Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh lê chân

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** NGUYỄN LÂM NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÊ CHÂN Hà Nội - 2015 Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** NGUYỄN LÂM NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÊ CHÂN Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng NGƯỚI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ Hà Nội - 2015 Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn:"Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân" cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các tài liệu, số liệu trích dẫn luận văn xác có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Nguyễn Lâm Ngọc Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa 1.1.2 Phân loại .6 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng lên hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.4 Đo lường đánh giá .11 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.2.1 Khái niệm cần thiết 12 1.2.2 Mơ hình quản lý 13 1.2.3 Nội dung quản lý 15 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá 28 1.3 Nhân tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 1.3.1 Nhân tố chủ quan 29 1.3.2 Nhân tố khách quan 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÊ CHÂN 33 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 33 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .33 2.1.2 Tổng quan Chi nhánh Lê Chân 34 2.1.3 Kết kinh doanh Chi nhánh Lê Chân 35 Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 39 2.2.1 Mơ hình quản lý 39 2.2.2 Nội dung quản lý 42 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân .66 2.3.1 Kết đạt .66 2.3.2 Hạn chế .66 2.3.3 Nguyên nhân 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÊ CHÂN 73 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 73 3.1.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .73 3.1.2 Định hướng Chi nhánh Lê Chân 74 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 77 3.2.1Tập trung thu hồi dứt điểm nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tín dụng 77 3.2.2 Nâng cao vai trị định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 82 3.2.3 Kiện toàn, nâng cao chất lượng đội ngũ thực quản lý rủi ro tín dụng 102 3.2.4 Chú trọng thơng tin quản lý rủi ro tín dụng 103 3.3 Một số kiến nghị 104 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 104 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 108 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 110 KẾT LUẬN 112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DNL Doanh nghiệp lớn DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHCT Ngân hàng Công thương RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TSBĐ Tài sản bảo đảm Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Moody’s đánh giá tần suất vỡ nợ trung bình năm 12 Bảng 2.1: Kết hoạt động Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 36 Bảng 2.2: Quy mơ tín dụng Vietinbank Lê Chân (2009-2013) .37 Bảng 2.3: Bộ tiêu chấm điểm xếp hạng nội khách hàng Vietinbank 45 Bảng 2.4: Bảng xếp hạng khách hàng Vietinbank 49 Bảng 2.5: Kết xếp hạng khách hàng Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 50 Bảng 2.6: Danh mục tín dụng Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 57 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu, nợ hạn Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 60 Bảng 2.8: Tình hình dự phịng RRTD Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 62 Bảng 3.1: Chính sách khách hàng dựa xếp hạng tín dụng 87 Bảng 3.2: Một số tiêu danh mục tín dụng mục tiêu cần trì điều chỉnh 91 Bảng 3.3: Phân loại nợ dựa xếp hạng tín dụng .102 BIỂU Biểu 2.1: Huy động, tín dụng, lợi nhuận Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 40 Biểu 2.2: Cơ cấu tín dụng Vietinbank Lê Chân theo ngành nghề (2009-2013) 57 Biểu 2.3: Tốc độ tăng nợ hạn, nợ xấu Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 60 