SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ, có chức năng chính là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng trong nền kinh tế quốc dân, theo giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại I của PGS.TS Đinh Xuân Hạng và TS.Nghiêm Văn Bảy.
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam (2011), ngân hàng được định nghĩa là tổ chức tín dụng có khả năng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định Các hoạt động ngân hàng bao gồm việc nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
1.1.2 Chức năng của Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tín dụng bằng cách chuyển tiết kiệm thành đầu tư thông qua việc nhận tiền gửi và cấp tín dụng Họ huy động vốn từ khách hàng và trả lãi suất cho số tiền gửi này Dòng tiền sau đó được sử dụng để tạo ra quan hệ tín dụng, với điều kiện phải quay trở lại với số lượng lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng dựa trên khả năng thẩm định thông tin, giúp giảm thiểu tình trạng thông tin không cân xứng trong nền kinh tế.
Hệ thống ngân hàng hoạt động như một trung gian thanh toán, nơi ngân hàng nhận tiền gửi và cho vay, từ đó tạo ra sự cần thiết cho việc thanh toán hộ trong cùng một ngân hàng.
Hình thức thanh toán giữa các ngân hàng bao gồm séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu và thẻ Để phục vụ khách hàng, các ngân hàng thiết lập chi nhánh, phòng giao dịch tại nhiều địa bàn, cùng với hệ thống ATM, POS và các phương thức thanh toán trực tuyến.
Chức năng tạo phương tiện thanh toán của ngân hàng thương mại (NHTM) dựa trên vai trò quan trọng của tiền trong giao dịch Khi NHTM cho vay, số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng sẽ tăng lên, từ đó NHTM đã tạo ra phương tiện thanh toán cho khách hàng.
Chức năng phương tiện thanh toán của ngân hàng phát sinh từ vai trò trung gian tài chính và trung gian thanh toán Qua việc thực hiện chức năng này, hệ thống ngân hàng góp phần điều chỉnh cung tiền trong nền kinh tế, ảnh hưởng đến lạm phát và tăng trưởng quốc gia.
1.1.3 Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng thương mại, theo quan điểm hiện đại, được coi là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tài chính và thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ nhằm mục đích tạo ra lợi nhuận Các dịch vụ chính của ngân hàng bao gồm việc nhận tiền gửi, cho vay, và cung cấp các giải pháp tài chính khác.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức chủ yếu thu hút tiết kiệm trong nền kinh tế, khuyến khích cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp gửi tiền Để bù đắp cho chi phí cơ hội của việc từ bỏ tiêu dùng hiện tại, NHTM cung cấp lãi suất cho các khoản tiền gửi.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp tài khoản tiền gửi giao dịch cho cá nhân và tổ chức, giúp đảm bảo thanh toán thuận tiện với mạng lưới rộng khắp cả nước, đồng thời giảm thiểu chi phí hao mòn giày cho khách hàng.
Theo quan điểm của ngân hàng thương mại hiện đại, tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm tài trợ dự án, hỗ trợ hoạt động chính phủ, bảo lãnh và cho thuê tài chính Mặc dù vậy, cho vay vẫn là hoạt động chủ yếu trong cấp tín dụng của ngân hàng thương mại.
Theo Frederici S Mishkin trong cuốn “Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính”, ngân hàng kiếm lợi nhuận bằng cách bán tài sản nợ với các đặc tính riêng về tính lỏng, rủi ro và lợi tức Họ sử dụng số tiền thu được để mua tài sản khác, trong đó tài sản cho vay chính là tiền cho vay Do đó, ngân hàng cung cấp dịch vụ chuyển đổi tài sản cho công chúng, trong đó cho vay là một sản phẩm dịch vụ quan trọng.
Lợi nhuận của ngân hàng thương mại không chỉ đến từ hoạt động tín dụng mà còn từ nhiều dịch vụ khác như mua bán ngoại tệ, bảo quản tài sản, quản lý ngân quỹ, dịch vụ ủy thác và tư vấn, môi giới chứng khoán, bảo hiểm và các dịch vụ đại lý.
KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức cấp tín dụng, trong đó NHTM cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng cho các mục đích cụ thể trong khoảng thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo đúng cam kết.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) rất đa dạng và phong phú, được phân loại thành nhiều loại khác nhau dựa trên nhu cầu của khách hàng.
Dựa vào tiêu thức biện pháp bảo đảm tiền vay của NHTM đối với khách hàng, cho vay của NHTM được chia làm 2 loại:
Cho vay không có tài sản đảm bảo (TSĐB) là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, mà chủ yếu dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng Hình thức này thường được áp dụng cho những khách hàng quen thuộc và có khả năng tài chính vững mạnh.
Cho vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) là hình thức cho vay vốn của tổ chức tín dụng, trong đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp hoặc tài sản hình thành từ vốn vay Ngoài ra, khoản vay cũng có thể được bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
1.2.2 Các hình thức cho vay có tài sản đảm bảo:
1.2.2.1 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố:
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố là việc khách hàng sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ với tổ chức tín dụng Đối tượng cầm cố bao gồm những tài sản mà bên vay dùng để đảm bảo thực hiện hợp đồng tín dụng, và tài sản này phải thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố Tài sản cầm cố có thể là động sản hoặc bất động sản, bao gồm cả tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai.
TSĐB theo hình thức cầm cố bao gồm:
- Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá trị khác.
- Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư tài khoản tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ.
Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu và các giấy tờ có giá trị bằng tiền là những công cụ tài chính quan trọng Tuy nhiên, khách hàng vay không được cầm cố cổ phiếu của tổ chức tín dụng mà họ vay tại chính tổ chức đó.
Quyền tài sản bao gồm quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận tiền bảo hiểm và các quyền khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các căn cứ pháp lý khác.
- Quyền đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp.
- Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật
- Tàu biển theo quy định của bộ luật hàng hải, tàu bay theo quy định của luật hàng không trong trường hợp được cầm cố.
Tài sản hình thành trong tương lai là những động sản được tạo ra sau khi giao dịch cầm cố được ký kết Những tài sản này sẽ thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố, bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản phát sinh từ vốn vay và các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận.
- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
1.2.2.2 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp:
Thế chấp tài sản trong bảo đảm tiền vay là một thỏa thuận giữa bên vay và bên cho vay, trong đó bên vay sử dụng tài sản của mình để đảm bảo nghĩa vụ mà không chuyển giao quyền sở hữu cho bên cho vay Tài sản có thể là bất động sản, động sản, quyền sử dụng đất hoặc tài sản hình thành trong tương lai Các loại tài sản đảm bảo theo hình thức thế chấp bao gồm nhiều dạng khác nhau, tạo điều kiện cho bên vay có thể tiếp cận nguồn vốn một cách hiệu quả.
Nhà ở và công trình xây dựng là những tài sản gắn liền với đất, bao gồm cả các tài sản liên quan đến nhà ở và công trình xây dựng, cũng như các tài sản khác gắn liền với đất.
- Giá trị quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai quy định được thế chấp.
Theo quy định của Bộ luật Hàng hải Việt Nam, tàu biển và theo luật Hàng không dân dụng Việt Nam, tàu bay có thể được thế chấp.
Tài sản hình thành trong tương lai là bất động sản sẽ được hình thành sau khi ký kết giao dịch thế chấp Những tài sản này sẽ thuộc quyền sở hữu của bên thế chấp, bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản phát sinh từ vốn vay, công trình xây dựng, và các bất động sản khác mà bên thế chấp có quyền nhận.
- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Tài sản thế chấp không chỉ giới hạn ở những tài sản cụ thể mà còn bao gồm bất kỳ tài sản nào thuộc sở hữu của bên có nghĩa vụ hoặc của người thứ ba, với điều kiện tài sản đó được cam kết dùng để bảo đảm và được phép giao dịch theo quy định pháp luật Thế chấp là biện pháp bảo đảm tài sản phổ biến trong các giao dịch tài chính.
1.2.2.3 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba:
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba là cam kết của bên bảo lãnh với tổ chức tín dụng, sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc giá trị quyền sử dụng đất của mình Đối với doanh nghiệp nhà nước, tài sản này thuộc quyền quản lý và sử dụng Mục đích của bảo lãnh là để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn.
Tài sản dùng để bảo lãnh bao gồm các tài sản có thể thế chấp hoặc cầm cố, với đặc điểm là được phép giao dịch và không có tranh chấp Đối với một số tài sản theo quy định của pháp luật, bên bảo lãnh bắt buộc phải mua bảo hiểm trong thời gian bảo đảm tiền vay, chẳng hạn như máy bay và tàu biển.
1.2.2.4 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay:
TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
Lịch sử hơn 50 năm hình thành và phát triển của BIDV Chi nhánh Quang Trung là một hành trình đầy gian nan và thử thách, phản ánh sự kiên cường và hào hùng của dân tộc Việt Nam trong công cuộc đấu tranh chống kẻ thù xâm lược và xây dựng đất nước.
BIDV được thành lập ngày 26/4/1957, trải qua các giai đoạn phát triển chính thức với các tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ:
- Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/04/1957.
- Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ năm 1981 đến năm 1989.
- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ năm 1990 đến ngày 27/04/2012.
- Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 27/04/2012 đến nay.
BIDV Quang Trung được thành lập vào tháng 04/2005 từ việc nâng cấp Phòng giao dịch Quang Trung – Sở giao dịch 1, nhằm khai thác lợi thế của BIDV tại khu vực này Trụ sở chính của ngân hàng tọa lạc tại 53 Quang Trung, Hà Nội, với tài sản ban đầu đạt 1.300 tỷ đồng và 72 cán bộ được điều động từ Hội sở chính Ngân hàng tập trung phát triển theo hướng hiện đại, phục vụ chủ yếu cho khách hàng cá nhân tại Quận Hai Bà Trưng và Quận Ba Đình.
Khu vực này tập trung nhiều tổ chức tín dụng trong và ngoài nước, nhưng lại thiếu hụt lực lượng cán bộ, tạo nên thách thức lớn cho sự phát triển của chi nhánh trẻ BIDV Quang Trung.
BIDV Quang Trung, dưới sự chỉ đạo và hỗ trợ mạnh mẽ từ Ban lãnh đạo cùng các Phòng/Ban tại Hội sở chính, đã không ngừng phát triển sau 11 năm hoạt động Chi nhánh này luôn sáng tạo và bám sát xu thế thị trường tài chính trong và ngoài nước, chủ động đề xuất các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại phù hợp với thị trường Việt Nam BIDV Quang Trung dẫn đầu trong việc hợp tác với các công ty chứng khoán để cung cấp dịch vụ ngân hàng phục vụ cho các công ty và nhà đầu tư, đồng thời tiên phong trong triển khai các sản phẩm mới như tư vấn, thu xếp và bảo lãnh phát hành trái phiếu doanh nghiệp Nhờ đó, hoạt động của BIDV Quang Trung đã có bước phát triển vượt bậc và tăng nhanh về quy mô qua từng năm.
