Chuyên đ ề nghiên cứu kinh tếtử nhâ n Số Cổ phầ n hoá cá c doanh nghiệ p Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! nhµ nƯ íc ë ViƯ t Nam: Kinh nghiƯm hiƯn t¹i Do Leila Webster Và Reza Amin Hà nội, tháng năm 1998 Mục lục Chuyê n đề nghiê n u kinh tÕ tư nh©n i Lời i đầ u iv Tãm t¾ t v PhÇ n I: Thông tin sở A Cải cách doanh nghiệp Nhµ nư íc Tái cấu doanh nghiệp nhà nử íc Lt doanh nghiƯp Nhµ nư íc Chư ¬ng trình cổ phần hoá B Các đặc điểm chử ơng trình cổ phần hoá mở rộng Các mục tiê u Các điều kiện C¸c điều kiện hình thứ c cổ phần hoá C¸c u ®· i ®èi víi doanh nghiƯp C¸c u ®· i ®èi víi ngư êi lao ®éng Phª chuẩn kế hoạch cổ phần hoá C Tãm t¾t thủ tục tiến hành cổ phần hoá PhÇ n II: KÕt khảo sá t A Giíi thiƯu Lùa chän doanh nghiÖp Phử ơng pháp B Những phát đợt khảo sát Thời gian cổ phần hoá 10 Gi¸ trịdoanh nghiệp Nhà nử ớc vốn cổ phần công ty cổ phần 11 Sở hữu 11 Bảng 2: Sở hữu cổ phần .11 Bảng 3: Phử ơng pháp mua cổ phiếu cđa ngư êi lao ®éng 12 Qu¶n lý 12 Lùc lử ợng lao động 12 Bảng 4: Những thay ®ỉ i lùc lư ỵng lao ®énga 13 Các dịch vụ xà héi 13 Các tài sản vật chất 13 Các đầu vào đầu 14 Tình hình tài 14 Hoạt động 14 Lợi ích Nhà nử ớc 15 Các hạn chế 15 C¸c chiÕn lử ợc tử ơng lai .15 Phầ n III: Cá c vấn đềnảy sinh 18 A B Giíi thiƯu 18 C¸c vấn đề cổ phần hoá .18 Phử ơng pháp định gi¸ 18 ii Thủ tục định giá 19 Số tiền thu từ việc bán cổ phần Nhµ nư íc 20 Mua chịu cổ phần 20 Phư ¬ng án kinh doanh, điều lệ quản lý công ty 20 Đ iều hành 21 NhËn thø c cđa c«ng chóng 21 Cổ phần hoá doanh nghiệp nhỏ Việt Nam 21 C C¸c vấn đề sau cổ phần hoá 22 T¹o nguån vèn lư u ®éng 22 Tạo nguồn vốn đầu tử 22 Vai trò đại diện Nhà nử íc 23 Phầ n IV: Cá c kết luận khuyến nghị .24 A B Cải thiện quy trình cổ phần hoá 25 Cải thiện môi trử ờng kinh doanh 26 C¸ c phơ lơc 29 Phô lôc 31 Cá c đặc điểm 14 doanh nghiƯ p ®· pháng vÊn 31 Phô lôc 32 Së h÷ u cổ phầ n Nhà nệ ớc ngệ êi lao ®éng 32 Phô lôc 34 Cá c đềnghị sửa đổi Nghị ®Þnh 28-CP 34 iii Lêi nãi đầ u a- Cổ phần hoá Việt Nam đử ợc bắt đầu với chử ơng trình thíđiểm vào năm 1992 Vào năm 1996, Chính phủ đà đẩy mạnh việc cổ phần hoá doanh nghiệ p Nhà nử ớc với Nghị định số 28-CP Nghị định với quy định bổ xung đà hình thành khung pháp lý cho cổ phần hoá Việt Nam Đ ến cổ phần hoá tiến triển với tốc độ chậm Chính phủ đà tuyê n bố cam kết thúc đẩy cổ phần hoá Những sửa đổ i bổ sung Nghị định 28-CP năm 1997 với việc rà soát Nghịđịnh dấu hiệu tiến mục tiê u cổ phần hoá b- Nhằm hỗ trợ chử ơng trình cổ phần hoá mở rộng Chính phủ, Bộ Tài Việt Nam với Ngân hàng Thế Giới đà tổ c hội thảo quốc tế cổ phần hoá Hà Nội thời gian từ ngày 19 đến ngày 20 tháng năm 1998 Đ ể góp phần vào hội thảo này, Chử ơng trình phát triển dự án Mê kông (MPDF) với hỗ trợcủa Bộ Tài đà thực điều tra 17 doanh nghiệp đà đử ợc cổ phần hoá Việt Nam Mục tiê u đánh giá trình cổ phần hoá, đánh giá thực trạng doanh nghiệp đà đử ợc cổ phần hoá, xác định vấn đề then chốt cho chử ơng trình cổ phần hoá có quy mô lớn thời gian tới Cuộc điều tra đử ỵc M Reza Amin (mét chuyª n gia tư vÊn cho MPDF) Leila Webster (một nhân viê n MPDF) thực khoảng thời gian từ ngày đến ngày 23 tháng năm 1998 Vào ngày 19 tháng năm 1998 báo cáo tóm tắt đà đử ợc trình bày hội thảo quốc tế c- Báo cáo giới thiệu kết nhóm điều tra với đóng góp có liê n quan thành viê n tham gia hội thảo Báo cáo đử ợc chia thành bốn phần, phần I cung cấp thông tin khuôn khổ pháp lý cho cổ phần hoá, điểm qua đặc điểm nổ i