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Lê Chân .35 Sơ đồ 2.2: Lưu đồ quy trình cấp tín dụng Vietinbank .53 Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN *** NGUYỄN LÂM NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÊ CHÂN Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng NGƯỚI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ Hà Nội - 2015 Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế i MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) tiềm ẩn rủi ro Biểu rủi ro đa dạng phức tạp nguyên nhân phát sinh, quy mơ tác động tính chất ảnh hưởng Trong đó, coi rủi ro riêng lẻ, rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro quan trọng gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng thương mại Nguyên nhân chỗ, kể từ đời đến nay, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu, thu nhập từ tín dụng nguồn thu nhập cho NHTM Quản lý RRTD trở thành yêu cầu nghiêm túc đóng vai trị định ổn định phát triển không NHTM mà hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), thị trường tài tồn kinh tế Điều minh chứng cách rõ ràng thực tiễn hoạt động ngành ngân hàng kinh tế Việt Nam năm vừa qua Khi mà, thời gian dài, NHTM chạy theo phát triển nóng, gia tăng quy mơ, thị phần hoạt động, tìm kiếm lợi nhuận lớn mà chưa nhìn nhận chưa quan tâm đến tính tốn, xử lý rủi ro tiềm ẩn dẫn đến suy thoái chất lượng tín dụng, suy giảm uy tín tiềm lực tài thân ngân hàng, gây rối loạn thị trường tiền tệ ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống kinh tế - xã hội Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), Chi nhánh Lê Chân (Vietinbank Lê Chân Chi nhánh), đơn vị hệ thống Vietinbank, nỗ lực vượt bậc tập thể ban lãnh đạo người lao động, Chi nhánh đạt thành tích đáng tự hào hoạt động kinh doanh, nhiều năm liên tục dẫn đầu quy mô hoạt động so với chi nhánh Vietinbank địa bàn Hải Phòng Tuy nhiên, từ năm 2011 nay, hoạt động kinh doanh Chi nhánh có dấu hiệu tiêu cực, như: Quy mơ tín dụng thu hẹp (dư nợ năm 2013 giảm 67% so với năm 2011), chất lượng tín dụng giảm sút, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu (12,07% tổng dư nợ năm 2013) gia tăng nhanh chóng khả thu hồi nợ thấp, ảnh hưởng nghiêm trọng đến thu nhập từ tín dụng, Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế ii tổng thu nhập chung, thực kế hoạch kinh doanh Vietinbank giao Bỏ qua bất lợi chung, khách quan kinh tế, nguyên nhân dẫn đến tình trạng khó khăn việc hoạt động quản lý RRTD Chi nhánh chưa quan tâm mức hiệu Việc tăng trưởng tín dụng khơng đơi với kiểm sốt, nâng cao chất lượng tín dụng, gặp phải điều kiện bất lợi thị trường khách hàng, cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng địa bàn đe dọa trực tiếp đến phát triển bền vững Chi nhánh uy tín, thương hiệu lâu năm thị trường Để đảm bảo an toàn, hiệu kinh doanh phát triển thời gian tới, vậy, hoạt động quản lý rủi to tín dụng phải nhìn nhận lại cách sâu sắc cần hồn thiện, khẳng định vị trí nịng cốt chiến lược hoạt động Chi nhánh Nhận thức điều qua kinh nghiệm công tác, học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân” Mục tiêu nghiên cứu Trên sở vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý RRTD NHTM luận chứng giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân điều kiện Những mục tiêu nghiên cứu cụ thể bao gồm: Thứ nhất, luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận RRTD hoạt động quản lý RRTD NHTM, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý RRTD NHTM Luận văn nghiên cứu số mơ hình quản lý RRTD phổ biến điều kiện áp dụng Thứ hai, sở phân tích đánh giá khách quan, tồn diện hoạt động hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân, luận văn thành công hạn chế hoạt động quản lý RRTD Chi nhánh, đồng thời tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến thực trạng Thứ ba, sở định hướng hoạt động thời gian tới Chi nhánh, luận văn xây dựng giải pháp cụ thể, thích hợp tăng cường hoạt động quản lý Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 