(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại chinatrust chi nhánh hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH hi ng ep n w ad lo th yi u yj LÊ THỊ YẾN VY pl an u al ĐỀ TÀI: n va GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ll fu oi m CHINATRUST CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH a nh tz Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng z j ht vb Mã số: 60.31.12 k m gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN n va y te re TP.Hồ Chí Minh -Năm 2012 th LỜI CAM ĐOAN t to hi ng Để thực luận văn này, tác giả dành nhiều thời gian nghiên cứu loại báo sách ep chuyên ngành, hồ sơ, tình giao dịch thực tế tài liệu liên quan đến rủi ro n w phương thức tín dụng chứng từ, thiết kế bảng câu hỏi gửi điều tra để hiểu ad lo sở khoa học quản trị rủi ro phương thức tín dụng chứng từ, qua đánh giá tình hình thực tế đúc kết kinh nghiệm, giải pháp phòng ngừa rủi ro hạn th u yj chế thiệt hại cho ngân hàng thương mại Chinatrust chi nhánh Hồ Chí Minh Tác giả xin yi cam đoan luận văn công trình nghiên cứu tác giả thực hiện, khơng pl chép hay khác thực thay Các số liệu kết luận văn trung thực, u al an có nguồn trích dẫn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác n va ll fu Tác giả ký tên oi m a nh Lê Thị Yến Vy tz z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th t to hi ng MỤC LỤC ep n w ad lo MỤC LỤC th DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT u yj DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH yi pl LỜI MỞ ĐẦU u al an Lý chọn đề tài n va Mục tiêu nghiên cứu ll fu Đối tượng phạm vi nghiên cứu oi m Phương pháp nghiên cứu a nh tz Ý nghĩa khoa học tính thực tiễn đề tài z Những điểm bật luận văn vb j ht Kết cấu luận văn m k CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG gm l.c PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ om 1.1 Rủi ro quản trị rủi ro an Lu 1.1.1 Khái niệm rủi ro n va 1.1.2 Quản trị rủi ro y te 1.2.1 Phân loại TDCT theo rủi ro re 1.2 Phương thức TDCT th 1.2.2 Cơ sở pháp lý toán TDCT 1.3 Tổng quan rủi ro phương thức TDCT t to 1.3.1 Khái niệm rủi ro phương thức TDCT hi ng 1.3.2 Phân loại rủi ro hoạt động toán TDCT ep 1.3.3 Rủi ro bên tham gia phương thức TDCT n w 1.3.4 Sự cần thiết phải nâng cao quản trị rủi ro TDCT 14 ad lo 1.3.5 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro phương TDCT NHTM 14 th u yj 1.3.6 Nội dung quản lý rủi ro phương thức TDCT 14 yi 1.3.7 Các nhân tố tác động đến rủi ro phương thức TDCT 15 pl an u al 1.4 Bài học kinh nghiệm phòng ngừa giảm thiểu rủi ro, thiệt hại từ số ngân hàng toán TDCT 18 n va 1.4.1 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán theo phương thức ll fu TDCT ngân hàng HSBC 18 oi m a nh 1.4.2 Kinh nghiệm xử lý rủi ro theo phương thức TDCT ngân hàng Royal Bank of Scotland 20 tz z 1.4.3 Kinh nghiệm xử lý rủi ro toán theo phương thức TDCT ngân vb j ht hàng khác giới 20 m k 1.5 Các học kinh nghiệm rút cho NHTM Chinatrust CN HCM 21 gm l.c KẾT LUẬN CHƯƠNG 22 om CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NHTM an Lu CHINATRUST CN HCM 23 2.1 Sơ lược NHTM Chinatrust 23 va n 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM Chinatrust 23 y te th 2.2 Tình hình TTQT NHTM Chinatrust CN HCM 25 re 2.1.2 Các thành tựu đạt 24 2.3 