(Luận văn) nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch 2

t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl NÂNG CAO CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH S GIAO D CH n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re – t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl NÂNG CAO CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI NHÁNH S GIAO D CH n ua al n va ll fu oi m at nh z z Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re – L OAN t to ng Tôi xin cam oan : L n n “Nâng cao công tác hi ep t i Ngân hàng TMCP u Phát tri n - Chi ” cơng trình tơi nghiên c w n lo d ng trung th c Các thông tin ad Các s li u lu n v n ju y th yi thông tin pl Tôi xin chân thành cám al Kinh n u n va Tôi xin chân thành cám n Ngân hàng TMCP ãt o u ki n cho Tôi kh o sát oi m n Phát tri n Vi ll fu th i gian làm Lu n n ng at tl n ã t n tình h nh Tơi xin chân thành c m n PGS.TS d n tơi hồn thành TPHCM ua cho Cô z z vb tháng n m 2012 jm ht TP HCM, ngày Tác g lu n n k om l.c gm an Lu Xuân Thanh Trúc n va ey t re t to ng hi ep w n lo ad Trang ju y th ……………………………………………………… yi ………………………………………………………… pl ua al …………………………………………………… 2 ……………………………………………… n ……………………………… n va ………………………………………………… ll fu …………………………… oi m at nh z 1: z k jm ht vb 1.1.Khái quát chung v gm ………………………………………………………………… om l.c 1.1.1 ………………… ……………… …………………………………… n va n an Lu 1.1.2 11 ……………………… 11 ey ………… t re 1.2 1.2.2 ………… 12 …………………… 13 t to 1.2.3 ng hi ep ………………………… 15 1.4 w n lo .……………… ad 1.4.1 17 17 ju y th 1.4.2 yi ……………………… 20 pl ua al n am……….………………………………………………………… 24 n va ll fu ………………………………………………………… 24 oi m at VÀ z NGÂN HÀNG nh C z k jm ht vb - CHI NHÁNH gm … om l.c Chi nhánh 25 an Lu ………………………………………………… 25 2.1.2 ……………………… va – Chi nhánh 27 n -2011……………………….………………… Chi nhánh 2… 29 32 ey t re chi nhánh 2.2.1 …… 33 t to ng hi 2.2.2 …………………… 34 2.2.3 ………… 35 ep 2.2.4 …………………………………… 36 36 w n lo 37 ad y th ju 45 yi 2.3.1 - pl n 2.3.2 ua al 45 va 47 n ll fu m oi 52 at nh 52 z 54 z ht vb 55 56 k jm ………………………………………………… om an Lu CHI NHÁNH l.c gm NGÂN HÀNG TMCP 3.1 ……………… va Chi nhánh 57 n ng ……………………………………… 57 ………………………………………………… 58 BIDV Chi ey 3.2 ng ho t re 3.1.1 nhánh 2……… …………………………………………… 59 ………… 60 t to 3.2.1 ng hi 3.2.2 60 ep …………… 3.2.4 V mơ hình t ch c, b trí cán b t i chi nhánh……………… 62 63 w n o, qu n tr ngu n nhân l c………………… 64 3.2.6 V công tác ki m tra, giám sát………………………………… 65 lo 3.2.5 V ad y th i v i cán b ……………………………………… ju 3.2.7 V yêu c 66 yi 3.2.8 Nâng cao phong cách giao d ch, tác phong làm vi c v i khách pl 67 67 n 3.2.9 ua al hàng t i chi nhánh………………………………………………………… n va 68 ll fu ro cho chi nhánh…………………………………………………………… m oi 69 at nh …………………………………………………… 70 z z ……………………………… 75 ht vb 3.3.2 70 78 …………………………………………………………… 79 k jm ……………………………………………………… om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ep ATM BIDV w n lo CBCNV ad CN SGD ju y th HSC yi n ua n va POS al NHNN pl NHTM ll fu RRTN at nh z WTO oi