99 Nguyên nhân tình trạng khách hàng quan tâm đến quy định pháp luật, tâm lý e ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất, Chi nhánh thiếu bám sát đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục TSBĐ, việc đăng ký sở hữu tài sản gặp nhiều khó khăn thủ tục,… Nên nhiều TSBĐ Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản, dẫn đến hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý TSBĐ để thu hồi nợ Để giảm bớt rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản trước thực giải ngân sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng TSBĐ Chi nhánh c Đảm bảo tính khoản giá trị tài sản bảo đảm Để đảm bảo khả thu hồi đầy đủ nợ vay phát sinh RRTD, CBTD cần thường xuyên thu thập thông tin TSBĐ tính chất khoản giá trị thị trường Ngay bắt đầu tiếp nhận biện pháp bảo đảm tiền vay, CBTD cần thẩm định chi tiết cụ thể yếu tố liên quan đến TSBĐ từ hình thái vật chất, giá trị sử dụng, giá trị chuyển nhượng TSBĐ tương đương thị trường, khả chuyển nhượng Thực tế, biên định giá phải yêu cầu CBTD bổ sung đầy đủ điều chỉnh xác thông tin nêu phần thẩm định TSBĐ bổ sung thêm hồ sơ cần thiết để chứng minh cho luận nên biên định phương pháp định giá sử dụng Đồng thời, ghi rõ y kiến lãnh đạo kiểm soát, phận quản lý RRTD thống hay không thống với cách thức định giá mức cho vay tối đa giao dịch tương ứng TSBĐ ý kiến bổ sung Ngoài ra, yêu cầu kết định giá phải thống mô tả khách hàng, mô tả giấy tờ chứng nhận sở hữu, xác minh thực tế Chi nhánh Tất khác biệt có phải thống ghi nhận vào Hợp đồng bảo đảm tiền vay để điều chỉnh giá trị TSBĐ hợp lý Đối với TSBĐ có quy mơ lớn, giá trị lớn sử dụng tương đối Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 100 chuyên môn phức tạp, cần quy định bắt buộc phải quan chuyên môn thẩm định giá thực thẩm định để nâng cao tính khách quan, trách nhiệm, hạn chế RRTD phát sinh q trình tiếp nhận, quản lý TSBĐ Chi nhánh cần bổ sung, phân cơng cụ thể chun sâu có đào tạo hướng dẫn CBTD thực công tác thẩm định giá chuyên sâu nghiệp vụ, thường xuyên nắm bắt quy định pháp luật, Vietinbank theo dõi chặt chẽ diễn biến thị trường Định kỳ, Chi nhánh nên tổ chức đội ngũ tổ nghiên cứu, khảo sát TSBĐ nhận Chi nhánh TSBĐ loại thị trường trung tâm bán đấu giá số loại TSBĐ thường xuyên nhận như: Phương tiện vận tải, máy móc thiết bị Quyền sử dụng đất vị trí, tuyến phố, tuyến đường làm sở cho CBTD có kênh thơng tin cụ thể để tham khảo từ xác định giá trị TSBĐ xác, khách quan, đảm bảo có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khoản Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi TSBĐ thị trường, nắm bắt thơng tin TSBĐ, có biến động lớn cần xem xét định giá lại TSBĐ có phương án bổ sung TSBĐ để bảo vệ quyền lợi Vietinbank 3.2.2.11 Vận dụng linh hoạt số cơng cụ phân tán rủi ro tín dụng khác a Cho vay hợp vốn, đồng tài trợ Trong thực tế, có đơn vị, tổ chức có nhu cầu quy mô vay vốn lớn mà NHTM, chi nhánh hệ thống đáp ứng được, thường nhu cầu đầu tư cho phương án, dự án đầu tư quy mơ lớn, tính chất phức tạp thủy điện, nhiệt điện, khai thác than khoáng sản, nhập xăng dầu, trồng rừng, công nghiệp, cao su… với mức độ RRTD xảy Trong trường hợp này, NHTM, chi nhánh hệ thống liên kết để thẩm định RRTD, thực giải ngân, giám sát kiểm tra sử dụng vốn cho vay chia sẻ RRTD đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Đây hình thức tín dụng khơng cịn TCTD địa bàn, Trụ sở có quy định rõ ràng cho vay đồng tài trợ để chi Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 101 nhánh tham khảo áp dụng thời gian qua, Vietinbank Lê Chân chưa áp dụng, chưa thực cho vay đồng tài trợ, hợp vốn Để thực hiệu hình thức tín dụng này, Chi nhánh cần đứng chủ động làm đầu mối, chủ trì cho việc thương thảo, xếp vốn với NHTM, chi nhánh hệ thống khác, tạo lợi định vấn đề định, quản lý thu khoản phí đầu mối, đồng tài trợ b Công cụ bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng cơng cụ phân tán RRTD quan trọng, thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm TSBĐ, bảo hiểm tiền vay, … thực nguyên tắc: - Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho ngành nghề kinh doanh cho phương án kinh doanh cụ thể cho TSBĐ sử dụng để bảo đảm cho khoản vay Trong đó, bên bán bảo hiểm nên Công ty bảo hiểm Vietinbank, bên thụ hưởng trực tiếp Vietinbank Lê Chân, hình thức bán chéo sản phẩm cho hệ thống Vietinbank đảm bảo chắn giá trị bảo hiểm cho Vietinbank Lê Chân - Vietinbank Lê Chân trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp cho khoản vay có mức độ rủi ro cao bồi thường thiệt hại gặp RRTD vốn tín dụng Trên thực tế thời gian qua, Vietinbank Lê Chân nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai, RRTD bất ngờ gây đơn vị bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Vì vậy, Vietinbank Lê Chân cần chủ động yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa q trình SXKD… c Cơng cụ phái sinh tín dụng Trên sở sản phẩm dịch vụ mà Vietinbank cung cấp, Chi nhánh rà soát, tham khảo ý kiến hướng dẫn Trụ sở để khẩn trương đưa vào sử dụng hiệu công cụ phái sinh tín dụng, tiếp thị bán dịch vụ cho khách hàng có nhu cầu đảm bảo phịng ngừa hiệu RRTD Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 102 3.2.2.12 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Việc thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh chưa đạt u cầu mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo quy định NHNN Vietinbank Hiện nay, Vietinbank bắt đầu triển khai mơ hình phân loại nợ định tính, Chi nhánh cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn có nguy gây RRTD, trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Sau chấm điểm xếp hạng khách hàng, cho biết khả vỡ nợ khách hàng việc thực nghĩa vụ trả trả nợ điều kiện kinh doanh bình thường Bảng 3.3: Phân loại nợ dựa xếp hạng tín dụng Xếp hạng theo hạng tín dụng khách hàng Phân loại nhóm nợ Nhóm Tr lệ dự phòng nợ RRTD cụ thể Nợ đủ tiêu chuẩn 0% Nợ cần ý 5% Nợ tiêu chuẩn 20% C Nợ nghi ngờ 50% D Nợ có khả vốn 100% AAA, AA, A BBB, BB B, CCC, CC Nguồn: Hướng dẫn phân loại nợ theo phương pháp định tính Vietinbank 3.2.3 Kiện toàn, nâng cao chất lượng đội ngũ thực quản lý rủi ro tín dụng Yếu tố người phải ln ln coi trọng đóng vai trị then chốt hoạt động quản lý RRTD Có thể thiếu chuyên môn nghiệp vụ, ý thức trách nhiệm không cao, hiểu biết pháp luật hạn chế, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm qui trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất tài sản Vietinbank Vì vậy, Vietinbank Lê Chân cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo đội ngũ thực quản lý RRTD vừa có nghiệp vụ chun mơn giỏi, đáp ứng u cầu cơng việc vừa có đạo đức nghề nghiệp Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 103 Muốn hồn thiện quản lý RRTD, phải có đội ngũ cán giỏi, đào tạo có hệ thống, am hiểu có kiến thức phong phú thị trường, nắm vững văn có liên quan đến hoạt động tín dụng, quản lý RRTD…, Chi nhánh cần trọng: Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, vừa tạo điều kiện cho CBTD phát huy hết khả để phục vụ cho Vietinbank, vừa giám sát công việc, xử lý sai phạm triệt để Tổ chức đào tạo đào tạo lại thiết thực, hiệu CBTD nhằm bổ sung kịp thời kiến thức, quy định Có thể mời giáo viên, chuyên gia bên giảng dạy, song trì sinh hoạt khoa học, tự đào tạo, hướng dẫn chuyên môn, đồng thời, đưa công tác đào tạo thành tiêu chí đánh giá thi đua Qua đó, CBTD nâng cao trình độ chun môn, học tập kỹ đáp ứng yêu cầu cơng việc Khuyến khích CBTD tự học thêm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ công việc hàng ngày như: Thẩm định quản lý dự án, dự án đầu tư, phân tích tài chính, kế tốn doanh nghiệp, 3.2.4 Chú trọng thơng tin quản lý rủi ro tín dụng Việc kiểm tra thông tin lực pháp lý, lực hoạt động, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng khách hàng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội Vietinbank Lê Chân mà CBTD cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Với nguồn thơng tin khách