bật chử ơng trình cổ phần hoá mô tả bử ớc quy trình thực Phần II thảo luận tóm tắt quy mô giới hạn điều tra, sau xác định đặc điểm chủ yếu doanh nghiệp đà đử ợc khảo sát đề cập chi tiết tới kết nhóm nghiê n u Phần III giới thiệu vấn đề đà phát trình điều tra đử a loạt khuyến nghị Phần IV nê u tóm tắt kÕt ln cđa nhãm nghiª n cø u d- Nhãm nghiê n u xin cảm ơn giúp đỡ Quan c Bộ Tài Chính Giám đốc doanh nghiệp có liê n quan trình điều tra iv Tóm tắ t a- Khuôn khổ cổ phầ n hoá: Các hạn chế doanh nghiệp Nhà nử ớc (DNNN) đà đử ợc nới lỏng vào năm 1989, số DNNN đà tăng lê n số đông doanh nghiệp đà tỏ vô trách nhiệm Chính phủ đà đử a chử ơng trình cải cách vào đầu năm 90 đà thành công việc giảm số DNNN từ khoảng 12000 xuống 6000 vào tháng năm 1995 Luật DNNN, ban hành vào tháng năm 1995, đà trao quyền tự chủ hoàn toàn cho DNNN, quy định doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm hoạt động họ, đồng thời yê u cầu báo cáo tài doanh nghiệp phải đử ợc phê duyệt quan cã thÈm qun cđa Nhµ nư íc Lt nµy phân DNNN thành hai loại: (a) DNNN kinh doanh hoạt động trê n sở lợi nhuận trợcấp; (b) DNNN công ích phục vụ sách quốc phòng/ an ninh Nhà nử ớc đử ợc ởng trợcấp Luật quy định việc thành lập tổ ng công ty nhà nử ớc (tử ơng tự công ty cổ phần mẹ phử ơng tây) b- Vào cuối năm 1996, ViƯt Nam cã 6.020 DNNN sư dơng kho¶ng triệu ngử ời lao động Các doanh nghiệp gồm có 1.140 doanh nghiệp thuộc tổ ng công ty nhà nử ớc, 500 DNNN trung ơng kiểm soát 4.380 DNNN địa phử ơng kiểm soát Các tổ ng công ty nhà nử ớc doanh nghiệp trực thuộc chiếm 42% tổ ng giá trị sản lử ợng, 47% lao động 74% tổ ng lợi nhuận DNNN Trong tổ ng công ty nhà nử ớc, vào năm 1996, có 154 doanh nghiệp (13,5% tổ ng số doanh nghiệp thành viê n) làm ăn thua lỗ, 62 doanh nghiƯp (12,4%) sè 500 DNNN ®éc lËp cđa trung ơng có phát sinh lỗ vào năm 1996 c- Quá trình cổ phần hoá DNNN đử ợc bắt đầu với chử ơng trình thử nghiệm vào năm 1992 Chử ơng trình đề xuất việc chuyển đổ i số DNNN quy mô nhỏ không mang tính chiến lử ợc, có khả phát triển có triển vọng phát triển thành công ty cổ phần hoạt động theo Luật công ty Việc đử ợc thực thông qua việc bán cổ phần doanh nghiệp cho cán công nhân viê n theo điều kiện u đà i, cho nhà đầu tử tử nhân công chúng nử ớc, cho nhà đầu tử nử ớc cách hạn chế Vào cuối năm 1995, có doanh nghiệp hoàn thành cổ phần hoá Nhận thứ c đử ợc cần thiết phải có giải pháp cổ phần hoá mạnh hơn, tháng năm 1996 Chính phủ đà ban hành Nghị định số 28-CP Nghị định mở rộng quy mô cổ phần v hoá tới tất doanh nghiệp không mang tính chiến lử ợc cỡ vừa nhỏ yê u cầu quan chủ quản DNNN (các bộ, quan ngang bộ, Uỷ ban Nhân dân tổ ng công ty nhà nử ớc) lựa chọn doanh nghiệp để cổ phần hoá d- Nghịđịnh 28-CP quy định bổ xung đà làm tảng cho trình cổ phần hoá mở rộng với mục tiê u sau đây: (a) chuyển DNNN không mang tính chiến lử ợc vừa nhỏ thành công ty cổ phần nhằm huy động vốn từ cán công nhân viê n nhà đầu tử bê n để đổ i công nghệ phát triển doanh nghiệp; (b) tạo điều kiện cho cán công nhân viê n doanh nghiệ p nhà đầu tử sở hữu cổ phần đóng vai trò chủ sở hữu thực tạo nhiều động lực cho việc nâng cao hiệu doanh nghiệp Tất công dân pháp nhân Việt Nam mua cổ phần qua đợt phát hành công chúng, nhử ng đầu tử ngử ời nử ớc phải có phê chuẩn Thủ tử ớng Số tiền thu đử ợc từ việc bán cổ phần nhà nử ớc đử ỵc sư dơng cho viƯc ph¸t triĨn c¸c DNNN C¸c doanh nghiệp đà cổ phần hoá ởng u đà i (nhử giảm 50% thuế thu nhập