Những thuận lợi khó khăn TTQT NHTM Chinatrust CN HCM 29 t to 2.4 Thực trạng rủi ro phương thức TDCT Chinatrust CN HCM 33 hi ng 2.4.1 Tình hình tốn theo phương thức TDCT Chinatrust CN HCM 33 ep 2.4.2 Những rủi ro phát sinh phương thức TDCT Chinatrust CN HCM 34 w n 2.5 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro phát sinh phương thức TDCT NHTM ad lo Chinatrust CN HCM 49 th 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 49 u yj yi 2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 50 pl an u al KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI n va NHTM CHINATRUST CN HCM 55 ll fu 3.1 Đối với NHTM 55 oi m a nh 3.1.1 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 55 tz 3.1.2 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ 56 z j ht vb 3.1.3 Giải pháp cán nhân viên hoạt động TTQT 56 3.1.4 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt 58 k m gm 3.1.5 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro 59 om l.c 3.1.6 Chú trọng thực tốt công tác marketing, quan hệ khách hàng 60 3.1.7 Tăng cường quan hệ đối ngoại 60 Lu an 3.1.8 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ thương mại 61 va 3.1.9 Giải pháp tài trợ xuất nhập 61 n y th 3.1.12 Giải pháp khác 65 te 3.1.11 Giải pháp hạn chế rủi ro trị, pháp lý 64 re 3.1.10 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối 63 3.2 Đối với khách hàng 66 t to 3.3 Kiến nghị Cơ quan Nhà Nước chức 70 hi ng 3.3.1 Đối với Chính phủ 70 ep 3.3.2 Đối với Nhà nước 72 n w 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 73 ad lo KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 th u yj KẾT LUẬN 76 yi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO pl u al PHỤ LỤC an n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to hi ng ep AML Anti Money Laundering - Chống rửa tiền CIC Credit information center - Trung tâm thơng tin tín dụng ngân n w NGUYÊN VĂN CHỮ VIẾT TẮT ad lo th International chamber of commerce - Phòng thương mại quốc tế INCOTERMS yi u yj ICC hàng Nhà nước International Commerce Terms - Các điều khoản thương mại pl International Standard Banking Practice for the Examination of an ISBP u al quốc tế n va Documents under Documentary Credits subject to UCP - Tập ll fu quán ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế áp dụng cho việc kiểm oi m tra chứng từ Tín dụng chứng từ theo UCP Letter of credit - Thư tín dụng NH Ngân hàng NHĐCĐ Ngân hàng định NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NHXN Ngân hàng xác nhận QTRR Quản trị rủi ro SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication tz a nh L/C z j ht vb k m gm om l.c TTQT Thanh toán quốc tế th Chi nhánh Hồ Chí Minh y CN HCM te Trách nhiệm hữu hạn re TNHH n Tín dụng chứng từ va TDCT an Lu - Hiệp hội tài viễn thụng liờn ngõn hng ton cu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh t to TTXNK Thanh toán xuất nhập UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - Quy hi ng tắc thực hành thống TDCT ep UNCTAD United Nations Conference on Trade and Development - Diễn đàn Liên hiệp quốc thương mại Phát triển w Uniform Rules for Bank to Bank Reimbursement Under n URR ad lo Documentary Credits - Quy tắc thống hoàn trả th ngân hàng theo TDCT u yj WTO World Trade Organization - Tổ chức thương mại giới yi pl an u al n va ll fu oi m tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh t to hi ng DANH MC CÁC HÌNH, BẢNG, BIỂU ep Trang w n HÌNH ad lo Hình 2.1 Mơ hình tổ chức NHTM Chinatrust CN HCM Phụ lục th yi pl Bảng 2.1: u yj BẢNG u al Thị phần TTXNK Chinatrust CN HCM giai đoạn 2007 – 2011 28 an n va Bảng 2.2: Doanh số XNK theo phương thức toán Chinatrust CN HCM giai đoạn 2007 - 2011 33 ll fu oi m BIỂU ĐỒ a nh Biểu đồ 2.1: Mở rộng mạng lưới Chinatrust từ 2007-2010 Phụ lục tz Biểu đồ 2.2: Số lượng nhân viên Chinatrust 2007-2010 Phụ lục z j ht vb Biểu đồ 2.3: Doanh số TTXNK Chinatrust CN HCM năm 2007-2011 25 Biểu đồ 2.4: Phí thu từ dịch vụ TTQT Chinatrust CN HCM năm 2007-2011 26 m k Biểu đồ 2.5: Thu dịch vụ ròng Chinatrust CN HCM 2011 26 gm Biểu đồ 2.6: Thị phần TTQT NHTM Việt Nam 28 om l.c Biểu đồ 2.7: Doanh số TTQT số ngân hàng 29 Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng theo phương thức toán Chinatrust CN HCM giai đoạn Lu an 2007 – 2011 34 n va y te re th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh t to hi ng LI M U ep w n Lý chọn đề tài ad lo Trong bối cảnh kinh tế hội nhập toàn cầu hóa đem lại nhiều th hội thách thức kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng u yj yi Đây điều kiện thuận tiện để thương mại quốc tế phát triển Hịa vào xu vận pl động phát triển đó, ngân hàng thương mại không ngừng phát triển nâng u al cao chất lượng dịch vụ, xuất nhập khâu quan trọng an n va góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Tuy thành lập không lâu, với lợi nhiều năm kinh nghiệm hoạt động ngân hàng mạng lưới tương đối rộng khắp ll fu toàn cầu, hoạt động TTQT NHTM Chinatrust CN HCM tăng trưởng phát oi m triển qua năm Hoạt động TTQT NHTM Chinatrust CN HCM gắn liền với a nh phương thức toán chủ yếu chuyển tiền, nhờ thu (chủ yếu nhờ thư chứng từ) tz phương thức TDCT Trong đó, TDCT phương thức sử dụng rộng rãi, phổ z vb biến chiếm tỷ trọng cao so với phương thức lại j ht Là lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, TTQT m k đời phát triển không ngừng tất yếu khách quan Tuy nhiên, q gm trình hoạt động, TTQT khơng mang lại lợi ích kinh tế mà cịn phát sinh om l.c nguy gây rủi ro, tổn thất trực tiếp cho đất nước, cho ngân hàng, cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu; đặc biệt năm gần Lu đây, biến động khủng hoảng suy thối kinh tế tồn cầu, gây khơng an va khó khăn cho ngân hàng doanh nghiệp Ngoài ra, thủ đoạn, hành vi n bọn lừa đảo ngày tinh vi, phức tạp trc cựng vi vic ngy cng cú th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh y mang lại nhiều lợi ích song mặt khác đem lại khơng rủi ro giao te hoạt động TTQT không ngừng gia tăng Việc cải tiến kinh tế theo WTO re nhiều mua lại, sát nhập phá sản hàng loạt cỏc cụng ty kộo theo cỏc ri ro (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh A Giao dịch hàng nhập t to  Rủi ro từ nhà nhập hi ng Nhà nhập muốn trì hỗn/từ chối tốn nên u cầu ngân hàng tìm kiếm ep bất hợp để dựa vào từ chối chứng từ Có Khơng w n Các nhân tố thị trường (giá cả, khả tiêu thụ…) biến động theo hướng bất lợi ad lo cho nhà nhập nên nhà nhập từ chối nhận hàng toán tiền cho nhà th xuất chứng từ phù hợp u yj Khơng yi Có pl trễ hạn tốn Khơng n va Có an u al Đến hạn tốn nhà nhập khơng chuẩn bị kịp tiền để toán dẫn đến ll fu Ngân hàng tài trợ cho nhà nhập để tốn lơ hàng nhập đến hạn oi m tốn, sau nhà nhập gặp khó khăn tài nên khơng tốn/ a nh tốn trễ hạn gốc lãi cho ngân hàng Khơng tz Có z vb  Rủi ro tác nghiệp ngân hàng j ht Nhân viên ngân hàng không thực theo thị khách hàng m k đơn mở L/C dẫn đến phải tu chỉnh L/C khách hàng khơng chịu phí tu chỉnh L/C gm nên ngân hàng phải chịu khoản phí om l.c Khơng Có Khi kiểm tra chứng từ bắt sót bất hợp lệ bắt sai bất hợp lệ bị ngân hàng n va Khơng an Có Lu thương lượng phản bác lại bất hợp lệ đưa (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh th Khụng y Cú te bỏo bt hp lệ trễ theo qui định UCP dẫn đến quyền từ chối toán re Khi kiểm tra chứng từ phát có bất hợp lệ toỏn viờn lm in thụng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh Thanh toỏn viờn lưu chứng từ không kỹ làm lạc/quên chứng từ dẫn đến quyền t to từ chối toán kiểm chứng từ chậm trễ so với qui định UCP hi ng Có Khơng ep Đăng ký vào hệ thống nhiều lần cho chứng từ dẫn đến toán nhiều lần cho ngân hàng nước cho chứng từ n w Khơng ad lo Có 10 Khơng thường xun đối chiếu kê tài khoản ngân hàng Nostro nên th u yj không phát xử lý kịp thời khoản chuyển trả cho ngân hàng nước yi tài khoản chưa bị cắt tiền lệnh toán bị lỗi dẫn đến toán trễ hạn pl Khơng an Có u al phải chịu lãi phạt n va  Rủi ro kỹ thuật ll fu 11 Vào ngày làm việc thứ sau ngày ngân hàng phát hành nhận chứng từ, oi m tốn viên làm điện thơng báo bất hợp lệ/chấp nhận chứng từ hệ a nh thống bị lỗi gửi điện dẫn đến ngân hàng quyền từ chối tz toán z Khơng j ht vb Có k m 12 Đến hạn toán, toán viên làm điện toán cho ngân hàng xuất trình gm hệ thống bị lỗi gửi điện dẫn đến ngân hàng phải Khơng om Có l.c tốn lãi chậm trả uy tín với ngân hàng xuất trình tốn trễ hạn Lu an  Rủi ro ngi bỏn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh th Ri ro bin động kinh tế y Khơng te Có re hợp lệ, người mua từ chối toán nên ngân hàng phát hành phải toán n va 13 Người bán làm giả mạo chứng từ, không giao hàng, b mt chng t (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh 14 Cỏc bin ng kinh tế theo hướng bất lợi (tỷ giá tăng, ngoại tệ khan hiếm, lãi suất t to tăng, sách hạn chế cho vay phủ…) làm ngân hàng chậm trễ hi ng tốn ep Khơng Có  Rủi ro phát hành bảo lãnh nhận hàng n w 15 Ngân hàng phát hành phải toán phần chênh lệch giá trị bảo lãnh nhận ad lo hàng giá trị hóa đơn nhận chứng từ trường hợp giá trị th hóa đơn lớn nhỏ giá trị bảo lãnh u yj yi Có Khơng 16 Vì lý đó, vận đơn gốc bị thất lạc nên ngân hàng đưa vận đơn gốc pl hãng tàu khởi kiện an u al cho hãng tàu lấy lại thư bảo lãnh nhận hàng cam kết, nên kết bị n va Không ll fu Có  Rủi ro ngân hàng xác nhận oi m 17 Ngân hàng phát hành bị phá sản, vỡ nợ tz a nh Có Khơng 18 Quốc gia ngân hàng phát hành có sách hạn chế tốn ngoại tệ nước z ngồi, nên ngân hàng xác nhận khơng nhận tiền tốn từ ngân hàng phát vb j ht hành Không k m gm Có B Giao dịch hàng xuất l.c  Rủi ro từ nhà xuất om Khi nhận L/C nhà xuất không đọc kỹ điều kiện, điều khoản không Lu yêu cầu tu chỉnh kịp thời dẫn đến đáp ứng điều điều khoản n Khơng va Có an L/C, kết chứng từ bị bt hp l th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh y ó ti tr te sau khách hàng khơng giao hàng khơng hoàn trả lại số tiền ngân hàng re Ngân hàng