hàng cung cấp, tính xác tồn diện khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý lừa đảo, làm trái nên để hạn chế gặp phải rủi ro thơng tin, Chi nhánh cần có kết hợp tham khảo thơng tín từ số quan chức bên ngồi để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp, ví dụ quan tài chính, quan đăng ký kinh doanh, quan thuế, hiệp hội ngành nghề mà khách hàng tham gia, quyền địa phương địa bàn khách hàng hoạt động… Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 104 Đồng thời, áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan cán công nhân viên, người làm ăn, có mối quan hệ thân quen, sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC), thông tin số tổ chức thông tin tín dụng khác để nắm bắt tính xác thực thơng tin Ngồi ra, CBTD nên tham khảo thơng tin phân tích ngành lĩnh vực, xu hướng cạnh tranh, vị tình hình thị phần, sách phủ cảnh báo RRTD từ Trụ sở chính, Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội khu vực để có nhìn tổng thể tình hình khách hàng Trước CBTD đề xuất cho vay lãnh đạo Chi nhánh định cho vay cần phải tập hợp đầy đủ thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống RRTD xảy bối cảnh cụ thể Vietinbank Lê Chân cần tiếp tục đầu tư củng cố tảng công nghệ, tăng cường khai thác tiện ích, phát huy hiệu tích cực công nghệ hoạt động quản lý RRTD Có chiến lược đầu tư cập nhật công nghệ, đảm bảo thực việc khởi tạo, bổ sung thông tin, chức truy cập, báo cáo phải đảm bảo: bảo mật, an toàn kịp thời Để khai thác hết hiệu công nghệ cần đầu tư cho đào tạo, ứng dụng công nghệ để Chi nhánh thực tốt ứng dụng công nghệ quản lý RRTD 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 3.3.1.1 Xây dựng, điều chỉnh sách phù hợp Trong q trình hoạch định, xây dựng sách, Vietinbank cần cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hoạt động quản lý RRTD bảo đảm giới hạn an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược kinh doanh, sách quản lý RRTD, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực trình độ CBTD chi nhánh Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 105 a Về sách khách hàng: - Tổ chức nghiên cứu, phân tích thị trường nhóm khách hàng để thiết kế sách, sản phẩm phù hợp - Chuyển đổi cấu khách hàng, tiến hành phân loại khách hàng theo lợi ích rủi ro mang lại, chất lượng tín dụng để thu hút khách hàng tốt, lợi ích cho Vietinbank - Thường xuyên trao đổi, tham khảo ý kiến Vietinbank khách hàng nâng cao chất lượng dịch vụ tạo quan hệ tốt Vietinbank với khách hàng b.Về sách sản phẩm: Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động Vietinbank, vừa mở rộng khách hàng, lĩnh vực, quy mơ cấp tín dụng vừa góp phần phân tán RRTD c.Về sách giá, phí, lãi suất: Chính sách giá, phí, lãi suất xây dựng sở lợi ích rủi ro khứ mang lại, uy tín tín dụng khách hàng lợi ích rủi ro khoản vay dự kiến Áp dụng sách giá, phí, lãi suất cho vay linh hoạt, khoản vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền khách hàng, dự án, TSBĐ cụ thể 3.3.1.2 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô Trong điều kiện hệ thống thơng tin tín dụng NHNN Vietinbank hoạt động chưa thực hiệu quả, đồng thời tình hình thị trường có nhiều biến động, cạnh tranh ngày gay gắt làm RRTD có nguy tăng việc Vietinbank thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô điều cần thiết Trên sở thơng tin cập nhật tình hình kinh tế, thị trường, qua trao đổi tham vấn với chuyên gia kinh tế nước giúp Vietinbank chủ động linh hoạt điều hành hoạt động, ứng phó kịp thời với diễn biến thị trường, định hướng cho hoạt động quản lý RRTD, chiến lược khách hàng, thực mở rộng tín dụng an tồn, hiệu quả, bền vững Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 106 3.3.1.3 Đổi quy trình cấp tín dụng rõ ràng, nâng cao trách nhiệm Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng việc cấp khoản tín dụng mới, tái cấp phát khoản tín dụng tại, thay đổi điều kiện tín dụng duyệt trước Để hoạt động cấp tín dụng thống hiệu quả, Vietinbank quy định đánh giá