thời gian hai năm đầu hoạt động, đử ợc vay vốn từ ngân hàng quốc doanh theo điều kiện tử ơng đử ơng với DNNN), cán công nhân viê n doanh nghiệp đử ợc ởng u đà i trình cổ phần hoá (một phần số cổ tứ c trả cho cổ phần nhà nử ớc, đử ợc mua chịu cổ phần, đử ợc bảo đảm không bị sa thải đột xuất) Một chế độ cụ thể chi tiết cho trình cổ phần hoá đà đử ợc xây dựng e- Các kết khảo sát: Vào đầu năm 1998, có 17 doanh nghiệp cỡ vừa nhỏ hoàn thành cổ phần hoá Nhóm điều tra MPDF đà khảo sát 14 doanh nghiệp số 17 doanh nghiệp thông qua vấn giám đốc doanh nghiệp Sau kết đợt khảo sát: ã Theo báo cáo tất doanh nghiệp hoạt động có lợi nhuận vào thời gian cổ phần hoá, không doanh nghiệp có số nợ vay lớn, c xà hội lớn có số lao động dử thừa nhiều Những tảng chìa khoá để doanh nghiệp làm xong trình cổ phần hoá; ã Trong thời kỳ sau cổ phần hoá, tất công ty tiếp tục làm ăn có là i; công ty đà cổ phần hoá năm đầu đà đạt đử ợc tăng trử ởng doanh số lợi nhuận đáng ghi nhận; ã Không doanh nghiệp sa thải nhân viê n; công ty đà theo phử ơng châm hạn chế dần lao động, thu hút lử ợng nhân công dử thừa điều chỉnh tỷ lệ kỹ tay nghề thông qua việc mở rộng quy mô Nhìn chung, lực lử ợng lao động doanh nghiệp đà tăng 39% kể từ sau cổ phần hoá; ã Nhà nử ớc, cán công nhân viê n nhà đầu tử bê n lần lử ợt vi nắm giữ 34%, 46% 20% tổ ng vốn cổ phần công ty Mặc dù Nhà nử ớc nắm giữ số cổ phần thiểu số tất công ty, nhử ng gần nửa công ty đà nói Nhà nử ớc tiếp tục có ảnh ởng lớn tới công việc công ty; ã Những trở ngại : (a) thiếu nguồn tài cho đầu tử ; (b) cán công nhân viê n thiếu hiểu biết cổ phần hóa không thích nghi với cổ phần hoá; (c) thủ tục hải quan phiền hà việc nhập hàng hoá; ã Thời gian cổ phần hoá trung bình tất doanh nghiệp 27 tháng, với doanh nghiệp bắt đầu cổ phần hoá sau ban hành Nghị định 28-CP, thìthời gian cổ phần hoá trung bình 13 tháng f- Các vấn đề chính: Nhóm điều tra đà chia vấn đề thành hai nhóm: vấn đề cổ phần hoá vấn đề sau cổ phần hoá Nhóm vấn đề cổ phần hoá bao gồm tám vấn đề: phử ơng pháp định giá, thủ tục định giá, việc sử dụng số tiền thu đử ợc từ bán cổ phần, cung cấp tín dụng cho việc mua cổ phần, phử ơng án kinh doanh, điều lệ công ty quản lý công ty, điều hành chủ sở hữu, nhận thứ c công chúng thủ tục cổ phần hoá cho DNNN quy mô nhỏ Nhóm vấn đề sau cổ phần hoá bao gåm ba vÊn ®Ị: ngn vèn lư u ®éng, ngn vốn đầu tử , vai trò đại diện Nhà nử ớc sau cổ phần hoá Báo cáo vạch tham số riê ng cho vấn đề đử a khuyến nghị nhằm giải vấn đề g- Các kết luận: Cổ phần hoá Việt Nam từ từ chín muồi Các công ty đà cổ phần hoá hoạt động tốt, thu ngân sách Nhà nử ớc cao so với thời kỳ trử ớc cổ phần hoá Trê n thực tế, tử ợng công ty sa thải nhân viê n trình cổ phần hoá đà làm yê n lòng ngử ời lo ngại thất nghiệ p hàng loạt phát sinh công ty cổ phần hoá h- Nhử ng cải thiện, chử ơng trình cổ phần hoá tử ơng lai Việ t Nam gặp nhiều khó khăn trê n ba lÜnh vùc: Thø nhÊt, mét ®iỊu quan träng số doanh nghiệ p đà cổ phần hoá lần tự nguyện cổ phần hoá, họđà bử ớc vào trình với lợi mà doanh nghiệ p thực cổ phần hoá tử ơng lai có đử ợc, ví dụ, mắc nợ, dịch vụ xà hội lao động dử thừa Cổ phần hoá doanh nghiệ p đử ợc lợi khó khăn nhiều tốn nhiều thời gian Thứ hai, Chính phủ đà công bố ý định tiến hành cổ phần hoá nhiều doanh nghiệ p vài năm tới Quy trình cổ phần hoá nhử rắc rối cồng kềnh, khó áp dụng với số lử ợng nhiều doanh nghiệ p thấy trử ớc đử ợc ách tắc quy mô lớn Thành công cuối chử ơng