(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO hi ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ep - w n lo ad th yi u yj pl DƯƠNG THỊ PHƯƠNG LOAN ua al n va n GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU fu oi m ll at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu n va re y te th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2008 hi ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ep w DƯƠNG THỊ PHƯƠNG LOAN n lo ad th u yj yi GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU pl ua al n va n fu Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính-Ngân Hàng Mã số : 60.31.12 oi m ll at nh z LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ z jm ht vb k NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS HOÀNG ĐỨC om l.c gm an Lu n va re y te th TP HỒ CHÍNH MINH – NĂM 2008 h ng p ie w n ad lo LỜI CAM ĐOAN th u yj yi Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi thực hoàn pl trung thực n ua al thành Đồng thời xin cam kết số liệu luận văn hoàn toàn n va m ll fu Tp Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2008 DƯƠNG THỊ PHƯƠNG LOAN tz n oi z k jm ht vb l.c gm om an Lu n va te re y th MỤC LỤC Trang h ng TRANG PHỤ BÌA p ie LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC w n DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ad lo DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU VÀ HÌNH VẼ th DANH MỤC PHỤ LỤC u yj LỜI MỞ ĐẦU yi pl CHƯƠNG 1: RỦI RO VÀ Ý NGHĨA CỦA VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO KHI SỬ n ua al DỤNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ n va 1.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ fu m ll 1.1.1 Khái niệm n oi 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế tz 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế thông dụng 1.1.4 Vai trị hoạt động tốn quốc tế z ht vb 1.2 PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ jm 1.2.1 Khái niệm k 1.2.2 Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ gm 1.3 RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ l.c 1.3.1 Khái niệm rủi ro .6 om 1.3.2 Rủi ro toán quốc tế an Lu 1.3.2.1 Rủi ro quốc gia va 1.3.2.2 Rủi ro quản lý hối đoái .8 n 1.3.2.3 Rủi ro đối tác y th 1.3.3.2 Rủi ro ngân hàng xác nhận thư tín dụng 13 te 1.3.3.1 Rủi ro ngân hàng phát hành thư tín dụng 10 re 1.3.3 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 1.3.3.3 Rủi ro ngân hàng chiết khấu thư tín dụng .14 1.3.3.4 Rủi ro ngân hàng thơng báo thư tín dụng 17 h ng 1.4 Ý NGHĨA CỦA VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC p ie TDCT 17 1.4.1 Ý nghĩa việc hạn chế rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 17 w n 1.4.2 Kinh nghiệm số ngân hàng giới hạn chế rủi ro phương ad lo thức tín dụng chứng từ 18 th 1.4.2.1 Phân loại khách hàng 18 u yj 1.4.2.2 Sử dụng thỏa thuận hợp đồng, cam kết mẫu biểu 19 yi pl 1.4.2.3 Phòng quan hệ quốc tế có chức thơng tin cảnh báo 19 n ua al 1.4.2.4 Áp dụng công nghệ cao đào tạo người 19 1.4.2.5 Trung tâm tài trợ thương mại 20 n va KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 m ll fu n oi CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CHỨNG tz TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 22 2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG z TMCP Á CHÂU .22 ht vb 2.1.1 Quá trình hình thành 22 jm 2.1.2 Quá trình phát triển .22 k gm 2.1.2.1 Những cột mốc đáng nhớ 22 l.c 2.1.2.2 Thành tích ghi nhận 23 om 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nhân 24 an Lu 2.1.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức ACB đến ngày 31/12/2007 24 2.1.3.2 Nhân 24 n va 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á y th 2.2.2 Về sử dụng vốn 24 te 2.2.1 Về huy động vốn 24 re CHÂU TỪ 2005-2008 24 2.2.3 Các hoạt động dịch vụ 25 2.2.4 Thị phần mạng lưới hoạt động 27 h ng 2.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 27 p ie 2.3 KẾT QUẢ THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU TỪ 2004-2008 28 w n 2.3.1 Sự phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng TMCP Á Châu 28 ad lo 2.3.2 Kết thực nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng TMCP Á th Châu từ 2004-2008 29 u yj 2.3.2.1 Doanh số toán quốc tế 29 yi pl 2.3.2.2 Phí dịch vụ toán quốc tế 31 n ua al 2.3.2.3 Doanh số phí phương thức tín dụng chứng từ 31 2.3.3 Nhận xét 33 n va 2.4 NHỮNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ m ll fu TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 33 n oi 2.4.1 Rủi ro ACB ngân hàng phát hành thư tín dụng 38 tz 2.4.1.1 Rủi ro ACB phát hành thư tín dụng 38 2.4.1.1.1 Các rủi ro xảy ACB 38 z 2.4.1.1.2 Các rủi ro có khả xảy 41 ht vb 2.4.1.1.3 Các rủi ro có khả xảy thấp thấp 41 jm 2.4.1.2 Rủi ro ACB tốn thư tín dụng 42 k gm 2.4.1.2.1 Các rủi ro có khả xảy 42 l.c 2.4.1.2.2 Các rủi ro có khả xảy thấp thấp 44 om 2.4.2 Rủi ro ACB xác nhận thư tín dụng 44 an Lu 2.4.2.1 Các rủi ro có khả xảy 45 2.4.2.2 Các rủi ro có khả xảy thấp thấp 45 va n 2.4.3 Rủi ro ACB ngân hàng chiết khấu 46 y th 2.4.3.3 Các rủi ro có khả xảy thấp thấp 49 te 2.4.3.2 Các rủi ro có khả xảy 48 re 2.4.3.1 Các rủi ro xảy ACB .47 2.4.4 Rủi ro ACB ngân hàng thông báo 51 2.4.4.1 Các rủi ro có khả xảy 51 h ng 2.4.4.2 Các rủi ro khả xảy thấp thấp 52 p ie KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 w n CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG ad lo PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 55 th 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ACB ĐẾN NĂM 2015 .55 u yj 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TDCT CỦA NGÂN HÀNG yi pl TMCP Á CHÂU ĐẾN NĂM 2015 56 n ua al 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 58 n va 3.3.1 Nhóm giải pháp cấp độ vĩ mô .58 m ll fu 3.3.1.1 Kiến nghị Chính Phủ 58 n oi 3.3.1.2 Các giải pháp ngành ngân hàng 59 tz 3.3.2 Nhóm giải pháp cấp độ vi mô .61 3.3.2.1 Tổ chức tốt Bộ phận TTQT chi nhánh thực giải z pháp hạn chế rủi ro vai trò cụ thể 61 ht vb 3.3.2.1.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB NHPH TTD 62 jm 3.3.2.1.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB NHXN TTD 70 k gm 3.3.2.1.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB NHCK TTD 72 l.c 3.3.2.1.4 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB NHTB TTD 75 om 3.3.2.2 Đào tạo người để phục vụ nghiệp vụ TTQT 77 an Lu 3.3.2.3 Hồn thiện chương trình công nghệ phục vụ TTQT 78 3.3.2.4 Đối với đơn vị có liên quan phương thức TDCT 78 va n KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 y th PHỤ LỤC te TÀI LIỆU THAM KHO re KT LUN CHUNG (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu CC CH VIT TẮT h ng p ie w NHCK : Ngân hàng chiết khấu NHNN : Ngân hàng nhà nước NHPH : Ngân hàng phát hành NHTB : Ngân hàng thông báo NHTM : Ngân hàng thương mại n : Ngân hàng xác nhận PTTT : Phương thức toán ad lo NHXN th : Tín dụng chứng từ u yj TDCT : Thư tín dụng yi TTD (L/C) : Thanh toán quốc tế UCP : Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (Quy tắc pl TTQT n ua al : International Standard Banking Practice (Tập quán ngân hàng theo fu ISBP n va thực hành thống tín dụng chứng từ) tz n oi m ll tiêu chuẩn quốc tế) z k jm ht vb l.c gm om an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu DANH MC BNG, BIU V HèNH V h ng Trang BẢNG BIỂU p ie Bảng 1.1: Rủi ro xảy phương thức tốn Bảng 2.1: Doanh số phí dịch vụ TTQT từ năm 2004-2008 30 w n Bảng 2.2: Doanh số phí TTQT phương thức tín dụng chứng từ 32 ad lo Bảng 2.3: Thiết kế nội dung bảng câu hỏi 35 th Bảng 2.4: Thang điểm cho câu hỏi 36 u yj yi Bảng 2.5: Thang điểm đánh giá 36 pl n ua al HÌNH VẼ n va Hình 1.1: Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ Hình 2.1: Tình hình huy động vốn ACB 24 fu m ll Hình 2.2: Biểu đồ tăng trưởng tín dụng 25 n oi Hình 2.3: Tăng trưởng phí dịch vụ ACB qua năm 25 tz Hinh 2.4: Tổng tài sản ACB 28 Hình 2.5: Lợi nhuận trước thuế ACB 28 z ht vb Hình 2.6: Biểu đồ phí TTQT tổng phí dịch vụ .31 jm Hình 2.7: Doanh số toán L/C tổng doanh số TTQT 32 k Hình 2.8: Phí tốn L/C tổng phí TTQT 32 gm Hình 2.9: Khả xảy rủi ro PTTT 37 l.c Hình 2.10: Khả xảy rủi ro nghiệp vụ toán TDCT 37 om Hình 2.11: Khả xảy rủi ro ACB phát hành TTD 38 Lu an Hình 2.12: Khả xảy rủi ro ACB toán TTD 42 va Hình 2.13: Khả xảy rủi ro ACB xác nhận TTD 45 n Hình 2.14: Khả xảy rủi ro ACB chiết khấu TTD 46 te re Hình 2.15: Khả xảy rủi ro ACB thông báo TTD 51 y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu DANH MC PH LC h ng Phụ lục 1: Các phương thức toán quốc tế thông dụng p ie Phụ lục 2: Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ Phụ lục 3: Các loại thư tín dụng w n Phụ lục 4: Sơ đồ cấu tổ chức ACB ad lo Phụ lục 5: Thủ tục nghiệp vụ TDCT không hủy ngang th Phụ lục 6: Sự ghi nhận nghiệp vụ TTQT tổ chức tài quốc tế đối u yj yi với ACB pl Phụ lục 7: Nội dung bảng câu hỏi vấn n ua al Phụ lục 8: Kết khảo sát n va tz n oi m ll fu z k jm ht vb l.c gm om an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu 2.3 TRNG HP NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH YÊU CẦU XÁC NHẬN L/C 2.3.1 Điều kiện xác nhận h ng - ACB NHTB, L/C quy định ACB ngân hàng xác nhận p ie - Điều kiện NHPH, người thụ hưởng - Điều kiện nội dung L/C w n 2.3.2 Xác nhận L/C ad lo - Nhận L/C từ NHPH th - Kiểm tra nội dung L/C u yj - Lập tờ trình trình cấp thẩm quyền phê duyệt yi pl 2.3.3 Thanh tốn chứng từ xuất trình n ua al n va tz n oi m ll fu z k jm ht vb l.c gm om an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu PHỤC LỤC NỘI DUNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN h ng p ie w CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM n ad lo Độc lập – Tự – Hạnh phúc th BẢNG CÂU HỎI u yj KÍNH GỬI: CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU yi pl Chúng khảo sát khả xảy rủi ro nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Á Châu với mục đích đề số biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro xảy ra, nâng cao hiệu nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ Xin Anh/Chị vui lịng dành thời gian để trả lời câu hỏi n ua al n va m ll fu Họ tên người trả lời: Chi nhánh làm việc: n oi Chức vụ: thời gian công tác TTQT: tz z Xin vui lòng đánh giá theo thang điểm sau cho câu hỏi từ câu đến câu Vui lịng đánh dấu X vào chọn tương ứng, với điểm số đánh sau: Có khả xảy thấp Có khả xảy Điểm Có khả xảy Có khả xảy cao cao gm Có khả xảy thấp Điểm k Điểm jm Điểm ht vb Điểm l.c Câu 1: Xin anh/chị vui lòng cho biết chi nhánh anh/chị thực phương thức toán quốc tế nào: om Chuyển tin (TT) n va th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu y Phng thc khỏc(vui lòng nêu cụ thể): te Giao chứng từ trả tiền (CAD, COD) re Tín dụng chứng từ (L/C) an Nhờ thu (D/P, D/A) Lu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Cõu 2: Anh/ch xin vui lịng cho biết thơng tin hoạt động tốn quốc tế năm 2007 số trung bình chi nhánh anh/chị: h ng - Doanh số toán quốc tế : .(triệu USD) p ie - Doanh số TTQT phương thức TDCT: (triệu USD) w - Số lượng giao dịch tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ: n ad lo th Câu 3: Theo anh/chị phương thức toán sau có khả xảy rủi ro cho chi nhánh anh/chị: u yj yi Điểm số pl Rủi ro cho phương thức toán n ua al Chuyển tiền n va Nhờ thu n oi m ll Tín dụng chứng từ fu Giao chứng từ trả tiền tz Phương thức khác (vui lòng nêu cụ thể): z jm ht vb k Câu 4: Theo anh/chị phương thức tốn tín dụng chứng từ, vai trị có khả xảy rủi ro cho chi nhánh anh/chị: gm Điểm số te y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu re Khỏc (vui lũng nờu c th): n Thông báo thư tín dụng va Chiết khấu thư tín dụng an Xác nhận thư tín dụng Lu Phát hành thư tín dụng om l.c Chi nhỏnh úng vai trũ l ngõn hng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Câu 5: Trong nghiệp vụ phát hành thư tín dụng, theo anh/chị rủi ro có khả xảy chi nhánh anh/chị: h ng Điểm số p ie Rủi ro ngân hàng phát hành L/C w n Người mở L/C (người mua) khơng có khả thiện chí tốn ad lo th Người thụ hưởng (người bán) làm giả mạo chứng từ giao hàng không chất lượng dẫn đến người mua từ chối toán người mua lừa ngân hàng u yj yi L/C cho phép đòi tiền điện, ngân hàng phát hành toán tiền, chứng từ không phù hợp, người mua từ chối tốn ngân hàng chiết khấu khơng hồn trả tiền cho ngân hàng phát hành pl n ua al n va Thị trường hàng hóa biến động (giá hàng hóa, kênh phân phối, đối thủ cạnh tranh…) làm cho người mở L/C khả toán từ chối toán m ll fu tz n oi Phát hành thư tín dụng khơng yêu cầu người mua, dùng từ ngữ mơ hồ gây bất lợi cho người mua dẫn đến người mua từ chối tốn z Tình hình trị khơng ổn định, kinh tế suy thối, đồng tiền nước giá so với đồng tiền nước ngồi, người mua khả tốn phá sản ảnh hưởng đến khả toán ngân hàng phát hành jm ht vb k Chính sách thương mại (xuất nhập khẩu) nước làm cho hàng hóa khơng nhập khẩu, người mua tìm cách từ chối toán ngân hàng phát hành phải thực nghĩa vụ toán om an Lu n va te re Rủi ro khác (vui lòng nêu cụ thể): l.c gm Rủi ro từ quản lý ngoại hối thay đổi đột ngột (hạn chế chuyển ngoại tệ nước ngoài), dự trữ ngoại tệ quốc gia thấp làm ngân hàng phát hành không thực nhiệm v toỏn v mt uy tớn y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Cõu 6: Trong nghip v toỏn th tín dụng, theo anh/chị rủi ro có khả xảy cho chi nhánh anh/chị: h ng Điểm số p ie Rủi ro ngân hàng phát hành L/C w n Ngân hàng hồn trả khơng tốn cho ngân hàng đòi tiền tài khoản ngân hàng phát hành khơng có tiền khơng nhận ủy quyền, ngân hàng phát hành phải gánh chịu chi phí phát sinh ad lo th Phát hành thư bảo lãnh nhận hàng khơng có vận đơn gốc để giao cho hãng tàu, phải chịu trách nhiệm với hãng tàu rủi ro phát sinh u yj yi Mất quyền từ chối chứng từ từ chối sau ngày làm việc pl n ua al Chịu trách nhiệm giao chứng từ từ chối cho người mở L/C mà chưa có thị ngân hàng xuất trình n va Không yêu cầu người mở L/C chấp nhận điểm không phù hợp văn giao chứng từ fu n oi m ll Bị quyền từ chối chứng từ ngân hàng xuất trình bác bỏ điểm khơng phù hợp tz Rủi ro khác (vui lòng nêu cụ thể): z ht vb k jm Câu 7: Khi thực xác nhận thư tín dụng, theo anh/chị rủi ro có khả xảy cho chi nhánh anh/chi: Điểm số gm Rủi ro ngân hàng xác nhận l.c te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu n Ri ro khỏc (vui lòng nêu cụ thể): va Xác nhận không ủy quyền nên không kiện ngân hàng phát hành rủi ro xảy an Bất đồng điểm không phù hợp chứng từ với ngân hàng phát hành Lu Chiết khấu chứng từ không hợp lệ mà không nêu rõ cho người thụ hưởng khoản tốn thư tín dụng om Ngân hàng phát hnh phỏ sn, mt kh nng toỏn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Câu 8: Khi thực chiết khấu chứng từ, theo anh/chị rủi ro có khả xảy cho chi nhánh anh/chị: h ng Điểm số p ie Rủi ro ngân hàng chiết khấu w Ngân hàng phát hành bị phá sản, khả toán n ad lo Ngân hàng phát hành bắt điểm không phù hợp không tuân theo UCP ISBP bất đồng với ngân hàng phát hành điểm không phù hợp th u yj yi Bộ chứng từ khơng tốn gửi đến ngân hàng phát hành thời gian trường hợp bất khả kháng xảy (chiến tranh, động đất….) pl n ua al n va Người mua khả tốn/khơng có thiện chí tốn ngun nhân để ngân hàng phát hành cố tình tìm điểm không phù hợp để từ chối chứng từ fu n oi m ll Chiết khấu khơng truy địi khơng địi tiền từ ngân hàng phát hành tz Chiết khấu có truy địi người thụ hưởng khả toán chứng từ khơng ngân hàng phát hành tốn z Không phát điểm không phù hợp ngân hàng phát hành từ chối toán jm ht vb Chiết khấu chứng từ không phù hợp k Rủi ro khác (vui lòng nêu cụ thể): l.c gm om an Lu Câu 9: Khi thơng báo thư tín dụng, theo anh/chị rủi ro có khả xảy cho chi nhánh anh/chị: te y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu re Thụng bỏo chm trễ n Thông báo L/C không xác thực chữ ký không báo cho người thụ hưởng việc Điểm số va Rủi ro ngõn hng thụng bỏo (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Thụng bỏo thiu nội dung thư tín dụng h ng Người nhận L/C không người thụ hưởng ủy quyền p ie Rủi ro khác (vui lòng nêu cụ thể): w n ad lo th Câu 10: Xin anh/chị vui lòng cho biết vài rủi ro xảy chi nhánh anh/chị, ảnh hưởng chi nhánh cách khắc phục: u yj yi pl n ua al n va m ll fu tz n oi Câu 11: Xin anh/chi vui lòng đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ chi nhánh anh/chị: z k jm ht vb l.c gm om Câu 12: Xin anh/chị vui lòng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt mở rộng động toán quốc tế hoạt động tốn phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh anh/chị: an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Chúng xin chân thành cám ơn anh/chị dành thời gian quý báu trả lời câu hỏi xin chúc anh/chị sức khỏe, thành công hạnh phúc! h ng Trận trọng p ie w n ad lo th u yj yi pl n ua al n va tz n oi m ll fu z k jm ht vb l.c gm om an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu PHC LC h ng KT QU KHẢO SÁT p ie Số liệu chung: Nội dung Số lượng Tỷ trọng w Tổng số chi nhánh khảo sát 45 n 100 Tổng số phiếu thu hợp lệ 80 100% 67 83% 13 17% ad lo Tổng số phiếu thăm dò th u yj yi Người trả lời người phụ trách phận toán quốc tế kiểm soát viên toán quốc tế pl n ua al Những người có kinh nghiệm từ năm trở lên n va Có thể rút bảng kết luận sau: Khơng có khả xảy ≤3 ≤4 ≤5 Ít có khả xảy Có khả xảy Có khả xảy cao Có khả xảy cao tz n oi Khả xảy rủi ro ≤2 m ll ≤1 fu Số điểm z ht vb Câu 1: Tình hình sử dụng phương thức tốn quốc tế 45 chi nhánh khảo sát: Số lượng chi nhánh Tỷ trọng jm Phương thức toán 45 100% Nhờ thu (Collection) 45 100% Giao chứng từ trả tiền (CAD, COD) 8% Tín dụng chứng từ (L/C) 45 100% Phương thức khác: bảo lãnh nước ngoài, western union, bao toán 36 80% k Chuyển tiền (TT) l.c gm om an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Cõu 2: Doanh s toỏn quc tế phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh khảo sát: h ng Doanh số Số lượng chi nhánh Tỷ trọng p ie 7% Từ 100 đến 200 triệu USD/năm 13% Từ 50 đến 100 triệu USD/năm 9% Dưới 50 triệu USD/năm 32 71% w Trên 200 triệu USD/năm n ad lo th u yj yi pl Câu 3: Phương thức tốn quốc tế có khả xảy rủi ro cho ngân hàng: n ua al Phương thức toán n va Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh Điểm số chi giá thực tế trung Điểm nhánh bình trung cho bình điểm 2.58 1.66 1.83 Tín dụng chứng từ 80 Phương thức khác: bảo lãnh nước ngồi, bao tốn, western union 52 0.26 0.63 3.34 3.67 1.46 1.23 13 36 22 14 15 19 l.c 11 Giao chứng từ trả tiền gm 34 39 k 80 jm Nhờ thu ht vb 15 43 16 z 80 n oi 2.16 tz m ll fu Chuyển tiền om an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Cõu 4: Vai trũ có khả xảy rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ: h ng p ie Khi ACB ngân hàng w n Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh Điểm số chi giá thực tế trung Điểm nhánh bình trung cho bình điểm ad lo Phát hành thư tín dụng 80 20 37 19 4 3.54 2.44 1.72 3.85 3.93 1.19 1.59 th 3.09 u yj Xác nhận thư tín dụng yi pl Chiết khấu thư tín dụng n ua al Thơng báo thư tín dụng 80 10 29 37 80 80 58 14 24 29 22 n va Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh Điểm số chi giá thực tế trung Điểm nhánh bình trung cho bình điểm tz n oi Rủi ro ACB phát hành thư tín dụng m ll fu Câu 5: Rủi ro ACB phát hành thư tín dụng: z 13 27 31 3.35 3.68 3.26 3.63 L/C cho phép đòi tiền điện 80 52 17 3.34 3.17 Thị trường hàng hóa biến động 80 51 17 3.29 Phát hành thư tín dụng khơng yêu cầu người mua 80 28 33 14 Tình hình trị khơng ổn định, kinh tế suy thoái 80 l.c 17 31 26 80 gm Người thụ hưởng k 80 jm ht vb Người mở L/C om 3.14 an Lu 1.98 2.79 2.39 te re 1.95 n va y (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu th 21 36 14 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Rủi ro ACB phát hành thư tín dụng h ng p ie Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh Điểm số chi giá thực tế trung Điểm nhánh bình trung cho bình điểm w Chính sách thương mại 68 1.99 1.49 80 15 46 18 3.01 3.01 n 80 ad lo th Rủi ro từ quản lý ngoại hối thay đổi đột ngột , dự trữ ngoại tệ u yj yi pl n ua al Câu 6: Rủi ro ACB tốn thư tín dụng: Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh số chi giá thực tế Điểm nhánh trung cho bình điểm n va Rủi ro ACB tốn thư tín dụng Ngân hàng hoàn trả 80 n oi m ll fu Điểm trung bình Phát hành thư bảo lãnh nhận hàng 80 Mất quyền từ chối chứng từ từ chối sau ngày làm việc 80 43 29 Chịu trách nhiệm giao chứng từ từ chối cho người mở L/C mà chưa có thị ngân hàng xuất trình 80 29 36 15 1.83 Không yêu cầu người mở L/C chấp nhận điểm không phù hợp văn giao chứng từ 80 49 16 15 1.58 tz 11 48 21 33 41 2.56 3.63 2.81 2.78 1.41 z 3.13 ht vb 2.56 k jm l.c gm om an Lu te re 1.29 n va y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Ri ro ACB toỏn thư tín dụng h ng p ie Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh số chi giá thực tế Điểm nhánh trung cho bình điểm 80 w Bị quyền từ chối chứng từ ngân hàng xuất trình bác bỏ điểm không phù hợp 55 13 12 2.46 Điểm trung bình 2.73 n ad lo th u yj yi pl Câu 7: Rủi ro ACB xác nhận thư tín dụng: n ua al n va Rủi ro ACB xác nhận Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh thư tín dụng số chi giá thực tế Điểm nhánh trung cho bình điểm Điểm trung bình n oi m ll fu 80 19 37 24 Chiết khấu chứng từ không hợp lệ mà không nêu rõ cho người thụ hưởng khơng phải khoản tốn thư tín dụng 80 37 34 Bất đồng điểm không phù hợp chứng từ với ngân hàng phát hành 80 Xác nhận không ủy quyền nên không kiện ngân hàng phát hành rủi ro xảy 80 51 26 2.06 1.53 1.68 1.34 tz Ngân hàng phát hành phá sản, khả toán z k jm ht vb l.c gm 62 15 3.15 om 1.40 1 2.08 an Lu n va te re y th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu 1.20 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu Câu 8: Rủi ro ACB chiết khấu thư tín dụng: h ng Rủi ro ACB chiết khấu thư tín dụng p ie w Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh số chi giá thực tế Điểm nhánh trung cho bình điểm Điểm trung bình n 80 15 57 2.93 1.96 Bất đồng với ngân hàng phát hành diễn giải UCP ISBP 80 16 52 3.00 3.00 80 20 44 10 2.03 1.51 3.03 3.01 1.09 1.04 1.30 1.65 3.13 3.56 3.96 1.14 ad lo Ngân hàng phát hành th u yj yi pl 80 18 47 10 73 n oi m ll fu Chiết khấu khơng truy địi 80 n va Do người mua n ua al Do bất khả kháng 80 57 16 Do kiểm tra chứng từ 80 18 41 14 Chiết khấu chứng từ không phù hợp 80 20 47 Rủi ro khác: khơng kiểm sốt tu chỉnh 40 tz Do người thụ hưởng z ht vb 13 3.91 1.29 l.c gm k jm 22 13 om th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu y 1.65 te re 37 34 n 80 Điểm trung bình va Thơng báo thư tín dụng khơng xác thực Tổng Điểm số chi nhánh đánh giá Điểm đánh số chi giá thực tế Điểm nhánh trung cho bình điểm an Rủi ro ACB thơng báo thư tín dụng Lu Câu 9: Rủi ro ACB thơng báo thư tín dụng: 1.33 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.Ă.chÂu