phê duyệt cấp tín dụng thơng tin tài liệu cần thiết để phê duyệt Việc phê duyệt phải hoạt động theo quy định ban hành cấp thẩm quyền theo qui Một đề xuất cấp tín dụng phải kiểm soát từ phận tiếp nhận đề xuất cấp tín dụng, phân tích RRTD thận trọng chun viên phân tích tín dụng thơng thạo qui mơ tính chất giao dịch Mặc dù Vietinbank có quy trình cấp tín dụng quy định trách nhiệm phận sai phạm thẩm định xảy mà nguyên nhân chủ yếu yếu tố người Do vậy, cần thực số giải pháp sau: a.Quản lý chặt chẽ thông tin khách hàng để ngăn ngừa hành vi lừa đảo Mọi thơng tin khách hàng có ý nghĩa việc đưa định cho vay NHTM, nhiên thông tin khách hàng thu thập quản lý thông qua CBTD địa bàn Ngồi ra, thơng tin khách hàng vay vốn cập nhật vào hệ thống báo cáo chưa đồng thiếu đánh giá tổng hợp Vì vậy, nên thành lập phận khảo sát thông tin địa bàn, từ tổng hợp thơng tin, thực báo cáo đánh giá cho chi nhánh Trụ sở làm đề xuất định cấp tín dụng, quản lý khoản vay Ngồi ra, quy trình cấp tín dụng cần quy định: - Xác minh rõ lý lịch, thông tin khách hàng tiếp cận, đề xuất cấp tín dụng theo nguyên tắc thận trọng với khách hàng mới, khách hàng có lịch sử xấu không chủ quan với khách hàng có uy tín mà bỏ qua ngun tắc nghiệp vụ - Thực biện pháp kiểm soát RRTD chặt chẽ trước, sau cho vay Nếu phát dấu hiệu gian dối, lừa đảo, cần ngừng giải ngân, thu hồi nợ trước hạn Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 107 - Yêu cầu BCTC khách hàng kiểm tốn độc lập tránh tình trạng có nhiều BCTC khác niên độ kế toán khơng kiểm tốn phải đảm bảo tính minh bạch thơng tin tài biện pháp chế tài khách hàng cố ý gian lận, khai báo không thật b.Quản lý tuân thủ nghiệp vụ cán tín dụng - Vietinbank cần quy định rõ trách nhiệm chế tài xử lý CBTD tính trung thực, đầy đủ thông tin nêu báo cáo đề xuất, báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản vay phải theo dõi - Luân chuyển CBTD quản lý khoản vay, khách hàng thực khen thưởng, kỷ luật, xử lý nghiêm vi phạm CBTD - Vietinbank cần ban hành mới, chỉnh sửa thống hướng dẫn nghiệp vụ, mẫu biểu áp dụng mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo, hợp đồng ngoại, mẫu báo cáo, văn ủy quyền, kiểm tra sử dụng vốn, tài sản đảm bảo c.Quản lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ - Việc chi nhánh tự thẩm định định giá TSBĐ nhiều khó khăn, thiếu xác khơng khách quan, thiệt thòi cho khách hàng hạn chế nhân lực, kinh nghiệm, trình độ nên Vietinbank cần phải thành lập phận định giá độc lập để đánh giá giá trị TSBĐ Bộ phận định giá chịu trách nhiệm với thông tin cung cấp cho Vietinbank với khả chun mơn sâu có kết định giá nhanh chóng, thuận tiện, xác, ngăn chặn tiêu cực CBTD - Vietinbank cần nâng cấp hệ thống quản lý TSBĐ toàn hệ thống nhằm phục vụ tốt công tác thẩm định quản lý TSBĐ chi nhánh hạn chế RRTD phát sinh từ TSBĐ - Vietinbank cần trọng thúc đẩy công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, quy định thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi 3.3.1.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội Vietinbank phản ánh tương đối chất lượng tín dụng theo quy định NHNN thông lệ quốc tế Yêu Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 108 cầu đặt phải hoàn thiện hệ thống chấm Đồng thời, đảm bảo khả quản lý RRTD thống toàn hệ thống, Vietinbank dự báo tổn thất RRTD theo nhóm khách hàng, xây dựng sách tín dụng phù hợp Với tiêu tài chính, cách thức chấm điểm xếp hạng chủ yếu dựa BCTC doanh nghiệp từ tính tốn số tài chính, độ tin cậy BCTC cần phải xem xét, phải điều chỉnh BCTC phù hợp với thực tế SXKD Với tiêu phi tài chính, tiêu hệ thống mơ hình phải đảm bảo khơng q phức tạp sát với thực tế, có cụ thể so sánh với số liệu, mức độ bình quân ngành, vùng, thời kỳ để CBTD sử dụng hiệu Mỗi chi nhánh có điều kiện kinh doanh riêng biệt kinh nghiệm thực tiễn nên sử dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng có khác biệt tiêu chí đánh giá, nội dung đánh giá Trong q trình hồn thiện hệ thống chấm điểm cần phải ý đến vai trị kinh