2.1 2 Cơ cấu tổ chức của BIDV Chi nhánh Quang Trung
Hiện nay, BIDV Quang Trung hoạt động theo mô hình tổ chức TA2, thuộc dự án tái cơ cấu Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2, với các khối và phòng ban được sắp xếp hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động.
- Ban Giám đốc, gồm: Giám đốc chi nhánh và 3 Phó Giám đốc chi nhánh phụ trách quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro và phụ trách tác nghiệp.
- Khối quan hệ khách hàng, gồm:
+ Phòng Quan hệ khách hàng I: phụ trách mảng khách hàng doanh nghiệp lớn.
+ Phòng Quan hệ khách hàng II: phụ trách mảng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
+ Phòng Quan hệ khách hàng III: phụ trách mảng khách hàng cá nhân. + Phòng Quan hệ khách hàng IV: phụ trách mảng khách hàng cá nhân quan trọng.
- Khối quản lý rủi ro, gồm: Phòng quản lý rủi ro.
+ Phòng quản trị tín dụng.
+ Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân.
+ Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp.
+ Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ
- Khối quản lý nội bộ, gồm:
+ Phòng tổ chức hành chính.
+ Phòng tài chính kế toán.
+ Phòng kế hoạch tổng hợp.
- Khối trực thuộc, gồm 8 Phòng giao dịch:
+ Phòng giao dịch Đường Thành.
+ Phòng giao dịch Cát Linh.
+ Phòng giao dịch Nguyễn An Ninh.
+ Phòng giao dịch Times City.
+ Phòng giao dịch Tô Vĩnh Diện.
+ Phòng giao dịch Đền Lừ.
+ Phòng giao dịch Sài Đồng.
+ Phòng giao dịch Huỳnh Thúc Kháng.
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức của BIDV Quang Trung hiện nay
Phạm Thị Minh Ngọc Lớp LT16/15.02
Khối Quan hệ khách hàng
- Phòng Quan hệ khách hàng I
- Phòng Quan hệ khách hàng II
- Phòng Quan hệ khách hàng III
- Phòng quan hệ khách hàng IV
Khối Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro
- Phòng Quản trị tín dụng
- Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân
- Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
- Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Khối Quản lý nội bộ
- Phòng Tổ chức - Hành chính
- Phòng Tài chính kế toán
- Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng giao dịch Nguyến An
- Phòng giao dịch Cát Linh
- Phòng giao dịch Đền Lừ
- Phòng giao dịch Sài Đồng
- Phòng giao dịch Times City
- Phòng giao dịch Tô Vĩnh 27
Khối Quan hệ khách hàng
- Phòng Quan hệ khách hàng I
- Phòng Quan hệ khách hàng II
- Phòng Quan hệ khách hàng III
- Phòng quan hệ khách hàng IV
Khối Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro
- Phòng Quản trị tín dụng
- Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân
- Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
- Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Khối Quản lý nội bộ
- Phòng Tổ chức - Hành chính
- Phòng Tài chính kế toán
- Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng giao dịch Nguyến An
- Phòng giao dịch Cát Linh
- Phòng giao dịch Đền Lừ
- Phòng giao dịch Sài Đồng
- Phòng giao dịch Times City
- Phòng giao dịch Tô Vĩnh
- Phòng giao dịch Huỳnh Thúc
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2012-2015
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Quang Trung 2012-2015
Số tiền Số tiền Tăng trưởng Số tiền Tăng trưởng Số tiền Tăng trưởng Tổng huy động vốn 8.760 9.889 12,89% 10.876 9,98% 12.885 18,47%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Tổng nguồn vốn huy động của BIDV Quang Trung tăng lên qua các năm tư 2012-2015 Cụ thể tổng nguồn vốn huy động từng năm là:
- Năm 2013: 9.8899 tỷ đồng, tăng 12,89% so với năm 2012.
- Năm 2014: 10.876 tỷ đồng, tăng 9,98% so với năm 2013.
- Năm 2015: 12.885 tỷ đồng, tăng 18,47% so với năm 2014.
Mặc dù tốc độ tăng trưởng vốn huy động chưa cao, nhưng thành quả này phản ánh nỗ lực của cán bộ, nhân viên Chi nhánh và sự chỉ đạo chặt chẽ từ Ban lãnh đạo Điều này chứng tỏ sự cố gắng trong marketing sản phẩm và khả năng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của chi nhánh.
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của BIDV Quang Trung 2012-2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015 )
Hoạt động tín dụng là cốt lõi và nguồn thu nhập chính của ngân hàng Sau 11 năm hoạt động, BIDV Quang Trung đã đạt được nhiều thành tựu trong lĩnh vực tín dụng Tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng trong những năm gần đây cho thấy sự phát triển tích cực.
Mặc dù giai đoạn 2012-2015 là thời kỳ khó khăn cho nền kinh tế Việt Nam và các doanh nghiệp gặp nhiều thách thức trong sản xuất kinh doanh, khả năng tiếp cận vốn cũng trở nên khó khăn hơn Tuy nhiên, Chi nhánh BIDV Quang Trung vẫn ghi nhận sự tăng trưởng trong tổng dư nợ tín dụng, đặc biệt là vào năm 2015.