tài trợ cho khách hàng để mua nguyên vật liu sn xut v xut khu, (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh Cú Khụng t to Ngân hàng chiết khấu chứng từ hàng xuất cho khách hàng chứng từ có hi ng bất hợp lệ ngân hàng phát hành từ chối tốn ep Có Khơng n w Nhà xuất làm giả mạo chứng từ ngân hàng khơng phát Khơng ad lo Có th Địa người xuất không rõ ràng người xuất thay đổi địa yi u yj không thông báo ngân hàng dẫn đến L/C gửi đến khách hàng bị chậm pl trễ L/C bị thất lạc q trình vận chuyển Khơng an u al Có Người hưởng khơng nắm rõ điều kiện nghiệp vụ ngoại thương, n va cách lập chứng từ theo yêu cầu L/C dẫn đến chứng từ bị bất hợp lệ ll fu Có Khơng oi m Nhà xuất gặp khó khăn mặt tài nên khơng thể hồn trả/hoàn trả a nh hạn tiền ngân hàng chiết khấu chứng từ hàng xuất cho khách hàng tz Khơng z Có j ht vb  Rủi ro tác nghiệp k m Thông báo L/C cho khách hàng bị chậm trễ sai sót Khơng gm Có l.c Truyền tải không đầy đủ, không nội dung L/C thông báo L/C cho Khơng an Lu Có om ngân hàng khác thơng qua MT 710 va 10 Thanh tốn viên khơng lưu ý điều khoản phí qui định L/C (L/C có qui n định điều khoản 37C khơng áp dụng) nên thông báo L/C cho khách hàng y te re mà khơng thu phí người hưởng dẫn đến khụng thu c phớ thụng bỏo L/C Khụng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh th Cú (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh 11 Thụng bỏo L/C m khụng xỏc nh tính chân thật L/C khơng lưu ý t to khách hàng ngân hàng thông báo thứ điều hi ng Có Khơng ep 12 Gửi chứng từ xuất tới nhầm ngân hàng phát hành/ hồn trả Khơng n w Có ad lo 13 Gửi nhiều lần chứng từ xuất tới ngân hàng phát hành/ hoàn trả th Khơng yi u yj Có pl 14 Khơng phát hiện/phát khơng hết sai sót chứng từ mà ngân hàng an u al phát hành phát nên bị ngân hàng phát hành từ chối tốn Có Khơng n va 15 Khơng thường xun đối chiếu kê tài khoản ngân hàng Nostro dẫn đến ghi ll fu có tiền tốn hàng xuất cho khách hàng bị chậm trễ oi m Có Khơng a nh  Rủi ro từ ngân hàng phát hành thơng báo L/C, chiết khấu/ địi tiền chứng tz z từ xuất j ht vb 16 Những rủi ro từ ngân hàng phát hành mà ngân hàng gặp phải chiết khấu chứng từ hàng xuất m k Ngân hàng phát hành bị phá sản/vỡ nợ Tình hình trị quốc gia ngân hàng phát hành gặp bất ổn Xếp hạng tín nhiệm ngân hàng phát hành bị giảm sút Bất đồng quan điểm với ngân hàng phát hành bất hợp lệ gm om l.c Lu an 17 L/C bị giả mạo chữ ký (nếu nhận thư) testkey (nếu L/C phát hành y te re Khơng n Có va di dng in) th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh Anh/ch/bn cú thể vui lòng kể thêm rủi ro khác hoạt động toán t to quốc tế phương thức tín dụng chứng từ mà anh/chị/bạn biết hay gặp hi ng phải ep n w ad lo th u yj yi Theo anh/chị/bạn, biện pháp quan trọng nhằm phòng ngừa, hạn chế pl rủi ro phát sinh phương thức tốn tín dụng chứng từ? u al an n va ll fu oi m a nh Xin chân thành cám ơn anh/chị/bạn dành thời gian trả lời bảng câu hỏi Kính chúc anh/chị/bạn sức khỏe, hạnh phúc thành đạt! tz z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh PH LC t to hi ng DANH SCH ĐỐI TƯỢNG KHẢO SÁT ep Họ tên STT w n 01 Nơi làm việc NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh Phạm Ngọc Lan NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 03 Bùi Mai Bạch Tuyết NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 04 Nguyễn Thị Ngọc Thu NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 05 Lê Thị Tuyết Mai NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 06 Phạm Thị Kim Tha NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 07 Nguyễn Mai Lan NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 08 Nguyễn Thị Bích Nguyệt 09 Lê Thị Phương Thảo 10 Nguyễn Thị Hồng Gấm 11 Trần Vũ Diệu Ngọc NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 12 Trương Thục Duyên NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Trần Hải Đăng NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 14 Vũ Đặng Xuân Hương NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh 15 Yee Chee Hong NH Chinatrust – CN Trung Quốc 16 Tin Lay Hwa NH Chinatrust – CN Trung Quốc 17 Tan Bee Ching NH Chinatrust – CN Trung Quốc 18 Rowland Li Kwoh Ying NH Chinatrust – CN Trung Quốc 19 Tan Yee How NH Chinatrust – CN Trung Quốc 20 Teo How Yee NH Chinatrust – CN Trung Quốc 21 Pai Meily NH Chinatrust – Hội sở 22 Chris Wan NH Chinatrust – Hội sở 23 David Gan NH Chinatrust – Hội sở th Trần Đông Nguyên u al ad lo 02 yi u yj pl an n va NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh ll fu oi m NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh NH Chinatrust – CN Hồ Chí Minh tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh t to hi ng ep Jimmy Wang NH Chinatrust – Hội sở 25 Mark Chen NH Chinatrust – Hội sở 26 Tan Ai Hwa NH Chinatrust – Hội sở 27 Peggy Ho Yuen Yi NH Chinatrust – Hội sở 28 Jack Chua NH Chinatrust – Hội sở Cheong Fui Ying NH Chinatrust – CN Singapore w 24 n 29 ad lo Tan Shu Ping NH Chinatrust – CN Singapore 31 Lim chooi Leng NH Chinatrust – CN Singapore th 30 u yj 33 Lee Leh Huey 34 Leong Chee Keong NH Chinatrust – CN Philippines 35 Kelly On Yin Wooi NH Chinatrust – CN Philippines 36 Yap Yen Ching NH Chinatrust – CN Philippines 37 Ada Hung Kit Fong 38 Teoh Lay Kim 39 Ameurfina Garcia Lee NH Chinatrust – CN Philippines 40 Kong Lee Lee NH Chinatrust – CN Hong Kong 41 Jimmy Lee Chin Meng NH Chinatrust – CN Hong Kong 42 Mike Chee Yoong NH Chinatrust – CN Hong Kong 43 Chin Kuok Min NH Chinatrust – CN Hong Kong 44 Foo Wai Yong NH Chinatrust – CN Hong Kong 45 Wee Mee Chiong NH Chinatrust – CN Hong Kong yi Ha Siew Yee an NH Chinatrust – CN Singapore 32 pl NH Chinatrust – CN Singapore u al n va ll fu NH Chinatrust – CN Philippines oi m NH Chinatrust – CN Philippines tz a nh z j ht vb k m gm om l.c an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh PH LC t to KẾT QUẢ VIỆC KHẢO SÁT hi ng ep Tổng số bảng câu hỏi gửi 45 bảng Số bảng câu hỏi thu 42 bảng w n Số bảng câu hỏi hợp lệ 40 bảng ad lo Chú thích: Bảng câu hỏi gửi cho đối tượng tác giả cán có trực th tiếp thực nghiệp vụ TTQT có thực giao dịch tín dụng chứng từ Tuy nhiên, u yj số lượng chi nhánh Chinatrust Việt Nam hạn chế nên tác giả gửi bảng điều yi pl tra cho số đối tượng trực tiếp thực nghiệp vụ tín dụng chứng từ chi u al nhánh khác Chinatrust giới để giúp cho bảng trả lời xác an Bảng câu hỏi hợp lệ câu hỏi đối tượng tham gia trả lời đầy đủ n va cách ll fu I THÔNG TIN CHUNG oi m Thâm niên công tác 8% – năm 15% Phó phịng TTQT 10% – năm 58% Kiểm soát TTQT 20% Trên năm Nhân viên TTQT 62% tz Trưởng phòng TTQT z a nh Chức vụ công tác j ht vb 27% k m gm om l.c A Giao dịch hàng nhập II THÔNG TIN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TDCT an Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh S lng b chng từ nhập Mở LC t to hi ng ep Dưới 15 10% Dưới 20 12% 15 – 30 28% 20 – 50 44% 30 – 50 47% 50 – 70 36% Trên 50 15% Trên 70 8% n w ad lo 32% th 0% Mức ký quỹ u yj 10 – 20% yi 18% pl 25 – 40% 37% u al 100% 11% an n va Khác ll fu B Giao dịch hàng xuất 2% oi m Thông báo LC Số lượng chứng từ nhập Dưới 25 20% 25 – 50 58% z 7% 15 – 40 45% 40 – 60 37% 50 – 80 16% Trên 60 11% Trên 80 tz a nh Dưới 15 j ht vb 6% k m gm Loại hình chiết khấu Có truy địi 100% 70 – 90% Miễn truy đòi 0% Trên 90% Lu om l.c Tỷ lệ chiết khấu Khác 0% Khác 30% 20% an 50% n va th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh y te re III NHNG RI RO TRONG TTQT BNG PHNG THC TDCT (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh STT S Loi ri ro t to hi ng Nhà nhập muốn trì hỗn/từ chối tốn nên u 6/40 Tỷ lệ phiếu 15% ep cầu ngân hàng tìm kiếm bất hợp để dựa vào từ chối chứng từ n w Các nhân tố thị trường (giá cả, khả tiêu thụ…) biến 8/40 20% ad lo động theo hướng bất lợi cho nhà nhập nên nhà nhập th từ chối nhận hàng toán tiền cho nhà xuất u yj chứng từ phù hợp yi Đến hạn toán nhà nhập không chuẩn bị kịp 9/40 22.5% pl an u al tiền để toán dẫn đến trễ hạn toán Ngân hàng tài trợ cho nhà nhập để tốn lơ 3/40 7.5% n va hàng nhập đến hạn tốn, sau nhà nhập ll fu gặp khó khăn tài nên khơng tốn/ oi m tốn trễ hạn gốc lãi cho ngân hàng Nhân viên ngân hàng không thực theo 4/40 10% a nh tz thị khách hàng đơn mở L/C dẫn đến phải tu z chỉnh L/C khách hàng khơng chịu phí tu chỉnh L/C j ht Khi kiểm tra chứng từ bắt sót bất hợp lệ bắt sai 7/40 m 17.5% k vb nên ngân hàng phải chịu khoản phí gm bất hợp lệ bị ngân hàng thương lượng phản bác lại Khi kiểm tra chứng từ phát có bất hợp lệ 2/40 5% an Lu tốn viên làm điện thông báo bất hợp lệ trễ theo qui định om l.c bất hợp lệ đưa Thanh tốn viên lưu chứng từ khơng kỹ làm lạc/quên 2/40 5% re y te chứng từ dẫn đến quyền từ chối toán kiểm Đăng ký vào hệ thống nhiều lần cho chứng từ 3/40 th chứng từ chậm trễ so với qui định UCP n va UCP dẫn n mt quyn t chi toỏn 7.5% (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh dẫn đến toán nhiều lần cho ngân hàng nước t to cho chứng từ hi ng Không thường xuyên đối chiếu kê tài khoản 3/40 10 7.5% ep ngân hàng Nostro nên không phát xử lý kịp thời khoản chuyển trả cho ngân hàng nước n w tài khoản chưa bị cắt tiền lệnh toán bị lỗi dẫn đến ad lo toán trễ hạn phải chịu lãi phạt Vào ngày làm việc thứ sau ngày ngân hàng phát hành 4/40 10% th 11 u yj nhận chứng từ, tốn viên làm điện thơng yi pl báo bất hợp lệ/chấp nhận chứng từ hệ thống bị an u al lỗi gửi điện dẫn đến ngân hàng quyền từ chối toán n va 12 Đến hạn toán, toán viên làm điện toán 4/40 10% ll fu cho ngân hàng xuất trình hệ thống bị lỗi khơng thể oi m gửi điện dẫn đến ngân hàng phải toán lãi Người bán làm giả mạo chứng từ, khơng giao hàng, 1/40 z 2.5% vb 13 tz tốn trễ hạn a nh chậm trả uy tín với ngân hàng xuất trình j ht bề mặt chứng từ hợp lệ, người mua từ k m chối toán nên ngân hàng phát hành phải Các biến động kinh tế theo hướng bất lợi (tỷ giá tăng, 5/40 Ngân hàng phát hành phải toán phần chênh lệch 3/40 7.5% an vay phủ…) làm ngân hàng