Đang tải... (xem toàn văn)
Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHẠM QUỲNH ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHẠM QUỲNH ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHẠM QUỲNH ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HỒNG VINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn với đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tác giả Các số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng công bố theo quy định Các tài liệu tham khảo luận văn tác giả trích dẫn đầy đủ Tơi xin cam đoan kết nghiên cứu trung thực, khách quan phù hợp với thực tiễn Việt Nam Kết nghiên cứu luận văn chưa công bố nghiên cứu khác Đồng thời, luận văn góp ý hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hồng Vinh để hoàn thiện luận văn cho kết nghiên cứu TP HCM, ngày… tháng… năm 2023 Học viên Phạm Quỳnh Anh LỜI CẢM ƠN Trước hết xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến toàn thể Quý Thầy Cô giảng dạy, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm cho tôi, Thầy Cô quản lý thuộc Khoa Sau Đại học Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM hỗ trợ tơi tồn thời gian học tập nghiên cứu Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tri ân đến TS Nguyễn Thị Hồng Vinh, cô trực tiếp hướng dẫn, định hướng nghiên cứu dạy kiến thức truyền đạt kinh nghiệm quý báu, tận tình giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Cảm ơn anh/chị/em học viên lớp CH23B giúp đỡ, chia sẻ thơng tin hữu ích với tơi q trình nghiên cứu Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến toàn thể gia đình, bạn bè người thân động viên hỗ trợ tơi suốt q trình học tập q trình hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn kính chúc sức khỏe tất người! TP HCM, ngày… tháng… năm 2023 Học viên Phạm Quỳnh Anh TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Tóm tắt: Luận văn tác giả thực nhằm xác định, đánh giá tác động nhân tố đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Kết từ nghiên cứu sở để tác giả đề xuất số hàm ý sách giúp ngân hàng thương mại Việt Nam việc quản trị rủi ro khoản Mẫu nghiên cứu bao gồm 24 ngân hàng thương mại Việt Nam có niêm yết sàn chứng khốn, phạm vi nghiên cứu khoảng thời gian từ năm 2012 đến năm 2021 Bài luận văn sử dụng phương pháp khe hở tài trợ (FGAP) để đo lường rủi ro khoản Đối với nhân tố có tác động đến rủi ro khoản ngân hàng chia thành hai nhóm, bao gồm: Nhóm yếu tố nội ngân hàng; Nhóm yếu tố vĩ mô kinh tế Bằng phương pháp hồi quy liệu bảng, kết nghiên cứu cho thấy rủi ro khoản chịu ảnh hưởng yếu tố sau, là: Quy mơ ngân hàng, Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu, Tỷ lệ vốn chủ sở hữu, Tỷ lệ cho vay tổng tài sản Tỷ lệ lạm phát Kết luận văn chưa tìm thấy có mối liên hệ nhân tố: Tỷ lệ nợ xấu, Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Tốc độ tăng trưởng kinh tế đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn nghiên cứu Dựa sở kết nghiên cứu luận văn, tác giả kết luận cho giả thuyết đặt cho mơ hình đề số kiến nghị, giải pháp giúp ngân hàng thương mại Việt Nam quản trị rủi ro khoản Từ khóa: rủi ro khoản, ngân hàng thương mại, khe hở tài trợ ABSTRACT Title: Factors affecting liquidity risk of commercial banks in Vietnam Abstract: This study aims to identify and evaluate factors affecting liquidity risk of commercial banks in Vietnam, thereby proposing some policy implications for Vietnamese commercial banks to manage liquidity risk The research sample includes 24 commercial banks listed on the Vietnam stock exchanges in the period 2012 - 2021 Liquidity risk used in this research model is measured by Financing Gap (FGAP) Factors affecting liquidity risk are divided into two groups: Internal factors Macro factors Through panel data regression, research has shown that the liquidity risk is affected by the following factors: Bank’s Size, Return Over Equity Ratio, Equity to Total Assets Ratio, Lending to Total Assets Ratio and Inflation Rate The result of this study have not found a relationship between Non-performing Loans Ratio, Loan Loss Provisions Ratio, Economic Growth Rate to liquidity risk in commercial banks in Vietnam Based on the result of this research, the author has made conclusions for the hypotheses posed for the model and proposed some recommendations to manage liquidity risk for commercial banks in Vietnam Keywords: liquidity risk, commercial banks, funding gap DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt FEM Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Fixed Effects Model Mơ hình hồi quy tác động cố định Feasible Generalized Least Ước lượng bình phương bé FGLS Squares tổng quát GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội INF Inflation rate Tỷ lệ lạm phát Mơ hình hồi quy tác động ngẫu REM Random Effects Model nhiên MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH x CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa thực tiễn đóng góp đề tài .5 1.7 Bố cục nghiên cứu TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦANGÂNHÀNG 2.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 2.1.1 Khái niệm khoản 2.1.2 Khái niệm rủi ro khoản 10 2.1.3 Nguyên nhân rủi ro khoản 10 2.2 Cơ sở lý thuyết 11 2.2.1 Lý thuyết cho vay thương mại khoản 11 2.2.2 Lý thuyết khả thay đổi 12 2.2.3 Lý thuyết thu nhập dự tính 13 2.3 Các phương pháp đo lường rủi ro khoản 13 2.3.1 Các hệ số khoản 13 2.3.2 Khe hở tài trợ 15 2.3.3 Khung pháp lý quản lý khoản ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 16 2.4 Các nghiên cứu liên quan đề tài 17 TÓM TẮT CHƯƠNG 26 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 3.1 Quy trình thực nghiên cứu 27 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 28 3.3 Mơ hình nghiên cứu 29 3.4 Giả thuyết nghiên cứu 31 3.4.1 Nhóm yếu tố nội ngân hàng 31 3.4.2 Nhóm yếu tố vĩ mơ 34 TÓM TẮT CHƯƠNG 36 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 37 4.1 Thống kê mô tả tương quan mô hình nghiên cứu 37 4.1.1 Kết thống kê mô tả 37 4.1.2 Kết phân tích tương quan 45 4.2 Kết mơ hình hồi quy 46 4.2.1 Kết mơ hình hồi quy tác động cố định (FEM) mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên (REM) 46 4.2.2 Kiểm định phù hợp mơ hình FEM REM 47 4.3 Kiểm định giả thuyết hồi quy, khuyết tật mơ hình khắc phục khuyết tật mơ hình 48 4.3.1 Kiểm định phương sai thay đổi 48 4.3.2 Kiểm định tượng tự tương quan 48 4.3.3 Khắc phục khuyết tật mơ hình lựa chọn .49 4.3.4 Kiểm định giả thuyết thống kê sau khắc phục khuyết tật 50 4.4 Thảo luận kết nghiên cứu 51 4.4.1 Kết mơ hình nghiên cứu 51 4.4.2 Kết luận giả thuyết nghiên cứu 51 TÓM TẮT CHƯƠNG 56 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ MỘT SỐHÀMÝ .57 CHÍNH SÁCH CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO 57 THANH KHOẢN .57 5.1 Kết luận nghiên cứu 57 5.2 Một số hàm ý sách kiến nghị cho ngân hàng thương mại Việt Nam việc quản trị rủi ro khoản 59 5.3 Hạn chế nghiên cứu 63 5.4 Hướng nghiên cứu 63 TÓM TẮT CHƯƠNG 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC v