(Luận văn) nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch 2

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng  hi ep w n lo HỒ XUÂN THANH TRÚC ad ju y th yi pl NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH n ua al n va ll fu oi m at nh z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng  hi ep w n lo HỒ XUÂN THANH TRÚC ad ju y th yi pl NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH n ua al n va ll fu oi m at nh z z Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan : Luận văn “Nâng cao công tác quản trị rủi ro tác hi ep nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao Dịch 2” cơng trình tơi nghiên cứu thực w n lo ad Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Các thông tin ju y th luận văn lấy từ nhiều nguồn ghi chi tiết nguồn lấy yi thông tin pl Tôi xin chân thành cám ơn Thầy Cô trường Đại học Kinh tế TPHCM al n ua truyền đạt cho kiến thức suốt năm học trường va Tôi xin chân thành cám ơn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt n Nam Chi nhánh Sở Giao Dịch tạo điều kiện cho Tôi khảo sát ll fu oi m thời gian làm Luận văn at dẫn tơi hồn thành tốt luận văn nh Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phạm Văn Năng tận tình hướng z z vb tháng năm 2012 ht TP HCM, ngày k jm Tác giả luận văn om l.c gm an Lu Hồ Xuân Thanh Trúc n va ey t re MỤC LỤC t to ng TRANG PHỤ BÌA hi ep LỜI CAM ĐOAN w DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT n DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU lo ad Trang y th 1 Lý chọn đề tài ……………………………………………………… ju PHẦN MỞ ĐẦU ………………………………………………………… yi pl ua al Mục đích nghiên cứu …………………………………………………… 2 Phương pháp nghiên cứu ……………………………………………… Ý nghĩa khoa học thực tiễn luận văn…………………………… Kết cấu luận văn ………………………………………………… n Đối tượng phạm vi nghiên cứu ……………………………… n va ll fu oi m at nh z CHƯƠNG 1: RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC z NGHIỆP TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI jm ht vb k 1.1.Khái quát chung rủi ro rủi ro tác nghiệp ngân hàng l.c gm thương mại ………………………………………………………………… 1.1.1 Khái quát rủi ro hoạt động kinh doanh ngân om hàng thương mại………………… an Lu 1.1.2 Khái quát chung rủi ro tác nghiệp hoạt động n 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro…………….……………………… 11 ey động ngân hàng thương mại…………………………………………… t re 1.2 Khái quát quản trị rủi ro quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt va ngân hàng thương mại ……………… …………………………………… 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp…………… ………… 12 t to 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ng hi ep ngân hàng thương mại………………………………………………… 13 1.3 Basel vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp………………………… 15 w 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng tổ n chức tài quốc tế .……………… lo 17 ad 1.4.1 Bài học từ đổ vỡ ngân hàng Barings năm 1995 17 y th ju 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp số ngân hàng yi thương mại giới ……………………… 20 pl ua al 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp số NHTM n Việt Nam……….………………………………………………………… 24 n va 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho BIDV………………………………… ll fu Kết luận chương ………………………………………………………… 24 oi m at nh CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC z NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ z PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH jm ht vb k 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển gm l.c Việt Nam Chi nhánh Sở Giao dịch 2… 25 om 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển 25 an Lu Việt Nam……………… ………………………………………………… 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển va 27 n Việt Nam – Chi nhánh Sở Giao dịch 2……………………………… dịch giai đoạn 2006-2011……………………….………………… 29 2.2 Thực trạng rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở Giao Dịch 2… 32 ey t re 2.1.3 Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Sở Giao t to ng hi ep w 33 2.2.2 Rủi ro quy trình nghiệp vụ ….…………………… 34 2.2.3 Rủi ro hệ thống công nghệ thông tin…………… ………… 35 2.2.4 Rủi ro tội phạm nội …………………………………… 36 2.2.5 Các hành vi gian lận tội phạm bên ngồi………………… 36 2.2.6 Sai sót tác nghiệp cán bộ………………………………… 37 n 2.2.1 Rủi ro công tác tổ chức cán bộ…………………………… lo ad 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư y th ju Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao dịch 2………………………… 45 yi 2.3.1 Các văn bản, quy định công tác quản trị rủi ro tác nghiệp pl Hội Sở Chính ban hành áp dụng hệ thống BIDV…………… ua al 45 n 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở 47 n va Giao dịch 2………………………………………………………………… ll fu 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Sở oi m Giao dịch 2………………………………………………………………… at nh 2.4.1 Kết đạt được……………………………………………… 52 52 54 2.4.3 Nguyên nhân mặt hạn chế 55 z 2.4.2 Những tồn hạn chế……………………………………… z vb ht Kết luận chương ………………………………………………… k jm 56 gm l.c CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI om RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & an Lu PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3.1 Định hướng chung hoạt động phát triển Ngân hàng TMCP va 57 n Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sở Giao dịch 2……………… 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm ………………………………………………… 58 3.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi ey 57 t re 3.1.1 Phương hướng hoạt động ……………………………………… 59 3.2.1 Về công tác quản trị điều hành…………………… ………… 60 3.2.2 Nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp chi nhánh…… 60 3.2.3 Về công tác ban hành, quản lý văn chế độ…………… 62 3.2.4 Về mơ hình tổ chức, bố trí cán chi nhánh……………… 63 3.2.5 Về công tác đào tạo, quản trị nguồn nhân lực………………… 64 t to nhánh Sở Giao dịch 2……… …………………………………………… ng hi ep w n lo ad 3.2.6 Về công tác kiểm tra, giám sát………………………………… y th ju 3.2.7 Về yêu cầu cán bộ……………………………………… 65 66 yi 3.2.8 Nâng cao phong cách giao dịch, tác phong làm việc với khách pl ua al hàng chi nhánh………………………………………………………… n 3.2.9 Kiểm tra, rà soát giao dịch nghi ngờ, bất thường hàng ngày 67 67 n va 3.2.10 Thiết lập nguồn liệu rủi ro tác nghiệp, đánh giá mức độ rủi 68 ll fu ro cho chi nhánh…………………………………………………………… oi m 3.2.11 Về phịng ngừa, xử lý rủi ro cơng nghệ………………………… at nh 3.3 Kiến nghị, đề xuất …………………………………………………… 69 70 70 3.3.2 Kiến nghị Hội sở ……………………………… 75 z 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước, quan quản lý nhà nước… z vb 78 Kết luận chung …………………………………………………………… 79 k jm ht Kết luận chương ……………………………………………………… om l.c Phụ lục gm Tài liệu tham khảo an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ATM Máy rút tiền tự động (Automatic Teller machine) Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV w n Cán công nhân viên lo CBCNV ad Chi nhánh Sở Giao Dịch CN SGD y th Hội Sở Chính ju HSC yi NHĐT&PTVN pl Ngân hàng thương mại ua al NHTM Ngân Hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Nhà nước POS Máy chấp nhận toán thẻ (Point of sale) RRTN Rủi ro tác nghiệp TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương WTO Tổ chức Thương mại Thế giới n NHNN n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC BẢNG, BIỂU t to ng Trang hi ep Bảng Bảng 2.1 Báo cáo tổng hợp sai phạm rủi ro tác nghiệp Chi nhánh từ 38 Bảng 2.2 Báo cáo lỗi rủi ro tác nghiệp từ 01.07.2011 đến 30.06.2012 38 w năm 2009 đến 30.06.2011 ……………………………………………… n lo ad y th Bảng 2.3 Thống kê sai sót nghiệp vụ tiền gửi, huy động vốn theo ju báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh 41 yi pl Bảng 2.4 Thống kê sai sót nghiệp vụ chuyển tiền theo báo cáo rủi ro al tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh ……………… n ua 42 va Bảng 2.5 Thống kê sai sót nghiệp vụ ngân quỹ theo báo cáo rủi ro n tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh………………… ll fu 42 oi m Bảng 2.6 Thống kê sai sót nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh…… nh 43 at Bảng 2.7 Thống kê sai sót nghiệp vụ điện tốn theo báo cáo rủi ro z tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh………………… z 44 vb jm ht Bảng 2.8 Thống kê sai sót nghiệp vụ thẻ theo báo cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh…………………… k 44 gm Bảng 2.9 Thống kê sai sót nghiệp vụ luân chuyển chứng từ theo báo l.c cáo rủi ro tác nghiệp từ năm 2011 đến 30/06/2012 Chi nhánh… om Biểu 45 an Lu Biểu 2.1 Tình hình HĐV cuối kỳ BIDV CN SGD2 từ 2006 – 2011 … 29 Biểu 2.3 Tổng dư nợ BIDV Chi nhánh Sở Giao Dịch từ 2006–2011 30 Biểu 2.4 Cơ cấu thu dịch vụ ròng BIDV Chi nhánh SGD2 năm 2011 31 ey 30 t re TPHCM ………………………………………………………………… n va Biểu 2.2 Thị phần huy động vốn Chi nhánh BIDV địa bàn Biểu 2.5 Lợi nhuận trước thuế BIDV Chi nhánh SGD2 từ 2006–2011 32 t to Biểu 2.6 Tổng hợp đánh giá theo nghiệp vụ, lỗi xảy nhiều từ năm ng 2011 đến 30/06/2012……………………………………………….…… hi 45 ep Hình w Hình 1.2 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp 21 n Hình 1.1 Mối quan hệ thành phần rủi ro tác nghiệp lo ad y th ju Hình 1.3 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp yi Vietinbank………………………………………………………………… 22 pl ua al Hình 1.4 Mơ hình tổ chức Techcombank năm 2008: Khối quản trị rủi ro thị trường vận hành nằm độc lập n 23 n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re