Vietinbank m TPHCM z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng Trang hi ep w n ……………………………………………… lo 38 ad Báo cáo ju y th 38 yi 41 pl al 42 n ua ……………… 42 n 30/06/2012 t i Chi nhánh………………… ll fu tác nghi p t n va B ng 2.5 Th ng kê sai sót nghi p v ngân qu theo báo cáo r i ro n toán theo báo cáo r i ro at B ng 2.7 Th ng kê sai sót nghi p v z 44 n 30/06/2012 t i Chi nhánh………………… z tác nghi p t 43 n 30/06/2012 t i Chi nhánh…… nh cáo r i ro tác nghi p t oi m B ng 2.6 Th ng kê sai sót nghi p v tín d ng, b o lãnh theo báo vb 44 n 30/06/2012 t i Chi nhánh…………………… k nghi p t jm ht B ng 2.8 Th ng kê sai sót nghi p v th theo báo cáo r i ro tác gm B ng 2.9 Th ng kê sai sót nghi p v luân chuy n ch ng t theo báo l.c cáo r i ro tác nghi p t 45 n 30/06/2012 t i Chi nhánh… om u an Lu CN – 2011 … 29 30 31 ey –2011 t re 2.3 30 n va TPHCM ………………………………………………………………… –2011 32 …… 45 t to ng hi ep Hình w n lo Hình 1.1 ad 21 Hình 1.2 ju y th Hình 1.3 yi Vietinbank………………………………………………………………… 22 ua al 23 n r pl Hình 1.4 n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep 74 44 14 259 155 w 101 - Khác E010 021 033 034 035 - Ghi sai thông tin CMND 046 057 066 104 150 F - Khác 071 102 - Khác 149 - n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m 102 1703 at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep Ph l c 05: Báo cáo chi ti t sai ph m r i ro tác nghi p t n 30.06.2012 nt w n 269 lo A013 - ad y th ju 017 - 56 yi pl 019 - al n ua n va 021 026 - fu ll m 029 - oi 45 at nh 030 - z z 037 - 37 vb 070 - jm ht 21 k om 14 64 378 an Lu va 111 B010 - 22 l.c 092 - gm 082 - n 27 th 031 032 - 219 ey t re 016 - t to ng hi ep 040 044 - w n 056 - lo 34 13 25 ad ju yi pl ua al n va 068 - y th 059 060 063 064 065 066 - n 14 at nh z z 1816 k jm ht vb gm 56 52 om l.c an Lu 138 22 38 n va ey t re 32 th 076 - oi 027 046 047 050 - m 004 011 022 025 - ll 105 C002 - fu 079 086 091 097 099 104 - t to ng hi ep 078 081 084 LCN,….) 088 089 xác 096 108 109 110 112 - Chua chi tien thuong cac chuong trinh TKDT cho khach hang theo qui dinh 85 356 w 77 250 91 579 12 n lo ad ju y th yi pl al n ua 2463 n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Ph l c 06: Th ng kê sai sót nghi p v ti n g ep cáo r i ro tác nghi p t ng v n theo báo n 30/06/2012 t i Chi nhánh w n lo QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 CH TIÊU ad ju y th V.3 Cơng tác h ch tốn k tốn L a ch n tài kho n h ch toán sai hình 2 giao d ch H ch toán sai mã BDS báo n , báo có H ti n t , sai tính ch t n có Ghi sai/nh m l n n i dung gi a y u t ch ng 4 t ; s ti n b ng ch không kh p v i b ng s …) Gi n, gi y n p ti n c a khách hàng khơng có ch ký c i rút ti i n p ti n Séc c a khách hàng không m b o y u t pháp lý p pháp, h p l , th i h n toán … V.5 Ch nh luân chuy n, ki m soát ch ng t k tốn Ch ng t k tốn khơng cs px , kp th nh V.6 Các sai sót khác GDV tính lãi, phí g i, rút 2 ti n khơng xác Ki m sốt viên không phát hi n vi c nh p sai giao yi pl n ua al n va ll fu m oi at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi d ch c a giao d ch viên ep w V.7 M n H th c hi n quét hình nh m u d u, ch ký M tài kho n h kh i t o thông tin khách ho c có nh ng y u t khơng h p pháp, h p l : ngày sinh, a ch , s n tho i, gi y t m tài kho n… T ng c ng n lo ad ju y th yi pl n ua al 11 10 11 n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Ph l c 07: Th ng kê sai sót nghi p v chuy n ti n theo báo cáo r i ro tác ep nghi p t n 30/06/2012 t i Chi nhánh QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 V.4.1 V th t c chuy n ti n H ng t tốn khơng tn th quy nh v l p ch ng t k toán (S ti n b ng s b ng ch không kh p ,…) V.4.2 V tác nghi p V.4.2.1 Chuy n ti Không tuân th nh v so n giao d ch chuy n ti a ch n sai: NH nh n/th ng, Tài kho n Nostro chuy n ti n n,…) X n chuy n ti khơng xác theo u c u c a khách hàng (sai 1 s ti n, sai tên, sai tài kho i chuy n, i th ng,…) L a ch n sai tài kho n 1 chuy n ti Tính thu phí sai quy nh (sai m c phí, lo i 11 11 ng ch u phí) Áp d ng sai t giá V.4.2.2 Chuy n ti n Không x lý k p th i giao d ch có tr ng thái "ch chi tr / Active" V.5.1 V h n ti w CH TIÊU n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep 1 w Không tuân th ch ch ng t k toán (s ti n b ng s s ti n b ng ch không kh ho c s a ch a, t y xóa V.5.2 V Tác nghi p chuy n ti Không tuân th nh c a BIDV v so n giao d ch chuy n ti n chuy n ti n i dung không phù h nh (l a ch n sai: NH nh n/ NH th ng,…) H ch toán/ x n chuy n ti xác theo yêu c u c a khách hàng (sai s ti n, sai tên, sai tài kho n i chuy i th ng;…) Tính thu phí sai quy nh (sai m c phí, lo i phí, ng ch u phí) V.5.3 Các d u hi u r i ro nghi Bank Draft V.5.3.1 V h n ti V.5.3.2 V tác nghi p V.5.4 Chuy n ti n Tính thu phí sai (sai m c phí, lo i phí, i ng ch u phí, tài kho n h ch tốn phí) T ng c ng 15 n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb ng ) om l.c gm p v phát hành (chuy n ti an Lu 16 20 n va 13 ey 14 t re 14 th t to ng hi Ph l c 08: Th ng kê sai sót nghi p v ngân qu theo báo cáo r i ro ep tác nghi p t n 30/06/2012 t i Chi nhánh QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 V.3 Cơng tác h ch tốn k tốn Th c hi n giao d ch tài kho n khách hàng không nh V.5 Ngân Qu t n qu cu i ngày không 1 nh T ng c ng 0 1 2 w CH TIÊU n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep Ph l c 09: Th ng kê sai sót nghi p v tín d ng, b o lãnh theo báo cáo r i n 30/06/2012 t i Chi nhánh w ro tác nghi p t n lo ad CH TIÊU ju y th V D u hi u r A Tín d ng c cho vay Khai báo thông tin tài s n m b o h th ng ct : - H ch toán sai giá tr TS nh sai lo - Khác Tài s mb c mua b o hi m, chuy n quy n th ng b o hi m u tiên cho BIDV ( i v i nh ng tài s n b t bu c ph i mua b o hi m) Trong cho vay Sau cho vay -S l m tra k p th i v i nh ng gi i ngân b ng ti n m t Sai l ch thông tin gi a h ng th c t h th ng SIBS: - Khai báo sai h n m c - Do cán b t ý s i (lãi su nh n v.v…) u ch nh k h n tr n - Nh p nh m thông tin gi a h ng QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 n trình x lý cơng vi c yi pl n ua al va n ll fu oi m nh at z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep w - Liên k t tài s mb o sai ho c không liên k t tài s n mb ov - Khác Không chuy n n h n nh Cán b c hi n nh k tài s n m b o c a khách hàng B B o lãnh Nh p s li u vào h th ng i h y: sai phi b o lãnh,… T ng c ng n lo ad y th 1 5 ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Ph l c 10: Th ng kê sai sót nghi p v tín d ng, b o lãnh theo báo cáo r i ep ro tác nghi p t n 30/06/2012 t i Chi nhánh w n lo QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 CH TIÊU ad ju y th V D u hi u r n q trình x lý cơng vi c i v i PC S c cài t Virus V.4 Qu iv i s d ng S l n cán b s d ng i v trí làm vi kh i h th ng ho c lock hình S l i s d ng yêu c n toán reset m t kh u BDS VI D u hi u r n h th ng truy n S l n b s c máy tính n 25 20 5 cơng vi c c a cán b S l n n truy n 2 thông quý S l n ph i kh c ph c s c i v i máy ch phân h S l kh c ph c s 2 c v truy n thông T ng c ng 25 24 13 yi pl n ua al va n ll fu oi m at nh z z 1 k jm ht vb om l.c gm an Lu 10 n va ey t re th t to ng hi Ph l c 11: Th ng kê sai sót nghi p v th theo báo cáo r i ro tác nghi p ep t n 30/06/2012 t i Chi nhánh QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 n gian l n bên w CH TIÊU n lo IV D u hi u r Giao d ch b ng th gi m o t V D u hi u r n trình x lý công vi c V.3 Công tác t ch c tri n khai, th c hi n nghi p v th Thu lo i phí d ch v ATM khơng xác S l n ng ng khơng ho t ng c a máy ATM 3 l i ph c v V.4 Các phàn nàn c a khách hàng Khách hàng phàn nàn v th i gian ph c v ng nhu c u khách hàng VI R n h th ng công ngh thông tin S l n ng ng ho ng c a máy ATM, POS l i thi t b ng truy n Ch th rút ti n không nh n c ti n mà tài kho n v n 20 17 46 50 ghi n L i giao d o khơng xác (tài kho n khách hàng không b tr ti n dù giao d ch rút ti n thành công) Ch th rút ti n c a ch th c ti n mà TK không ghi n Ki m qu có sai l ch gi a 30 20 53 62 báo cáo t ATM th c t T ng c ng 60 52 106 119 ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht 30 om l.c gm 15 an Lu n va ey t re 50 84 84 th 60 t to ng hi Ph l c 12: Th ng kê sai sót nghi p v th theo báo cáo r i ro tác nghi p ep t n 30/06/2012 t i Chi nhánh QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ QUÝ 1.2011 2.2011 3.2011 4.2011 1.2012 2.2012 V D u hi u r n trình x lý cơng vi c V.3 Cơng tác h ch tốn k toán H ch toán sai s ti n, sai ti n t , mã ti n 2 12 t ,sai mã BDS H ch toán sai ngày giá tr , 2 sai tài kho n V.4 Ch ch ng t k toán Ghi sai/nh m n i dung 2 2 gi a y u t c/t cs d ng ch ký ch ng t k i b ký S d ng sai m u n ch , m u ch ng t th c hi n giao d ch Thi u ch ký c a giao d ch viên, ch ký c a ki m soát viên, c a th 10 12 qu d u (n u có) ch ng t V.5 Ch nh luân chuy n, ki m soát ch ng t k toán Ch ng t GDV s p x p so v i quy trình luân chuy n, ch ng t S l n phòng n p ch ng t hàng ngày ch m so v nh T ng c ng 16 15 11 14 17 25 w CH TIÊU n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th