nghiệm chun mơn lãnh đạo, CBTD chi nhánh Trên sở hệ thống tại, hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội Vietinbank cần phù hợp cao vối tiêu chuẩn cấp tín dụng áp dụng Khi tiêu chuẩn cấp tín dụng đưa vào cần đảm bảo thể dạng tiêu chấm điểm Vietinbank nhận đầy đủ thông tin để chấm điểm định cấp tín dụng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội đánh giá khoản vay khách hàng vay dựa yếu tố định lượng định tính, đồng thời phục vụ cho cơng tác kiểm sốt sau cho vay, kiểm tra giám sát nội Kết đánh giá sở thống để định cấp tín dụng, thay đổi điều kiện cấp tín dụng Ngồi ra, cần tích hợp hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội nội dung phân loại nợ phương pháp định tính làm sở trích lập dự phịng rủi ro 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bước xây dựng, quản lý hoạt động quản lý RRTD NHTM việc quy định ngày chặt chẽ hơn, giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Để thực tốt Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 109 công tác này, kiến nghị NHNN cần phát huy vai trò quản lý điều hành và: 3.3.2.1 Thiết lập sách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại NHNN cần quy định cụ thể, chi tiết khẩn trương thực cách thống quy định về: - Các tỷ lệ đảm bảo an toàn NHTM, vốn cấp 1, vốn cấp 2,… - Quy chế cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh hình thức khác), quy định hạn chế cấp tín dụng theo hướng quy định chặt chẽ trách nhiệm tính tuân thủ NHTM, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM - Quy định bảo đảm tiền vay, trích lập, quản lý dự phòng RRTD, xử lý TSBĐ để khắc phục tổn thất RRTD, mua bán nợ sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, an toàn cho hệ thống - Quy định mua bán, xử lý nợ xấu, cơng cụ bảo hiểm hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Để sách thực thi hiệu quả, NHNN thu thập phân tích ý kiến, hướng dẫn đào tạo NHTM chủ động phòng ngừa, quản lý RRTD NHNN thường xuyên tổng hợp, phân tích dự báo hoạt động tín dụng để định hướng NHTM hoạch định sách tín dụng NHNN phối hợp với ngành có liên quan hồn thiện quy định quyền sở hữu, sử dụng tài sản, việc cấp đổi, đăng ký giấy chứng nhận tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc q trình thực 3.3.2.2 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có vai trị lớn việc phịng ngừa, hạn chế RRTD, vậy, NHNN cần tập trung xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng hồn chỉnh, đảm bảo u cầu như: Thơng tin tín dụng đầy đủ, xác, kịp thời, nội dung bao hàm thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để cảnh báo NHTM Để đảm bảo nguồn Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 110 thơng tin tín dụng xác, NHNN cần phổ biến nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng có quy định bắt buộc chế tài xử lý để NHTM hợp tác, cung cấp thơng tin đầy đủ Ngồi Trung tâm Thơng tin tín dụng thuộc NHNN, NHNN cần có sách hỗ trợ, quản lý tổ chức thơng tin tín dụng tổ chức đánh giá xếp hạng không Nhà nước quản lý để hỗ trợ tối đa cho hoạt động NHTM 3.3.2.3 Tăng cường công tác tra, giám sát Thường xuyên thực hoạt động tra, giám sát TCTD nhiều hình thức để phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng kịp thời NHNN theo dõi chặt chẽ kết thực khắc phục, chỉnh sửa theo kiến nghị tra đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Nội dung tra, giám sát cải tiến vừa chi tiết, khoa học, tránh mang tính hình thức, thể vai trò cảnh báo, phòng ngừa rủi ro tránh gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cùng với kiểm tra tính tuân thủ pháp luật đánh giá an toàn NHTM, cần tăng cường đánh giá hệ thống quản lý rủi ro, RRTD NHTM Đồng thời, giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa hệ thống thông tin Thanh tra NHNN với NHTM Xây dựng đội ngũ tra, giám sát tinh thơng nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức tốt, am hiểu sách, pháp luật, đảm bảo vừa thực hiệu quả, khách quan công tác tra, giám sát vừa giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Hiện nay, khơng thể khơng thừa nhận vai trị to lớn Chính phủ điều hành kinh tế vĩ mô, tạo lập môi trường pháp lý để hoạt động doanh nghiệp, NHTM nói chung hoạt động ổn định phát triển Để hoạt động quản lý RRTD thực hiệu quả, luận văn xin phép đề xuất Chính phủ thực hiện: Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo hành lang pháp lý vững chắc, đổi môi trường kinh tế, môi trường đầu tư lành mạnh để khuyến khích SXKD Đồng thời, thực khẩn trương, hiệu trình tái cấu kinh tế, có tái cấu ngành ngân hàng để tạo động lực cho kinh tế Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 111 Trong trình hoạch định, ban hành thực sách, cần cân đối mục tiêu đáp ứng phát triển kinh tế, ổn định bền vững thị trường, thu thập, phân tích rộng rãi, khách quan ý kiến cấp ngành, doanh nghiệp, tránh can thiệp thô bạo, thay đổi đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp, NHTM Xây dựng quy định pháp lý liên quan đến giải tranh chấp dân sự, đảm bảo tiền vay, biện pháp đại khác để xử lý nợ xấu nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản, thu hồi nợ xấu Phát triển đồng hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán, quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, an toàn, bền vững hội nhập quốc tế Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 112 KẾT LUẬN Trong thời gian dài, tín dụng ln hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận ngân hàng thương mại, hoạt động có mức độ nhạy cảm tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng nào, thực tế khách quan phát sinh song hành với q trình cấp tín dụng Vì vậy, việc quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng ln Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý, ngân hàng thương mại Thời gian qua, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Lê Chân nói riêng thể nỗ lực, tâm cao toàn thể đội ngũ cán nhân viên chi nhánh đạt kết đáng khích lệ việc mở rộng kinh doanh, đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đưa hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển Tuy nhiên, trình hoạt động, Chi nhánh Lê Chân phát triển chủ yếu theo số lượng mà chưa thể quan tâm mức đến công tác quản lý rủi ro tín dụng Mặt khác, điều kiện kinh doanh thường xuyên thay đổi tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường khiến cho hiệu chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh có chiều hướng xuống Thơng qua việc tiếp cận lý luận công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, nghiên cứu đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Lê Chân, luận văn mạnh dạn xây dựng hệ thống giải pháp quản lý rủi ro tín dụng cụ thể, phù hợp với định hướng, mục tiêu phát triển giai đoạn tới Chi nhánh Đề tài nghiên cứu có chuẩn kỹ, nhiên tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ bạn Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy giáo PGS.TS Đàm Văn Huệ, người tận tình hướng dẫn đóng góp nhiều ý tưởng để luận văn hoàn thành./ Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải Lê Văn Hùng (2007), Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng Trịnh Thanh Huyền (2007), Để Ngân hàng vươn biển lớn Điều trị "căn bệnh" nợ xấu NHTM, Tạp chí Tài Tạ Thanh Huyền, Đỗ Thu Hằng (2014), Kinh nghiệm ngân hàng nước giới quản lý rủi ro thơng qua mơ hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam, Tạp chí Nghiên cứu Khoa học Kiểm tốn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hải Phịng (2009-2013), Báo cáo hoạt động Tổ chức tín dụng địa bàn thành phố, Hải Phòng NHTMCP Công Thương Việt Nam (2009-2013), Báo cáo thường niên, Hà Nội NHTMCP Công Thương Việt Nam (2004-2013), Sổ tay tín dụng văn quy định, Hà Nội NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Lê Chân (2009-2013), Báo cáo kết hoạt động, Hải Phòng 10 Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Đại học Kinh tế quốc dân 11 Rose P.S (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Luận văn tốt nghiệp ngành Kinh tế