Sự tăng trưởng này được thúc đẩy bởi các quyết định và chính sách của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cùng với các chủ trương từ Hội sở và chi nhánh, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn và tạo cơ hội cấp tín dụng cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Bảng 2.3: Thu dịch vụ ròng của BIDV Quang Trung 2012-2015
Tăng trưởn g Thu dịch vụ ròng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015 )
Năm 2012, thu dịch vụ ròng của chi nhánh đạt 67 tỷ đồng Năm 2013 là
82 tỷ đồng, tăng cao so với năm 2012, với tốc độ tăng 22,39% Đến năm 2014 lại giảm 14,63% so với năm 2013, đạt được tổng số tiền là 70 tỷ đồng Năm
2015 tốc độ này lại tăng trở lại nhưng vẫn còn ở mức độ thấp 7,14% tức là tăng 5 tỷ đồng so với năm 2014.
2.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung 2012-2015 )
Lợi nhuận của Chi nhánh đã tăng trưởng ổn định qua các năm, cụ thể năm 2013 tăng 13,7%, năm 2014 tăng 10,34%, và năm 2015 tăng 11,98% Mặc dù chi phí HĐKD có xu hướng tăng mạnh, thu nhập từ HĐKD cũng ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể, từ 352 tỷ đồng năm 2012 lên 508 tỷ đồng năm 2013 (tăng 44,32%), 545 tỷ đồng năm 2014 (tăng 7,28%) và 584 tỷ đồng năm 2015 (tăng 7,16%) Thành công này là kết quả của sự nỗ lực không ngừng của cán bộ, nhân viên và sự quản lý chặt chẽ từ Ban lãnh đạo.
2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
2.2.1 Tình hình dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tại chi nhánh
Bảng 2.5 Dư nợ cho vay có TSĐB và không có TSĐB của BIDV Quang
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Ngân hàng ngày càng nhận thức rõ tầm quan trọng của tài sản đảm bảo (TSĐB) trong các khoản vay, dẫn đến tỷ trọng dư nợ cho vay có TSĐB liên tục tăng Cụ thể, trong năm 2012, tỷ trọng này chỉ chiếm 47%, nhưng đến năm 2015, con số đã tăng lên 53,5% trong tổng dư nợ cho vay.
2.2.2 Cư cấu dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tại Chi nhánh
2.2.2.1 Cư cấu dư nợ theo biện pháp bảo đảm.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay có TSĐB theo biện pháp bảo đảm của
Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tỷ trọng Cầm cố tài sản 141,7 5,2% 192,6 6% 234,9 6% 338,
% Bảo lãnh của bên thứ 3
Tài sản hình thành từ vốn vay
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Tài sản thế chấp của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn, từ 82,1% đến 84% tổng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo Điều này xảy ra vì hình thức vay này phù hợp với đa dạng loại hình doanh nghiệp, hộ sản xuất và cá nhân cần vốn.
Cầm cố tài sản khách hàng chỉ chiếm từ 5,2% đến 6,7% tổng dư nợ cho vay có TSĐB và được áp dụng trong các trường hợp khách hàng cần vốn
Bảo lãnh của bên thứ ba đang gia tăng qua các năm, trở thành một biện pháp hiệu quả để bổ sung tài sản đảm bảo Việc huy động tài sản cá nhân của ban lãnh đạo công ty, bao gồm giám đốc, phó giám đốc và kế toán trưởng, để thế chấp vay vốn tại chi nhánh không chỉ làm tăng trách nhiệm trả nợ của khách hàng mà còn nâng cao trách nhiệm trong việc sử dụng vốn một cách hiệu quả.
Tài sản hình thành từ vốn vay, như thiết bị và nhà xưởng, có giá trị lớn từ các dự án dài hạn nhưng có khả năng phát mại thấp, do tính chất đặc biệt của chúng Khi khách hàng được xem xét khoản vay, tài sản vẫn chưa được hình thành, dẫn đến rủi ro cao Biện pháp bảo đảm này chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo của Chi nhánh, dao động từ 2,9% đến 3,1%.
2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ theo loại tài sản đảm bảo.
Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay có TSĐB theo loại TSĐB của BIDV Quang
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tỷ trọng Bất động sản
7 92,1% 4646 92% Động sản 158,05 5,8% 173,34 5,4% 184 4,7% 247,5 4,9% Các tài sản khác 87,2 3,2% 96,3 3% 125,3 3,2% 156,5 3,1%
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của BIDV Quang Trung 2012-2015)
Bất động sản hiện là tài sản được ưa chuộng nhất trong cho vay có tài sản đảm bảo, chiếm tỷ trọng từ 91% đến 92,1% Nguyên nhân chính là do giá trị lớn của bất động sản, giúp khách hàng vay đủ vốn đáp ứng nhu cầu Ngoài ra, các tài liệu liên quan đến bất động sản thường rõ ràng và việc mua bán, chuyển nhượng phải qua công chứng và đăng ký Trong khi đó, động sản như máy móc và thiết bị chỉ chiếm từ 4,7% đến 5,8% dư nợ, do chúng chịu hao mòn và khó kiểm soát khi di chuyển Các loại tài sản khác như quyền đòi nợ hay bảo lãnh chỉ chiếm từ 3% đến 3,2% trong cơ cấu dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo, do tính chất phức tạp và rủi ro cao của chúng.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG
2.3.1 Quy định pháp lý về việc định giá tài sản đảm bảo tại chi nhánh
TSĐB cần được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, nhằm làm cơ sở cho việc xác định mức cho vay của BIDV Quang Trung theo chính sách khách hàng trong từng giai đoạn Việc xác định giá trị tài sản này cũng phục vụ cho việc hạch toán ngoại bảng, nhưng không áp dụng khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ.
Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB) cần được thực hiện bằng văn bản riêng, có thể kèm theo hợp đồng bảo đảm hoặc ghi trong hợp đồng tín dụng kiêm bảo đảm tiền vay Đối với những TSĐB có giá trị lớn và có sự biến động về giá, đặc biệt là bảo đảm bằng quyền sử dụng đất, nhà ở hoặc công trình trên đất, cần lập biên bản định giá riêng để đảm bảo tính chính xác và minh bạch.
Trong trường hợp tài sản đảm bảo (TSĐB) được miễn, giảm thuế hoặc được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cho nợ nghĩa vụ tài chính, giá trị định giá sẽ phải trừ đi khoản thuế, phí mà bên bảo đảm lẽ ra phải nộp cho Nhà nước Đối với những trường hợp pháp luật yêu cầu thực hiện nghĩa vụ tài chính trước khi thực hiện giao dịch thế chấp hoặc cầm cố, bên liên quan phải tuân thủ các quy định đó.
2.3.2 Quy trình định giá TSĐB phục vụ cho vay tại BIDV Quang Trung
Quy trình định giá TSĐB phục vụ cho vay tại BIDV Quang Trung gồm 7 bước sau:
Bước 1: Thành lập tổ định giá
Bước 2: Thu thập tài liệu.
Bước 3: Khảo sát thực tế
Bước 4: Xác định giá trị TSĐB.
Bước 5: Các bên liên quan thỏa thuận, ký kết biên bản định giá về giá trị ước tính của TSĐB và hợp đồng thế chấp.
Bước 6: Các bên ký kết biên bản giao nhận TSĐB.
Bước 7: Đánh giá lại giá trị TSĐB.
Nội dung cụ thể của từng bước như sau:
2.3.2.1 Thành lập tổ định giá.
Thành phần tổ định giá phải có tối thiểu 2 người (Trong đó có 1 thành viên của phòng quản lý rủi ro):
Trong trường hợp tài sản đảm bảo có giá trị dự kiến lên đến 5 tỷ đồng, tổ định giá sẽ bao gồm: Lãnh đạo phụ trách đơn vị giữ vai trò tổ trưởng, Trưởng phòng hoặc Phó phòng Quản lý Khách hàng là thành viên, cùng với một cán bộ Quản lý Khách hàng trực tiếp xử lý hồ sơ cũng tham gia vào tổ.
Khi tài sản đảm bảo (TSĐB) có giá trị dự kiến trên 5 tỷ đồng, tổ định giá sẽ bao gồm: lãnh đạo phụ trách đơn vị giữ vai trò tổ trưởng, trưởng phòng Quản lý khách hàng (QHKH) là thành viên, cùng với một cán bộ QHKH trực tiếp xử lý hồ sơ cũng tham gia vào tổ.
- Đối với tổ định giá tại Phòng giao dịch:
Trong trường hợp các tài sản đảm bảo (TSĐB) liên quan đến tất cả các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền quyết định của Phòng giao dịch, tổ định giá sẽ bao gồm Giám đốc Phòng giao dịch giữ vai trò Tổ trưởng và một cán bộ Quản lý Khách hàng (QHKH) làm thành viên.
Trong trường hợp khoản cấp tín dụng vượt thẩm quyền của Giám đốc Phòng giao dịch và thuộc thẩm quyền của Lãnh đạo đơn vị phụ trách, thành phần tổ định giá sẽ bao gồm: Lãnh đạo phụ trách (Tổ trưởng), Giám đốc Phòng giao dịch (thành viên) và một cán bộ QHKH (thành viên).
Trong trường hợp khoản cấp tín dụng vượt thẩm quyền của Giám đốc Phòng giao dịch và cần thẩm định rủi ro, thành phần tổ định giá sẽ bao gồm Phó Giám đốc QHKH (Tổ trưởng), Giám đốc Phòng giao dịch (thành viên) và một cán bộ QHKH (thành viên).
Để định giá tài sản bảo đảm tiền vay, cần xác định các loại tài liệu cần thu thập như chứng minh quyền sở hữu, sử dụng hợp pháp và các văn bản pháp luật liên quan Quan trọng hơn, việc thu thập thông tin giao dịch về các tài sản tương tự và tình hình cung – cầu trên thị trường là cần thiết để chuẩn bị cho bước ước tính giá trị tài sản bảo đảm.
- Đối với bất động sản:
Khi đánh giá bất động sản, cần xác định vị trí của nó, bao gồm khoảng cách đến các đoạn đường lớn, tính thuận lợi hay bất lợi của vị trí, và quang cảnh môi trường xung quanh Cần xem xét tổng diện tích đất được phép sử dụng, diện tích sàn xây dựng, và tình trạng sử dụng của bất động sản, bao gồm cả độ hao mòn và khả năng có tranh chấp Ngoài ra, việc phân tích xu thế phát triển của khu vực trong tương lai cũng rất quan trọng để đưa ra quyết định đầu tư chính xác.