chậm trễ toán Lu 15 12.5% om ngoại tệ khan hiếm, lãi suất tăng, sách hạn chế cho l.c 14 gm toán va n giá trị bảo lãnh nhận hàng giá trị hóa đơn re y te nhận chứng từ trường hợp giá trị hóa 16 Vì lý đó, vận đơn gốc bị thất lạc nên ngân hàng 2/40 th đơn lớn nhỏ giá trị bảo lónh 5% (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh khụng th a n gc cho hãng tàu lấy lại thư t to bảo lãnh nhận hàng cam kết, nên kết bị ep Ngân hàng phát hành bị phá sản, vỡ nợ 17 5% 18 Quốc gia ngân hàng phát hành có sách hạn chế 2/40 5% tốn ngoại tệ nước ngoài, nên ngân hàng xác 2/40 w hi ng hãng tàu khởi kiện n ad lo nhận khơng nhận tiền tốn từ ngân hàng phát th hành u yj 19 Khi nhận L/C nhà xuất không đọc kỹ điều 6/40 15% yi pl kiện, điều khoản không yêu cầu tu chỉnh kịp thời dẫn an u al đến đáp ứng điều điều khoản L/C, kết chứng từ bị bất hợp lệ n va 20 Ngân hàng tài trợ cho khách hàng để mua nguyên vật liệu 2/40 5% ll fu sản xuất xuất khẩu, sau khách hàng khơng oi m giao hàng khơng hồn trả lại số tiền ngân hàng tài Ngân hàng chiết khấu chứng từ hàng xuất cho khách hàng 8/40 20% tz 21 a nh trợ z chứng từ có bất hợp lệ ngân hàng phát hành m Nhà xuất làm giả mạo chứng từ ngân hàng 2/40 5% k gm không phát Địa người xuất không rõ ràng người 7/40 xuất thay đổi địa không thông báo ngân an Lu hàng dẫn đến L/C gửi đến khách hàng bị chậm trễ 17.5% om l.c 23 j ht 22 vb từ chối toán Người hưởng không nắm rõ điều kiện nghiệp vụ 12/40 30% re y te ngoại thương, cách lập chứng từ theo yêu cầu Nhà xuất gặp khó khăn mặt tài nên khơng 10/40 th L/C dẫn đến chứng từ bị bất hợp lệ 25 n 24 va L/C bị thất lạc quỏ trỡnh chuyn 25% (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh th hon tr/hon trả hạn tiền ngân hàng chiết t to khấu chứng từ hàng xuất cho khách hàng hi ng ep 26 Thông báo L/C cho khách hàng bị chậm trễ sai sót 27 Truyền tải khơng đầy đủ, không nội dung 2/40 6/40 15% 5% L/C thông báo L/C cho ngân hàng khác thông qua n w ad lo 28 MT 710 Thanh tốn viên khơng lưu ý điều khoản phí qui 2/40 5% th định L/C (L/C có qui định điều khoản 37C không u yj áp dụng) nên thông báo L/C cho khách hàng mà yi pl khơng thu phí người hưởng dẫn đến khơng thu phí 29 an u al thơng báo L/C Thơng báo L/C mà khơng xác định tính chân thật 3/40 7.5% n va L/C không lưu ý khách hàng ngân hàng ll fu thông báo thứ điều oi m 30 Gửi chứng từ xuất tới nhầm ngân hàng phát hành/ 3/40 Gửi nhiều lần chứng từ xuất tới 0/40 z vb ngân hàng phát hành/ hồn trả Khơng phát hiện/phát khơng hết sai sót 9/40 22.5% j ht 32 0% tz 31 a nh hoàn trả 7.5% m k chứng từ mà ngân hàng phát hành phát nên bị Không thường xuyên đối chiếu kê tài khoản ngân 5/40 hàng Nostro dẫn đến ghi có tiền toán hàng xuất L/C bị giả mạo chữ ký (nu nhn bng th) hoc testkey 1/40 2.5% th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh y  Ngân hàng phát hành bị phá sản/cấm vận chiếm 10% te phải chiết khấu chứng từ hàng xuất re Những rủi ro từ ngân hàng phát hành mà ngân hàng gặp n 35 va (nếu L/C phát hành dạng điện) an cho khách hàng bị chậm trễ Lu 34 12.5% om l.c 33 gm ngõn hng phỏt hnh t chi toỏn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hỏĂn.chỏ.rỏằĐi.ro.trong.phặặĂng.thỏằâc.tưn.dỏằƠng.chỏằâng.tỏằô.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.chinatrust.chi.nhĂnh.hỏằ.chư.minh