15 vi CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16 3.1 Quy trình nghiên cứu 16 3.2 Mơ hình nghiên cứu 17 3.2.1 Biến phụ thuộc 18 3.2.2 Các biến độc lập 19 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 24 3.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 26 3.4.1 Các kiểm định để lựa chọn mơ hình phù hợp 26 3.4.2 Kiểm định khuyết tật mơ hình 27 3.4.3 Khắc phục mơ hình phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ tổng quát khả thi (FGLS) 28 TÓM TẮT CHƢƠNG 29 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 30 4.1 Thống kê mô tả 30 4.2 Ma trận tƣơng quan 32 4.3 Kiểm định lựa chọn mơ hình 33 4.3.1 Kiểm định F-Test để lựa chọn mơ hình Pooled OLS mơ hình tác động cố định (FEM) 34 4.3.2 Kiểm định hausman để lựa chọn mơ hình (FEM) tác động ngẫu nhiên (REM) 34 4.3.3 Kiểm định đa cộng tuyến 35 4.3.4 Kiểm định phƣơng sai sai số thay đổi 36 4.3.5 Kiểm định tự tƣơng quan 36 4.4 Khắc phục khuyết tật mơ hình phƣơng pháp FGLS 37 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu 38 4.5.1 Tác động quy mô ngân hàng (SIZE) đến rủi ro khoản 38 4.5.2 Tác động tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (CAP) đến rủi ro khoản 39 4.5.3 Tác động số dƣ nợ cho vay tổng tài sản (TLA) đến rủi ro khoản 39 4.5.4 Tác động gia tăng kinh tế (GDP) đến rủi ro khoản 40 4.5.5 Tác động lạm phát (INF) đến rủi ro khoản 40 vii TÓM TẮT CHƢƠNG 40 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 41 5.1 Kết luận đề tài 41 5.2.1 Chính sách vốn 42 5.2.2 Ngân hàng cần tăng tổng tài sản có 42 5.2.3 Đa dạng hoạt động kinh doanh ngân hàng 42 5.2.4 Tăng cƣờng khả phân tích, dự báo tỷ lệ lạm phát hoạt động kinh doanh 43 5.2.5 Hạn chế nghiên cứu hƣớng nghiên cứu 43 TÓM TẮT CHƢƠNG 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 46 PHỤ LỤC 49 viii BẢNG VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần RRTK Rủi ro khoản REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên FEM Mơ hình tác động cố định FGLS Pooled OLS Phƣơng pháp bình phƣơng bé tổng quát khả thi Phƣơng pháp bình phƣơng tối thiểu