Đối với động sản, cần xác định rõ hãng sản xuất, số seri, nguyên giá và phương pháp tính khấu hao Bên cạnh đó, mức khấu hao và giá trị còn lại cũng rất quan trọng, đồng thời cần xem xét tính giao dịch trên thị trường để đưa ra đánh giá chính xác.
2.3.2.4 Xác định giá trị tài sản đảm bảo.
Dựa trên thông tin đã thu thập và kết quả khảo sát thực tế, tổ định giá sẽ đưa ra quyết định cuối cùng về giá trị tài sản đảm bảo.
Giá trị TSĐB là giá trị TSĐB được chi nhánh định giá nhân với hệ số giá trị TSĐB tại ngân hàng.
2.3.2.5 Các bên liên quan thỏa thuận, ký kết biên bản định giá về giá trị ước tính của tài sản đảm bảo và hợp đồng thế chấp.
Đối với khoản tín dụng không thông qua bộ phận QLRR, sau khi các thành viên thống nhất giá trị định giá, Tổ định giá sẽ lập Báo cáo thẩm định giá trị tài sản.
Đối với khoản tín dụng, sau khi Tổ định giá hoàn thành Báo cáo thẩm định giá trị tài sản, tài liệu này cần được gửi đến bộ phận quản lý rủi ro (QLRR) Cán bộ QHKH có trách nhiệm phối hợp với cán bộ Phòng QLRR để thực hiện khảo sát thực địa tài sản đảm bảo (TSĐB) của khách hàng Nếu TSĐB nằm cách xa Chi nhánh, Phòng QHKH sẽ thông báo cho Phòng QLRR để cử cán bộ tham gia Cuối cùng, Phòng QLRR sẽ báo cáo và xin ý kiến chỉ đạo của Giám đốc Chi nhánh để được phép thực hiện.
Sau khi xem xét hồ sơ tài sản, kiểm tra thực tế và kết quả định giá của các Tổ chức định giá tại Phòng QHKH :
+ Trường hơp đồng ý: Phòng QLRR lập báo cáo kết quả thẩm định rủi ro TSĐB.
Trong trường hợp không đồng ý, Phòng Quản lý Rủi ro (QLRR) sẽ lập Báo cáo kết quả thẩm định rủi ro tài sản đảm bảo (TSĐB) cùng với các ý kiến độc lập để trình Giám đốc Chi nhánh xem xét và phê duyệt.
2.3.2.6 Các bên ký kết biên bản giao nhận tài sản đảm bảo.
2.3.2.7 Đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
- Bám sát định hướng phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước, mục tiêu nhiệm vụ kế hoạch phát triển của Ngân hàng BIDV.
- Tiếp tục tăng trưởng và phát triển bền vững, lấy an toàn, chất lượng hiệu quả làm mục tiêu hàng đầu.
Đổi mới quản lý và quản trị kinh doanh là cần thiết trong thời kỳ mới, với trọng tâm vào việc đào tạo và đào tạo lại cán bộ Việc này sẽ giúp nâng cao năng lực quản trị điều hành, đáp ứng nhanh chóng với những thay đổi của thị trường.
Mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm phục vụ các khu, cụm, điểm công nghiệp và làng nghề truyền thống, đồng thời lắp đặt thiết bị ATM và các điểm chuyên nhận thẻ POS để nâng cao tiện ích và dịch vụ tài chính cho người dân.
Triển khai các biện pháp mạnh mẽ nhằm xử lý nợ tồn đọng, tận thu nợ xấu và nợ ngoại bảng, đồng thời trích lập dự phòng rủi ro hoạt động và kiểm soát rủi ro hiệu quả.
3.1.1.2 Phương hướng nhiệm vụ năm 2016. a) Mục tiêu chung.
Dựa trên định hướng phát triển và mục tiêu kinh doanh trong tương lai, cùng với những thành tựu đã đạt được, Chi nhánh sẽ tiếp tục nỗ lực để đạt được những kết quả tốt hơn.
- Lợi nhuận bình quân đầu người đạt nhóm I của hệ thống Ngân hàng
- Giữ vững và phát triển quy mô hoạt động, thị phần trên địa bàn cũng như trong hệ thống, xứng tầm với doanh nghiệp hạng I.
- Tăng trưởng bền vững, tạo đà cho các năm tiếp theo, đảm bảo an toàn, hiệu quả trong hoạt động. b) Các mục tiêu cụ thể của Chi nhánh năm 2016.
Để đảm bảo hiệu quả kinh doanh và duy trì đà tăng trưởng lợi nhuận, cần đẩy mạnh công tác dịch vụ, nâng cao tỷ trọng hoạt động dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh Điều này có thể đạt được thông qua việc tăng cường tiếp thị và triển khai những dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
- Chủ động cơ cấu lại nguồn vốn – tín dụng, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý, chuyển dịch theo hướng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế.
Quản trị điều hành chuyên nghiệp giúp kiểm soát hoạt động hiệu quả, đảm bảo thông tin minh bạch và an toàn Việc duy trì chế độ báo cáo chất lượng là yếu tố quan trọng để đảm bảo các chỉ đạo được thực hiện một cách thông suốt và kịp thời.
Tỷ lệ tăng trưởng năm 2016 của tất cả các chỉ tiêu đều đạt hoặc vượt mức trung bình của các Chi nhánh tương tự trong khu vực.
Định hướng phát triển hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo của Chi nhánh BIDV Quang Trung
Chi nhánh ngày càng quan tâm, chú trọng đến hoạt động cho vay có TSĐB.
Chi nhánh liên tục cải tiến quy chế cho vay để xác định giá trị khoản vay hợp lý, phù hợp với các điều kiện về nguồn vốn, tài sản và đội ngũ nhân sự tại Chi nhánh.
Chi nhánh nhận thức rõ tầm quan trọng của cho vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) và đặt mục tiêu tăng trưởng tỷ trọng dư nợ cho vay có TSĐB trong tổng dư nợ cho vay của mình trong thời gian tới.
Định hướng phát triển hoạt động định giá tài sản đảm bảo phục vụ cho
Để nâng cao chất lượng công tác định giá TSĐB phục vụ cho vay, Chi nhánh đã đề ra một số mục tiêu và phương hướng chính:
- Xây dựng quy trình định giá đảm bảo tính chặt chẽ trong khâu tổ chức.
- Thực hiện tốt các phương pháp định giá TSĐB mà Ngân hàng BIDV đã đưa ra.
- Thực hiện nghiêm chỉnh quy trình đã ban hành.
- Cử cán bộ tham dự các lớp học về công tác định giá TSĐB, các lớp học luật về công tác này.
- Đặt mục tiêu công tác định giá sẽ ngày càng là khâu quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
3.2.1 Đối với các phương thức định giá và quy trình định giá
Hiện nay, phương pháp định giá tại ngân hàng đối với bất động sản và máy móc thiết bị chưa thực sự hợp lý và phù hợp với thị trường Do đó, các chi nhánh cần chú trọng nghiên cứu và áp dụng các phương pháp định giá tiên tiến, phù hợp với thực tiễn khách quan Bên cạnh đó, cần ban hành văn bản hướng dẫn chi tiết về việc áp dụng các phương pháp đánh giá cho từng loại tài sản, nhằm tạo ra một quy trình định giá thống nhất và rõ ràng.
Giá cả bất động sản chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ giá trị sử dụng, tính khan hiếm, khả năng thanh toán của người tiêu dùng, cũng như các đặc điểm và vị trí của từng bất động sản Do đó, mỗi loại bất động sản sẽ yêu cầu những phương pháp định giá khác nhau.
Ngân hàng cần áp dụng các phương pháp định giá phù hợp một cách linh hoạt, nhằm thay thế hoặc kiểm tra chéo tính chính xác của kết quả đánh giá.
Tại chi nhánh, việc định giá máy móc và thiết bị đã qua sử dụng được thực hiện dựa trên phương pháp khấu hao của bên vay, với sự thỏa thuận giữa hai bên để đạt kết luận cuối cùng Để đảm bảo kết quả đánh giá hợp lý, nhân viên tín dụng cần xem xét không chỉ thông tin do khách hàng cung cấp mà còn phải đánh giá hao mòn vô hình và tham khảo giá trị thị trường của các thiết bị có chức năng tương tự.
Các bước trong quy trình cần được xác định một cách rõ ràng để mô tả cụ thể các công việc cần thực hiện, đồng thời cần xây dựng một kế hoạch tổng thể để đảm bảo việc thực hiện các công việc này hiệu quả.
Trong bước lập kế hoạch định giá, cán bộ tín dụng cần nghiên cứu hồ sơ và thống nhất địa điểm, thời gian thẩm định với khách hàng Họ phải nhận biết các loại tài liệu cần thiết cho quá trình đánh giá, bao gồm tài liệu về tài sản mục tiêu, căn cứ so sánh, văn bản pháp lý, tài liệu chứng cứ và động thái thị trường Đồng thời, cần xác định các cơ quan, tổ chức có trách nhiệm cung cấp nguồn tài liệu đáng tin cậy và có thể kiểm chứng Cuối cùng, cán bộ tín dụng cần lập chương trình và thời biểu công tác cụ thể.
Lập danh mục và thứ tự các công việc: thu thập và phân tích số liệu.
Xác định thời hạn cho phép của từng công việc.
Xác định những phần việc có thể ủy nhiệm Xây dựng đề cương và hình thức trình bày báo cáo.
Việc thu thập và xử lý thông tin nên được tách thành một bước chính trong quy trình nghiệp vụ Phân tích tài liệu đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả cuối cùng của công tác định giá.
Trong quá trình định giá, việc thiếu cụ thể hóa bước phân tích thông tin đã gây khó khăn cho cán bộ tín dụng Để cải thiện quy trình này, sau khi lập kế hoạch xác định hiện trạng tài sản, cần thực hiện các loại phân tích quan trọng Cán bộ tín dụng nên tập trung vào các phân tích thị trường, tài sản, so sánh, sử dụng tốt nhất và hiệu quả nhất dựa trên tài liệu hiện có.
Để nâng cao hiệu quả định giá tài sản đảm bảo, chi nhánh cần đầu tư vào cơ sở vật chất hiện đại cho phòng tín dụng, bao gồm các máy móc và thiết bị đo đạc bất động sản chất lượng.
3.2.2 Đối với nội bộ Chi nhánh
3.2.2.1 Nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ thẩm định giá tài sản trong Ngân hàng.
- Thứ nhất, quy định về trách nhiệm chuyên môn.
Năng lực chuyên môn là yêu cầu thiết yếu để thẩm định viên thực hiện công việc thẩm định giá Để nâng cao tính chuyên nghiệp, Ngân hàng cần thiết lập quy định rõ ràng về trách nhiệm chuyên môn trong quy trình định giá.
Quy định về trách nhiệm chuyên môn yêu cầu không chỉ có kiến thức mà còn phải hiểu rõ các vấn đề liên quan, nhằm đảm bảo việc định giá chính xác và giảm thiểu rủi ro gây nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực đến hệ thống ngân hàng.
- Thứ hai, cập nhật các văn bản pháp luật liên quan đến định giá.
Các văn bản pháp luật về định giá thường xuyên thay đổi, do đó, cán bộ tín dụng cần cập nhật liên tục Việc phân tích và áp dụng linh hoạt các quy định này trong từng tình huống cụ thể sẽ giúp cán bộ tín dụng rút ra được những kinh nghiệm quý giá.
Để nâng cao kiến thức pháp luật cho nhân viên, các ngân hàng nên tổ chức thường xuyên các lớp tập huấn và mời chuyên gia pháp luật đến giảng dạy ngay tại ngân hàng Điều này không chỉ giúp nhân viên cập nhật thông tin mà còn tạo ra một môi trường học tập hiệu quả.
Tổ chức huấn luyện nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng là cần thiết, bao gồm việc tạo điều kiện cho các chuyên viên thẩm định tham gia các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn về định giá tài sản Đồng thời, mời giảng viên từ các trường đại học và chuyên gia đầu ngành đến cơ quan để hướng dẫn và trao đổi, giúp các chuyên viên thẩm định có được cái nhìn căn bản và nền tảng, cùng với những kinh nghiệm thực tiễn trong công việc định giá.
Cuộc họp giữa các cán bộ BIDV được tổ chức nhằm trao đổi kinh nghiệm và thực tiễn trong việc định giá tài sản đảm bảo cho vay Sự kiện này giúp cán bộ tín dụng rút ra những bài học quý giá và kinh nghiệm cá nhân trong công tác của mình.
3.2.2.2 Tăng cường mối quan hệ giữa chi nhánh với các bên liên quan.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Chi nhánh lớn trong hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đề xuất Ngân hàng BIDV ban hành cơ chế tháo gỡ các vấn đề tồn tại Đồng thời, chi nhánh kính đề nghị BIDV cung cấp văn bản hướng dẫn và chương trình đào tạo về định giá tài sản đảm bảo, nhằm nâng cao kỹ năng cho cán bộ ngân hàng trong lĩnh vực này.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Hệ thống hóa các văn bản liên quan đến bảo đảm tiền vay và định giá tài sản đảm bảo phục vụ cho vay là cần thiết Việc ban hành văn bản mới thường kèm theo hướng dẫn, nhưng nhiều lần các văn bản này chồng chéo, gây khó khăn cho hoạt động của Chi nhánh Do đó, đề nghị NHNN có chỉ đạo rõ ràng và kịp thời để hệ thống hóa các văn bản liên quan đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo đảm tiền vay, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng.
Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng là cần thiết để biến nơi này thành thư viện thông tin hỗ trợ sự phát triển tín dụng tại Việt Nam.
3.3.3 Kiến nghị với Bộ Tài Chính
Trong những năm gần đây, Bộ Tài Chính đã chú trọng đến công tác định giá trong nền kinh tế Việt Nam Việc ban hành hệ thống tiêu chuẩn định giá là bước đi quan trọng, tạo nền tảng và hướng dẫn cho hoạt động định giá trong toàn bộ nền kinh tế và hệ thống tài chính.
Ngân hàng và Bộ Tài Chính đóng vai trò quan trọng trong việc đào tạo, tuyển chọn và cấp thẻ thẩm định viên Đồng thời, Bộ Tài Chính cũng công bố danh sách các doanh nghiệp đủ điều kiện hoạt động, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong ngành.
Bộ Tài Chính đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng đội ngũ thẩm định viên, do đó cần thực hiện các điều chỉnh thường xuyên trong kiểm tra, tuyển chọn và bồi dưỡng thẩm định viên về giá Đồng thời, Bộ cũng nên tổ chức các hội thảo và hợp tác với các tổ chức định giá quốc tế để học hỏi kinh nghiệm và phương pháp định giá tiên tiến từ các nước khác.
Bộ Tài Chính cần hợp tác với Hội Thẩm định giá Việt Nam để thành lập bộ phận thẩm định giá, nhằm xây dựng cơ sở và tiêu chuẩn định giá, hỗ trợ các tổ chức trong việc định giá tài sản Đồng thời, Bộ cũng nên áp dụng các chế tài mạnh mẽ hơn để yêu cầu doanh nghiệp công bố thông tin và số liệu chính xác cho ngân hàng, từ đó hạn chế rủi ro thông tin bất cân xứng trong công tác định giá.
3.3.4 Kiến nghị với các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân đi vay
Các tổ chức cần chú trọng hơn đến việc kê khai tài sản trong bản cân đối kế toán và báo cáo tài chính để đảm bảo tính chính xác theo quy định Doanh nghiệp cũng nên hợp tác chặt chẽ với Ngân hàng thông qua việc cung cấp báo cáo và sử dụng vốn vay một cách có ý thức, tránh lãng phí và sử dụng không đúng mục đích Việc bảo quản tốt tài sản cố định trong thời gian vay sẽ nâng cao hiệu quả công việc, mang lại lợi ích cho cả khách hàng và Ngân hàng.