trình cổ phần hoá phụ thuộc vào khả vii có là i công ty đà đử ợc cổ phần hoá với tử cách doanh nghiệ p chủ yếu tử nhân Thành công phụ thuộc nhiều vào kỹ quản lý lợi ban đầu, đồng thời phụ thuộc vào mứ c hỗ trợ môi trử ờng kinh doanh cho doanh nghiệ p cổ phần hoá Các doanh nghiệ p phải đối diện với môi trử ờng tử ơng tự môi trử ờng doanh nghiệ p tử nhân hoàn toàn, nhử MPDF đà lử u ý tài liệ u trở ngại phát triển khu vục tử nhân, môi trử ờng chử a tạo thuận lợi cho kinh doanh i- Nhóm nghiê n u kiến nghị cần hành động trê n hai mặt có liê n hệ chặt chẽ với Thứ cải thiện quy trình cổ phần hoá để tiến hành trê n diện rộng cách hiệu hiệu dụng Các thủ tục cần phải đử ợc điều chỉnh lại - đơn giản hoá rút gọn Nhóm điều tra kiến nghị sử dụng hình thứ c đấu thầu với u đà i đà đử ợc thiết lập cán công nhân viê n DNNN nhỏ để làm phử ơng tiện phân bổ quyền sở hữu nhanh chóng hữu hiệu Mặt thứ hai là, cải thiện môi trử ờng kinh doanh mà công ty đà cổ phần hoá gặp phải với tử cách doanh nghiệp chủ yếu tử nhân sau cổ phần hoá Những khuyến nghị việc cải thiện môi trử ờng bao gồm: (a) cải thiện khả tiếp cận dịch vụ tín dụng doanh nghiệp tử nhân (kể doanh nghiệp sau cổ phần hoá); (b) Cải thiện khung pháp lý/điều tiết theo ớng tạo điều kiện cho kinh doanh thông qua việc hạn chế thay đổ i quy định cách thử ờng xuyê n giảm bớt thủ tục quan liê u; (c) bỏ nhiều yếu tố phân biệt đối xử theo ớng có lợi cho DNNN quy định thông lệ kinh doanh Trong suốt hội thảo cổ phần hoá, thu nhận đử ợc cho thấy quyền trung ơng địa phử ơng đà nhận vấn đề tử ơng tự nhử vấn đề mà nhóm nghiê n u đà xác định; giải pháp cho vấn đề giúp tháo gỡ đử ợc nhiều khó khăn phát sinh thực cổ phần hoá Tại hội thảo này, vấn đề chử a đử ợc quan tâm thoả đáng mối quan hệ cổ phần hoá phát triển khu vực tử nhân Nhóm điều tra kiến nghị nê n xem hai cấu phần tách rời với việc đạt đử ợc mục tiê u chử ơng trình cổ phần hoá Việt Nam viii Phần I: Thông tin sở A Cải cách doanh nghiệp Nhà nử ớc Tái cấu doanh nghiệp nhà nử ớc 1.01 Song song với qúa trình tự hoá kinh tế vào năm 1989, Chính phủ đà nới lỏng hạn chế việc thành lập doanh nghiùồp Nhâ nûúác (DNNN) míi vµ trao toµn qun tù qut cho DNNN Việc đử ợc tiến hành mà quy định rõ ràng trách nhiệm DNNN thiết lập chế độ kiểm soát tài để theo dõ i hoạt động họ Kết số DNNN tăng lê n hành vi vô trách nhiệm phËn lín c¸c doanh nghiƯ p khu vùc DNNN tăng lê n Sau đó, Chính phủ yê u cầu DNNN phải đăng ký lại đà giảm số doanh nghiệ p xuống khoảng 6.000 từ 12.000 trử ớc ban hành Luật DNNN vào tháng năm 19951 Luật đà trao cho DNNN toàn quyền tự chủ, quy định DNNN phải chịu trách nhiệm định hành động họ, yê u cầu báo cáo tài DNNN phải đử ợc phê chuẩn quan thẩm quyền Nhà nử ớc 1.02 Khu vùc DNNN ®· nhanh chãng tỉ chø c lại sau ban hành hành Luật DNNN, thành lập tổ ng công ty Nhà nử ớc theo định 90 91 Thủ tử ớng tháng năm 1994 Quyết định số 90 quy định việ c thành lập tổ ng công ty Nhà nử ớc với thành viê n tự nguyện tham gia số vốn pháp định tối thiểu 100 tỷ VND Quyết định số 91 quy định việ c thành lập tổ ng công ty nhà nử ớc lớn nhiều với DNNN Nhà nử ớc định số vốn pháp định tối thiểu 1000 tỷ VND Các tổ ng công ty thành lập theo định 90 trực thuộc chủ quản Uỷ ban nhân dân (tỉnh thành phố); tổ ng công ty thành lập theo định 91 trực thuộc Thủ tử ớng 1.03 Vào cuối năm 1996, Việ t Nam đà có khoảng 6.020 DNNN, doanh nghiệ p sử dụng khoảng triệu lao động Các doanh nghiệ p bao gồm 1.140 doanh nghiệ p thành viê n tổ ng công ty nhà nử ớc, 500 DNNN trung ơng (không phải thành viê n tổ ng công ty nhà nử ớc), 4.380 DNNN địa phử ơng Các tổ ng công ty nhà nử ớc thành viê n trực thuộc chiếm 42% tổ ng giá trị sản phẩm, 47% lao động 74% tổ ng lợi nhuận khu vực DNNN Trong số tổ ng công ty nhà nử íc, 154 doanh nghiƯ p (13,5% tỉ ng sè c¸c doanh nghiệ p thành viê n) làm ăn thua lỗ năm 1996; Khoảng 2.000 DNNN hiệ u th- ờng xuyê n thua lỗ đà d- ợc giải thể , 4.000 DNNN hoạt động đà đ- ợc sáp nhập với DNNN khác, số lại (vào thời gian nghiê n u có 1.861 doanh nghiệ p trung - ơng 4.190 doanh nghiệ p địa ph- ơng) đà đ- ợc đăng ký l¹i 62 doanh nghiƯ p (12,4%) sè 500 DNNN độc lập trung ơng có phát sinh lỗ năm 1996 Luật doanh nghiệp Nhà nử ớc 1.04 Theo Luật DNNN, DNNN đử ợc phân chia thành hai loại; (a) DNNN kinh doanh hoạt động với mục tiê u lợi nhuận; (b) DNNN hoạt động công ích sản xuất phân phối dịch vụ công cộng thực c quốc phòng/an ninh 1.05 Các DNNN đử ợc quyền ởng khoản hỗ trợcủa Chính phủ (trợgiá u đà khác) họsản xuất sản phẩm hàng hoá, dịch vụ phục vụ quốc phòng, an ninh, phòng chống thiê n tai dịch vụ công cộng, họ cung cấp sản phẩm dịch vụ theo sách giá Nhà nử ớc mà không đủ bù đắp chi phísản xuất 1.06 Các DNNN liê n kết với trê n sở tự nguyện để thiết lập tổ ng công ty nhà nử ớc Một ngoại lệ tổ ng công ty nhà nử ớc có tầm quan trọng đặc biệt đử ợc thành lập có doanh nghiệp thành viê n nhà nử ớc định Tuỳ theo quy mô tầm quan trọng, tổ ng công ty nhà nử ớc có công ty tài làm thành viê n hay không 1.07 Luật DNNN xác định quyền sở hữu nhà nử ớc Luật quy định Chính phủ sẽ: trao quyền uỷ quyền cho Bộ trử ởng, Uỷ ban nhân dân cÊp tØnh vµ thµnh thùc hiƯn mét sè qun này; xác định trách nhiệm Bộ Tài việc quản lý vốn tài sản nhà nử ớc doanh nghiệp; xác định mối quan hệ Bộ Tài quan khác việc thực quyền sở hữu Nhà nử ớc DNNN 1.08 Các DNNN buộc phải báo cáo tài thử ờng niê n thông tin khác để đánh giá khách quan xác hoạt động doanh nghiệp Hơn nữa, báo cáo tài đoanh nghiệp phải đử ợc Bộ tài xem xét phê duyệt; riê ng với tổ ng công ty nhà nử ớc, báo cáo doanh nghiệ p thành viê n đử ợc tổ ng công ty phê duyệt báo cáo tổ ng hợp phải đử ợc Bộ Tài xem xét phê duyệt 1.09 Bộ máy quản lý tổ ng công ty nhà nử ớc DNNN độc lập quy mô lớn bao gồm hội đồng quản trị, ban tra tổ ng giám đốc giám đốc, DNNN nhỏ có giám đốc Chủ tịch thành viê n hội đồng quản trịđử ợc định quan quyền đà đề nghịthành lập doanh nghiệp Những ngử ời sau đử ợc đề bạt, sa thải, khen thử ởng bị kỷ luật Thủ tử ớng ngử ời đử ợc Thủ tử ớng uỷ quyền Hội đồng quản trịđề cử Thủ tử ớng, ngử ời đử ợc Thủ tử ớng uỷ quyền, định tổ ng giám đốc giám đốc Trong DNNN hội đồng quản trị, việc bổ Tăng, vìngoại tệ dồi (các đầu vào) Tăng, vìcác nguyê n liệu nử ớc dồi Tăng, vìnhu cầu tăng Tăng, vìthâm nhập thịtrử ờng Tăng, vìhàng nhập đắt Tăng, vìsản xuất DNNN giảm Tăng, vìcác lý khác (nê u rõ ): _ _ Giảm, vìnhu cầu yếu Giảm, vìcạnh tranh hàng nhập 10 Giảm, vìcạnh tranh nử ớc tăng 11 Giảm, vìchi phínhập đầu vào cao (thiếu vốn lử u động) 12 Giảm, chi phí đầu vào nử ớc tăng cao (thiếu vốn lử u động) Giảm, vìkhông tìm kiếm đử ợc đầu vào nử ớc Giảm, vìcác lý khác (nê u râ ): Câu hỏi không thích hợp 13 14 99 126 Có phải công ty bán đử ợc toàn sản phẩm không? 127 Không, tồn kho tăng lê n (nhu cầu hạn chế) Đ úng, bán đử ợc nhiều có nhiều đơn đặt hàng (nhu cầu bịhạn chế) Đ úng, bán đử ợc nhiều nhu cầu tăng lê n (cung bịhạn chế) Trả lời khác (nê u râ ): Câu hỏi không thích hợp Công ty bạn đến đà tăng trử ởng sản xuất đử îc mÊy th¸ng råi ? Chử a đầy tháng 1-3 tháng 3-5 tháng tháng > tháng 67 Trả lời Câu hỏi không thích hợp 128 Có kiểm soát giá hay mứ c lợi nhuận cận biê n cố định đặt cho sản phẩm /dịch vụ công ty bạn không ? 129 khác: Không Có, cụ thể : Trả lời khác: _ Câu hỏi không thích hợp Khó khăn lớn tìm kiếm đầu vào cần thiết gì? Chúng đà trở nê n đắt Trong khu vực có tình trạng thiếu đầu vào Chúng cần có đầu vào chuyê n môn cao mà lại sẵn Chất lử ợng đầu vào Chúng cần đầu vào nhập mà chúng lại đắt Lịch bàn giao đầu vào không đáng tin cậy Chất lử ợng đầu vào không đáng tin cậy Các khó khăn khác: _ 130 Công ty sở hữu bao nhiê u công ty khác (công ty tử nhân công ty cổ phần hoá)- sở hữu hoàn toàn hay sở hữu phần ? 131 Kh«ng Mét Hai Ba Trê n ba Các trả lời khác (nê u rõ ) C©u hỏi không thích hợp Các doanh nghiệp đóng vai trò gìtrong công ty bạn ? 68 132 Không, chúng mối liê n hệ Một phần lớn đầu vào từ công ty Một phần lớn sản phẩm đử ợc bán qua công ty nµy Chóng lµ ngư êi cung cấp tài cho công ty Chúng nhà phân phối cho Các vai trò kh¸c: Câu hỏi không thích hợp Khách hàng chinh bạn ? Các DNNN (đầu vào) tổ Các công ty tử nhân nử ớc kể công ty cho thuê hợp (đầu vào) Các cửa hàng, hiệu bán lẻ tử nhân (thành phẩm) Các DNNN Chính phủ (thành phẩm) Các công ty thử ơng mại nhà nử ớc (đầu vào hay thành phẩm) Các thử ơng nhân (thành phẩm hay đầu vào) Ngử ời mua nử ớc (thành phẩm hay đầu vào) Khách hàng khác (nê u rõ ) Câu hỏi không thích hợp 133 Hầu hết sản phẩm/dịch vụ công ty bạn đử ợc bán đâu? chọn một) 134 (Chỉ Ngay địa phử ơng Các thành phố/thịtrấn lân cận Trê n toàn quốc Các nử ớc khác Đ ông Trê n toàn giới Thịtrử ờng khác (nê u rõ ): _ Câu hỏi không thích hợp Có quy định kê nh phân phối mà mà bạn phải tuân thủ sản phẩm/dịch vụ bạn không ? 69 Không Có; gì? Trả lời khác (nê u rõ ) _ Câu hỏi không thích hợp 135 Những loại khó khăn bạn gặp phải phân phố sản phẩm ? 136 § ối thủ cạnh tranh công ty bạn ai? (chọn một) Không Các công ty tử nhân nhỏ Các công ty tử nhân lớn Các DNNN Các hợp tác xà Các công ty nử ớc Các công ty liê n doanh Hàng nhập Các đối thủ khác (nª u râ ) _ C©u hỏi không thích hợp 137 Không Giao thông không đủ, không đáng tin cậy tốn Thiếu nhà phân phối sản phẩm bạn Thiếu đơn vịbán lẻ sản phẩm Khó khăn thiếu hệ thống thông tin Khó khăn thiếu nhà kho Các loại khó khăn khác: Có bao nhiê u công ty bán sản phẩm tê n thịtrử ờng bạn ? Kh«ng Dư íi 10 10-50 50-100 70 Trê n 100 Trả lời _ Câu hỏi không thích hợp 138 khác: Công ty bạn có xuất sản phẩm công ty không? Kh«ng Cã, xuÊt khÈu trùc tiếp Có, thông qua công ty khác Trả lời khác (nê u rõ ): Câu hỏi không thích hợp 139 Nếu có, bao nhiê u phần trăm sản phẩm công ty bạn làm đử ợc xuất (giá trị)? % 140 Nếu công ty bạn xuất khẩu, trở ngại bạn gặp phải gì? (Vídụ: thuế, thủ tục giấy tờ, kiến thø c, kinh phÝ) 141 Theo quan điểm bạn, trình độ công nghệ, máy móc, lao động có đủ cho tử ơng lai gần không? 71 142 Doanh nghiƯp cã c¸c vÊn đề môi trử ờng quan trọng không? Và bạn đà có kế hoạch giải chúng nhử ? IV LËp kÕ ho¹ch chiến lệ ợ c tệ ơng lai 143 Trong tháng tới, mục tiê u u tiê n chiến lử ợc doanh nghiệp bạn gì? (Chọn tất mục tiê u phù hợp) Đ ầu tử vào thiết bịmới Đ Çu tư vµo nhµ xư ëng míi Tỉ chø c lại trình sản xuất Cải thiện quản lý tài Nâng cao kỹ marketing Thu hẹp quy mô thông qua việc sa thải nhân viê n/bán thiết bị Giảm bớt /bổ xung sản phẩm thâm nhập thị trử ờng Việt Nam Thâm nhập thịtrử ờng xuất Các mục tiê u khác: Câu hỏi không thích hợp 144 Trong số mục tiê u trê n, mục tiê u chủ yếu gì? 145 Mơc tiª u thứ hai gì? 146 Các mục tiê u u tiê n chiến lử ợc doanh nghiệp bạn 2-3 năm tới gì? (Chọn mục tiê u phù hợp) _ § ầu tử vào thiết bịmới 72 147 148 Đ ầu tử vào nhà xử ởng Tổ c lại trình sản xuất Cải thiện quản lý tài Nâng cao kỹ marketing Thu hẹp quy mo thong qua việc sa thải nhân viê n/ bán thiết bị Giảm bớt/bổ xung sản phẩm thâm nhập thị trử ờng Việt Nam Thâm nhập thịtrử ờng xuất Các mục tiê u khác: _ Câu hỏi không thích hợp Nếu bạn có kế hoạch đầu tử bản, nguồn tài chủ yếu bạn gì? Một khoản vay ngắn hạn ngân hàng Một khoản vay dài hạn ngân hàng Một khoản vay đâu đó, đâu ? _ Lỵi nhn kinh doanh Vốn cổ phần từ nhà đầu tư nư íc Vèn cỉ phÇn tõ mét nhà đầu tử nử ớc Tiền bán tài sản Nguồn khác Câu hỏi không thích hợp Chiến lử ợc bạn giá lử ợng đử ợc thả nổ i? Bạn đón nhận tử ợng nhử nào? 149 NÕu bạn dự tính giảm chi phí thông qua việc tăng hiệu quả, bạn lập kế hoạch thực việc thÕ nµo? 150 Nếu bạn dự tính tăng doanh thu doanh nghiệp, bạn lập kế hoạch thực việc nhử nµo ? 151 NÕu b¹n dù tÝnh thu nhỏ quy mô việc sa thải nhân viê n, bạn lo ngại vấn đề gì? 73 Chúng lo ngại vấn đề lớn với hiệp hội lao động /công đoàn Chúng phải trả số tiền bồi thử ờng lớn cho ngử ời bị sa thải Chúng làm điều đó, ngử ời việc đâu Nhiều nhân viê n cổ đông, sa thải họ Các vấn đề kh¸c: Câu hỏi không thích hợp 152 Nếu bạn dự tính cải thiện trình độ nhân viê n thông qua đào tạo, bạn làm việc nhử nào? 153 Bạn nghĩ lĩnh vực bạn cần hỗ trợtừ bê n ngoài? 154 Đ a nhân viê n tới tổ c đào tạo địa phử ơng Mời giảng viê n tới giảng khoá ngắn hạn Dựa vào nhà cung cấp thiết bịmới để đào tạo Đ a nhân viê n đào tạo nử ớc Các hình thứ c kh¸c: Câu hỏi không thích hợp Marketing Tài Quản lý Loại nào? _ Tổ c sản xuất Đ tạo lao động Công nghệ Thâm nhập thịtrử ờng xuất Chất lử ợng sản phẩm/bao bì Các lĩnh vực khác: _ C©u hỏi không thích hợp Trong lĩnh vực này, hình thứ c hỗ trợnào hữu dụng doanh nghiệp bạn? Một khoá ngắn hạn Một đợt tham quan khảo sát Một nhà tử vấn nử ớc (ngắn hạn) Một nhà tử vấn nử ớc (dài hạn) Một nhà tử vấn nử ớc (ngắn hạn) Một nhà tử vấn nử ớc (dài hạn) 74 155 Chỉ vừa học vừa làm Các tài liệu in sẵn Các hình thứ c khác _ Câu hỏi không thích hợp Theo bạn, nê n cung cấp khoá đao tạo này? Chính phủ Một nhà tài trợnử ớc Một hiệp hội thử ơng mại tử nhân Nhóm tử vấn tử nh©n nư íc Nhãm tư vÊn tư nh©n qc tế Các trử ờng đại học/cao đẳng nử ớc Các tổ c khác (nê u rõ ) Câu hỏi không thích hợp 156 Tới mứ c độ thìbạn sẵn sàng trả tền cho khoá học, chuyến khảo sát nhà tử vấn ? (dùng vídụ để lấy câu tr¶ lêi) 157 Nếu bạn phải dự đoán tử ơng lai cho doanh nghiệp, sau năm công ty bạn tới đâu? 75 Ngö êi pháng vÊn: Sau rêi doanh nghiệp, bắt đầu xếp hạng doanh nghiệp dấu cộng (+), dấu trừ (-) dấu (=) trê n trang đầu tiê n câu hỏi (q #2) Dấu cộng (+) nghĩa bạn cho doanh nghiệp có hội phát triển dài hạn tuyệt vời; dấu trừ (-) nghĩa bạn cho doanh nghiệp hội phát triển dài hạn, thiếu thần kỳ bảo trợvững bền; dấu (=) nghĩa bạn thực chử a rõ đ iều xảy với doanh nghiệp Doanh nghiệp có tập hợp điểm mạnh, ®iĨm u vµ chóng cã thĨ ®i theo nhiỊu hư ớng khác tuỳ thuộc vào kiện kinh tế, tốc độ nhập hàng hoá chất lử ợng định mà giám đốc đử a Tiếp đó, hà y trả lời câu hỏi sau Đ a vào báo cáo thứ c điều quan trọng công ty Hà y cố tìm từ công ty biểu mô hình chung doanh nghiệp cổ phần hoá, nghĩa công ty có phải điển hình vấn đề cán công nhân viê n sở hữu phần lớn doanh nghiệ p nhử ng không tham gia tích cực vào công ty vìnhững lý sau Hoặc đặc điểm bất thử ờng mà bạn đà tìm doanh nghiệp Bất điều gìmà bạn xem quan trọng 158 ấn tử ợng bạn ngử ời giám đốc 159 B¹n cã Ên tử ợng lực lử ợng lao động, tổ c sản phẩm, v.v doanh nghiệp 160 Doanh nghiệp có thay đổ i nhiều kể từ cổ phần hoá không? 161 Các vấn đề tái cấu quan trọng gì? Doanh nghiệp có giải vấn đề không ? Và giải nhử thÕ nµo? 76 162 VÊn ®Ị vèn có phải khó khăn nghiê m trọng không? Các doanh nghiệp có vay từ ngân hàng thử ơng mại hay không: 163 Ngắn hạn? 164 Dài hạn ? 165 Ngân hàng thử ơng mại sẵn sàng cho c¸c doanh nghiƯp vay? 166 Những loại hỗ trợ kỹ thuật thực cần thiết cho doanh nghiệp này: lĩnh vực nào, hình thø c nµo? 167 Các vấn đề kh¸c? 77 78 Danh s¸ ch m·sè cho câu hỏi vềcá c vấn đề Nhu cầu Mọi ngử ời đủ tiền (nói chung) Mọi ngử ời không mua vìkhông mùa Có nhiều công ty kinh doanh mặt hàng Hàng nhập nhiều Các vấn đề khác nhu cầu (nê u rõ ) _ Nguyê n liệu đầu vào 11 Không thể có đủ nguyê n liệu đầu vào nử ớc 12 Chất lử ợng nguyê n liệu đầu vào thấp 13 14 15 16 19 Giá nguyê n liệu đầu vào nử ớc cao Không thể có đủ nguyê n liệu đầu vào nhập Giá nguyê n liệu đầu vào nhập cao Thuế quan đánh vào nguyê n liệu nhập cao Các vấn đề khác; (nê u rõ ) C«ng nghƯ, thiÕt bị 21 22 Các thiết bịđà cũ cần phải thay nâng cấp Chi phíthay cao 24 25 29 Các thiết bịtrong nử ớc kém, nhập Khó sửa chữa, khó thuê sửa chữa Các vấn đề khác; (nê u rõ ) Tài 31 Phải cấp tín dụng nhiều cho khách hàng 32 Không thể dành đử ợc tín dụng để mua nguyê n liệu tạo vốn lử u động 33 34 Không dành đử ợc tín dụng để mua thiết bị Làm việc với ngân hàng khó khăn (bảo là nh cao, chấp cao, nhiều vấn đề khác) Là i suất cao Vấn đề luồng tiền mặt phát sinh chậm trễ toán bù 35 36 79 37 39 trừ đe doạ ngân hàng Các DNNN không toán hạn Các vấn đề khác; (nê u rõ ) Lao động, quản lý 40 41 Thiếu lao động lành nghề, lao động kỹ cần thiết Thiếu lao động giản đơn 42 Tiền lử ơng phúc lợi cao lao động lành nghề 43 Tiền lử ơng phúc lợi cao lao động giản đơn 44 Không đử ợc phép sa thải nhân viê n 45 Thiếu kỹ quản lý Trong lĩnh vực nào? 46 Không đử ợc phép tăng lử ơng đủ để thu hút lao động phù hợp 47 Ngử ời lao động không đử ợc khuyến khích lử ời nhác 49 Các vấn đề khác; (nê u rõ ) _ Cơ sở hạ tầng 50 Thiếu điện thử ờng xuyê n 51 Trao đổ i thông tin không đầy đủ, đặc biệt 52 Đ ờng giao thông không đủ 53 Chi phívận tải cao 54 Khó xắp xếp giao hàng đử ờng bộ, đử ờng biển hàng không 55 Chi phígiao hàng đử ờng bộ, đử ờng biển hàng không cao 56 57 58 59 Mặt nhà máy không đủ việc mở rộng tốn Mặt nhà máy không đủ mở rộng Mặt kho Các vấn đề khác; (nê u râ ) _ Môi trử ờng kinh doanh 60 61 62 Các loại thuế Các quy định, giấy phép Việc huy động ngoại tệ 63 Các quy chế sách thử ờng xuyê n thay đổ i nhiều 64 Các tiê u chuẩn yê u cầu chất lử ợng không hợp lý (ví dụ, 80 65 việc mua sắm phủ) Các quy chế quy định phủ gây tốn tuân thủ 69 Các vấn đề môi trử ờng kinh doanh khác (nê u râ ) Marketing phân phối 70 71 72 Quá nhà phân phối Các nhà phân phối không phân phối sản phẩm công ty Các nhà phân phối trả giá thấp cho sản phẩm công ty 73 Khó tiếp cận thịtrử ờng bán lẻ trực tiếp 79 Các vấn đề nhà phân phối (nê u râ ) _ 80 Các vấn đề khác; (nª u râ ) 99 Câu hỏi không thích hợp = không hỏi, không áp dụng, không trả lời 81